JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM

AANBIEDINGSBRIEF ..................................................................................................................................... 3 Jaarverslag 2013 ....................................................................................................................................... 3 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Algemeen .................................................................................................................................. 3 Staat van Baten en Lasten ......................................................................................................... 3 Balans ....................................................................................................................................... 5 Begroting voor 2014 ................................................................................................................. 5 Liquiditeitspositie ..................................................................................................................... 5 Resultaten per wijk ................................................................................................................... 5 Ledenaantallen .......................................................................................................................... 6 Kasstroom ................................................................................................................................. 6 Fiscaliteit................................................................................................................................... 6 Tenslotte.................................................................................................................................... 6

JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM .................................................................. 7 Balans per 31 december 2013 ................................................................................................................... 7 Rekening van baten en lasten 2013........................................................................................................... 8 Kasstroomoverzicht .................................................................................................................................. 9 Algemene toelichting en grondslagen ..................................................................................................... 10 Algemeen ............................................................................................................................................ 10 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat ......................................................... 10 • Materiële vaste activa ................................................................................................................... 10 • Financiële vaste activa.................................................................................................................. 10 • Kortlopende vorderingen .............................................................................................................. 10 • Voorzieningen .............................................................................................................................. 10 • Overige activa en passiva ............................................................................................................. 10 • Resultaatbepaling ......................................................................................................................... 10 Resultaten per wijk ............................................................................................................................. 11 Toelichting op de balans ......................................................................................................................... 12 Overige onroerende goederen ............................................................................................................. 13 Installaties en inventarissen ................................................................................................................ 13 Langlopende vorderingen ................................................................................................................... 13 Effecten, deposito’s en spaarrekeningen............................................................................................. 14 Kortlopende vorderingen .................................................................................................................... 15 Algemene reserve ............................................................................................................................... 16 Herwaarderingsreserve ....................................................................................................................... 16 Investeringsreserve Wervende Kerk (Durffonds) ............................................................................... 16 Onderhoudsvoorziening kerken wijkgebouwen ............................................................................... 17 Onderhoudsvoorziening orgels ........................................................................................................... 17 Onderhoudsvoorziening overig onroerend goed ................................................................................. 17 Overige voorzieningen ........................................................................................................................ 18 • Bijzondere pastoraatskosten ......................................................................................................... 18 • Matrixformatie.............................................................................................................................. 18 • Kerkelijk opbouwwerk ................................................................................................................. 18 • Jeugdwerk SSJ .............................................................................................................................. 18 • Werknemersrisico ......................................................................................................................... 18

Jaarverslag 2013

1

• Uitkering vervanging predikanten bij ziekte ................................................................................ 18 • Archief .......................................................................................................................................... 18 • Tenach & Evangelie ..................................................................................................................... 18 • Werkgemeenschap van predikanten ............................................................................................. 18 • Studentenpastoraat ........................................................................................................................ 19 • Predikantenfonds Nieuwendam .................................................................................................... 19 • Pastoraatsfonds De Ontmoeting.................................................................................................... 19 • Evangelisatieraad Jacobuskapel .................................................................................................... 19 • Voorziening Knobbe-Kwestro ...................................................................................................... 19 • Pastoraatsfonds Muiderkerk ......................................................................................................... 19 Langlopende schulden......................................................................................................................... 19 Kortlopende schulden.......................................................................................................................... 20 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ....................................................................... 20 Toelichting op de Rekening van baten en lasten over 2013 .................................................................... 21 Bijdragen ‘levend geld’ ....................................................................................................................... 21 Exploitatie kerken wijkgebouwen..................................................................................................... 21 Exploitatie overig onroerend goed ...................................................................................................... 21 Beleggingen / intrest ........................................................................................................................... 22 Overige baten ...................................................................................................................................... 22 Kosten pastoraat .................................................................................................................................. 23 Salarissen en vergoedingen ................................................................................................................. 24 Bestuurs- en bureaukosten .................................................................................................................. 25 Bovenwijkse activiteiten ..................................................................................................................... 26 Bovenplaatselijk .................................................................................................................................. 27 Overige lasten ..................................................................................................................................... 27 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ............................................................................ 28 Bijlagen ................................................................................................................................................... 30 bijlage 1. bijlage 2. bijlage 3. bijlage 4. bijlage 5. bijlage 6. bijlage 7. bijlage 8. bijlage 9. bijlage 10. bijlage 11. bijlage 12. bijlage 13. bijlage 14.

Analyse bijdragegegevens ............................................................................................... 30 Ledengegevens ................................................................................................................ 31 Pastoraatskosten .............................................................................................................. 32 Salarissen en vergoedingen ............................................................................................. 33 Voorziening onderhoud kerken wijkgebouwen ............................................................ 34 Voorziening onderhoud orgels ........................................................................................ 35 Voorziening onderhoud overig onroerend goed.............................................................. 36 Overige voorzieningen .................................................................................................... 37 Investeringsreserve Wervende Kerk ............................................................................... 38 Exploitatie kerken wijkgebouwen................................................................................. 39 Overige onroerende goederen: waarde ............................................................................ 40 Overige onroerende goederen: exploitatie ...................................................................... 41 Balansen en resultaten per wijk....................................................................................... 42 Resultaat op kerntaken per wijkgemeente en per lid per wijkgemeente ......................... 51

VERKLARINGEN ......................................................................................................................................... 54

2

Aanbiedingsbrief

Aan de leden van de Algemene Kerkenraad van de Protestantse Kerk Amsterdam Geachte dames en heren, Hierbij bieden wij u het financiële jaarverslag 2013 aan ter vaststelling. In dit verslag is naast de officiële jaarrekening 2013 ook ter nadere toelichting een aantal bijlagen opgenomen. Wij hopen u hiermee een goed inzicht te verschaffen in de financiële gang van zaken binnen onze kerk. Tot het beantwoorden van eventuele vragen en het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

Het jaar 2013 is in zijn geheel bezien op financieel gebied een relatief goed jaar geweest voor de PKA. Relatief, omdat er nog steeds met een tekort op de exploitatie moest worden afgesloten. Maar het tekort van € 268.912 is aanzienlijk lager dan het begrote tekort voor 2013 van € 1.499.600 en ook lager dan het werkelijke tekort in 2012 (€ 1.211.933). De belangrijkste reden voor het betere resultaat is echter een financiële en niet een operationele. Door het herstel van de aandelenbeurzen hadden we een goed resultaat op onze beleggingen. In totaal waren de lasten in 2013 ruim € 6,5 miljoen. De inkomsten uit levend geld lagen iets onder de begroting 2013, maar waren wel hoger dan werkelijk 2012. Sinds enige jaren wordt een onderscheid gemaakt tussen verschillende taakvelden, met als belangrijkste de kerntaken van de wijken en het beheer van de (kerk)gebouwen. Toen werd als doel gesteld om het tekort op de kerntaken van de wijken sterk terug te dringen en uiteindelijk tot nul terug te brengen. Helaas moet geconstateerd worden dat ondanks alle inspanningen, die in sommige wijken ook tot resultaat hebben geleid, als totaal de wijken er ook in 2013 niet in slaagden om het tekort op kerntaken terug te dringen. Dat tekort blijft staan op ongeveer € 1,1 miljoen, net als in 2012. Ook de (kerk)gebouwen tonen in 2013 een groter verlies, maar dit wordt veroorzaakt door een extra toevoeging aan de voorziening voor buitengewoon onderhoud. Aan legaten en erfenissen werd € 116.060 ontvangen. Het is mooi te zien dat leden op deze wijze geld nalaten voor de Kerk. De PKA ontving ook nog aanzienlijke bedragen van derden. Aan bijdragen voor de kernactiviteiten werd in 2013 € 255.565 ontvangen en aan subsidies op groot onderhoudsprojecten € 756.159. De financiën zijn natuurlijk maar één aspect van het kerk zijn. Gezonde financiën zijn echter een noodzakelijke voorwaarde om onze relatief grote organisatie, bestaande uit professionele medewerkers en vele vrijwilligers de middelen te verschaffen om hun werk te doen. De jaarrekening beoogt een helder beeld te geven van de financiële situatie van de PKA.

De hoofdreden voor het gunstiger jaarresultaat 2013 ligt aan de kant van de Baten. Daar zijn de inkomsten uit beleggingen aanzienlijk hoger dan begroot (+169%) en ook hoger dan in 2012 (+89%). Het is goed om hier even bij stil te staan. De aandelenbeurzen lieten in 2013 een flink herstel zien ten opzichte van 2012 en de PKA haalde een hoog beleggingsrendement van ruim 6%. Dit leverde na de rentevergoeding op de rekening courant en de inflatiecorrectie op de Algemene Reserve nog een mooie bijdrage op aan de exploitatie. Het probleem is echter de onvoorspelbaarheid op kortere termijn van de effectenkoersen. Zo zijn bijvoorbeeld de koersen in het eerste kwartaal van 2014 al weer flink gedaald.

Jaarverslag 2013

3

Omdat de PKA relatief veel in aandelen belegt, heeft dit een onmiddellijk effect. Ook de blijvend lage rente op obligaties speelt ons parten. Daarom kunnen we bij het begroten niets anders doen dan uitgaan van vaststaande opbrengsten, zoals rente en dividenden, en niet vooruitlopen op mogelijke koerswinsten. Dat geldt ook voor de begroting van 2014. De inkomsten uit levend geld waren in 2013 licht hoger dan in 2012 (+1,3%), maar iets lager dan begroot (-1,9%). Kerkgebouwen en overig onroerend goed samen kwamen ongeveer uit op de begroting 2013. De hoger dan begrote baten van voorgaande jaren betreffen nabetalingen uit het faillissement van Lehmann Brothers en heeft verder als boekhoudkundige post het feit dat IJburg als wijk werd begroot en als project werd afgerekend. De totale baten 2013 liggen € 1.501.326 boven die van 2012 (+31%) en € 1.950.548 boven de begroting 2013 (+44%). Aan de Lasten-kant valt op dat de kerkgebouwen € 174.529 meer gekost hebben dan begroot (+23,4%), hoewel € 97.095 minder dan in 2012 (-9,5%). Energie, onderhoud en huur zijn de voornaamste oorzaken. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening kerkgebouwen is in 2013 eenmalig verhoogd met het op grond van de inventarisatie van de Gebouwencommissie in de komende jaren benodigde bedrag van € 525.000 voor buitengewoon groot onderhoud. Met het vormen van deze voorziening is uiteraard nog geen groen licht gegeven voor de investeringen. De lasten van het Overig Onroerend Goed waren circa 10% hoger dan begroot door onvoorzien groot onderhoud. De kosten voor Bovenwijkse Activiteiten waren ongeveer op begroting, maar doordat IJburg is afgerekend als project in Bovenwijkse Activiteiten, maar niet op die post was begroot, is er toch sprake van onderbenutting van de budgetten. De bovenstaande analyse van de Staat van Baten en Lasten toont het grote belang van de opbrengsten van het vermogen om tot een sluitende exploitatie van de PKA te komen. Dat onderstreept de strategische keuze, die al eerder gemaakt is, om te trachten zoveel mogelijk het vermogen in stand te houden om deze inkomstenbron ook voor de toekomst te behouden. Daarbij zal wel steeds rekening moeten worden gehouden met fluctuerende opbrengsten vanwege de volatiliteit van de effectenmarkt. In dat licht is te hopen dat de verwachte verbetering van de economie ook daadwerkelijk plaats gaat vinden. Gezien het nog steeds teruglopende ledenaantal alsmede het lagere aantal betalende leden is het verheugend te mogen constateren dat de totale bijdragen van de leden op peil blijft. Voor de bijdragen van de leden zijn wij zeer dankbaar. Kerkelijke bijdragen van de leden blijven van wezenlijk belang voor het in stand houden van de Kerk. Idealiter zouden de opbrengsten uit Levend Geld de kosten van de kerntaken moeten dekken. Het tekort is in 2013 echter uitgekomen op € 1.100.899, iets hoger dan de begroting 2013 en nagenoeg gelijk aan het tekort in 2012. Ook ten aanzien van onze kerkgebouwen is onze jas te ruim geworden. Het tekort over 2013 is – na correctie voor de extra voorziening buitengewoon groot onderhoud – gestegen met 158% ten opzichte van de begroting. Het tekort is wel met circa 30% gedaald ten opzichte van 2012. Vanuit het Kerkelijk Bureau wordt veel aandacht besteed aan het vinden van nieuwe wegen om leden te bewegen kerkelijke bijdragen te geven en aan fondsenwerving. Vernieuwing, pionieren, en innovatieprojecten zijn nodig om de boodschap van de PKA ook in de 21e eeuw op een aansprekende

4

wijze uit te dragen en daarvoor is geld nodig! Dat geld moet ook gezocht worden binnen de bestaande wijkgemeenten door daar op een zo kosteneffectieve wijze te werken.

Aan de Activa-kant van de balans zijn er in 2013 ten opzichte van 2012 geen grote wijzigingen opgetreden. Aan de Passiva-kant van de balans zien we een lichte daling van het Eigen Vermogen. Het Eigen Vermogen bestaat uit drie componenten: de Algemene Reserve, de Herwaarderingsreserve Beleggingen en de Reserve Wervende Kerk (Durffonds). De Algemene Reserve is conform het vigerende beleid verhoogd met de inflatiecorrectie (+2%). De Herwaarderingsreserve Beleggingen is gehandhaafd op het eerder gestelde bedrag, waarbij de beleggingsverliezen van 2008 weer geheel zijn ingelopen. Door toekenning van gelden aan diverse Durffondsprojecten is de Reserve Wervende Kerk afgenomen met € 814.068. Het totale Eigen Vermogen is met 0,2% afgenomen tot € 57.913.562. De vermogenspositie van de PKA is onverminderd goed te noemen. De toename van de Langlopende Schulden wordt verklaard door toegewezen Durffondsprojecten, die bij toewijzing voor het gehele bedrag als toekomstige verplichting worden geboekt. De sterke toename van de Kortlopende Schulden wordt verklaard door ten eerste groot onderhoudsprojecten (o.a. Westerkerk) en ten tweede een extra storting van de Stichting tot Steun aan het Protestants Godsdienstonderwijs, waarmee de PKA een rekening-courantverhouding heeft.

Het tekort op de in november 2013 goedgekeurde begroting voor 2014 bedraagt € 1.978.500. Vergelijken we de werkelijke baten en lasten voor 2013 met de begroting 2014 dan wordt het verschil vrijwel geheel verklaard door de veel lager begrote beleggingsopbrengsten. Zoals al in § 2 genoemd kunnen we niet anders dan de beleggingsopbrengsten prudent begroten. Niemand kan immers voorspellen of er koerswinsten of koersverliezen geleden zullen worden in enig jaar. Het blijft belangrijk om de baten en lasten van de PKA meer met elkaar in evenwicht te brengen. We weten dat er grenzen zijn aan het vergroten van de reguliere inkomsten, dus moet de aandacht meer komen te liggen op reduceren van de kosten.

De liquiditeitspositie (dat is het vermogen om op korte termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen) is in 2013 verder teruggelopen, voornamelijk door aangegane verplichtingen en te betalen bedragen met betrekking tot groot onderhoud aan de Westerkerk. Inclusief de saldi van dagelijks opvraagbare spaarrekeningen is de liquiditeitspositie nog steeds gezond (ultimo 2013 € 2,1 miljoen, ultimo 2012 € 2,9 miljoen).

De resultaten per wijk zijn opgenomen op de bladzijden 42 tot en met 49. Voor de bestuurbaarheid van de Protestantse Kerk Amsterdam is de opstelling daarvan conform de Begroting 2013. Zoals al in paragraaf 1 aangegeven, is het niet gelukt het totaal resultaat op kerntaken van de wijken in 2013 terug te brengen. Dit tekort blijft op een niveau van € 1,1 miljoen. In bijlage 14 op pagina 51 zijn de resultaten per wijk grafisch weergegeven. Aan de wijken zijn in de Jaarrekening 2013 nog geen ‘kosten algemeen ten behoeve van de wijken’ doorbelast. In de Begroting 2013 is dit wel gebeurd. Bij het vergelijken van de cijfers moet daar rekening mee worden gehouden. Het doel van de doorbelasting is om een beter bedrijfseconomisch inzicht te krijgen in de wijkcijfers. Het voorstel is om daarover in 2014 met de wijken te overleggen en tot een besluit te komen. Over de rekening-courantsaldi is conform de afspraak de wettelijke rente aan de wijken vergoed. Deze bedroeg over 2013 gemiddeld: 3% (2012: 3,5%).

Jaarverslag 2013

5

De ledenaantallen staan vermeld in bijlage 2 op bladzijde 31. Het totaal aantal bij de Protestantse Kerk Amsterdam ingeschreven personen is licht gedaald. Dit betreft het totaal van belijdende leden, doopleden en blijkgevers van betrokkenheid (dit zijn personen die met de PKA sympathiseren of zelfs meer dan dat, maar niet zijn gedoopt of belijdenis hebben gedaan). In de toekomst zullen actief blijkgevers van betrokkenheid worden geworven. De daling van het ledenaantal is met 0,59% lager dan het landelijk gemiddelde (-2,87% in 2013)

Uit het Kasstroomoverzicht blijkt dat in 2013 in totaal bijna € 1,4 miljoen moest worden gefinancierd voor met name de kerkelijke activiteiten. Financiering vond voornamelijk plaats uit toename van schulden en ontvangsten van derden.

In 2012 heeft de Protestantse Gemeente Amsterdam een overeenkomst gesloten met de Belastingdienst, waarin wordt beschreven welke onderdelen BTW-plichtig zijn (met recht op vooraftrek) en welke dat niet zijn conform de wet. Samengevat vallen het Eetlokaal LT en enige diensten die het Kerkelijk Bureau aan andere protestantse gemeenten verleent wel onder de BTW, alle andere activiteiten niet. Nieuw op te zetten, andersoortige activiteiten vallen buiten de overeenkomst. Voor wat betreft de vennootschapsbelasting wil de PKA tot een soortgelijke overeenkomst komen.

Dit financiële jaarverslag is tot stand gekomen dankzij de medewerking van zeer velen. Wij danken allen hier heel hartelijk voor. Wij hopen dat dit document voor een ieder inzichtelijk is en voldoende informatie biedt om beleid op te baseren. Met deze Jaarrekening wordt verantwoording afgelegd voor het gevoerde financiële beleid in 2013. Zoals in de inleiding al opgemerkt zijn de financiën maar één aspect van de kerk. De PKA onderneemt talloze activiteiten, waaronder ook veel vernieuwende. Dat gebeurt met veel inzet en elan door zowel professionals als vrijwilligers. De vermogenspositie van de PKA is goed maar de exploitatie blijft onverminderd zorgen baren. Met name moet de focus blijven liggen op het in evenwicht brengen van baten en lasten van de kerntaken. Namens het College van Kerkrentmeesters, A. Langstraat, penningmeester

6

Jaarverslag Protestantse Gemeente te Amsterdam

31 december 2013

31 december 2012

1 037 808 3 330 972 9 410

1 048 933 3 175 345 12 521

4 378 190

4 236 799

1 320 187 59 101 093

1 340 187 57 083 290

60 421 279

58 423 477

1 042 976 814 414

1 191 450 1 206 008

1 857 390

2 397 458

66 656 859

65 057 733

43 058 577 13 385 872 1 469 113

42 374 918 13 385 872 2 283 181

57 913 562

58 043 972

1 919 240 186 387 390 448 1 368 808

1 572 796 197 468 422 784 1 440 351

3 864 883

3 633 398

Langlopende schulden

1 910 912

1 498 104

Kortlopende schulden

2 967 502

1 882 260

66 656 859

65 057 733

Activa Materiële vaste activa Kerk- en wijkgebouwen Overige onroerende goederen Installaties en inventarissen Financiële vaste activa Langlopende vorderingen Effecten, deposito’s en spaarrekeningen Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Herwaarderingsreserve Investeringsreserve Wervende Kerk

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening kerken Onderhoudsvoorziening orgels Onderhoudsvoorziening overig onroerend goed Overige voorzieningen

Totaal

Jaarverslag 2013

7

Begroot 2014

Uitkomst 2013

Begroot 2013

Uitkomst 2012

1 034 900 549 600

1 045 089 558 009

1 064 400 565 500

1 016 263 570 339

23 900

26 083

29 300

20 507

1 608 400

1 629 181

1 659 200

1 607 109

Kerkgebouwen

796 900

870 821

910 800

829 520

Overig onroerend goed Beleggingen / intrest

586 200 791 000

658 036 2 845 100

629 500 1 059 500

596 612 1 501 492

Voorgaande jaren / diversen

137 100

299 411

93 000

266 488

Totaal baten

3 919 600

6 302 548

4 352 000

4 801 222

Lasten Pastoraat Ontvangen bijdragen in het pastoraat Salarissen en vergoedingen

1 824 700 – 351 500 1 678 300

1 666 945 – 180 767 1 769 148

1 678 700 – 297 000 1 755 600

1 634 581 – 184 065 1 717 524

Kerkdiensten en gemeenteleven Kerkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorziening kerkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorziening orgels Bestuurs- en bureaukosten

211 800 775 400

204 653 920 429

238 500 745 900

196 646 1 017 524

282 800 19 300 486 500

801 800 23 700 485 953

276 800 23 700 503 600

288 500 20 400 463 272

Overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorziening overig onroerend goed

311 900

336 450

308 700

245 382

65 700

68 700

68 700

61 700

Kosten bovenwijkse activiteiten Verplichtingen en bijdragen inzake landelijke organen Doorzend collecten

372 200

264 451

327 400

315 551

139 100 23 900

142 827 26 083

141 300 29 300

140 472 20 207

58 000

41 087

50 400

75 460

5 898 100

6 571 460

5 851 600

6 013 155

– 1 978 500

– 268 912

– 1 499 600

– 1 211 933

Baten Vrijwillige bijdragen Collecten, giften, acties Doorzend collecten Inkomsten uit levend geld

Voorgaande jaren / diversen Totaal lasten Tekort

8

Te financieren Resultaat Af: Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen Dotatie overige voorzieningen Amortisatie Afschrijvingen

268 912 – 894 200 – 16 583 – 10 000 – 14 236

1 211 933 – 370 600 – 14 252 – 10 000 – 14 255

Kasstroom rekening van baten en lasten Uitgaven uit Durffonds Uitgaven uit voorzieningen Uitgaven gefinancierd door derden

– 666 107 380 426 718 210 759 985

802 826 276 202 444 657 166 500

Investeringen in onroerend goed Afname langlopende schulden Toename kortlopende vorderingen en overlopende activa Afname kortlopende schulden en overlopende passiva

1 192 514 155 627 33 334 — —

1 690 185 778 816 36 233 306 598 647 161

1 381 475

3 458 994

116 060 — 770 122 8 956 10 000 — – 1 172 292 847 498 21 331 – 845 511 148 474 1 085 242 391 594

127 150 150 001 840 249 45 887 29 075 — – 3 714 812 3 773 421 15 679 2 217 604 — — – 25 260

Financiering

1 381 475

3 458 994

Te verklaren Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december

1 206 008 814 414

1 180 748 1 206 008

391 594

– 25 260

Te financieren Financiering Legaten en nalatenschappen Vervreemden onroerend goed Ontvangsten van derden Ontvangsten ten gunste van voorzieningen Ontvangen langlopende vorderingen Toename langlopende schulden Toename vermogensbeheer Koersresultaten (naar balans) Ontvangen liquidatieuitkeringen (naar vermogen) Toename/afname spaarrekeningen Afname kortlopende vorderingen en overlopende activa Toename kortlopende schulden en overlopende passiva Afname/toename liquide middelen

Jaarverslag 2013

9

Deze jaarrekening omvat de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht van de Protestantse Gemeente te Amsterdam met vergelijkende cijfers en de toelichtingen daarop. Alle bedragen zijn in euro’s, tenzij anders vermeld. In verband met afrondingen kunnen gepresenteerde totalen afwijken.

De kerkgebouwen, inclusief de aanwezige orgels en inventarissen, worden gewaardeerd op € 1 per gebouw. De overige onroerende goederen worden gewaardeerd tegen de boekwaarden zoals deze voorkwamen op de balansen van de zelfstandige kerken per 31 december 2004 of, indien een pand later is verkregen, tegen de verkrijgingsprijs. Afschrijvingen vinden niet meer plaats, met uitzondering van het sociaal restaurant in het Eltheto wijkgebouw. Dit wordt met ingang van 2012 in 30 jaar (inventaris in 5 jaar) afgeschreven. Bij verkoop gerealiseerde meerwaarden worden, nadat noodzakelijke voorzieningen zijn getroffen, direct toegevoegd aan het Eigen vermogen.

Onder de Financiële vaste activa worden mede begrepen de spaarrekeningen en deposito’s met een looptijd van minder dan 1 jaar. De effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde, zoals gebruikt door de vermogensbeheerders.

De kortlopende vorderingen zijn opgenomen voor de nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid.

De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd in verband met het ongelijkmatig voorkomen van uitgaven voor kosten van groot onderhoud. De toevoegingen aan deze voorziening komen ten laste van de Rekening van baten en lasten en worden bepaald op basis van de geschatte kosten en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. De uitgaven voor groot onderhoud komen ten laste van de voorziening. Bedragen voor klein onderhoud komen rechtstreeks ten laste van de exploitatierekening. Bij verkoop van een kerk of pand wordt de voorziening voor groot onderhoud ten gunste van de Rekening van baten en lasten vrijgenomen danwel wordt er een andere logische bestemming aan gegeven. Ontvangen nalatenschappen en schenkingen met een bestemmings- en uitkeringsverplichting worden opgenomen als afzonderlijke voorzieningen. Nalatenschappen zonder bestemming worden toegevoegd aan de Algemene reserve.

De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

De lasten en baten worden zo veel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen.

10

Bij verkoop van materiële vaste activa wordt het verschil tussen opbrengst en boekwaarde toegevoegd aan de Algemene reserve binnen het Eigen vermogen, met inachtneming van noodzakelijke voorzieningen. Negatieve koersen valutaresultaten komen ten laste van de Herwaarderingsreserve. Positieve koersen valutaresultaten komen ten gunste van de Herwaarderingsreserve tot dat deze reserve een niveau van € 13 385 872,28 heeft bereikt. Nadat de Herwaarderingsreserve het genoemde niveau heeft bereikt worden de positieve koersen valutaresultaten toegevoegd aan de Algemene reserve, tot maximaal de inflatiecorrectie over de Algemene reserve. Resultaten daarboven worden ten gunste van het resultaat gebracht onder Beleggingen/Intrest. De inflatiecorrectie wordt berekend op basis van het gezinsprijsindexcijfer, naar beneden afgerond op hele procenten. Indien de koersresultaten niet toereikend zijn om de inflatiecorrectie aan de Algemene reserve toe te voegen, wordt dit in volgende jaren ingehaald. Het resultaat wordt gemuteerd in de Algemene reserve onder het Eigen vermogen.

De Exploitatierekening wordt opgesplitst in resultaten per wijk. Dit wordt gedaan om het geheel inzichtelijk te maken en de wijken richting te geven hoe hun exploitatie kan worden verbeterd. Zo kan worden bijgedragen aan het terugdringen van het totale tekort van de Protestantse Kerk Amsterdam. In eerste instantie worden de directe baten (levend geld) en lasten (pastoraat, salarissen en vergoedingen, kerkgebouwen en gemeenteleven) aan de wijken toegerekend. De centrale beleggingsopbrengsten worden aan de wijken toegerekend op basis van de stand van de rekening-courant met algemeen beheer. Het aan de wijken vergoede intrestpercentage is voor 2013 vastgesteld op 3,0%, zijnde de gemiddelde heffingsrente (2012: 3,5%). De bovenplaatselijke kosten worden aan de wijken toegerekend op basis van de matrix 2013. De Bovenwijkse lasten en de centrale kosten worden met ingang van 2009 niet meer aan de wijken doorberekend om een sterke stijging van de doorbelaste kosten te voorkomen en gezien het karakter van de activiteiten. De resultaten per wijk zijn opgenomen als bijlage 13 vanaf pagina 42.

Jaarverslag 2013

11

Kerk- en wijkgebouwen De kerkgebouwen zijn elk gewaardeerd op € 1.

Boekwaarde 31-12-2013 €

Verzekerde waarde €

Verzekerde waarde orgels €

Keizersgrachtkerk Westerkerk ¹ Noorderkerk ¹ Nieuwe Kerk ² Nieuwendammerkerk De Ark (Noord), complex Bethelkerk Schellingwouderkerk ² Nassaukerk (erfpacht exp. 31/10/2048) Orgel van De Poort De Ontmoeting (erfpacht exp.15/02/2036) Jeruzalemkerk De Ark (Slotervaart) Jacobuskapel, complex 3 De Opgang (erfpacht exp. 15/09/2041) 4 Sloterkerk Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk 5 Muiderkerk 5

1 1 1 1 1 1 1 1 1 — 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

6 854 600 50 987 100 1 912 000 p.m. 1 848 200 3 096 100 2 740 600 p.m. 5 270 500 — 4 333 900 3 569 100 2 421 800 3 655 900 — 2 613 100 6 182 300 5 544 800 — —

450 600 2 931 700 1 331 900 p.m. 397 400 548 800 375 900 p.m. 497 600 235 800 331 400 764 800 318 600 609 300 178 800 255 000 611 900 541 800 382 400 255 000

Totaal kerkgebouwen

19

101 030 000

11 018 700

Wijkgebouw Nieuwendam (Brede Kerkepad 6) Wijkgebouw Eltheto 6 Eetlokaal LT Vink en Boer (Osdorperweg 22) Westerwijk (Adm. de Ruyterweg 148-152) 7

p.m. 693 575 311 814 p.m. 32 400

513 000 — 6 472 800 121 200 zie wijkgebouw Eltheto 285 000 — 2 547 900 —

Totaal wijkgebouwen

1 037 789

9 305 700

121 200

Totaal kerken wijkgebouwen

1 037 808

110 335 700

11 139 900

¹ ² ³

4

12

De Westerkerk en de Noorderkerk zijn verzekerd via een zgn. vork-constructie. De Nieuwe Kerk is in erfpacht uitgegeven aan de Stichting Nieuwe Kerk (tot 17/4/2020). De Schellingwouderkerk is in erfpacht uitgegeven aan Stadsherstel Amsterdam NV (tot 31/12/2049). De Jacobuskapel is in 2011 verkocht onder ontbindende voorwaarden. Deze voorwaarden zijn per 31-3-2014 komen te vervallen, zonder dat er gebruik van is gemaakt. Levering vindt naar verwachting plaats in 2014. De Opgang is verzekerd via de Vereniging van Eigenaren.

5

6

7

Het appartementsrecht van de Muiderkerk en de Oranjekerk, rechtgevende op kantoorgedeelten, is in erfpacht uitgegeven aan respectievelijk het Koninklijk Instituut voor de Tropen (tot 31/12/2046) en Stadsherstel Amsterdam NV (tot 31/12/2049). De kerkgedeelten zijn via de Vereniging van Eigenaren verzekerd. Het wijkgebouw Eltheto met bovenliggende woningen is in 2010-2012 gerenoveerd. Het wijkgebouw met het daarin gevestigde restaurant is in 2012 opgeleverd en is als wijkgebouw geactiveerd. Op het sociaal restaurant (Eetlokaal LT) wordt afgeschreven (€ 11 125 per jaar). Westerwijk is in beheer gegeven aan de Stichting Westerwijk.

Pastorieën / kosterijen Overige panden Landbouwgronden Onderhanden werk

1 227 867 1 872 630 77 143 153 333

1 117 542 1 872 630 77 143 108 031

3 330 972

3 175 345

Een specificatie van de ultimo 2013 in bezit zijnde panden treft u aan in bijlage 11 op pagina 40. Onderhanden werk betreft vooruitbetaalde kosten voor de renovatie van De Ark in Slotervaart.

In 2012 zijn de inrichtingskosten voor het Eetlokaal LT geactiveerd, welke in 5 jaar zullen worden afgeschreven. De inrichting van het casco gehuurde kerkgebouw op IJburg is opgenomen voor € 1.

Leningen in samenhang met huisvesting predikanten Lening Westerwijk (2014) Lening Stichting Adullam (2016) Stichting Restauratiefonds De Oude Kerk te Amsterdam ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening

1 054 809 10 000 45 378 170 000 40 000

1 054 809 20 000 45 378 180 000 40 000

1 320 187

1 340 187

Op de lening Westerwijk wordt jaarlijks € 10 000 afgelost. Aan de Stichting Restauratie Oude Kerk werd jaarlijks een bedrag van ruim € 18 000 betaald. Deze bijdrage is in 2010 eeuwigdurend afgekocht voor € 250 000. Dit bedrag wordt in 25 jaar geamortiseerd. In 2011 is een legaat van € 40 000 ontvangen met als bestemming het onderhoud van de Oude Kerk. Deze is van de vordering afgetrokken, waardoor de amortisatieperiode met 4 jaar wordt verkort. Ter zekerstelling van de ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening zijn participaties in het Triodos Cultuurfonds in onderpand genomen.

Jaarverslag 2013

13

Eind 2007 is in verband met de toename van het belegde vermogen besloten over te gaan op vermogensbeheer door derden. Na een offertetraject is gekozen voor een drietal vermogensbeheerders. In 2012 is besloten om een beherende partij te vervangen. Na een nieuw offertetraject is een vervangende beheerder gekozen. De overdracht van het vermogen heeft begin 2013 plaatsgevonden. Het totaal in beheer gegeven vermogen bedraagt ultimo 2013 € 59 101 093 (ultimo 2011: € 57 083 290)

Het verloop van de balanspost is als volgt.

Stand per 1 januari

57 083 290

55 586 082

845 511

– 2 217 604

Stortingen / onttrekkingen vermogensbeheer per saldo Koers- en valutaresultaten vermogensbeheer Inkomsten en kosten vermogensbeheer

– 2 507 450 2 780 462 899 280

– 1 380 000 4 084 025 1 010 787

Totaal effecten, deposito’s en spaarrekeningen

59 101 093

57 083 290

Aandelen Obligaties Overige beleggingen

28 211 937 20 250 878 2 865 157

21 707 956 21 096 596 5 877 824

Totaal effecten

51 327 972

48 682 376

294 360 3 246 265 4 232 496

294 360 2 400 753 5 705 801

59 101 093

57 083 290

Mutatie deposito’s en spaarrekeningen

De verdeling over de vermogenscategorieën is als volgt.

Deposito’s (langer dan 1 jaar) Spaarrekeningen (dagelijks opvraagbaar) Liquiditeiten in vermogensbeheer Totaal belegde effecten, deposito’s, spaarrekeningen en liquiditeiten

14

Nationaal Restauratie Fonds Verbouwing Willem de Zwijgerkerk-uit verkoop Jacobuskapel Huren, rekening houdend met oninbaarheid

181 655 151 983 142 211

— 151 983 140 841

Te ontvangen subsidies/bijdragen Overlopende rente Salarislasten derden

121 293 46 067 39 123

43 710 76 312 10 076

Voorraden (m.n.Westerkerk) Vooruitbetaalde kosten Collecten/vrijwillige bijdragen

39 002 35 363 32 037

46 002 21 543 46 966

Predikanten/afrekeningen met derden Verkoopkosten Jacobuskapel Bijdragen diverse projecten

31 385 28 000 25 000

56 311 22 000 7 750

Stichting Vrienden van de Westerkerk Schade-uitkering Eltheto Rek. crt. St. Missionaire Activiteiten Amsterdam

24 349 24 200 14 526

— — 18 089

Diaconie Amstelveen Wijkcommissies/-kassen Belastingdienst inz. personeel

13 700 11 738 8 320

7 226 10 934 —

4 080 2 448 956

— 2 308 3 622

229 101

65 488 —

— — —

263 027 141 674 5 897

13 551 51 660

6 848 42 844

1 042 976

1 191 450

Vitaliseringsfonds Waarborgsommen Uitkeringen ziekengeld BTW (saldo) Dividendbelasting EFRO Westerkerk EFRO Elthetocomplex Water- en energielasten derden/afrekeningen Diverse te vorderen posten Overige vorderingen wijkgemeenten

De Jacobuskapel is verkocht in 2011 en zal naar verwachting in 2014 worden geleverd. In de tussentijd wordt het zalencentrum opengehouden. De door de aanstaande sluiting gederfde inkomsten zijn als verkoopkosten geactiveerd onder de kortlopende vorderingen. Dit wordt berekend door het verschil in opbrengsten tussen het verslagjaar en de gemiddelde opbrengst van de jaren voor de verkoop te nemen. Deze geactiveerde kosten zullen worden verrekend met de verkoopopbrengst.

Jaarverslag 2013

15

Stand per 1 januari Ontvangen nalatenschappen Dotatie inflatiecorrectie Ontvangen uit faillissement Vrijval voorzieningen Verkoop Muidertoren Met verkoop Parkkerk samenhangende opbrengsten Tekort op baten en lasten Stand per 31 december

42 374 918

41 466 548

71 636 847 498 21 331 12 107 — —

127 150 1 843 152 — — 1 150 000

43 327 489

43 586 851

–268 912

–1 211 933

43 058 577

42 374 918

De inflatiecorrectie over 2013 bedraagt € 847 498 (2% van de Algemene Reserve). Dit is aan de Algemene reserve gedoteerd.

Het beleggingsbeleid van de Protestantse Kerk is gericht op de lange termijn: 10 jaar of langer. In de verwachting dat negatieve koersresultaten in de loop der jaren worden ingehaald door positieve resultaten is binnen het Eigen Vermogen een afzonderlijke reserve gevormd waarop de koersresultaten worden gemuteerd en waardoor kan worden gevolgd of het negatieve resultaat inderdaad in de toekomst zal worden ingehaald. Dit is het geval wanneer de stand van € 13 385 872 is bereikt. In 2012 zijn de koersen zo ver hersteld dat de herwaarderingsreserve weer geheel gevuld is, zodat in 2013 geen mutatie heeft plaatsgevonden. Indien in een jaar negatieve koersresultaten optreden, zullen deze van de herwaarderingsreserve worden afgeboekt, waarna deze weer zal worden aangevuld vanuit latere koerswinsten.

Stand per 1 januari Herwaardering effecten Ontvangen liquidatieuitkeringen Stand per 31 december

13 385 872

11 439 923

— —

1 930 270 15 679

13 385 872

13 385 872

De Protestantse Kerk Amsterdam is bezig met een omvangrijk veranderingsproces: ‘De Wervende Kerk’. Hiermee dient de terugloop in leden te worden omgebogen in toename van leden en moeten de financiële tekorten in positieve resultaten worden getransformeerd. Hierbij zal geïnvesteerd moeten worden in projecten met een groter risico. Te denken is aan kerk(her)planting, activiteiten gericht op niet-christelijke jongeren enzovoorts. Dit zullen investeringen zijn met een durfkarakter. Hiervoor is 4 miljoen euro apart gezet in een Investeringsreserve Wervende Kerk binnen het Eigen Vermogen. Er zijn richtlijnen opgesteld om een beroep op deze reserve te kunnen doen. Toegekende bedragen worden aan de reserve onttrokken en geadministreerd onder de langlopende schulden. Aan het eind van een project resterende middelen vloeien terug in de reserve. In 2013 is toegekend € 60 000 aan het project Kinderwerk Nieuwendam, € 244 000 aan het project Zinnig Noord, € 165 000 aan het project Citykerk en € 420 000 aan het project Pionieren in Nieuw West.

16

Stand per 1 januari Toegekende bedragen Terugvloeiing resterende middelen

2 283 181

2 526 879

– 889 000 74 932

– 251 000 7 302

1 469 113

2 283 181

Stand per 31 december

Een specificatie van alle toegekende projecten treft u aan in bijlage 9 op pagina 38.

Stand per 1 januari Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overboekingen en ontvangen van derden Stand per 31 december

1 572 796

1 488 328

– 462 616 801 800 7 260 1 919 239

– 172 159 288 500 – 31 873 1 3 572 145 796 592

197 468

179 628

Een specificatie per kerk-/wijkgebouw treft u aan in bijlage 5 op pagina 34.

Stand per 1 januari Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overige mutaties Stand per 31 december

–

36 337 23 700 1 556 186 387

–

4 282 20 400 1 722 197 468

Een specificatie per kerkgebouw treft u aan in bijlage 6 op pagina 35.

Stand per 1 januari Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overboekingen Stand per 31 december

422 784

431 010

– 101 036 68 700 — 390 448

– 140 500 61 700 70 573 422 784

Een specificatie per complex wordt gegeven in bijlage 7 op pagina 36.

Jaarverslag 2013

17

Een specificatie van de overige voorzieningen is opgenomen als bijlage 8 op pagina 37.

Uit deze voorziening worden bijzondere pastoraatskosten ondersteund, zoals studentenpastoraat en jongerenbezoekwerk. De centrale voorziening is niet bestemd voor financiering van pastorale formatie boven de matrix.

De predikantenformatie is ultimo 2013 circa 1,3 fte hoger dan de normatieve formatie op basis van de matrix. Aan predikanten die vrijwillig de PKA verlaten wordt per persoon op basis van volledige werktijd een uitkering verstrekt van maximaal € 30 000.

In het kader van stedelijke kerkvernieuwing vinden binnen de Protestantse Kerk Amsterdam op enkele plaatsen experimentele onderzoeken plaats naar andere vormen van kerkelijke presentie. Voor zover hiervoor binnen de wijken geen specifieke fondsen aanwezig zijn, kunnen deze activiteiten uit deze voorziening worden ondersteund.

De Stichting Steun Jeugdzorg heeft zichzelf opgeheven en het positief saldo onder voorwaarden overgemaakt aan de Protestantse Kerk Amsterdam. Het bedrag is als voorziening apart gezet waarna de nog te ontvangen bijdragen over 2009 en 2010 zijn onttrokken. Aan de voorziening wordt jaarlijks rente toegevoegd. Een deel van de kosten van de jongerenbezoekwerkers (Amsterdam PACT) wordt aan de voorziening onttrokken.

Deze voorziening is bestemd voor risico’s van arbeidsongeschiktheid, voor zover die niet uit wettelijke regelingen kunnen worden bestreden.

Er is geen verzekering afgesloten voor vervanging van predikanten in geval van langdurige ziekte. Na vergelijking van voorwaarden van verzekeraars is besloten eigenrisicodrager te blijven, op voor de wijken vergelijkbare voorwaarden en premie als de gunstigste verzekering. De premie wordt bij de traktementslasten genomen en aan de voorziening toegevoegd. Eventuele uitkeringen zullen ten laste van de voorziening komen.

De Protestantse Kerk Amsterdam bezit een omvangrijk maar verouderd archief. Deze voorziening dient voor bestrijding van de kosten om het archief meer toegankelijk te maken.

Door de werkgroep LATE wordt aandacht gegeven aan Tenach & Evangelie. De kosten worden gedeeltelijk uit deze voorziening betaald. Deze voorziening is in 2013 uitgeput.

Deze voorziening is bestemd voor de werkkosten van de Werkgemeenschap van predikanten, dan wel voor projecten door de Werkgemeenschap geëntameerd. Onder andere de leiderschapstraining is hieruit betaald.

18

De commissie Studentenpastoraat is opgeheven. De administratie is nu in de administratie van de PKA ingevoegd. Binnen de commissie waren door bijdragen van derden reserves ontstaan. Deze zijn samengevoegd tot de Voorziening studentenpastoraat. Aan de voorziening zullen de kosten voor de aanstaande samenwerking met de VU, voor zover niet anders gefinancierd, worden onttrokken.

Dit fonds staat ter beschikking aan de kernraad van Nieuwendam.

Aan deze voorziening worden pastoraatskosten van de huidige bezetting, verminderd met de pastoraatskosten volgens de matrix in 2007 (0,9 fte) onttrokken. Dit fonds is in 2013 uitgeput.

Bij het samengaan van De Ark en de Jacobuskapel heeft de Evangelisatieraad van de Jacobuskapel zichzelf opgeheven. Het batig saldo is overgemaakt en staat ter beschikking aan de wijkkerkenraad voor aan de Jacobuskapelgemeente gerelateerde uitgaven.

Deze voorziening is gevormd uit de nalatenschap van mw. Knobbe-Kwestro. De predikant van de wijkgemeente Osdorp-Sloten kan hieruit bestedingen doen ten bate van deze wijkgemeente. In 2013 zijn ten laste van de voorziening exemplaren van het Nieuwe Liedboek aangeschaft.

De voormalige wijkvereniging wijk 6 heeft zichzelf opgeheven. De overgebleven middelen zijn conform de statuten overgedragen aan de Protestantse Kerk Amsterdam en zijn ter vrije besteding van de wijkkerkenraad. Deze heeft besloten om vanaf 2011 de werker voor het project ‘Licht en zinnig’ hieruit te financieren.

Durffonds Protestants Diaconaal Krediet Nederland (2,75%-2025) Maatschappij van Welstand (2,5%-2025) AM van Limmikfonds Basisbeweging Amsterdam-Managua

1 448 337 216 666 199 999 37 210 8 700

1 002 195 233 333 216 666 37 210 8 700

1 910 912

1 498 104

Toegekende bedragen uit de Investeringsreserve Wervende Kerk (Durffonds) worden opgenomen onder de Langlopende schulden. Deze bedragen worden, afhankelijk van het project, in 3 à 4 jaar uitbetaald. In 2013 is aan vier projecten voor in totaal € 889 000 toegekend; € 74 932 is teruggevloeid in de reserve. Aan de lopende projecten is voor € 380 426 besteed. Een totaaloverzicht van alle projecten en de investeringsreserve vindt u in bijlage 9 op pagina 38. Ter financiering van het project ‘Eltheto’ zijn twee laagrentende langlopende leningen afgesloten, waarop jaarlijks moet worden afgelost. Voor de eerste lening is een positieve/negatieve hypotheekverklaring met betrekking tot het Elthetocomplex verstrekt.

Jaarverslag 2013

19

Protestantse Stichting tot Steun Godsdienstonderwijs Amsterdam Vooruitontvangen subsidies inz verbouwingen Opgedragen grote projecten Onderhouds- en renovatiekosten Loonheffing / pensioenpremie

989 718 250 000 231 935 223 725 118 220

679 214 210 000 — 76 534 114 296

PKN Kas traktementen Beheerloon Te verrekenen subsidies/bijdragen Energielasten Vakantiegeld werknemers

117 732 115 126 105 926 77 375 69 621

— 33 211 89 896 50 397 58 971

Garanties/waarborgen Sospa Door te betalen collecten Orgel Jeruzalemkerk AM van Limmikfonds, rekening-courant

67 530 63 644 61 988 48 298 44 840

65 109 — 59 056 — 42 049

Nog af te ronden projecten Westerwijk Projecten Accountantskosten Heilig Vuur West

35 772 30 573 29 505 17 857 16 718

6 295 21 930 34 654 24 866 —

Wijkgemeenten inzake Vitaliseringsfonds Salarissen en vergoedingen Kosten Kerstcampagne Overuren werknemers Vooruitontvangen kerkelijke bijdragen

14 549 14 543 13 183 10 921 10 887

20 499 18 019 18 999 18 629 6 710

Predikanten Collectebonnen Diverse nota’s inzake orgels Kosten Kerk in Mokum VVP

9 853 9 375 8 813 8 350 6 478

13 224 11 092 353 12 157 —

Kerk en Wereld (Taizé) - vooruitontvangen Omzetbelasting Begeleiding/advisering Studentenpastoraat Wijkcommissies

5 000 2 351 2 153 1 806 1 298

— — 4 263 365 2 222

50 042 81 797

78 207 111 041

2 967 502

1 882 260

Overige schulden Overige schulden wijkgemeenten

Dit betreft langlopende verplichtingen inzake de huur van kerkruimtes, wijkruimtes en bijdragen aan derden voor een totaalbedrag van € 330 000 per jaar (2012: € 320 000 per jaar).

20

Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten

1 045 089 558 009 1 603 098 26 083 1 629 181

1 016 263 570 339 1 586 602 20 507 1 607 109

870 821 – 920 430 – 825 500

829 520 – 1 017 524 – 308 900

– 875 109

– 496 904

De bijdragen ‘levend geld’ laten een stijging van 1,4% zien (2012: -2,3%). Voor een analyse van de bijdragen levend geld per betalende pastorale eenheid wordt verwezen naar bijlage 1 op pagina 30.

Baten kerken wijkgebouwen Lasten kerken wijkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorzieningen kerken wijkgebouwen en orgels

De lasten van het beherend personeel zijn opgenomen in de post ‘Salarissen en vergoedingen’. Het resultaat op de exploitatie van de kerken wijkgebouwen is aanzienlijk negatiever geworden, door een eenmalige dotatie in verband met in 2013 naar voren gekomen te plegen buitengewoon groot onderhoud (€ 525 000). De exploitatie van de Westerkerk, de Noorderkerk en De Ontmoeting is aanzienlijk verbeterd. Bij de Willem de Zwijgerkerk heeft het afstoten van het gehuurde wijkgebouw ‘Moria’ eveneens tot een aanzienlijke exploitatieverbetering geleid. De exploitatie per kerkgebouw (inclusief wijkgebouwen) is opgenomen in bijlage 10 op pagina 39.

Baten overig onroerend goed (verhuuropbrengsten) Lasten overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorziening overig onroerend goed Exploitatiesaldo

658 036 – 336 450 – 68 700

596 612 – 245 382 – 61 700

252 886

289 530

Het saldo van de exploitatie van het overig onroerend goed is in 2013 gedaald door een stijging van zowel de onderhouds- als energielasten. Een specificatie per pand is opgenomen in bijlage 12 op pagina 41.

Jaarverslag 2013

21

Koersresultaten Mutaties in herwaarderings- en algemene reserve Renten en dividenden vermogensbeheer minus kosten Rente liquide middelen Rente langlopende leningen Intern doorberekende rente Opbrengst ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening Dividenden Betaalde rente

2 780 462 – 847 498 771 891 59 633 205 419 – 11 005 2 800 766 – 117 368

4 084 025 – 3 773 421 1 019 054 98 531 198 084 – 11 005 2 800 802 – 117 378

2 845 100

1 501 492

In 2013 was de Herwaarderingsreserve op het maximale niveau. Uit de koersresultaten kon de inflatiecorrectie worden toegepast. Het restant van de koersresultaten komt ten gunste van het resultaat. De kosten van het vermogensbeheer bedroegen € 257 539 (2012: € 169 161). De kosten van het vermogensbeheer zijn gestegen met name doordat met de nieuwe vermogensbeheerder een resultaatafhankelijke beloning is afgesproken en het resultaat boven verwachting was. Daarnaast speelden het feit dat er meer vermogen werd beheerd en de BTW-verhoging een rol.

Bijdragen aan wijken vanuit bovenwijks Ontvangen uitkeringen uit effecten voorgaande jaren Ontvangen bijdragen tbv Noorderkerk Ontvangen bijdragen tbv Kerkelijk bureau Restitutie kosten 2012 Insinger Afrekeningen energiekosten voorgaande jaren Ontvangen subsidies voorgaande jaren Overige baten diverse wijken Belastingdienst inzake WIA/WAO Ontvangen subsidies VVP 2012 Verhuuropbrengsten voorgaand jaar Vrijval leningen/voorzieningen/schulden Uitkering uit Vitaliseringsfonds Jeruzalemkerk Bazarren Diversen Ontvangen bijdragen Vorming en Toerusting Ontvangen bijdragen tbv Eltheto Overige baten voorgaande jaren Restitutie verzekeringspremies Nagekomen giften 2011-2010

22

144 818 31 284 30 159 21 525 12 828 10 755 9 500 8 878 8 320 6 604 2 873 2 535 2 183 2 000 1 436 1 102 1 101 800 709 — — —

165 525 — 21 686 25 185 — 19 230 8 864 — — 2 400 — 2 264 7 408 — 4 549 3 497 3 025 — 1 802 679 375 —

299 411

266 488

Predikantenformatie Hulppredikanten Pastorale medewerkers Jongerenbezoekwerkers Preekbeurten Af: Ontvangen bijdragen in pastoraat • Bijdragen derden • Jongerenbezoekwerkers Rente SSJ-deposito Uit voorzieningen

1 410 236 22 532 108 388 42 873 82 916

1 366 574 24 130 132 212 30 680 80 985

1 666 945

1 634 581

109 338

96 833

34 260 37 168

25 352 61 880

180 767

184 065

1 486 179

1 450 517

11 005 23 256

• Ten laste van voorzieningen Saldo

De predikantenformatie (exclusief formatie ten laste van derden of fondsen maar inclusief hulppredikanten en pastoraal werkers) is ultimo 2013 als volgt samengesteld (in predikants-fte). Matrix 2014 Formatie Predikant Verdeel Keizersgrachtkerk 0,80 Westerkerk 1,20 Oude Kerk 0,60 Noorderkerk 1,00 Nieuwendam 1,00 Midden-Noord 0,50 Bethelkerk 0,50 Nassaukerk 0,63 Jeruzalemkerk 1,00 Pniëlgemeente 0,50 De Ontmoeting 0,90 De Ark-Jacobus 1,03 Osdorp-Sloten 1,00 Willem de Zwijgerkerk0,80 Thomaskerk 0,90 Oranjekerk 1,00 Muiderkerk 0,90 Elthetokerk 0,50

0,84 1,28 0,87 0,99 0,69 0,40 0,40 0,91 0,85 0,35 0,50 1,08 0,99 0,74 0,92 0,93 0,77 0,48

6,00% 9,15% 6,22% 7,08% 4,93% 2,86% 2,86% 6,50% 6,08% 2,50% 3,57% 7,72% 7,08% 5,29% 6,58% 6,65% 5,50% 3,43%

14,75

13,99

100,00%

VVP IJburg Algemeen Predikantenpool

0,55 15,30

Norm-formatie

Jaarverslag 2013

13,99 13,99

Leden 845 1 354 836 954 801 573 464 1 719 1 112 618 600 1 609 1 307 1 009 1 089 1 576 1 301 905

PE 0,63 1,01 0,63 0,71 0,60 0,43 0,35 1,29 0,83 0,46 0,45 1,21 0,98 0,76 0,82 1,18 0,97 0,68

18 672 13,99

606 1 089 773 733 680 515 389 1 647 971 588 525 1 466 1 075 934 955 1 483 1 230 848

0,51 0,92 0,65 0,62 0,58 0,44 0,33 1,40 0,82 0,50 0,44 1,24 0,91 0,79 0,81 1,26 1,04 0,72

16 507 13,99

Bet PE

Levend geld

200 320 151 177 225 112 126 179 151 78 161 290 335 163 213 196 147 80

125 984 177 901 138 010 164 392 74 168 37 116 44 120 63 091 110 879 25 556 52 228 97 625 93 795 84 501 117 077 79 700 69 400 37 151

0,85 1,35 0,64 0,75 0,95 0,47 0,53 0,76 0,64 0,33 0,68 1,23 1,42 0,69 0,90 0,83 0,62 0,34

3 304 13,99

1,11 1,56 1,21 1,44 0,65 0,33 0,39 0,55 0,97 0,22 0,46 0,86 0,82 0,74 1,03 0,70 0,61 0,33

1 592 693 13,99

60 373 54

48 334 50

15 41 38

2 459 15 917 18 113

19 159

16 939

3 398

1 629 181

(=18 672 / 1 335)

23

Criteria voor de matrix: • 1 335 leden per predikant • Leden, PE en betalende PE wegen enkel, Levend geld dubbel • Alle aantallen per 31 december 2013 • Bijdragen levend geld: de voor 2013 ontvangen bedragen

Dit betreft de salariskosten van kosters, organisten en overige medewerkers en vergoedingen aan vrijwilligers en muzikanten. De vele vrijwilligers die diverse taken in de kerk vervullen, zijn niet in fte’s weer te geven. Een specificatie van de kosten van salarissen en vergoedingen treft u aan in bijlage 4 op pagina 33.

24

Centrale kosten Bestuur en bureau Salarissen bureau Vaste medewerkers Salarissen derden Inhuur training en advies Vervanging minus ontvangen uitkeringen (A)

902 705 10 000 9 510 – 16 909 905 306

889 466 10 000 8 850 – 13 593 894 722

(B)

14 605 8 565 43 181 6 318 72 669

14 070 4 749 17 423 7 975 44 217

(C)

111 853 40 000 3 494 18 150 29 927 8 958 4 273 — 47 589 — 37 396 301 640

109 558 27 519 3 920 17 925 29 505 7 313 3 732 374 39 732 4 582 37 110 281 269

Totaal centrale kosten ( = (A) + (B) + (C))

1 279 614

1 220 209

Centrale kosten Wijkbestuur en -administratie

1 279 614 111 644 1 391 259

1 220 209 137 785 1 357 994

905 306 485 953

894 722 463 272

1 391 259

1 357 994

Bestuurskosten Scribaat / notulering Vergaderingen etc Algemeen Commissies Bureaukosten Huisvesting Kantoorkosten Telefoon en internet Externe administratie Controlekosten Administratiekosten Deskundigheidsbevordering Werkkosten Geldwervingsacties PR Overig

(D)

In de Rekening van baten en lasten als volgt gerubriceerd: Salarissen en vergoedingen (= (A)) Bestuurs- en bureaukosten ( = (B) + (C) + (D))

Jaarverslag 2013

25

De kosten van de Bovenwijkse activiteiten zijn exclusief salarislasten en kosten van het kerkelijk bureau en worden niet doorberekend aan de wijken. Projecten gemerkt met ¹, ² of ³ worden (mee)gefinancierd ¹ door derden, ² uit de Investeringsreserve Wervende Kerk (“Durffonds”) of ³ uit voorzieningen.

Stedelijke projecten Heilig vuur ¹ ² Loket levensvragen ² Stadspredikant ¹ Zin in Zuid Jeugdwerk ² ³ Wijs met Grijs Communicatie bij kerkelijke feestdagen en evenementen Tenach&Evangelie / Leren en vieren ³ Kerk in Mokum Zuid-as ² PR en communicatie Kerkennacht Stedelijke kerkvernieuwing Studentenpastoraat ³ Raad van kerken Diversen en onvoorzien Pink X-mas Pinksterfestival Kerkdienst Nieuwe Kerk Werkplaats Gast-huis Wijkprojecten (Stedelijk gefinancierd) IJburg ¹ Possible Church = Van Boven (Jeruzalemkerk) ² Wervende kerk Jordaan (Noorderkerk) ² Predikant met Missionaire opdracht Eltheto ¹ ² Citykerk (Oude Kerk)² Sjiek & Sjofel ² Eltheto, bijdrage aan project Vitaliseringsfonds ‘Kerk en buurt’-werk (Nassaukerk) Kinderwerk Nieuwendam ² Zinnig Noord ² Totaal kosten (transport)

26

62 116 57 056 55 888 50 182 48 324 44 161 31 670 31 160 29 686 19 848 15 390 14 850 14 642 13 100 10 350 1 162 1 130 41 — – 2 677

44 670 30 984 68 573 77 69 981 20 435 39 381 33 034 16 777 44 129 3 764 100 62 235 25 154 10 648 4 348 — 503 15 133 —

498 079

489 926

115 196 67 385 41 031 35 391 35 119 27 908 25 000 19 505 17 006 1 060 12

133 924 7 271 41 720 10 196 — — 25 000 20 693 16 625 — —

384 615

255 429

882 693

745 356

Totaal kosten (transport) Ontvangen bijdragen (gemerkt met ²) • Protestantse Kerk in Nederland • Maatschappij van Welstand • Stichting Rotterdam • SIOC Gefinancierd uit Durffonds (gemerkt met ¹) Deel gefinancierd uit voorzieningen (gemerkt met ³)

Kerkrentmeesterlijk Quotum Werk voor doven en verstandelijk gehandicapten (Quota Classis) Solidariteitsheffing

882 693

745 356

– 85 000 – 76 250 – 20 000 – 5 000 – 389 798 – 42 194 – 618 242

– 110 000 – 37 500 – 14 000 – 5 000 – 218 890 – 44 414 – 429 804

264 451

315 551

137 477 3 800 1 550

137 860 3 800 – 1 188

142 827

140 472

De solidariteitsheffing is een saldering van de landelijke heffing plus kosten (€ 29 580, in 2021 € 29 470) en de opbrengsten (€ 28 030, in 2012 € 30 658).

Kosten Augustanakerk 2010-2011-2012 Naheffing sociale lasten Muiderkerk Collecten voorgaande jaren ‘Schutse’ Diversen, deels uit de wijken Gast-huis Kosten IKOS Kosten grafrechten Energielasten Reiskostenvergoeding personeel 2011-2012 Kosten voorgaande jaren Oranjekerk via Stadsherstel Naheffing belastingdienst 2008 Afboeking oninbare huurvorderingen Afrekening PGGM 2011

Jaarverslag 2013

18 044 7 500 3 475 3 374 2 677 2 025 1 557 1 365 1 070 — — — —

— — — 9 429 — — 1 066 6 488 — 24 453 16 366 15 140 2 519

41 087

75 460

27

28

Jaarverslag 2013

29

Levend geld: BPE: PE: %BPE:

Kerkelijke bijdragen, collecten en giften inclusief doorzendcollecten Aantal betalende pastorale eenheden Aantal pastorale eenheden Percentage van het aantal pastorale eenheden dat bijdraagt 2013

2012 Levend geld %BPE per BPE

Levend geld

BPE

PE

%BPE

Levend geld per BPE

Keizersgrachtkerk Westerkerk Oude Kerk Noorderkerk

125 984 177 901 138 010 164 392

200 320 151 177

606 1 089 773 733

33% 29% 20% 24%

630 556 914 929

27% 29% 20% 22%

658 548 937 946

Nieuwendam Midden-Noord Bethelkerk

74 168 37 116 44 120

225 112 126

680 515 389

33% 22% 32%

330 331 350

36% 24% 32%

286 324 311

Noord

155 404

463

1 584

29%

336

31%

302

Nassaukerk Jeruzalemkerk Pniëlgemeente

63 091 110 879 25 556

179 151 78

1 647 971 588

11% 16% 13%

352 734 328

12% 16% 15%

290 825 255

52 228 97 625 93 795

161 290 335

525 1 466 1 075

31% 20% 31%

324 337 280

29% 21% 32%

313 290 279

84 501 117 077 79 700

163 213 196

934 955 1 483

17% 22% 13%

518 550 407

20% 23% 14%

467 505 382

69 400 37 151

147 80

1 230 848

12% 9%

472 464

13% 11%

366 424

106 551

227

2 078

11%

469

12%

388

1 592 693

3 304

16 507

20%

482

21%

451

2 459 15 917

15 41

48 334

31% 12%

164 388

30% 11%

110 341

1 611 069

3 360

16 889

20%

479

21%

449

18 113

38

50

1 629 181

3 398

16 939

20%

479

1 607 109

3 538

17 038

21%

454

Wijk

De Ontmoeting De Ark - Jacobus Osdorp-Sloten Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Eltheto PKA-O Subtotaal VVP IJburg Totaal wijken Voor de PKA als geheel PKA 2012

30

477

968 21%

454

B: Aantal belijdende leden; D: Aantal doopleden; Betr: Aantal geregistreerde betrokkenen 31-12-2013 31-12-2012 B

D

Betr

Totaal

B

D

Betr

Totaal


196 428 175 316

410 906 647 622

239 20 14 16

845 1 354 836 954

202 417 178 306

421 898 657 609

300 19 12 11

923 1 334 847 926

Nieuwendam Midden Noord Bethelkerk Noord

334 172 182 688

443 391 275 1 109

24 10 7 41

801 573 464 1 838

349 191 201 741

447 378 273 1 098

23 7 11 41

819 576 485 1 880


231 253 104

1 483 827 506

5 32 8

1 719 1 112 618

236 242 114

1 429 780 500

5 16 9

1 670 1 038 623

De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel Osdorp-Sloten

249 440 525

348 1 147 764

3 22 18

600 1 609 1 307

270 460 551

366 1 151 789

3 26 18

639 1 637 1 358

Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk

206 339 243

795 741 1 325

8 9 8

1 009 1 089 1 576

222 350 271

799 734 1 324

10 11 8

1 031 1 095 1 603

Muiderkerk Elthetokerk PKA-O

217 145 362

1 075 744 1 819

9 16 25

1 301 905 2 206

222 151 373

1 047 744 1 791

9 20 29

1 278 915 2 193

4 755

13 449

468

18 672

4 933

13 346

518

18 797

39 53 21

19 315 30

2 5 3

60 373 54

39 48 17

17 323 24

1 4 3

57 375 44

4 868

13 813

478

19 159

5 037

13 710

526

19 273

Subtotaal VVP De Binnenwaai Algemeen Totaal

Leeftijdscategorie

Onbekend

80+ 60-79 40-59

Betalende leden

20-39

Leden

00-19

0 Jaarverslag 2013

2

4

6

8 10 Duizenden

31

67 943 85 014 52 512 86 750 87 406 44 230 44 230 55 444 95 854 53 099 87 727 35 235 84 665 67 843 40 847 83 265 78 508 45 768

ul p pr ed ik Pa sto ante n w raa er l ke rs Jo be nge zo re ek n we rk Pr ee kb eu rte D n iv er se n

.

H

di ka nt en Pr e Wijkgemeenten Keizersgrachtkerk Westerkerk Oude Kerk Noorderkerk Nieuwendam Midden Noord Bethelkerk Nassaukerk Jeruzalemkerk Pniëlgemeente De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel Osdorp-Sloten Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Elthetokerk

9 096 7 108 6 328 -

Totaal

182 9 922 5 000 53 995 0 0 36 680 2 610 -

2 188 237 559 807 1 084 798 541 541 645 -

2 553 5 056 3 381 11 024 3 223 4 684 4 394 2 864 11 504 1 016 3 944 3 826 8 843 2 178 4 861 2 005 2 636 2 574

- 39 006 - 0 - 15 000 - 4 802 - 951 - 3 504 - 2 610 -

70 677 99 991 63 081 112 764 90 629 49 151 49 184 59 114 108 441 39 115 87 667 76 282 103 144 70 665 51 865 88 094 81 144 48 342

80 564

- 65 873

1 349 350

Subtotaal

1 196 339

22 532 108 388

7 399

Protestants Jongerenteam Predikantenpoule Tenach en Evangelie VVP De Binnenwaai Totaal

47 397 72 609 93 892 1 410 236

22 532 108 388

34 260 1 213 42 873

- - 34 260 441 - - 60 633 1 911 - 20 000 82 916 - 180 767

– 47 397 441 11 975 77 016 11463 486 179 647

1 776 300 1 366 574

48 800 148 900 24 130 132 212

30 200 30 680

82 100 - 558 600 80 985 - 184 065

1 527 700 1 450 520

Begroot 2013 Werkelijk 2012

32

2012 68 709 86 096 53 808 92 319 123 430 47 101 47 698 56 471 117 653 17 853 80 682 91 675 108 061 68 121 67 454 91 641 66 178 47 937 1 332 887 – 17 594 552 9 291 90 191 1 450 515

k

ig ov er

or ga ni ste

n

ho on m aa sc

rs

2

Totaal

— — — —

11 249 26 680 56 800 9 528

19 912 64 210 — 10 557

77 174 146 764 64 175 65 213 —

45 079 54 720 8 762 44 460

6 182 — — —

11 283 24 606 56 319 10 804

24 759 68 117 — 7 535

87 303 147 442 65 081 62 798


3 000 21 436 —

— — 9 737

7 432 1 317 11 463

3 436 — 1 421

13 869 22 752 22 621 —

3 000 20 829 —

— — 9 456

10 880 1 816 11 894

85 — 1 155

13 965 22 645 22 505


20 813 — —

— — —

3 959 8 581 —

1 379 — —

26 151 8 581 — —

20 262 — —

— — —

4 454 8 353 —

2 967 — —

27 684 8 353 —

De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk

— 16 902 51 247 —

— 14 609 — 3 521

7 066 4 270 3 676 8 780

— — — 193

7 066 35 781 54 922 12 494 —

— 15 845 55 031 —

— 13 454 — 3 411

6 005 4 387 2 292 7 963

732 — 710 —

6 737 33 686 58 033 11 375


40 663 91 288 20 916

— 9 065 —

8 245 12 199 7 684

772 1 310 469

49 681 113 863 29 069 —

39 110 73 184 19 848

— 7 635 —

8 028 12 696 7 296

— 1 116 480

47 138 94 630 27 624

Muiderkerk Elthetokerk De Binnenwaai Bureau Kosterslasten (algemeen) Tenach & Evangelie

— 30 218 1 500 — 45 990 —

— — — — — —

2 615 3 912 4 363 — — —

2 965 — 195 922 289 — 4 924

5 580 34 130 6 058 922 289 45 990 4 924

— 24 685 — — 45 478 —

— — — — — —

3 117 2 288 3 226 — — 186

2 970 83 1 984 894 722 — 1 786

6 087 27 056 5 210 894 722 45 478 1 972

498 364

36 933

199 818 1 034 034

1 769 148

470 292

40 139

197 892

1 009 201

1 717 524

Totaal

ov er ig

ga ni ste

n

k or

ho on m aa sc

rs

ov er ig

ga ni ste

n

k or

ho on m aa sc

rs ko ste

Fte’s (aantal fte’s in dienst; vrijwilligers en zzp’ers niet gerekend)

et c.

46 013 55 874 7 374 45 128

et c.


ko ste

ko ste

ig ov er

Totaal

2 0 1

et c.

J a a r r e k e n i n g

n

k

or ga ni ste

ho on m aa sc

rs ko ste

2 0 1 3

et c.

J a a r r e k e n i n g

Totaal


1,00 1,00 0,22 1,14

— — — —

— 0,30 0,70 0,10

0,50 0,89 — —

1,50 2,19 0,92 1,24

1,00 1,00 0,22 1,14

— — — —

— 0,30 0,70 0,10

0,50 1,00 — —

1,50 2,30 0,92 1,24


— 0,56 —

— — 0,28

0,10 — 0,16

— — —

0,10 0,56 0,44

— 0,56 —

— — 0,28

0,10 — 0,16

— — —

0,10 0,56 0,44

Nassaukerk Jeruzalemkerk

0,56 —

— —

— 0,06

— —

0,56 0,06

0,56 —

— —

— 0,06

— —

0,56 0,06

De Ontmoeting De Ark/Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk

— 0,39 1,40 —

— 0,47 — 0,15

0,10 — — 0,19

— — — —

0,10 0,86 1,40 0,34

— 0,39 1,40 —

— 0,47 — 0,15

0,10 — — 0,19

— — — —

0,10 0,86 1,40 0,34


1,00 1,24 0,44

— 0,22 —

0,10 0,17 0,14

— 0,10 —

1,10 1,73 0,58

1,00 1,24 0,44

— 0,22 —

0,10 0,17 0,14

— 0,10 —

1,10 1,73 0,58

Muiderkerk Elthetokerk De Binnenwaai

— 0,50 —

— — —

— — —

— — —

— 0,50 —

— 0,50 —

— — —

— — —

— — —

— 0,50 —

Bureau Kosterslasten (algemeen)

— 1,00

— —

— —

15,16 —

15,16 1,00

— 1,00

— —

— —

14,56 —

14,56 1,00

10,45

1,12

2,12

16,65

30,34

10,45

1,12

2,12

16,16

29,85

Jaarverslag 2013

33

Stand 1-1-2013 Keizersgrachtkerk Westerkerk Noorderkerk Nieuwendammerkerk idem, ‘kosterij’ De Ark (Noord), complex Bethelkerk Nassaukerk Jeruzalemkerk De Ontmoeting De Ark (Slotervaart) Jacobuskapel, complex De Opgang Sloterkerk idem, wijkgebouw Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Wijkgebouw Eltheto

80 133 175 166 224 619 101 518 3 770 57 885 45 616 79 742 127 089 — 89 132 18 413 133 315 105 900 15 500 – 57 524 41 810 119 723 78 571 15 000

Onttrekking 2013 – – – – – – – – – –

19 437 196 786 72 653 3 798 4 670 3 504 10 000 16 145 43 969 13 500 — — — – 1 656 — — – 62 210 — – 8 700 —

Niet aan een gebouw toegewezen fondsen/voorzieningen Restauratie 117 420 – 5 588 Bijzonder groot onderhoud — — 1 572 796

34

– 462 616

Dotatie t.l.v. resultaat 2013

Overige mutaties 2013

Stand 31-12-2013

20 600 50 200 48 000 8 300 900 19 000 15 500 24 500 16 200 13 500 — — — 6 600 — 18 100 20 400 — — 15 000

— — — — — — — 7 260 — — — — — — — — — — — —

— 525 000

— —

111 831 525 000

801 800

7 260

1 919 240

–

81 296 28 580 199 966 106 019 — 73 381 51 116 95 357 99 320 — 89 132 18 413 133 315 110 844 15 500 39 424 — 119 723 69 871 30 000

Stand 1-1-2013 Keizersgrachtkerk Westerkerk Noorderkerk Nieuwendammerkerk De Ark (Noord) Bethelkerk Nassaukerk De Poort Jeruzalemkerk De Ontmoeting De Ark (Slotervaart) Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Eltheto

11 400 27 674 7 600 12 250 2 500 1 500 20 142 1 400 10 781 2 500 2 200 500 800 10 766 15 600 2 799 7 120 2 500 —

Onttrekkingen 2013 — — — — — — — 1 400 13 837 — — — — — 21 100 — — — —

Niet aan een gebouw toegewezen fondsen/voorzieningen Orgelfonds 57 435 — 197 468

Jaarverslag 2013

36 337

Dotatie t.l.v. resultaat 2013

Overige mutaties 2013

Stand 31-12-2013

1 200 2 000 1 300 700 800 300 5 000 — 1 500 300 — — 500 1 000 5 500 1 200 1 000 700 700

— — — — — — — — 1 556 — — — — — — — — — —

12 600 29 674 8 900 12 950 3 300 1 800 25 142 — — 2 800 2 200 500 1 300 11 766 — 3 999 8 120 3 200 700

—

—

57 435

23 700

1 556

186 387

35

Stand 1-1-2013

Onttrekking 2013

Dotatie 2013

Stand 31-12-2013

Pastorieën Thomas à Kempisstraat 69 / 75 Boymansweg 9 Vier Heemskinderenstraat 55 J.F. Ankersmitstraat 1 Olympiakade 9 Olympiaweg 16 hs Hogeweg 108-2

6 000 8 500 22 130 18 701 10 766 13 505 —

— — 23 081 6 677 — 15 505 —

2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000

8 000 10 500 1 049 14 024 12 766 — 2 000

Kosterijen Prinsengracht 281 Noordermarkt 48 Woestduinstraat 24 Prinses Irenestraat 34

8 000 10 000 4 000 6 000

— — — 8 000

2 000 2 000 2 000 2 000

10 000 12 000 6 000 —

Overige panden (wijken) Westermarkt 60-74 Banne Buikslootlaan 63 A/B/D / Aakstr 62 Plejadenplein 42 Wolbrantskerkweg 139 Van Ostadestraat 151 Javastraat 116-124 (woningen)

15 000 12 000 9 000 4 000 — 29 162

— 18 000 — — — —

3 000 6 000 2 000 2 000 4 000 14 200

18 000 — 11 000 6 000 4 000 43 362

Overige panden (algemeen) Derde Hugo de Grootstraat 5 Gravenstraat 15-19 Hilversumstraat 82-84 / Hilverbeekstraat 45 Hunzestraat 85 (Maranathakerk) Hunzestraat 87 Kerkstraat 107 Nieuwezijds Voorburgwal 125-139 Olympiaweg 16 1

20 221 6 000 21 065 19 389 14 107 47 162 5 000 13 505

— — — — — — 10 000 —

3 000 1 000 2 000 — 2 500 — 5 000 2 000

23 221 7 000 23 065 19 389 16 607 47 162 — 15 505

Algemeen

99 571

19 773

—

79 798

422 784

101 036

68 700

390 449

36

Stand 01-01-2013 Bovenwijkse fondsen Bijzondere pastoraatskosten Matrixformatie Opbouwwerk Jeugdwerk SSJ Werknemersrisico Uitkering verv. predikanten Archief Tenach&Evangelie Werkgemeensch. predikanten Studentenpastoraat Keizersgrachtkerk Werkgroep vluchtelingen Oude Kerk Luidklokfonds Nieuwendam Predikantenfonds Bethelkerk Contactmiddagen Nassaukerk Nalatenschap Rameau De Ontmoeting Pastoraatsfonds De Ark - Jacobus Vernieuwing apparatuur Evangelisatieraad Jacobuskapel

Osdorp-Sloten Nalatensch. Knobbe-Kwestro Muiderkerk Pastoraatsfonds

Jaarverslag 2013

504 525 30 000 257 640 282 171 25 000 42 252 11 386 4 094 9 492 119 205

Onttrekking 2013 – –

– –

12 107 3 036 19 659 569

–

45 059 4 802

61 356 — 37 682 — — — — 4 094 3 606 —

–

2 396 40 299

Ontvangsten 2013

Stand 31-12-2013

— — — — — 16 583 — — — —

— — — — — — — — — —

443 169 30 000 219 958 282 171 25 000 58 835 11 386 — 5 887 119 205

12 107

—

—

88

—

140

3 088

—

—

—

19 659

569

—

—

—

—

—

—

45 059

4 802

—

—

—

— —

— —

— —

2 396 40 299

— –

Mutaties 2013

–

—

–

3 416

—

42 063

38 648

26 660

–

2 610

—

—

24 050

1 440 350

–

118 221

4 476

42 203

1 368 808

37

et m n to te Lo op t

20 ste 13 di ng en 20 V 13 rij va l2 01 3, te Re ru se g na rv er ar in re g se ul St rv t im ar e t o 20 13

Be

ij z in ge n

De Binnenwaai Zuid-as Kwartiermakers

275,0 150,0 130,0

-275,0 -72,5 -130,0

— — —

— -10,2 —

— -67,3 —

— 2011 2011 — 1-7-2010 30-6-2013 — 1-1-2011 31-12-2012

Missionair predikant Elthetokerk Wervende kerk Jordaan Loket levensvragen (vh Feniks)

81,6 209,0 180,0

-10,2 -48,4 -30,7

— — —

-20,4 -16,0 -57,1

— — —

51,0 13-5-2012 12-5-2016 144,6 1-10-2011 31-12-2015 92,2 1-4-2012 31-3-2015

The Possible Church Thomas Open Heilig Vuur West

108,1 90,0 139,5

-7,3 -60,0 -39,7

— — —

-54,9 — ¹ -62,1

— — —

45,9 1-9-2011 30-6-2015 30,0 1-1-2012 31-12-2014 37,6 1-9-2011 31-8-2014

Scribaat nieuwe stijl Netkerk (DIY) Sjiek en sjofel

110,0 85,0 166,0

-35,6 — —

— — —

-28,3 -77,4 -27,9

— -7,6 —

46,1 1-10-2011 30-9-2014 — 1-1-2013 31-12-2013 138,1 1-3-2013 31-12-2016

Oude Kerk Citykerk Zinnig Noord Kinderwerk Nieuwendammerkerk

— — —

— — —

165,0 244,0 60,0

-25,1 -0,0 -1,1

— — —

139,9 1-7-2013 31-12-2016 244,0 1-1-2014 31-12-2016 58,9 1-12-2013 30-11-2016

Pionieren Nieuw-West

—

—

420,0

—

420,0

Subtotaal (Durffonds) Vrijval t/m 2012 Toewijsbaar (investeringsreserve)

1 724,1 -7,3 2 283,2

-709,4 7,3 —

889,0

— — -380,4

-74,9

1 448,4

-889,0

—

74,9

1 469,1

Totaal

4 000,0

-702,1

—

-380,4

—

2 917,5

t/m

To ew

20 12

To ta al b

ud ge t

Bedragen in € 1 000

2014 start +3 jaar

¹ De bedragen voor 2012 en 2013 zijn als voorschot verstrekt en verwerkt op het moment van betalen. Het bedrag voor 2014 is eerst betaalbaar na geaccoordeerde verantwoording van het project.

38

Bedragen in € 1 000.

Jaarverslag 2013

39

Pastorieën / kosterijen Boymansweg 9 Olympiakade 9 Olympiaweg 16 Thomas à Kempisstraat 69 (erfpacht exp. 15-9-2029) JF Ankersmitstraat 1 (erfpacht exp. 15-3-2039) Vier Heemskinderenstraat 55 (erfpacht exp. 29-2-2028) Prinses Irenestraat 34 Hogeweg 108-2 Kosterijen (in kerkgebouwen) Totaal pastorieën / kosterijen

Overige panden (wijken) Westermarkt (pothuizen Westerkerk) Aakstraat 62+64 Banne Buikslootlaan 63A, B en D Plejadenplein 42 (voorm. kosterij) Wolbrantskerkweg 139 Javastraat 116-124 (woningen) Overige panden (algemeen) Derde Hugo de Grootstraat 5 Gravenstraat 15 en 19 Hilversumstraat 82+84 (erfpacht exp. 31-3-2043) Hunzestraat 85 (Maranathakerk) Hunzestraat 87 Kerkstraat 107 Nieuwezijds Voorburgwal 125 t/m 139 Totaal overige panden Zeeuwse landbouwgronden Onderhanden werken De Ark-Jacobus ¹ W.O.Z. per 1-1-2010 ² Waarde in verpachte staat (2004)

40

Boekwaarde 31-12-2013 €

W.O.Z. waarde (per 01-01-2013) €

verzekerde waarde (ultimo 2013) €

410 000 p.m. p.m. 95 293 131 161 36 303 110 325 444 785 p.m.

335 500 1 435 000 549 000 230 000 412 500 416 500 714 500 ¹ 436 000 p.m.

484 500 1 182 200 302 300 433 300 380 700 393 400 via VVE p.m.

1 227 867

4 529 000

3 176 400

2

0 0 1 773 170

213 000 416 000 355 000 152 500 266 000 2 974 500

p.m. zie kerk zie kerk 267 900 via VVE zie kerk

32 757 1 28 814 1 0 37 882 2

140 000 51 000 254 000 — 213 000 1 045 000 2 137 500

1 252 200 4 121 600 209 300 5 034 900 672 700 1 151 900 p.m.

1 872 630

8 217 500

12 710 500

1

77 143

154 060 ²

—

153 333

n.v.t.

—

3 330 972

12 746 500

15 886 900

ud Kerkstraat 107 Gravenstraat 15 en 19 Nieuwezijds Voorburgwal 125 t/m 139 Van Ostadestraat 151-1 “Kosterij” Bethelkerk 3e Hugo de Grootstraat 5 Pothuizen Westerkerk Maranathakerk Olympiaweg 16-1 Aakstraat 62+64/Banne Buikslootlaan 63 Hilversumstraat 82+84 Woningen Eltheto Schellingwoude wijkgebouw Hunzestraat 87 Woning Opgang Voorziening dubieuze debiteuren Pastorieën Marnixstraat (geen eigendom) Thomas à Kempisstraat 69 Boymansweg 9 Vier Heemskinderenstraat 55 JF Ankersmitstraat Olympiakade 9 Olympiaweg 16-hs Van Ostadestraat 151-2 Hogeweg 108-2 Mauritskade 107-a (geen eigendom) Uiterwaardenstraat 392-II (geen eigendom) Kosterijen Westerkerk Noorderkerk Midden Noord Jacobuskapel De Opgang (huurwoning) Thomaskerk Eltheto (huurwoning) Ongebouwd Tuingrond Sloterkerk Landbouwgrond Hulst Landbouwgrond Kapelle

Jaarverslag 2013

€ € 28 355 23 774 18 304 17 773 130 472 127 978 11 010 11 633 5 412 5 412 45 206 44 111 38 623 40 213 52 500 44 686 6 220 6 015 62 514 60 951 8 805 8 515 102 389 99 645 — — 27 665 27 012 9 518 9 696 — – 11 090 546 993 516 323 — 6 534 18 108 6 534 6 534 6 534 2 178 6 534 6 534 6 534 6 534 72 558

— 7 006 4 527 806 7 006 7 006 6 033 441 639 2 602 4 717 40 783

4 519 3 998 3 288 3 998 5 500 1 694 3 734 26 732

4 519 3 998 3 288 3 998 6 000 3 998 3 040 28 843

763 10 990 — 11 753

804 9 860 — 10 664

658 036

596 612

on de rh ou ve d rz ek e be ring en last en er ing / gi e el n er aste fp ac n/ ht be he er de rd en ov er ig e la ste do n ta tie on de rh o

2012 2013 opbrengst opbrengst verhuur verhuur

2012 2013 exploitatie exploitatie saldo saldo

€ € € € € 13 952 3 841 11 454 1 917 1 862 1 269 1 181 1 566 872 — 14 632 8 040 12 507 6 140 1 694 — 663 — — — — 401 — — — 4 081 2 843 — 3 556 — — 1 345 — — — 2 071 3 466 15 104 — — 475 558 809 466 — 22 590 1 915 – 208 4 952 — 114 624 469 693 — 203 4 159 — 8 125 74 491 — 95 — — — 949 1 127 — 2 176 5 341 848 359 — 1 087 — — — — — — 61 185 30 617 41 701 29 984 83 388

— 1 000 5 000 4 000 2 000 3 000 3 000 — 2 000 4 000 2 000 14 200 — 2 500 2 000 — 44 700

–

6 748 — 1 545 7 126 178 200 14 815 85 1 738 — — 32 435

— — — — — — — — — — — —

— 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 — 2 000 — — 14 000

–

— 851 — 1 046 — — — — — 10 449 — — — 10 687 — 23 033

2 000 2 000 2 000 2 000 — 2 000 — 10 000

–

— 485 614 593 667 70 758 1 813 652 — — 5 653

— 191 — 413 368 1 697 1 833 — 1 733 — — 6 234

399 – 11 — 867 2 269 350 — 830 — — 32 49 — — 2 699 2 086

7 515 — 233 — — — — 7 748

— — — —

— — — —

— — — —

2 640 363 1 662 363 363 363 363 — 363 — — 6 480

— — — —

€

11 1 695 1 503 3 209

— — — —

96 319 38 355 55 683 36 463 109 629 Totaal kosten: 336 449

68 700

–

–

–

– – – – –

–

€ € 4 671 9 789 12 415 12 018 82 460 96 125 6 347 11 148 3 011 3 054 31 726 36 376 34 278 34 171 31 859 36 366 1 913 2 187 29 265 48 511 4 905 4 245 1 209 – 4 111 95 – 403 15 572 19 980 5 223 5 427 — – 11 090 255 420 303 793 9 388 3 495 12 288 3 960 2 958 2 203 17 592 4 637 48 6 534 6 534 7 757

–

6 234 85 1 565 1 168 4 949 387 6 953 18 834

– –

–

– –

–

8 882 4 004 2 972 11 628 2 259 1 220 1 636 8 100 809 2 602 4 717 10 009

3 570 232 605 809 – 5 020 1 779 – 7 575 – 13 204

752 9 296 1 503 8 544

794 8 157 — 8 951

252 886

289 531

41

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer

2013 Totaal

2012 Totaal

Keizersgr

2013

2012 Keizersgr

2013 Wester

2012 Wester

1 037 808 3 330 972

1 048 933 3 175 345

1 –

1 –

1 –

1 –

1 320 187

1 340 187

–

–

28 109

28 109

59 101 093

57 083 290

15 118

14 760

–

–

1 042 976 814 414

1 191 450 1 206 008

13 180 24 467

12 936 24 540

126 545 162 813

340 418 139 350

–

–

896 865

899 039

1 672 007

1 394 019

66 656 859

65 057 733

949 631

951 277

1 989 475

1 901 897

Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk

43 058 577 13 385 872 1 469 113

42 374 918 13 385 872 2 283 181

835 985 – –

806 871 – –

1 368 527

– –

1 466 419 – –

Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen

1 919 240 186 387 390 448 1 368 808

1 572 796 197 468 422 784 1 440 351

81 296 12 600 – –

80 133 11 400 – 12 107

28 580 29 674 22 000 –

175 166 27 674 17 000 –


1 910 912

1 498 104

8 700

8 700

–

–


2 967 502–

1 882 260 –

11 050–

32 066 –

540 694–

215 638 –

66 656 859

65 057 733

949 631

951 277

1 989 475

1 901 897

Totaal

Totaal

B 2014 Totaal

2013 Totaal

B 2013 Totaal

1 030 400 549 500

1 035 133 549 953

1 060 400 562 500

1 004 287 547 740

Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken

23 900 1 603 800

25 983 1 611 069

29 300 1 652 200

20 247 1 572 274

Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen

1 704 300 – 317 900 764 900

1 584 847 – 146 506 795 946

1 636 800 – 271 800 790 300

1 591 083 – 158 713 775 352

70 800 — 86 300

211 800 115 500

202 080 106 791

238 500 129 000

195 567 133 381

15 000 5 000

139 100 23 900 2 641 600

142 827 25 983 2 711 968

141 300 29 300 2 693 400

140 472 20 207 2 697 349

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties

Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken Resultaat kerntaken wijken

2012 B 2014 2013 B 2013 2012 Totaal Keizersgr Keizersgr Keizersgr Keizersgr

90 000 29 000

B 2014 Wester

2013 Wester

B 2013 Wester

2012 Wester

91 000 110 300

92 184 83 767

85 000 120 000

90 228 78 161

89 276 34 572

84 700 33 000

87 666 29 105

1 000 2 136 120 000 125 984

1 000 118 700

1 043 117 814

2 000 1 950 203 300 177 901

5 000 210 000

1 989 170 378

70 677 — 77 174

70 600 — 81 300

68 709 — 87 303

107 500 99 991 — — 143 300 146 764

101 500 — 161 100

86 096 — 147 442

5 600 6 126

23 000 5 000

12 953 5 681

29 314 35 274

20 500 39 500

17 825 45 010

8 100 8 312 1 000 2 136 186 200 170 025

7 300 1 000 188 200

7 214 1 043 182 903

12 300 12 673 2 000 1 950 321 100 325 967

12 700 5 000 340 300

12 824 1 989 311 186

17 000 39 000

– 1 037 800 – 1 100 899 – 1 041 200 – 1 125 074 – 66 200 – 44 041 – 69 500 – 65 089 – 117 800 – 148 066 – 130 300 – 140 808

Kerk- en wijkgebouwen Baten kerken wijkgebouwen Kerk- en wijkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorz kerk Dotatie onderhoudsvoorz orgel Resultaat kerken wijkgebouwen

796 900 – 775 400 – 282 800 – 19 300 – 280 600

870 821 – 920 429 – 801 800 – 23 700 – 875 109

910 800 829 520 90 000 81 469 90 000 84 615 150 000 – 745 900 – 1 017 524 – 25 000 – 34 859 – 24 500 – 34 365 – 116 000 – 276 800 – 288 500 – 21 000 – 20 600 – 20 600 – 20 000 – 50 200 – 23 700 – 20 400 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 2 000 – 135 600 – 496 904 42 800 24 811 43 700 29 050 – 18 200

Baten en lasten uit bezit Baten overig onroerend goed Overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorz ov og

586 200 – 311 900 – 65 700

658 036 – 336 450 – 68 700

629 500 – 308 700 – 68 700

596 612 – 245 382 – 61 700

— — —

— — —

— — —

Opbrengsten beleggingen / Intrest Resultaat uit bezit

791 000 999 600

2 845 100 3 097 986

1 059 500 1 311 600

1 501 492 1 791 022

26 600 26 600

28 270 28 270

26 100 26 100

31 821 31 821

41 600 56 000

43 661 71 705

46 500 62 900

55 156 85 757

Overige baten en lasten Diverse baten Diverse lasten Resultaat overige baten en lasten

137 100 – 58 000 79 100

299 411 – 41 087 258 324

93 000 – 50 400 42 600

266 488 – 75 460 191 028

— — —

7 968 — 7 968

— — —

4 — 4

— — —

— – 558 – 558

— — —

34 – 29 4

Algemeen

– 1 738 800 – 1 649 214 – 1 677 000 – 1 572 265

—

—

—

—

—

—

—

—

Totaal resultaat

– 1 978 500

3 200

17 007

300

42

– 268 912 – 1 499 600 – 1 212 193

152 627

218 000 131 649 – 73 000 – 153 609 – 50 200 – 50 200 – 50 200 – 2 000 – 2 000 – 2 000 – 20 974 92 800 – 74 160

– 121 401

— 44 500 43 142 46 500 — – 25 100 – 10 098 – 25 100 — – 5 000 – 5 000 – 5 000

– 4 214 – 80 000 – 97 893

44 733 – 9 132 – 5 000

25 400 – 129 206

2013 Oude

2012 Oude

2013 Noorder

2012 Noorder

Nieuwend

2012 Nieuwend

– –

– –

1 –

1 –

1 –

1 –

170 000

180 000

–

–

–

–

1 756

1 735

146 698

164 213

–

–

698 29 659

5 553 8 614

30 465 60 937

48 391 87 153

71 14 431

2 537 17 772

Rekening-courant Beheer

775 593

794 442

1 506 282

1 446 742

3 085 919

3 045 760

Totaal

977 707

990 344

1 744 384

1 746 500

3 100 422

3 066 070

967 377 – –

979 089 – –

1 448 789

1 430 158 – –

2 958 120

– –

– –

2 925 736 – –

– – – 3 088

– – – 3 036

199 966 8 900 12 000 –

224 619 7 600 10 000 –

106 019 12 950 – 19 659

105 288 12 250 – 19 659

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen

Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen

2013


–

–

–

–

–

–


7 242–

8 220 –

74 730–

74 124 –

3 674–

3 137 –

977 707

990 344

1 744 384

1 746 500

3 100 422

3 066 070

B 2014 2013 Noorder Noorder

Totaal

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2014 Oude

2013 Oude

B 2013 Oude

2012 Oude

68 000 52 300

71 546 65 253

70 000 51 300

66 506 76 649

1 200 1 211 121 500 138 010

1 100 122 400

1 215 144 369

2012 B 2014 2013 B 2013 2012 Noorder Nieuwend Nieuwend Nieuwend Nieuwend

88 434 74 344

81 600 72 600

79 915 67 156

48 000 17 200

53 347 17 717

52 000 15 400

46 663 20 944

2 000 1 613 165 900 164 392

4 000 158 200

2 356 149 428

2 200 67 400

3 104 74 168

2 200 69 600

3 409 71 016

53 808 143 500 151 769 144 500 140 758 99 500 — – 48 000 – 39 006 – 53 500 – 48 439 – 13 000 65 081 60 700 65 213 57 100 62 798 13 000

90 629 — 13 869

98 900 — 14 000

123 430 — 13 965

1 425 2 742

14 000 4 500

3 610 4 302

6 900 7 096 2 200 3 104 121 100 118 865

7 300 2 200 140 900

7 214 3 409 155 930

110 000 – 55 000 62 400

63 081 — 64 175

54 100 — 64 500

11 700 2 900

14 756 313

17 000 800

8 901 4 772

9 000 9 224 1 200 1 211 142 200 152 760

8 000 1 100 145 500

7 915 1 215 141 692

86 000 77 900

B 2013 Noorder

34 400 12 700

14 332 11 395

29 400 11 900

10 278 15 332

9 200 9 427 2 000 1 613 214 500 214 744

9 200 4 000 202 600

9 118 2 356 192 203

8 800 3 700

Resultaat kerntaken wijken

– 20 700 – 14 749 – 23 100


— — — — 113 500 131 603 118 900 138 709 8 200 11 266 5 200 8 795 – 26 900 – 27 052 – 26 300 – 25 174 – 82 800 – 81 166 – 84 500 – 118 291 – 20 100 – 24 740 – 24 700 – 15 053 — — — — – 51 000 – 48 000 – 48 000 – 49 700 – 9 200 – 9 200 – 9 200 – 9 200 — — — — – 1 300 – 1 300 – 1 300 – 1 300 – 700 – 700 – 700 – 700 – 26 900 – 27 052 – 26 300 – 25 174 – 21 600 1 137 – 14 900 – 30 582 – 21 800 – 23 374 – 29 400 – 16 158


2 677 – 48 600 – 50 352 – 44 400 – 42 775 – 53 700 – 44 697 – 71 300 – 84 914

— — —

— — —

— — —


23 000 23 000

23 959 23 959

22 600 22 600

27 195 27 195

45 100 32 200

46 989 37 687

44 800 34 000


45 000 – 45 000 —

6 131 — 6 131

— — —

1 001 — 1 001

— — —

30 159 — 30 159

—

—

—

—

—

—

Algemeen Totaal resultaat

Jaarverslag 2013

– 24 600 – 11 712 – 26 800

— 4 000 3 998 4 500 3 998 — – 14 900 – 11 301 – 13 300 – 11 112 — – 2 000 – 2 000 – 2 000 – 2 000

5 698 – 38 000

— — —

— — —

— — —

— — —

54 522 45 408

90 900 90 900

91 566 91 566

91 200 91 200

105 964 105 964

— — —

28 523 – 272 28 251

7 000 – 7 000 —

898 — 898

200 – 200 —

947 – 2 129 – 1 182

—

—

—

—

—

—

18 631 – 25 300

302

15 400

24 393

– 9 500

3 710

43

2013 Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

MiddenN

2012 MiddenN

2013 Bethel

2012 Bethel

2013 Noord

2012 Noord

1 1

1 1

1 –

1 –

3 1

3 1

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

35 11 993

87 5 474

– 5 975

129 6 518

106 32 399

2 753 29 764


428 365

440 538

870 932

888 795

4 385 215

4 375 093

Totaal

440 395

446 101

876 908

895 443

4 417 725

4 407 614


356 418 – –

365 905 – –

809 993 – –

836 571 – –

4 124 531

– –

4 128 211 – –


73 381 3 300 – –

57 885 2 500 12 000 –

51 116 1 800 11 000 –

45 616 1 500 9 000 569

230 516 18 050 11 000 19 659

208 789 16 250 21 000 20 228

Vorderingen Liquide middelen


–

–

–

–

–

–


7 296–

7 812 –

2 999–

2 187 –

13 969–

13 136 –

440 395

446 101

876 908

895 443

4 417 725

4 407 614

Totaal

B 2014 2013 B 2013 2012 MiddenN MiddenN MiddenN MiddenN Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2014 Bethel

2013 Bethel

B 2013 Bethel

2012 Bethel

B 2014 Noord

2013 Noord

B 2013 Noord

2012 Noord

24 700 10 000

24 896 11 848

24 700 11 300

25 510 13 970

28 900 10 300

29 551 14 305

28 500 10 900

28 902 10 818

101 600 107 795 37 500 43 871

105 200 37 600

101 075 45 732

400 35 100

372 37 116

400 36 400

351 39 831

300 39 500

264 44 120

300 39 700

388 40 108

2 900 3 739 142 000 155 404

2 900 145 700

4 148 150 955

68 500 – 22 000 22 300

49 151 — 22 752

45 500 — 22 300

47 101 70 500 — – 22 700 22 645 22 700

49 184 — 22 621

45 800 — 22 600

47 698 238 500 188 963 — – 57 700 — 22 505 58 000 59 242

190 200 — 58 900

218 229 — 59 114

4 500 2 500

2 346 1 009

6 700 1 700

1 851 1 043

3 500 2 200

5 056 2 683

3 300 1 500

3 118 2 068

8 827 6 435

24 000 7 700

8 578 7 413

4 100 400 80 300

4 257 372 79 887

4 100 400 80 700

4 108 351 77 099

3 800 300 80 300

3 953 264 83 759

3 900 300 77 400

3 908 388 79 685

14 800 15 306 2 900 3 739 281 700 282 511

15 300 2 900 299 000

15 230 4 148 312 714

16 800 8 400


– 45 200 – 42 771 – 44 300 – 37 268 – 40 800 – 39 639 – 37 700 – 39 577 – 139 700 – 127 107 – 153 300 – 161 759


24 000 28 964 20 100 25 795 25 500 25 323 27 500 26 002 57 700 65 553 52 800 60 592 – 20 200 – 17 183 – 19 100 – 17 665 – 29 800 – 26 399 – 21 000 – 30 553 – 70 100 – 68 322 – 64 800 – 63 271 – 19 400 – 19 000 – 19 000 – 18 500 – 15 800 – 15 500 – 15 500 – 15 100 – 44 400 – 43 700 – 43 700 – 42 800 – 800 – 800 – 800 – 800 – 300 – 300 – 300 – 300 – 1 800 – 1 800 – 1 800 – 1 800 – 16 400 – 8 019 – 18 800 – 11 170 – 20 400 – 16 876 – 9 300 – 19 951 – 58 600 – 48 269 – 57 500 – 47 279


65 000 65 802 65 200 – 10 500 – 32 101 – 15 100 – 6 000 – 6 000 – 6 000

64 238 – 9 122 – 6 000

5 400 – 2 400 – 2 000

5 412 – 401 – 2 000

5 400 – 1 400 – 2 000


12 900 61 400

13 368 41 068

13 400 57 500

15 027 64 144

26 200 27 200

26 827 29 838

26 400 28 400


3 000 – 3 000 —

1 600 – 1 365 235

— — —

— – 9 774 – 9 774

3 000 – 3 000 —

100 –0 100

300 — 300

—

—

—

—

—

—

—

– 200

– 9 487

– 5 600

Algemeen Totaal resultaat

44

5 412 70 400 71 214 70 600 – 358 – 12 900 – 32 502 – 16 500 – 2 000 – 8 000 – 8 000 – 8 000 31 831 34 885

130 000 131 760 179 500 162 472

11 515 13 000 — – 13 000 11 515 — —

—

2 598 – 1 365 1 233 —

131 000 177 100

69 650 – 9 479 – 8 000 152 822 204 993

500 12 462 – 200 – 11 903 300 558 —

—

5 931 – 34 000 – 26 577 – 18 300 – 13 128 – 18 800 – 11 672 – 33 400

– 3 486

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

2013 Nassau

2012 Nassau

Jeruzalem

2013

2012 Jeruzalem

Pniëlgem

2013

2012 Pniëlgem

1 –

1 –

32 401 –

32 401 –

– 36 302

– 36 302

–

–

10 000

20 000

–

–

–

–

73 315

90 000

–

–

10 544 20 076

11 159 3 619

10 140 21 582

21 228 20 505

74 75

153 185


1 287 690

1 304 355

1 580 996

1 597 548

1 603 788

1 691 360

Totaal

1 318 311

1 319 134

1 728 434

1 781 682

1 640 239

1 728 000

1 146 635

1 166 135 – –

1 620 682

– –

1 582 518 – –

1 630 226

– –

– –

1 657 861 – –

95 357 25 142 – 45 059

79 742 21 542 – 45 059

99 320 – – –

127 089 10 781 – –

– – 1 049 –

– – 22 130 –


Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen Langlopende schulden

–

–

–

–

–

–


6 118–

6 656 –

8 432–

61 294 –

8 964–

48 010 –

1 318 311

1 319 134

1 728 434

1 781 682

1 640 239

1 728 000

Totaal

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten

B 2014 Nassau

2013 Nassau

B 2013 Nassau

2012 B 2014 2013 B 2013 2012 B 2014 2013 B 2013 2012 Nassau Jeruzalem Jeruzalem Jeruzalem Jeruzalem Pniëlgem Pniëlgem Pniëlgem Pniëlgem

42 800 16 600

45 119 17 331

51 600 15 200

42 703 14 561

500 59 900

641 63 091

500 67 300

380 57 644

101 600 – 41 500 28 500

59 114 — 26 151

79 100 69 013 — – 12 542 30 200 27 684

4 300 5 200

3 587 5 297

9 300 5 300

4 241 4 057

8 800 9 022 500 641 107 400 103 812

8 900 500 133 300

8 817 380 101 650

32 500 82 100

32 994 76 749

33 700 89 500

32 351 89 353

20 800 2 500

18 459 6 997

20 400 2 500

20 800 2 016

2 200 1 136 116 800 110 879

2 200 125 400

1 190 122 894

100 23 400

101 25 556

200 23 100

108 22 925

105 900 108 441 115 800 – 9 000 — – 10 000 12 600 8 581 24 100

117 653 — 8 353

52 100 54 115 – 8 400 – 15 000 — —

50 100 – 8 400 —

17 853 — —

17 672 1 959

20 000 3 600

13 821 2 579

800 900

642 468

800 —

699 943

8 700 8 920 2 200 1 136 138 400 146 709

9 100 2 200 164 800

9 017 1 190 152 612

3 500 100 49 000

3 548 101 43 874

3 400 200 46 100

3 407 108 23 011


– 47 500 – 40 722 – 66 000 – 44 006 – 21 600 – 35 830 – 39 400 – 29 719 – 25 600 – 18 318 – 23 000

– 86


55 000 67 409 50 000 60 440 3 000 4 363 7 500 3 060 — — — — – 39 400 – 58 966 – 38 500 – 47 717 – 30 900 – 30 938 – 36 800 – 26 940 – 35 000 – 38 054 – 30 000 – 33 000 – 17 600 – 24 500 – 24 500 – 16 700 – 16 600 – 16 200 – 16 200 – 15 800 — — — — – 600 – 5 000 – 5 000 – 1 900 – 1 500 – 1 500 – 1 500 – 1 500 — — — — – 2 600 – 21 057 – 18 000 – 5 877 – 46 000 – 44 274 – 47 000 – 41 180 – 35 000 – 38 054 – 30 000 – 33 000

Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken


15 200 2 800

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

6 600 – 2 300 – 2 000

6 534 – 8 494 – 2 000


38 000 38 000

39 425 39 425

39 300 39 300

46 501 46 501

49 400 49 400

64 091 64 091

52 800 52 800

70 809 70 809

50 600 52 900

50 741 46 780

50 600 52 300

57 881 46 253


— — —

2 855 — 2 855

— — —

10 129 — 10 129

— — —

9 621 – 450 9 171

— – 200 – 200

3 166 – 12 3 154

6 600 — — – 18 044 6 600 – 18 044

— — —

— — —

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

– 6 842 – 33 800

3 065

– 1 100 – 27 635

– 700

13 168

Totaal resultaat

Jaarverslag 2013

– 12 100 – 19 500 – 44 700

6 746 – 18 200

—

6 700 806 – 3 000 – 12 434 – 2 000 —

45

2013 Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

De Ontm.

2012 De Ontm.

2013 Ark/Jac

2012 Ark/Jac

2013 Osd-Sln

2012 Osd-Sltn

1 –

1 –

2 153 333

2 108 031

2 –

2 –

–

–

–

–

–

–

227

170 277

–

–

2 723

2 723

13 290 46 821

15 506 60 642

1 947 726

2 289 6 605

5 367 50 801

1 737 38 474


1 349 262

1 213 070

2 441 188

2 456 320

2 317 904

2 325 298

Totaal

1 409 600

1 459 495

2 597 196

2 573 247

2 376 796

2 368 232

1 395 095

1 443 567 – –

2 417 197

– –

2 396 758 – –

2 035 738

– –

– –

2 070 428 – –

– 2 800 8 000 –

– 2 500 6 000 4 802

107 545 2 700 2 000 42 695

107 545 2 700 2 000 42 695

259 659 13 066 20 024 38 648

254 715 11 566 22 701 –



–

–

–

–

–

–


3 705–

2 626 –

25 060–

21 549 –

9 662–

8 823 –

1 409 600

1 459 495

2 597 196

2 573 247

2 376 796

2 368 232

B 2014 2013 B 2013 2012 De Ontm. De Ontm. De Ontm. De Ontm.

B 2014 2013 Ark/Jac Ark/Jac

Totaal


B 2013 Ark/Jac

2012 B 2014 2013 B 2013 2012 Ark/Jac Osd-Sltn Osd-Sln Osd-Sltn Osd-Sltn

42 300 7 800

42 584 9 198

46 000 8 000

42 305 7 261

78 100 17 300

77 693 16 243

95 400 13 800

78 091 12 957

77 500 23 200

71 660 21 518

87 500 23 200

74 788 24 383


300 50 400

447 52 228

500 54 500

469 50 035

2 300 97 700

3 689 97 625

2 100 111 300

772 91 821

1 000 101 700

617 93 795

1 000 111 700

991 100 162


87 900 — 8 400

92 469 – 4 802 7 066

88 000 – 4 500 8 400

88 806 – 8 124 6 737

79 900 — 33 400

76 282 — 35 781

100 000 — 33 400

91 675 — 33 686

102 000 103 144 — — 71 600 67 417

103 900 — 76 100

108 061 — 69 408

4 800 4 200

6 496 3 724

12 300 5 000

6 239 5 136

5 600 2 700

10 458 3 372

4 400 3 600

9 617 2 602

3 996 3 410

6 900 5 700

2 450 3 819

4 900 5 068 300 447 110 500 110 467

5 300 500 115 000

5 310 469 104 573

10 800 11 049 2 300 3 689 134 700 140 632

11 500 2 100 155 000

11 422 772 149 774

10 400 10 644 1 000 617 197 500 189 228

11 200 1 000 204 800

11 122 991 195 851

Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

6 800 5 700


– 60 100 – 58 239 – 60 500 – 54 538 – 37 000 – 43 006 – 43 700 – 57 953 – 95 800 – 95 432 – 93 100 – 95 689


45 000 45 545 44 000 41 622 9 000 9 723 7 300 12 473 31 700 27 387 21 800 23 126 – 62 000 – 68 206 – 60 600 – 105 572 – 25 700 – 25 110 – 34 200 – 35 355 – 37 300 – 35 447 – 35 800 – 32 907 – 20 000 – 13 500 – 13 500 – 13 100 — — — – 16 400 – 6 600 – 6 600 – 6 600 – 10 300 – 300 – 300 – 300 – 300 — — — – 300 – 1 500 – 1 500 – 1 500 – 1 700 – 37 300 – 36 461 – 30 400 – 77 350 – 16 700 – 15 386 – 26 900 – 39 581 – 13 700 – 16 160 – 22 100 – 21 781


6 600 – 1 100 – 2 000

6 534 – 1 039 – 2 000

6 700 – 2 300 – 2 000

7 006 – 1 003 – 2 000

— — —

— — —

6 700 – 2 000 – 2 000


35 400 38 900

42 007 45 502

42 400 44 800

49 638 53 641

73 200 73 200

73 862 73 862

73 800 76 500

88 736 88 736

72 000 73 200

70 911 74 895

68 900 69 600

82 134 85 593


— — —

931 – 205 726

— — —

— — —

— — —

4 970 — 4 970

— — —

1 915 – 2 892 – 977

— — —

2 007 — 2 007

— — —

2 264 – 317 1 948

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

– 58 500 – 48 472 – 46 100 – 78 247

19 500

20 439

5 900

Totaal resultaat

46

— 24 600 22 315 24 400 23 506 — – 20 400 – 14 330 – 19 700 – 16 047 — – 3 000 – 4 000 – 4 000 – 4 000

– 9 775 – 36 300 – 34 690 – 45 600 – 29 930

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

2013 WdZ

2012 WdZ

2013 Thomas

2012 Thomas

2013 Oranje

2012 Oranje

1 –

1 –

1 110 325

1 –

1 –

1 –

–

–

–

–

–

–

–

–

908

908

–

–

155 840 14 609

153 716 19 732

9 034 28 958

8 566 9 451

3 990 5 471

9 260 11 437


1 772 305

1 784 156

1 539 732

1 761 775

1 977 771

1 953 925

Totaal

1 942 754

1 957 605

1 688 958

1 780 700

1 987 233

1 974 623

1 973 451

1 993 301 – –

1 675 538

– –

1 714 401 – –

1 844 732

– –

– –

1 837 988 – –

- 39 424 – 6 761 –

- 57 524 15 600 4 761 –

– 3 999 – –

41 810 2 799 13 000 –

119 723 8 120 4 000 –

119 723 7 120 – –



–

–

–

–

–

–


1 966–

1 467 –

9 420–

8 689 –

10 658–

9 792 –

1 942 754

1 957 605

1 688 958

1 780 700

1 987 233

1 974 623

B 2014 2013 Thomas Thomas

Totaal

B 2014 WdZ

2013 WdZ

B 2013 WdZ

2012 WdZ

70 800 13 800

68 950 14 943

78 600 11 800

70 737 17 691


600 85 200

608 84 501

600 91 000


70 000 — 46 300

70 665 — 49 681

18 000 2 800



B 2013 Thomas

2012 Thomas

B 2014 Oranje

2013 Oranje

B 2013 Oranje

2012 Oranje

86 759 29 253

75 000 27 000

80 249 32 478

57 000 25 200

56 730 22 293

56 500 21 800

57 007 22 784

677 89 104

1 500 1 065 124 000 117 077

2 000 104 000

1 804 114 531

500 82 700

676 79 700

900 79 200

472 80 263

70 300 — 45 300

68 121 — 47 138

85 400 52 816 – 5 000 – 951 90 000 113 864

59 600 — 81 300

74 563 – 7 108 94 630

86 000 — 27 600

91 597 – 3 504 29 069

85 500 — 27 900

92 847 – 1 206 27 624

13 141 1 568

18 400 3 900

14 403 2 855

9 878 11 174

9 200 9 000

20 444 12 254

10 000 5 000

11 502 3 440

11 300 5 600

7 846 9 885

7 800 8 008 600 608 145 500 143 671

8 100 600 146 600

8 016 677 141 210

9 200 9 427 1 500 1 065 200 100 197 272

8 800 2 000 169 900

8 717 1 804 205 304

9 500 9 731 500 676 138 600 142 512

9 600 900 140 800

9 518 472 146 985

90 000 32 500

10 000 9 000


– 60 300 – 59 170 – 55 600 – 52 105 – 76 100 – 80 196 – 65 900 – 90 773 – 55 900 – 62 812 – 61 600 – 66 722


57 500 43 931 47 500 37 290 105 000 84 004 105 000 103 366 23 400 23 563 23 500 23 273 – 41 600 – 38 621 – 29 500 – 64 812 – 62 500 – 67 500 – 57 800 – 62 772 – 31 200 – 33 236 – 27 600 – 29 759 – 19 000 – 18 100 – 18 100 – 18 100 – 21 400 – 20 400 – 20 400 – 20 400 — — — — – 5 500 – 5 500 – 5 500 – 5 500 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 1 000 – 1 000 – 1 000 – 1 000 – 8 600 – 18 290 – 5 600 – 51 122 19 900 – 5 096 25 600 18 994 – 8 800 – 10 673 – 5 100 – 7 487


6 600 – 4 600 – 2 000

6 534 – 2 331 – 2 000

6 700 – 4 300 – 2 000

7 006 – 3 786 – 2 000


53 200 53 200

54 235 56 437

57 500 57 900

68 226 69 446

48 900 51 300


— — —

178 –5 173

— — —

— – 1 554 – 1 554

Algemeen

—

—

—

—

Totaal resultaat

Jaarverslag 2013

– 15 700 – 20 850

– 3 300 – 35 335

10 600 3 872 – 4 200 – 17 851 – 4 000 – 4 000

8 000 – 7 300 – 4 000

10 031 – 2 616 – 4 000

17 400 – 5 700 – 4 000

17 544 – 2 560 – 4 000

17 500 – 9 700 – 4 000

12 074 – 5 025 – 4 000

53 661 35 682

52 200 48 900

62 329 65 745

58 200 65 900

59 393 70 377

63 700 67 500

73 658 76 707

— — —

852 – 104 747

— — —

1 357 — 1 357

500 — 500

2 213 — 2 213

—

—

—

—

—

—

– 4 900 – 48 863

8 600

– 4 677

1 700

– 894

1 500 161 — – 24 453 1 500 – 24 292 —

—

2 300 – 21 793

47

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer Totaal Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen

2013 Muider

2012 Muider

2013 Eltheto

2012 Eltheto

2013 PKAO

2012 PKAO

1 444 785

1 444 785

1 005 389 1 773 170

1 016 514 1 773 170

1 005 390 2 217 955

1 016 515 2 217 955

–

–

–

–

–

–

–

–

8 392

8 254

8 392

8 254

4 598 1 826

11 140 5 650

1 667 18 866

2 216 22 615

6 265 20 692

13 355 28 265

775 435

809 296

9 762

75 850

785 197

885 146

1 226 645

1 270 872

2 826 655

2 911 138

4 053 300

4 182 010

1 124 330

– –

1 157 703 – –

110 419 – –

194 270 – –

1 234 749 – –

1 351 973 – –

69 871 3 200 2 000 24 050

78 571 2 500 – 26 660

30 000 700 28 400 –

15 000 – 14 200 –

99 871 3 900 30 400 24 050

93 571 2 500 14 200 26 660


–

–

2 616 665

2 649 999

2 616 665

2 649 999


3 194–

5 438 –

40 471–

37 669 –

43 665–

1 226 645

1 270 872

2 826 655

2 911 138

4 053 300

43 107 – 4 182 010

Totaal

B 2014 Muider

2013 Muider

B 2013 Muider

2012 Muider

B 2014 Eltheto

2013 Eltheto

B 2013 Eltheto

2012 Eltheto

B 2014 PKAO

2013 PKAO

B 2013 PKAO

2012 PKAO

48 400 8 800

51 725 13 693

56 100 19 300

48 356 7 487

26 500 8 200

22 836 13 535

28 000 12 700

23 474 14 439

74 900 17 000

74 560 27 228

84 100 32 000

71 830 21 926


4 400 61 600

3 982 69 400

4 000 79 400

1 681 57 525

1 000 35 700

780 37 151

1 000 41 700

705 38 618

5 400 97 300

4 762 106 551

5 000 121 100

2 386 96 142


78 200 — 6 500

83 754 92 400 80 536 69 200 – 2 610 – 14 000 – 14 358 – 25 000 5 580 11 000 6 087 25 200

16 600 4 000

19 608 3 913

13 100 1 700

22 237 3 622

7 000 2 500

5 786 3 457

5 000 2 300

5 731 2 800

23 600 6 500

25 395 7 369

18 100 4 000

27 968 6 422

7 200 7 400 4 400 3 982 116 900 121 627

7 900 4 000 116 100

7 815 1 362 107 301

4 900 1 000 84 800

5 068 780 97 563

5 000 1 000 83 600

5 010 723 89 257

12 100 5 400 201 700

12 468 4 762 219 189

12 900 5 000 199 700

12 825 2 086 196 559



48 342 70 600 — – 25 100 34 130 24 800

47 937 147 400 — – 25 000 27 056 31 700

132 096 163 000 128 474 – 2 610 – 39 100 – 14 358 39 709 35 800 33 142


– 55 300 – 52 227 – 36 700 – 49 777 – 49 100 – 60 412 – 41 900 – 50 640 – 104 400 – 112 639 – 78 600 – 100 417


30 000 31 935 35 000 30 188 20 600 32 082 81 500 13 085 50 600 64 017 116 500 43 273 – 25 400 – 31 162 – 28 700 – 32 704 – 25 000 – 41 103 – 55 700 – 39 812 – 50 400 – 72 264 – 84 400 – 72 516 — — — — – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 700 – 700 – 700 – 700 – 700 – 700 – 700 — – 1 400 – 1 400 – 1 400 – 700 3 900 73 5 600 – 3 216 – 20 100 – 24 721 10 100 – 41 727 – 16 200 – 24 647 15 700 – 44 943


6 600 – 5 000 – 2 000

6 534 – 4 486 – 2 000

6 700 – 4 600 – 2 000


23 800 23 400

24 579 24 627

26 200 26 300


— — —

1 653 – 7 500 – 5 847

— — —

0 – 1 726 – 1 726

25 000 — 25 000

25 836 – 725 25 111

25 000 — 25 000

25 680 – 778 24 902

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

Totaal resultaat

48

– 28 000 – 33 373

639 110 400 112 657 107 400 105 287 117 000 119 191 114 100 105 926 – 1 448 – 122 200 – 97 666 – 109 700 – 98 491 – 127 200 – 102 152 – 114 300 – 99 940 — – 14 200 – 14 200 – 14 200 – 14 200 – 16 200 – 16 200 – 16 200 – 14 200 45 044 – 30 200 – 24 619 3 000 – 18 069 – 6 400 44 235 – 56 200 – 23 828 – 13 500 – 25 474 – 32 800

– 40 799

29 200 12 800

26 975 18 761

25 000 — 25 000

27 490 – 8 225 19 264

25 000 — 25 000

25 680 – 2 504 23 176

—

—

—

—

– 4 800 – 10 483 – 100 400 – 83 850 – 20 300 – 92 938 – 128 400 – 117 223 – 25 100 – 103 422

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer

2013 Binnenw

2012 Binnenw

2013 VVP

2012 VVP

2013 Stedelijk

2012 Stedelijk

– –

– –

– –

– –

2 813 055

2 813 055

–

–

–

–

1 112 078

1 112 078 – 56 630 421

–

–

–

–

– 58 851 955

1 966 3 750

48 2 391

– –

45 –

653 525 290 579

544 386 717 672

–

–

8 158

1 635

- 25 899 954

- 25 883 922

5 717

2 439

8 158

1 680


– – –

– – –

1 680 – –

1 680 – –

35 821 241 – – 17 337 645 13 385 872 1 469 113

33 933 693 – – 16 347 561 13 385 872 2 283 181


– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

636 831 57 435 273 214 1 195 610

117 420 57 435 289 992 1 285 764

Totaal


–

–

–

–

- 714 453

- 1160 595


5 717–

2 439 –

6 478–

2 179 973–

Totaal

5 717

2 439

8 158

– – 1 680

1 327 063 – 33 933 693

B 2014 2013 B 2013 2012 Binnenw Binnenw Binnenw Binnenw Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten

B 2014 VVP

2013 VVP

B 2013 VVP

2012 VVP

7 100 4 500

7 931 6 392

5 100 3 200

6 786 5 233

— —

2 459 —

— —

1 249 295

400 12 000

1 594 15 917

300 8 600

247 12 266

— —

— 2 459

— —

— 1 544

67 500 97 016 87 800 – 20 000 – 20 000 – 83 500 4 100 6 058 4 900

B 2014 Stedelijk

2013 Stedelijk

B 2013 Stedelijk

2012 Stedelijk

—

—

—

—

90 191 48 300 72 609 72 800 76 226 — – 48 300 – 60 633 – 72 800 – 66 935 5 210 — — — —

26 484 5 468

13 900 18 400

29 303 4 620

— —

— —

— —

— —

— — 400 1 594 72 500 116 619

— 300 41 800

— 247 129 571

— — —

— — 11 975

— — —

— — 9 291

—

—

—

—


– 60 500 – 100 702 – 33 200 – 117 306

—

– 9 516

—

– 7 747

—

—

—

—


5 500 6 100 8 000 6 070 – 38 600 – 39 821 – 37 600 – 44 067 — — — — — — — — – 33 100 – 33 722 – 29 600 – 37 997

— — — — —

— — — — —

— — — — —

— — — — —

— — — — —

63 526 – 79 467 – 525 000 — – 540 941

— — — — —

59 962 – 67 397 — — – 7 435

Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

17 800 2 700

35 821 241


— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

6 534 — —

— — —

4 717 — —

277 900 – 93 500 – 17 500

350 624 – 133 790 – 19 500

317 100 – 91 200 – 17 500

307 158 – 74 808 – 16 500


— —

19 228 19 228

19 200 19 200

19 228 19 228

— —

108 6 642

— —

157 4 874

52 200 219 100

2 042 839 2 240 173

238 900 447 300

533 703 749 553


— 115 196 — — — 115 196

17 000 — 17 000

136 074 — 136 074

— — —

2 873 — 2 873

— — —

— — —

47 000 — 47 000

83 369 – 12 130 71 239

49 000 – 50 000 – 1 000

43 718 – 31 525 12 193

Algemeen

—

—

—

—

—

—

— – 1 738 800 – 1 649 214 – 1 677 000 – 1 572 265

— – 26 600

—

—

—

—

Totaal resultaat

– 93 600

—

– 2 873 – 1 472 700

121 257 – 1 230 700

– 817 954

Einde wijkgegevens

Jaarverslag 2013

49

Oude Kerk VVP Oude Kerk Pniëlgemeente Jeruzalemkerk

Bethelkerk De Binnenwaai Nassaukerk Midden Noord De Ark/Jacobus Keizersgrachtkerk

Nieuwendammerkerk Noorderkerk

Nassaukerk De Ark/Jacobus Pniëlgemeente

Jeruzalemkerk Oranjekerk Muiderkerk Keizersgrachtkerk Noorderkerk Nieuwendammerkerk

Willem de Zwijgerkerk Eltheto

Muiderkerk

Osdorp-Sloten

De Ontmoeting

Thomaskerk

Willem de Zwijgerkerk

Midden Noord

Eltheto

Bethelkerk

Oranjekerk

De Ontmoeting

Thomaskerk

De Binnenwaai

Osdorp-Sloten

Westerkerk

Westerkerk

VVP

– 150 000 – 100 000 – 50 000 – Resultaat op kerntaken in euro ( 2013 2012 2011)

– 150 – 100 – 50 – Resultaat op kerntaken in euro per lid ( 2013 2012 2011)

In de linker grafiek ziet u het Resultaat kerntaken wijken, zoals in de voorgaande bijlage berekend, gesorteerd naar omvang in euro’s. Het bedrag geeft aan wat de wijkgemeente in het kerkelijk leven investeert, zonder dat daar inkomsten van leden tegenover staan. In de rechtergrafiek ziet u datzelfde resultaat, maar dan omgerekend en gesorteerd naar een bedrag per lid van die wijkgemeente. Als elk lid dat bedrag extra had bijgedragen zou het resultaat op kerntaken op nihil zijn uitgekomen. De VVP geeft als zelfstandige vereniging hier een bijzonder beeld omdat het totaal resultaat over de jaren gemiddeld op 0 uit moet komen. Vanwege inkomsten in andere categorieën komt het tekort op kerntaken als resultante negatief uit. De gegevens zijn toch opgenomen omdat de VVP binnen de PKA de status van wijkgemeente heeft.

Jaarverslag 2013

51

52

Jaarverslag 2013

53

Verklaringen

Verklaringen Het College van Kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente te Amsterdam verklaart dat de jaarrekening over het jaar 2013 ingevolge ordinantie 11 artikel 7 is opgesteld en aangeboden aan de Algemene Kerkenraad van voornoemde gemeente. Datum:

20 mei 2014

Voorzitter:

________________________________ D.C.A. Bulterman

Secretaris:

________________________________ J.H. Spanjer

De Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Amsterdam heeft deze jaarrekening voorlopig vastgesteld in de vergadering d.d. 27 mei 2014. Daarna is een samenvatting van de jaarrekening gepubliceerd en is deze ter inzage gelegd in alle kerkgebouwen van de wijkgemeenten van de Protestantse Gemeente te Amsterdam. De jaarrekening is op ……… definitief vastgesteld. De jaarrekening zal binnen 14 dagen in afschrift worden toegezonden aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken in Noord-Holland.

Datum:

________________________________

Preses:

________________________________ J.Ch. Venema

Scriba:

________________________________ J.S. van Rijn

54

JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM

Recommend Documents