magazine boordevol tips & ideeën

inZICHT

magazine boordevol tips & ideeën

In dit nummer: ■ Verkeer: wijzigingen ■ Uw pensioen ■ Financiële begrippen

editie juni 2014

Inhoud

04 Mythe of waarheid



04 Belastingaangifte 2014



05 Ongestraft bijklussen



06 Verkeer: recente wijzigingen



07 Vakantie!



08 Zorgen voor uw pensioen



09 Financiële begrippen



10 Reisverhalen

»» UW MENING IS BELANGRIJK Hebt u vragen of opmerkingen bij één van de artikels in deze ‘Inzicht’? Of had u graag een specifiek onderwerp aan bod zien komen in een volgende uitgave? Laat het ons weten; mail naar [email protected].

Aquilae sponsort :

Aquilae wordt gesteund door:

Wij beogen steeds de hoogste graad van betrouwbaarheid in onze teksten. Wij kunnen echter niet aansprakelijk gesteld worden voor de inhoud ervan. Gezien de complexiteit van sommige onderwerpen behouden wij ons bovendien het recht voor om deze summier of algemeen te behandelen. Wij raden u aan om concrete situaties persoonlijk voor te leggen. © Artikels scannen, digitaal opslaan, meermaals kopiëren of commercieel gebruiken is alleen toegestaan na voorafgaandelijk akkoord van de uitgever.



EDITO

Waarschijnlijk merkte u het wel, uw vertrouwde magazine kreeg vanaf deze editie een nieuwe opmaak. Zo willen wij de vormgeving van Inzicht eigentijds en fris houden. Bij het bepalen van de manier waarop wij met u communiceren hechten wij erg veel belang aan uw mening daarover. De resultaten van een recent gehouden lezerspeiling bij meer dan 1 400 bestemmelingen geven ons daarvoor de nodige input. Hieruit blijkt dat meer dan twee derde dit magazine gedeeltelijk of zelfs volledig leest en u van ons verwacht dat de artikelen weliswaar kort en bondig zijn, maar toch duidelijk en verstaanbaar. Wij noteren ook uw vraag naar meer voorbeelden uit de praktijk, waardoor de informatie nog beter aansluit bij uw ervaringen. 71% onder u stelt de actualiteit zowel als de overzichtelijkheid op prijs en van 67% krijgen wij een pluim voor het informatief karakter van de artikelen. U bent trouwens vragende partij voor meer info over onderwerpen uit ons vakgebied, zonder dat dit in botte reclame mag resulteren. Inhoudelijk blijven onze doelstellingen met deze publicatie dus ongewijzigd: u vanuit onze ervaring correct en onpartijdig informeren en adviseren over die zaken die voor u belangrijk kunnen zijn. Wat de globale samenstelling ervan betreft, blijven wij u een afwisselende mix van onderwerpen serveren, die iedereen kunnen aanbelangen en het lezen een aangename ervaring maken. Ook in de toekomst houden wij de vinger aan de pols door onze lezers met terugkerende regelmaat om hun opinie en opmerkingen te vragen. Alleen zo hebben wij de zekerheid dat wij datgene bieden wat u van ons verwacht.

Uw Aquilaemakelaar

3

Mythes over verzekeringen Verzekeraars zoeken steeds naar redenen om schades niet te moeten vergoeden. Dit is vooral niet waar. Uw verzekeringsovereenkomst is weliswaar een overeenkomst, waarin duidelijk opgesomd wordt wat wel en niet verzekerd is. In geval van een schade zal de verzekeraar dus inderdaad controleren of het gebeurde wel overeenstemt met wat in de polis als ‘schade’ omschreven wordt en of deze bijgevolg kan vergoed worden. Op dit niveau wordt de rol van de wetgever trouwens steeds belangrijker, aangezien die voor heel wat contracten een aantal minimumvoorwaarden heeft gedefinieerd. Eens die controle achter de rug, is er geen enkel bezwaar om de omvang en het bedrag van de schade volledig vast te leggen. En hier kunt u rekenen op de actieve onder-

steuning van uw makelaar om u zo snel mogelijk in de toestand van vóór het schadegeval terug te brengen.

In het geval van een aanrijding met een voertuig, dat bij dezelfde maatschappij verzekerd is, zal de verzekeraar de aansprakelijkheid leggen bij diegene die de minste schade heeft veroorzaakt. Dit is duidelijk onwaar. De regels rond aansprakelijkheid en deontologie verbieden een dergelijke praktijk. Nochtans kan een onafhankelijke verzekeraar rechtsbijstand u wel degelijk goede diensten bewijzen wanneer er onduidelijke of zelfs betwistbare omstandigheden in het spel zouden zijn.

Nieuwigheden over uw belastingaangifte

De fiscus voert het aantal vereenvoudigde aangiftes nog op. In plaats van 1,5 miljoen gaan nu 2 miljoen Belgen een vooraf ingevulde aangifte ontvangen. Enkel als er fouten gemaakt werden of correcties dienen aangebracht, hoeft men nog te reageren, anders volgt de aanslag automatisch. De toename van dit aantal aangiftes is te danken aan een nieuwe categorie belastingplichtigen die hiervoor in aanmerking komt: de loontrekkende met een belastbaar inkomen onder de belastingvrije som, na aftrek van de forfaitaire onkosten. Hierdoor zullen o.a. de meeste jobstudenten zelf geen aangifte meer dienen in te vullen.

»»» Het formulier telt, voor het eerst sinds jaren, minder codes. Dit heeft te maken met het wegvallen van

een aantal aftrekposten, vooral voor de energiebesparende uitgaven. Hier blijft enkel de code voor ‘kosten muurisolatie’ over. Nieuwe codes zijn er o.a. voor bezoldiging van gelegenheidswerkers in de horeca en voor dienstencheques. Voortaan moet ook de buitenlandse individuele levensverzekering gemeld worden.

Deze aangifte is duidelijk een overgangsdocument. De volgende staatshervorming en daaruit voortvloeiende fiscale autonomie van de regio’s zal de volgende jaren ongetwijfeld ingrijpende wijzigingen met zich mee brengen. Of dit een vereenvoudiging zal betekenen, valt natuurlijk af te wachten. 4

Ongestraft bijklussen Wie naast zijn gewone werk wenst bij te verdienen, kan dit op verschillende manieren. Weet echter dat ‘meer verdienen’ ook betekent ‘meer belastingen’ betalen. Hierover zijn vaak misvattingen: als men in een hogere schijf komt, betaalt men enkel op dat gedeelte in die hogere schijf een hoger percentage en níet op het volledige inkomen. Zo betaalt men op de inkomsten tussen 20 600 en 37 750 euro 45% belastingen, daarboven 50%. Stel dat u een inkomen heeft van 35 000 euro en u verdient 5 000 euro bij: op 2 750 euro betaalt u 45% en het saldo van 2 250 euro valt in de schijf van 50% belastingen. Dit heeft dus geen invloed op de belastingen die op het oorspronkelijke inkomen worden geheven.

Bijverdienen als werknemer Het is toegelaten om naast de gebruikelijke job een arbeidsovereenkomst te onderschrijven bij een tweede werkgever, zolang men zijn werk naar behoren uitvoert en niet bij de concurrentie gaat werken. Als men ’s nachts gaat bijverdienen en dan overdag oververmoeid op het werk verschijnt, dan is er een ‘dringende reden voor ontslag’. Hetzelfde geldt in geval van concurrentie: men wordt verondersteld loyaal te zijn tegenover de werkgever. Men neemt dus best op voorhand de nieuwe plannen door met de werkgever. Wie als ‘gelegenheidswerknemer’ in de horeca, land-of tuinbouwsector werkt, kan belast worden aan een bijzondere aanslagvoet van 33%. Hiervoor werd een nieuwe code voorzien in de belastingaangifte: code 1263/2263.

Bijverdienen als gepensioneerde Toegelaten beroepsinkomsten in 2014 al naargelang de normale pensioenleeftijd werd bereikt: Voorwaarden

Kinderlast

Werknemer

Zelfstandige

Jonger dan de normale pensioenleeftijd Jonger dan 65 jaar met alleen overlevingspensioen Normale pensioenleeftijd 65 jaar met een loopbaan van 42 jaren of meer

Neen Ja Neen Ja Neen Ja Ja of neen

7.718,00 EUR 11.577,00 EUR 17.971,00 EUR 22.464,00 EUR 22.293,00 EUR 27.117,00 EUR Geen beperking

6.175,00 EUR 9.262,00 EUR 14.377,00 EUR 17.971,00 EUR 17.835,00 EUR 21.694,00 EUR Geen beperking

Bijverdienen als zelfstandige in bijberoep Ook hier mag men de werkgever geen concurrentie aandoen en komt er wel wat administratie bij kijken. Via een ondernemingsloket moet een ondernemingsnummer aangevraagd worden bij de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO). Er dient een boekhouding te worden gevoerd en de zelfstandige in bijberoep betaalt sociale bijdragen bij een Sociale Verzekeringskas voor Zelfstandigen. Men start met een voorlopige kwartaalbijdrage van 76,07 euro. Blijven de netto-inkomsten onder 1 423,89 euro per jaar, dan

moet men geen bijdragen betalen. Verdient men bijv. 10 000 euro netto in bijberoep, dan wordt 533 euro per kwartaal aan sociale bijdragen aangerekend. Met deze bijdragen bouwt men geen rechten op want men behoudt de socialezekerheidsrechten als werknemer. Men moet minstens halftijds als werknemer blijven werken om te kunnen spreken van een zelfstandig bijberoep. Als zelfstandige is men verantwoordelijk voor de uitgevoerde activiteit en laat men zich best verzekeren voor BA uitbating, na levering en toevertrouwde goederen. 5

Mobiliteit: diverse wijzigingen

Nummerplaat voor bromfietsen. Vanaf 31/03/2014 moeten nieuwe bromfietsen een nummerplaat hebben. De wet betreft alle twee-, drie- en vierwielers met een motor van max. 49cc en een snelheid van max. 45km/u. De kostprijs bedraagt € 30. Het is de bedoeling om zicht te krijgen op het aantal voertuigen dat in het verkeer gebracht wordt, maar vooral om politiediensten toe te laten gemakkelijker te identificeren en te verbaliseren. In een eerste fase geldt de inschrijving enkel voor nieuwe bromfietsen. Later zal een procedure opgestart worden om de bestaande bromfietsen een kenteken te bezorgen, men verwacht tegen einde 2015.

BIV-simulatietool Op de website ‘Belastingportaal Vlaanderen’ staat een simulatietool voor het berekenen van de verkeersbelasting en de BIV voor wagens. Voor deze laatste taks is het blijkbaar het enige afdoende middel voor de berekening. De oude berekeningswijze was enkel gebaseerd op het vermogen en de ouderdom van de wagen. In 2012 werd een nieuw systeem ingevoerd met veel meer nadruk op diverse milieukenmerken van het voertuig, waaronder CO2-uitstoot, brandstoftype en Euronorm. In 2012 en 2013 werd het oude en nieuwe systeem als overgangsfase nog gecombineerd. Sinds 01/01/2014 geldt bij de berekening van de BIV enkel nog het nieuwe systeem. Het voordeel van de simulatietool bestaat onder andere hierin dat het onderstelnummer voldoende is om alle nodige berekeningselementen automatisch aan te vullen.

6

Wijzigingen rijbewijs Vanaf 03/02/2014 is een aantal bepalingen gewijzigd voor het verkrijgen van het rijbewijs B. Na 2 niet-geslaagde theorie-examens dient men verplicht 12 uur theorieonderricht te volgen. De begeleider moet minimum 8 jaar een rijbewijs B hebben en gedurende de laatste 3 jaar geen rijverbod hebben opgelopen. Hij wordt ook vermeld op het voorlopige rijbewijs. De bestuurder met een voorlopig rijbewijs mag enkel zijn begeleider(-s) vervoeren en geen andere passagiers. U kunt slechts éénmaal van scholingsmethode (met of zonder begeleiding) veranderen tijdens de geldigheid van uw voorlopige rijbewijs. Na het verstrijken van die termijn, volgt verplicht 6 uur praktijkonderricht. Het praktijkexamen kan enkel nog worden afgelegd tijdens de geldigheidsperiode van het theorie-examen (3 jaar).

Vakantietip

Verre reisbestemmingen zijn al lang geen uitzondering meer. Uw bestemming en de manier waarop u in het buitenland reist, bepalen echter de gezondheidsrisico’s die u loopt en bijgevolg welke vaccinaties u precies nodig heeft.

De voorbereiding van uw reis is dé ideale gelegenheid voor uzelf, uw kinderen en uw omgeving om samen met uw huisarts de stand van uw vaccinaties te bekijken. Hou uw vaccinatiekaart en -kalender dus zorgvuldig bij. Maak van de gelegenheid gebruik om een afspraak te maken voor de noodzakelijke herhalingsinenting. Bijkomende vaccinaties kunnen soms nodig zijn. Maak uw afspraak bijgevolg tijdig want de meeste vaccins treden pas na enkele weken in werking of vereisen herhaaldelijke injecties op verschillende tijdstippen. Op www.vacciweb.be kunt u aan de hand van uw bestemming nagaan welke vaccinaties noodzakelijk zijn.

»»»

Nieuws uit de bijstandscentrale vrouw, mijn dochter van 14 en ikzelf Een jongeman van 23 vertrekt naar Zuid-KoA“Mijn waren van plan om een wandeling te maken B rea om er een aantal maanden in een hotel in de bergen tijdens de schoolvakantie. Helaas is mijn dochter een paar dagen vóór het vertrek gevallen. Gevolg: een gebroken been. We waren dus verplicht om alles te annuleren. Gelukkig voorzag ons jaarcontract in een annuleringsverzekering. Zij hebben ons dus alle kosten terugbetaald.”

te gaan werken. Op de tweede dag na zijn aankomst valt hij in een ravijn. De omstandigheden van het ongeval zijn onduidelijk. Hij is buiten bewustzijn en wordt pas de volgende dag gevonden. Hij heeft verschillende breuken en ondergaat een eerste, dringende ingreep in het ziekenhuis in Seoul. Prognose van de lokale artsen: vijf weken hospitalisatie en een nieuwe ingreep na drie weken. Het kostenplaatje wordt op 55 000 euro geschat; helaas zijn de medische kosten in zijn contract slechts tot 50 000 euro gewaarborgd. De regulatiearts dringt dus aan op een snelle repatriëring: de vervolgoperatie kan immers ook in België uitgevoerd worden. Na akkoord van de behandelende artsen kan de patiënt al een week na het ongeval onder begeleiding gerepatrieerd worden, tot zijn eigen grote vreugde en die van zijn familie. Hij zal dus verder in België behandeld worden. En de medische kosten? Die blijven niet gering, maar wel ruim beneden de 50 000 euro, waardoor de verzekerde voor geen enkel supplement hoeft op te draaien. 7

Pensioen: onder de loep Vanaf dit jaar geldt er een aangepast systeem van pensioenbonus: wie na zijn pensionering blijft doorwerken, krijgt extra pensioen om mensen aan te moedigen zo lang mogelijk te blijven werken. De pensioenbonus geldt voortaan als men meer dan één jaar blijft werken na de dag waarop men op vervroegd rustpensioen kan gaan of na de 65ste verjaardag met een beroepsloopbaan van minstens 40 jaar. De bonus bestaat uit een forfaitair bedrag per dag van € 1,50 gedurende de eerste 12 maanden. Dit bedrag wordt na elk ‘gepresteerd’ jaar verhoogd met € 0,20 tot een maximum van € 2,50. Deze brutobedragen worden geïndexeerd. Afhankelijk van de fiscale situatie, kan bijvoorbeeld 3 jaar werken bruto ongeveer € 100 maandelijks extra pensioen opleveren. Nadenken over en werken aan uw pensioen is ook de boodschap van economen Jef Vuchelen en Mark Scholliers. In hun nieuwe boek ‘Pensioen onder vuur? Vecht terug!’ wijzen zij op de tekortkomingen van ons wettelijke pensioenstelsel. De volgende jaren gaan de uitgaven voor de wettelijke pensioenen pijlsnel stijgen door de toename van het aantal rechthebbenden. Hiervoor zal de overheid geld moeten vinden in een periode van lage economische groei en hoge staatschuld. Deze vergrijzingsbom moet door de nieuwe regering absoluut ontmijnd worden. Wat rommelen in de marge is volgens hen niet meer aan de orde, anders dreigen de kosten tegen 2050 op te lopen tot 30% van het gezamenlijke Belgische inkomen. Blijkbaar vertrouwen zij de politiek niet, want zij stellen één afdoende remedie voor: de burger zal zijn pensioenprobleem zelf moeten aanpakken door systematisch te sparen op lange termijn. De Vlaming moet van deze problematiek niet meer overtuigd worden. Onlangs bleek uit een grote VRTenquête dat drie vierde van hen pleit voor grotere solidariteit: zij maken zich grote zorgen over de sociale zekerheid. Zo is 67 procent bang voor een te lage levensstandaard eens hij of zij met pensioen is; 60 procent vraagt zich af of ze wel tot hun 65ste zullen kunnen werken. Deze tendensen waren al lang bekend, maar hier wordt cijfermatig aangetoond hoe belangrijk voor de gemiddelde Vlaming de sociale zekerheid is en vooral hoe gevoelig de pensioenproblematiek ligt. 8

De overheid gaat ook zorgen voor een databank die vanaf 2016 voor iedere loontrekkende, zelfstandige of ambtenaar toegankelijk zal zijn. Op elk ogenblijk kan de geïnteresseerde dan een overzicht krijgen van zijn opgebouwde pensioenrechten en dit op een eenvoudige manier. Dit is belangrijk omdat blijkt dat steeds meer mensen een gemengde loopbaan opbouwen.

Financiële begrippen verduidelijkt BEVEK Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal. Het doel van de vennootschap is op een gediversifieerde wijze te beleggen in roerende waarden. De bevek heeft een statutair karakter en legt op voorhand de beleggingsdoelstellingen vast. Dit zijn bankproducten.

TAK23

BEVAK Beleggingsvennootschap met Vast Kapitaal, die uitsluitend in vastgoed belegt.

Soorten open fondsen of beveks (niet limitatief): • obligatiefondsen: beleggen alleen in obligaties • aandelenfondsen: beleggen in aandelen • gemengde fondsen: mogen beleggen in aandelen en obligaties • dakfondsen: beleggen in andere fondsen en niet in individuele aandelen en/of obligaties • indexfondsen: volgen een bepaalde beursindex waarbij het de betrachting is beter te presteren dan die index zelf • regiofondsen: beleggen enkel in een bepaalde regio zoals USA, Europa, … • sectorfondsen: spitsen zich toe op een sector, bijv. technologie, pharma, energie, voeding,..

Wanneer dergelijke fondsen in een verzekeringskleedje worden gegoten, komt men terecht bij de Tak 23-producten. We spreken dan over een verzekeringsnemer, verzekerde en begunstigde in het contract zoals in een gewone levensverzekering. In zo’n contract kan men de begunstigden bij overlijden bij naam noemen, wat niet kan in open fondsen. Er is ook een verschil in taksering: in Tak 23 moet er 2% betaald worden bij de aanvang van de investering; dit is niet het geval met open fondsen. Anderzijds moet men bij de verkoop met winst van een BEVEK roerende voorheffing betalen op het gedeelte dat in obligaties belegd werd, indien het fonds uit meer dan 25% obligaties bestaat. Bij Tak 23 is er bij verkoop geen roerende voorheffing te betalen.

BELEGGERSPROFIEL Aan de hand van een reeks vragen over de termijn waarop u wilt beleggen of wanneer u het geld nodig heeft, of u al dan niet eigenaar bent, of u al dan niet risico wilt nemen, uw leeftijd, wordt uw beleggersprofiel bepaald. Naargelang het resultaat zullen bepaalde beleggingen en fondsen meer of minder geschikt zijn voor u. Men houdt drie profielen voor ogen : • neutraal: voorzichtigheid is gewenst, zo weinig mogelijk risico’s • dynamisch: men zoekt een beter rendement met beperkte risico’s • offensief: men wenst groei voor zijn vermogen en is bereid hiervoor risico te nemen. 9

Op reis met het vliegtuig? Dit doet u beter niet! Stevige slaper In 2010 probeerden twee Engelse vrouwen een dood familielid in te checken. Ze vertelden later aan de politie dat ze dachten dat hij ‘gewoon sliep’. Wat zwemt daar onder je shirt? Een vrouw in Melbourne werd aangehouden met 51 levende, tropische vissen onder haar shirt. Het bleek dat deze daar al de hele vlucht vanuit Singapore zaten. Leuke hoed! Een 17-jarig meisje vloog helemaal van Dubai naar Manchester met een kameleon op haar hoed. Dankzij het vermogen van de kameleon om zichzelf te camoufleren, kwam ze er bijna mee weg… totdat medepassagiers foto’s gingen maken! Een maadje meer Grote paniek tijdens een vlucht vanaf Atlanta Airport in de Verenigde Staten toen er maden uit de bagageruimte vielen. Ze bleken uit de koffer van een passagier te komen waar rottend vlees in zat. Koffer vol bakstenen Op het vliegveld van het Engelse Cardiff werd een koffer vol met bakstenen onderschept. Je weet immers maar nooit waarvoor je die allemaal kan gebruiken...

Wat u zeker niet mag vergeten • De voorwerpen die het vaakst blijven liggen in een vliegtuig zijn: boeken, gsm’s, kranten en magazines, kleding, (zonne)brillen, koptelefoons, paspoorten en reisdocumenten, camera’s, tablets, eten, …. 10

• Maar ook en minder te verwachten: een trouwring, knuffelmuisjes, een trombone, ondergoed, hoeden, kunstgebit, zelfs een schilderij en een klok.

Beveren-Leie

Antoing

Estaimpuis

Bellegem

Assebroek Jabbeke

Izegem Ingelmunster

Roeselare

Veurne

Snaaskerke Oudenburg

Enghien

Mons Frameries

Schendelbeke

Thulin

Asse Ternat

Charleroi

Nivelles

De volledige adresgegevens van onze kantoren-leden vindt u op www.aquilae.be

Tubize

Hoeilaart

Berg Grimbergen

Dworp

Aalst Affligem GrootBijgaarden

Sint-Lievens-Houtem

Muizen

Tielen

Beerse

Geel Winkelomheide

Malle

Brecht Brasschaat

Essen

Burcht Zwijndrecht

Kapellen

Sint-Niklaas Lokeren

Gentbrugge

Ertvelde

Kieldrecht

»» Het Aquilaenetwerk

11

Diest

Kuringen

Sint-Truiden

Stavelot

Aubange

Vaux-sur-Sûre

Saint-Hubert

Lanaken

Maasmechelen

Hechtel-Eksel

Diepenbeek

Witgoor-Dessel

Apere Peter

Bernaers Lieven

Dorp West 1 2070 Zwijndrecht T 03 252 86 20 • F 03 254 02 49 [email protected] www.abr.be Ondernemingsnummer 0442.928.427 FSMA 12.392A

Rogier Luc

V.U.: ABR Verzekeringsgroep, Dorp West 1, 2070 Zwijndrecht

UW WELVAART EN COMFORT, ONZE UITDAGING

ABR VERZEKERINGSGROEP