JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM

AANBIEDINGSBRIEF ..................................................................................................................................... 5 Jaarverslag 2014 ....................................................................................................................................... 5 Toelichting bij de Jaarrekening PKA 2014 ........................................................................................... 5 1. Algemeen .................................................................................................................................. 5 2. Staat van Baten en Lasten ......................................................................................................... 6 3. Balans ....................................................................................................................................... 7 4. Liquiditeitspositie ..................................................................................................................... 7 5. Resultaten per wijk ................................................................................................................... 8 6. Ledenaantallen .......................................................................................................................... 8 7. Kasstroom ................................................................................................................................. 8 8. Fiscaliteit................................................................................................................................... 8 9. Vooruitzichten voor 2015 ......................................................................................................... 8 10. Tenslotte.................................................................................................................................... 8 JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM ................................................................ 11 Balans per 31 december 2014 ................................................................................................................. 11 Rekening van baten en lasten 2014......................................................................................................... 12 Kasstroomoverzicht ................................................................................................................................ 13 Algemene toelichting en grondslagen ..................................................................................................... 14 Algemeen ............................................................................................................................................ 14 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat ......................................................... 14 • Wijziging in 2014 ......................................................................................................................... 14 • Materiële vaste activa ................................................................................................................... 14 • Financiële vaste activa.................................................................................................................. 14 • Kortlopende vorderingen .............................................................................................................. 14 • Voorzieningen .............................................................................................................................. 14 • Overige activa en passiva ............................................................................................................. 15 • Resultaatbepaling ......................................................................................................................... 15 Resultaten per wijk ............................................................................................................................. 15 Toelichting op de balans ......................................................................................................................... 16 Kerk- en wijkgebouwen ...................................................................................................................... 16 Overige onroerende goederen ............................................................................................................. 17 Installaties en inventarissen ................................................................................................................ 18 Langlopende vorderingen ................................................................................................................... 18 Effecten, deposito’s en spaarrekeningen............................................................................................. 18 Kortlopende vorderingen .................................................................................................................... 19 Algemene reserve ............................................................................................................................... 20 Reserve koersverschillen beleggingen ................................................................................................ 20 Investeringsreserve Wervende Kerk (Durffonds) ............................................................................... 20 Onderhoudsvoorziening kerken wijkgebouwen ............................................................................... 21 Onderhoudsvoorziening orgels ........................................................................................................... 21 Onderhoudsvoorziening overig onroerend goed ................................................................................. 21 Overige voorzieningen ........................................................................................................................ 22 • Bijzondere pastoraatskosten ......................................................................................................... 22 • Matrixformatie.............................................................................................................................. 22

Jaarverslag 2014 (mei 2015)

3

• Kerkelijk opbouwwerk ................................................................................................................. 23 • Jeugdwerk SSJ .............................................................................................................................. 23 • Werknemersrisico ......................................................................................................................... 23 • Uitkering vervanging predikanten bij ziekte ................................................................................ 23 • Huurvoorziening kosterswoning ................................................................................................... 23 • Archief .......................................................................................................................................... 23 • Werkgemeenschap van predikanten ............................................................................................. 23 • Studentenpastoraat ........................................................................................................................ 23 • Predikantenfonds Nieuwendam .................................................................................................... 23 • Nalatenschap Rameau ................................................................................................................... 23 • Evangelisatieraad Jacobuskapel .................................................................................................... 24 • Voorziening Knobbe-Kwestro ...................................................................................................... 24 • Pastoraatsfonds Muiderkerk ......................................................................................................... 24 Langlopende schulden......................................................................................................................... 24 Kortlopende schulden.......................................................................................................................... 25 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ....................................................................... 25 Toelichting op de Rekening van baten en lasten over 2014 .................................................................... 26 Bijdragen ‘levend geld’ ....................................................................................................................... 26 Exploitatie kerken wijkgebouwen..................................................................................................... 26 Exploitatie overig onroerend goed ...................................................................................................... 26 Beleggingen / intrest ........................................................................................................................... 27 Overige baten ...................................................................................................................................... 27 Kosten pastoraat .................................................................................................................................. 28 Salarissen en vergoedingen ................................................................................................................. 29 Bestuurs- en bureaukosten .................................................................................................................. 30 Bovenwijkse activiteiten ..................................................................................................................... 31 Bovenplaatselijk .................................................................................................................................. 32 Overige lasten ..................................................................................................................................... 33 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ............................................................................ 34 Bijlagen ................................................................................................................................................... 36 bijlage 1. bijlage 2. bijlage 3. bijlage 4. bijlage 5. bijlage 6. bijlage 7. bijlage 8. bijlage 9. bijlage 10. bijlage 11. bijlage 12. bijlage 13.

Analyse bijdragegegevens ............................................................................................... 36 Ledengegevens ................................................................................................................ 37 Pastoraatskosten .............................................................................................................. 38 Salarissen en vergoedingen ............................................................................................. 39 Voorziening onderhoud kerken wijkgebouwen ............................................................ 40 Voorziening onderhoud orgels ........................................................................................ 41 Voorziening onderhoud overig onroerend goed.............................................................. 42 Investeringsreserve Wervende Kerk ............................................................................... 43 Exploitatie kerken wijkgebouwen................................................................................. 44 Overige onroerende goederen: waarde ............................................................................ 45 Overige onroerende goederen: exploitatie ...................................................................... 46 Balansen en resultaten per wijk....................................................................................... 47 Resultaat op kerntaken per wijkgemeente en per lid per wijkgemeente ......................... 55

VERKLARINGEN ......................................................................................................................................... 56

4

Aanbiedingsbrief

Aan de leden van de Algemene Kerkenraad van de Protestantse Kerk Amsterdam Geachte dames en heren, Hierbij bieden wij u het financiële jaarverslag 2014 van de Protestantse Kerk Amsterdam ter vaststelling aan. In dit verslag is naast de officiële jaarrekening 2014 en de vergelijking met werkelijk 2013, begroting 2014, en begroting 2015, ook een aantal bijlagen met meer gespecificeerde informatie over de wijkgemeenten, die samen de PKA vormen en de overkoepelende stedelijke activiteiten en projecten opgenomen. Wij hopen u hiermee een goed inzicht te verschaffen in de financiële stand van zaken binnen onze kerk. Tot het beantwoorden van eventuele vragen en het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

Het jaar 2014 was op financieel gebied voor de PKA in zijn geheel bezien een goed jaar. Er is echter goed nieuws en minder goed nieuws op onderdelen van het kerkelijk gebeuren. Goed nieuws is dat voor het eerst sinds vele jaren de PKA in 2014 een bescheiden positief resultaat van ruim € 200.000 heeft behaald. Goed nieuws is ook dat sommige wijken beter hebben gepresteerd dan begroot. Minder goed nieuws is dat andere wijken slechter hebben gepresteerd dan begroot en ook dat het Kerkelijk Bureau zijn begroting met 4% overschreed. Het resultaat is aanzienlijk beter dan in de begroting voor 2014 voorzien, maar dat wordt vrijwel geheel veroorzaakt door het feit dat in de begroting 2014 geen koerswinsten op de beleggingen zijn opgenomen, vanwege de onvoorspelbaarheid daarvan. Evenals in 2013 is de belangrijkste reden voor het betere resultaat in 2014 een financiële en niet een operationele. Door het goed presteren van de aandelenbeurzen en hoge obligatiekoersen vanwege de lage rente hadden we in 2014 wederom een goed resultaat van € 3,6 miljoen op onze beleggingen. De Lasten bedroegen in 2014 ruim € 6,2 miljoen. Deze getallen illustreren het belang van de inkomsten uit onze beleggingen voor de exploitatie van de PKA, namelijk 58% van de totale lasten. En ze onderstrepen dus ook het belang van het in stand houden van de bron van deze inkomsten, namelijk ons vermogen, zie ook § 2. Bij de Baten lagen de inkomsten uit levend geld iets boven de begroting 2014, maar waren 0,9% lager dan werkelijk 2013. Sinds enige jaren wordt bij de baten en lasten een onderscheid gemaakt tussen verschillende taakvelden, met als belangrijkste twee: de kerntaken van de wijken en het beheer van de (kerk)gebouwen. Destijds werd als doel gesteld om het tekort op de kerntaken van de wijken sterk terug te dringen en uiteindelijk tot nul terug te brengen. Ondanks alle inspanningen, die in sommige wijken ook tot resultaat hebben geleid, slaagden als totaal de wijken er ook in 2014 niet in om het tekort op kerntaken terug te dringen. Dat tekort blijft in 2014 staan op ongeveer € 1,15 miljoen, circa 10% boven begroting en 4,6% boven werkelijk 2013. De werkgroep Sluitende Begroting werkt momenteel aan voorstellen om via het instrument van een meerjarenbegroting tot voor alle wijken realiseerbare doelstellingen te komen om hun begrotingen in drie jaar, d.w.z. 2016 t/m 2018, sluitend te maken. De kerken wijkgebouwen tonen in 2014 een groter verlies dan gebruikelijk, namelijk circa € 100.000 meer dan voorgaande jaren. Dit wordt voor een groot gedeelte veroorzaakt door minder baten en hogere lasten van de Westerkerk (-/- € 75.000) op dit onderdeel. De inkomsten uit verhuur waren circa € 30.000 lager dan begroot en de uitgaven waren circa € 45.000 hoger. Juist begroten blijft hier om bestuurlijke


5

aandacht vragen. Ook de Nieuwendammerkerk had een hoger dan begroot negatief saldo van -/- € 23.000 vanwege de herinrichting van de tuin. De Thomaskerk daarentegen presteerde € 20.000 beter dan begroot. Bij de overige kerken waren de verschillen kleiner dan € 10.000 plus of min. Aan legaten en erfenissen werd € 573.791 ontvangen. Daarvan ging € 367.966 rechtstreeks naar het vermogen en € 205.825 naar de onderhoudsvoorziening van de Westerkerk. Het is mooi te zien dat leden op deze wijze geld nalaten voor de Kerk en het is belangrijk om hier op bij de fondsenwerving veel aandacht aan te schenken. De PKA ontving ook nog aanzienlijke bedragen van externe bronnen. Aan bijdragen voor de kernactiviteiten werd in 2014 € 157.640 ontvangen en aan subsidies op groot onderhoudsprojecten € 402.784. De financiën zijn natuurlijk maar één aspect van het kerk zijn. Gezonde financiën zijn echter een noodzakelijke voorwaarde om onze relatief grote organisatie, bestaande uit professionele medewerkers en vele vrijwilligers de middelen te verschaffen om hun werk te doen. Met onze vele ambitieuze plannen voor kerkvernieuwing en onze rol in de stad Amsterdam is een gezonde financiële positie absoluut noodzakelijk, De jaarrekening is een instrument om die positie te beoordelen; hij beoogt een helder beeld te geven van de financiële situatie van de PKA.

De hoofdreden voor het gunstiger jaarresultaat 2014 ligt aan de kant van de Baten. Daar zijn de inkomsten uit beleggingen aanzienlijk hoger dan begroot (+330%) en ook hoger dan in 2013 (+1,1%). Het is goed om hier even bij stil te staan. De aandelenbeurzen bleven in 2014 goed presteren en de PKA haalde een beleggingsrendement van ruim 6%. Dit leverde na de rentevergoeding op de rekening courant nog een mooie bijdrage op aan de exploitatie. Door de gewoonte om de inflatie naar beneden af te ronden op hele procenten kwam de inflatiecorrectie op de Algemene Reserve bij een inflatie van 0,9% uit op nihil. Het is goed om ons steeds bewust te blijven van de onvoorspelbaarheid op korte tot middenlange termijn van de effectenkoersen. Omdat de PKA relatief veel in aandelen belegt, hebben koersschommelingen onmiddellijk effect op de hoogte van onze beleggingen. Ook de al langere tijd lage rente op obligaties speelt ons parten en het risico van koersdaling van obligaties bij stijgende rente eveneens. Daarom was tot en met 2014 het beleid om bij het begroten alleen uit te gaan van vaststaande opbrengsten, zoals rente en dividenden, en niet vooruit te lopen op mogelijke koerswinsten. Voor de begroting 2015 zijn we gedeeltelijk van dit beleid afgestapt en hebben we bij de wijkgemeenten wel de vaste rentevergoeding over de rekening courant (die uit de beleggingsopbrengsten moet komen) meegenomen. De inkomsten uit levend geld waren in 2014 licht lager dan in 2013 (-0,9%), maar iets hoger dan begroot (+0,4%). De baten van kerken wijkgebouwen en overig onroerend goed samen kwamen 1,5% lager uit dan werkelijk 2013, maar 4,9% boven de begroting 2014. De totale baten 2014 liggen € 430.035 boven die van 2013 (+7,2%) . Aan de Lasten-kant valt op dat de kerkgebouwen € 120.943 meer gekost hebben dan begroot (+15,6%), hoewel € 24.086 minder dan in 2013 (-2,6%). Energie, onderhoud en huur zijn de voornaamste oorzaken. Het goed begroten van deze post blijft aandacht vragen. De lasten van het Overig Onroerend Goed waren circa 10% hoger dan begroot door onvoorzien groot onderhoud. De bovenstaande analyse van de Staat van Baten en Lasten 2014 toont – zoals hierboven in § 1 al aangegeven - het grote belang van de opbrengsten van het vermogen om tot een sluitende exploitatie van

6

de PKA te komen. Dat onderstreept de strategische keuze, die al eerder gemaakt is, om te trachten het vermogen in stand te houden om deze inkomstenbron ook voor de toekomst te behouden. Daarbij zal wel steeds rekening moeten worden gehouden met fluctuerende opbrengsten vanwege de volatiliteit van de effectenmarkt. In dat licht is het verheugend dat de lang verwachte verbetering van de economie in 2015 ook daadwerkelijk van de grond begint te komen. Gezien het nog steeds teruglopende ledenaantal en het lagere aantal betalende leden is het verheugend te mogen constateren dat het totaal van de bijdragen van de leden nog redelijk op peil blijft. Voor de bijdragen van de leden zijn wij zeer dankbaar. Kerkelijke bijdragen van de leden blijven van wezenlijk belang voor het in stand houden van de Kerk. Vanuit het Kerkelijk Bureau wordt samen met de wijkgemeenten veel aandacht besteed aan het vinden van nieuwe wegen om leden te bewegen kerkelijke bijdragen te geven en aan fondsenwerving. Vernieuwing, pionieren, en innovatieprojecten zijn nodig om de boodschap van de PKA ook in de 21e eeuw op een aansprekende wijze uit te dragen en daarvoor is geld nodig! Twee ontwikkelingen vragen hierbij om aandacht. Ten eerste de stijging van de kosten van het Kerkelijk Bureau sinds 2013. Ten tweede de sterke stijging van de niet door subsidies en bijdragen gedekte kosten van de Bovenwijkse Activiteiten van € 264.551 in 2013 tot € 477.448 in 2014, Deze kosten stegen in 2014 met 80% ten opzichte van werkelijk 2013 en met 28,3% ten opzichte van de begroting 2014. Dit baart zorgen, temeer omdat dit verplichtingen zijn, die voor meerdere jaren zijn aangegaan. Nu al zijn wij voor 2015 en 2016 gecommitteerd aan bedragen van circa € 550.000 voor deze activiteiten, zodat er weinig financiële ruimte overblijft.

Aan de Activa-kant van de balans zijn er in 2014 ten opzichte van 2013 geen grote wijzigingen opgetreden met uitzondering van de sterke afname van de Vorderingen en Liquide Middelen. De afname van de vorderingen houdt vooral verband met bouwprojecten. Aan de Passiva-kant van de balans zien we een stijging van het Eigen Vermogen. Het Eigen Vermogen bestaat uit drie componenten: de Algemene Reserve, de Reserve Koersverschillen Beleggingen en de Reserve Wervende Kerk (Durffonds). De Algemene Reserve is conform het vigerende beleid verhoogd met de inflatiecorrectie, zij het dat die correctie over 2014 op nihil uitkomt. De Reserve Koersverschillen Beleggingen (voorheen aangeduid als Herwaarderingsreserve) is volgens daartoe in 2014 genomen besluiten vastgesteld op 25% van het door onze vermogensbeheerders belegd vermogen. Door risicoanalyse is vastgesteld dat met dit percentage we met een hoge zekerheid voorbereid zijn op het kunnen opvangen van een crisisachtige koersdaling in enig jaar. De cijfers voor 2013 zijn conform de wettelijke verplichting aangepast alsof de norm ook al in 2013 gold. Die correctie is verwerkt via de Algemene Reserve. De ophoging in 2014 gaat ten laste van het resultaat. Door toekenning van gelden aan diverse Durffondsprojecten is de Reserve Wervende Kerk gedaald tot € 1.360.825. Het totale Eigen Vermogen steeg met 3,2% tot € 59.741.989. De vermogenspositie van de PKA is onverminderd goed te noemen. De afname van de Langlopende Schulden wordt verklaard door uitgaven voor Durffondsprojecten, die bij toewijzing voor het gehele bedrag als toekomstige verplichting worden geboekt, en door aflossingen.

De liquiditeitspositie (dat is het vermogen om op korte termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen) is in 2014 verder teruggelopen, voornamelijk door aangegane verplichtingen en te betalen bedragen met betrekking tot groot onderhoud aan de Westerkerk. Inclusief de saldi van dagelijks opvraagbare spaarrekeningen is de liquiditeitspositie nog steeds gezond (ultimo 2013 € 2,1 miljoen, ultimo 2012 € 2,9 miljoen).


7

De resultaten per wijk zijn opgenomen op de bladzijden 47 tot en met 54. Voor de bestuurbaarheid van de Protestantse Kerk Amsterdam is de opstelling daarvan conform de Begroting 2014. Zoals al in § 1 aangegeven, is het niet gelukt het totaal resultaat op kerntaken van de wijken in 2014 terug te brengen. Dit tekort blijft op een niveau van € 1,1 miljoen. In bijlage 13 op pagina 55 zijn de resultaten per wijk grafisch weergegeven. Aan de wijken zijn in de Jaarrekening 2014 geen ‘kosten algemeen ten behoeve van de wijken’ doorbelast. In de loop van 2014 is op basis van het rapport van de werkgroep Kostendoorbelasting aan de Wijken door het CKR besloten deze kosten voorlopig niet door te belasten.

De ledenaantallen staan vermeld in bijlage 2 op bladzijde 37. Het totaal aantal bij de Protestantse Kerk Amsterdam ingeschreven personen is licht gedaald. Dit betreft het totaal van belijdende leden, doopleden en blijkgevers van betrokkenheid (dit zijn personen die met de PKA sympathiseren of zelfs meer dan dat, maar niet zijn gedoopt of belijdenis hebben gedaan). In de toekomst zullen actief blijkgevers van betrokkenheid worden geworven. De daling van het ledenaantal is met 1,5% lager dan het landelijk gemiddelde (-2,87% in 2014)

Uit het Kasstroomoverzicht blijkt dat in 2014 in totaal bijna € 2,3 miljoen moest worden gefinancierd voor met name de kerkelijke activiteiten en investeringen in kerkgebouwen. Financiering vond voornamelijk plaats uit de verkoop van de Jacobuskapel, nalatenschappen en ontvangsten van derden.

In 2012 heeft de Protestantse Gemeente Amsterdam een overeenkomst gesloten met de Belastingdienst, waarin wordt beschreven welke onderdelen BTW-plichtig zijn (met recht op vooraftrek) en welke dat niet zijn conform de wet. Samengevat vallen het Eetlokaal LT en enige diensten die het Kerkelijk Bureau aan andere protestantse gemeenten verleent wel onder de BTW, alle andere activiteiten niet. Nieuw op te zetten, andersoortige activiteiten vallen buiten de overeenkomst. Voor wat betreft de vennootschapsbelasting heeft de Belastingdienst aangegeven, dat zolang de PKA niet teveel winst op ondernemersactiviteiten (verhuur van kerkgebouwen, Eetlokaal LT, bazarren etc.) maakt, de PKA niet belastingplichtig is.

Het tekort op de in november 2014 goedgekeurde begroting voor 2015 bedraagt € 1.390.500. Daarbij is – zoals hierboven al aangegeven - reeds rekening gehouden met een rentevergoeding van 3% over de rekeningen courant van de wijkgemeenten met stedelijk als een al begrote beleggingsopbrengst. Vergelijken we de werkelijke baten en lasten voor 2014 met de begroting 2015 dan zien we een lagere opbrengst aan levend geld en minder ‘diverse opbrengsten’. De rest van het verschil bij de baten wordt vrijwel geheel verklaard door lager begrote beleggingsopbrengsten. Zoals al in § 2 genoemd kunnen we niet anders dan de beleggingsopbrengsten prudent begroten. Niemand kan immers voorspellen of er koerswinsten of koersverliezen geleden zullen worden in enig jaar. Aan de lastenkant zien we dat de ontvangen bijdragen aan het pastoraat veel hoger begroot zijn dan werkelijk 2014 en dat de kosten van Bovenwijkse Activiteiten nog verder toenemen in de begroting 2015. Het blijft belangrijk om de baten en lasten van de PKA meer met elkaar in evenwicht te brengen. We weten dat er grenzen zijn aan het vergroten van de reguliere inkomsten, dus moet de aandacht meer komen te liggen op reduceren van de kosten.

Dit financiële jaarverslag is tot stand gekomen dankzij de medewerking van zeer velen. Wij danken alle kerkrentmeesters/penningmeesters en de medewerkers van de Financiële Afdeling van het Kerkelijk

8

Bureau en anderen hier heel hartelijk voor. Wij hopen dat dit document voor een ieder inzichtelijk is en voldoende informatie biedt om beleid op te baseren. Met deze Jaarrekening wordt verantwoording afgelegd voor het gevoerde financiële beleid in 2014. Zoals in de inleiding al opgemerkt zijn de financiën maar één aspect van de kerk. De PKA onderneemt talloze activiteiten, waaronder ook veel vernieuwende. Dat gebeurt met veel inzet en elan door zowel professionals als vrijwilligers. De vermogenspositie van de PKA is goed maar de exploitatie blijft onverminderd zorgen baren. Met name moet de focus blijven liggen op het in evenwicht brengen van baten en lasten van de kerntaken. Namens het College van Kerkrentmeesters, A. Langstraat, penningmeester


9

Jaarverslag Protestantse Gemeente te Amsterdam

31 december 2014

31 december 2013

1 026 682 3 653 479 6 299

1 037 808 3 330 972 9 410

4 686 460

4 378 190

1 300 187 60 710 882

1 320 187 59 101 093

62 011 068

60 421 279

646 486 657 728

1 042 976 814 414

1 304 214

1 857 390

68 001 743

66 656 859

43 977 748 14 403 414 1 360 827

42 559 383 13 885 066 1 469 113

59 741 989

57 913 562

2 724 582 235 687 449 050 1 210 158

1 919 240 186 387 390 448 1 368 808

4 619 476

3 864 883

Langlopende schulden

1 717 083

1 910 912

Kortlopende schulden

1 923 195

2 967 502

68 001 743

66 656 859

Activa Materiële vaste activa Kerk- en wijkgebouwen Overige onroerende goederen Installaties en inventarissen Financiële vaste activa Langlopende vorderingen Effecten, deposito’s en spaarrekeningen Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Reserve koersverschillen beleggingen Investeringsreserve Wervende Kerk

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening kerken Onderhoudsvoorziening orgels Onderhoudsvoorziening overig onroerend goed Overige voorzieningen

Totaal


11

Begroot 2015

Uitkomst 2014

Begroot 2014

Uitkomst 2013

1 042 000 490 600

1 057 727 524 269

1 034 900 549 600

1 045 089 558 009

26 000

32 876

23 900

26 083

1 558 600

1 614 871

1 608 400

1 629 181

847 700

822 382

796 900

870 821

575 500 1 606 900

628 710 3 147 320

586 200 791 000

658 036 2 552 027

78 400

226 228

137 100

299 411

Totaal baten

4 667 100

6 439 511

3 919 600

6 009 476

Lasten Pastoraat Ontvangen bijdragen in het pastoraat Salarissen en vergoedingen

1 799 500 – 353 500 1 744 300

1 659 664 – 162 947 1 772 384

1 824 700 – 351 500 1 678 300

1 666 945 – 180 767 1 769 148

Kerkdiensten en gemeenteleven Kerkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorziening kerkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorziening orgels Bestuurs- en bureaukosten

208 900 798 600

217 895 896 343

211 800 775 400

204 653 920 429

290 200 24 200 503 400

281 150 19 300 504 502

282 800 19 300 486 500

801 800 23 700 485 953

Overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorziening overig onroerend goed

263 100

244 325

311 900

336 450

73 200

67 700

65 700

68 700

Kosten bovenwijkse activiteiten Verplichtingen en bijdragen inzake landelijke organen Doorzend collecten

553 500

477 448

372 200

264 451

126 200 26 000

138 656 32 876

139 100 23 900

142 827 26 083

—

71 608

58 000

41 087

6 057 600

6 220 904

5 898 100

6 571 460

– 1 390 500

218 607

– 1 978 500

– 561 985

Baten Vrijwillige bijdragen Collecten, giften, acties Doorzend collecten Inkomsten uit levend geld Kerkgebouwen Overig onroerend goed Beleggingen / intrest Voorgaande jaren / diversen

Voorgaande jaren / diversen Totaal lasten Resultaat

12

Te financieren Resultaat Af: Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen Dotatie overige voorzieningen Amortisatie Afschrijvingen

– 218 607 – 368 150 – 17 750 – 10 000 – 14 236

561 984 – 894 200 – 16 583 – 10 000 – 14 236

Kasstroom rekening van baten en lasten Uitgaven uit Durffonds Uitgaven uit voorzieningen Uitgaven gefinancierd door derden

– 628 743 268 781 594 715 560 424

– 373 035 380 426 718 210 759 985

Investeringen in onroerend goed (geactiveerd) Investeringen in onroerend goed (tlv vermogen) Investeringen in onroerend goed Afname langlopende schulden Afname kortlopende schulden en overlopende passiva

795 177 322 507 172 144 494 651 33 334 1 044 307

1 485 586 155 627 — 155 627 33 334 —

2 367 469

1 674 547

573 791 1 742 801 560 424 — 10 000 – 2 073 389 518 347 18 718 463 601 396 490 — 156 686

116 060 — 770 122 8 956 10 000 – 1 172 292 1 140 571 21 331 – 845 511 148 474 1 085 242 391 594

2 367 469

1 674 547

814 414 657 728

1 206 008 814 414

156 686

391 594

Te financieren Financiering Legaten en nalatenschappen Vervreemden onroerend goed Ontvangsten van derden Ontvangsten ten gunste van voorzieningen Ontvangen langlopende vorderingen Toename vermogensbeheer Koersresultaten (naar balans) Ontvangen liquidatieuitkeringen (naar vermogen) Afname/toename spaarrekeningen Afname kortlopende vorderingen en overlopende activa Toename kortlopende schulden en overlopende passiva Afname/toename liquide middelen Financiering Te verklaren Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december


13

Deze jaarrekening omvat de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht van de Protestantse Gemeente te Amsterdam met vergelijkende cijfers en de toelichtingen daarop. Alle bedragen zijn in euro’s, tenzij anders vermeld. In verband met afrondingen kunnen gepresenteerde totalen afwijken. Bij het opstellen is de Handleiding voor het opstellen van de jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland gehanteerd; op toegelichte onderdelen is hiervan afgeweken.

Met ingang van het boekjaar 2014 wordt de Herwaarderingsreserve aangeduid als ‘Reserve koersverschillen beleggingen’. Omdat de gelopen koersrisico’s afhankelijk zijn van de omvang van de beleggingen wordt het maximum van deze reserve in het vervolg gesteld op 25% van het bij vermogensbeheerders ondergebrachte vermogen (het maximum was € 13 385 872,28). Ware deze wijze van waarderen al in 2013 van toepassing geweest, dan zou de reserve ultimo 2013 € 499 194 hoger zijn uitgekomen en zou het tekort over 2013 € 293 073 groter zijn geweest. Deze wijzigingen zijn doorgevoerd in de vergelijkende cijfers.

De kerkgebouwen, inclusief de aanwezige orgels en inventarissen, worden gewaardeerd op € 1 per gebouw. De overige onroerende goederen worden gewaardeerd tegen de boekwaarden zoals deze voorkwamen op de balansen van de zelfstandige kerken per 31 december 2004 of, indien een pand later is verkregen, tegen de verkrijgingsprijs. Afschrijvingen vinden niet meer plaats, met uitzondering van het sociaal restaurant in het Eltheto wijkgebouw. Dit wordt met ingang van 2012 in 30 jaar (inventaris in 5 jaar) afgeschreven. Bij verkoop gerealiseerde meerwaarden worden, nadat noodzakelijke voorzieningen zijn getroffen, direct toegevoegd aan het Eigen vermogen.

Onder de Financiële vaste activa worden mede begrepen de spaarrekeningen en deposito’s met een looptijd van minder dan 1 jaar. De effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde, zoals gebruikt door de vermogensbeheerders.

De kortlopende vorderingen zijn opgenomen voor de nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid.

De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd in verband met het ongelijkmatig voorkomen van uitgaven voor kosten van groot onderhoud. De toevoegingen aan deze voorziening komen ten laste van de Rekening van baten en lasten en worden bepaald op basis van de geschatte kosten en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. De uitgaven voor groot onderhoud komen ten laste van de voorziening. Bedragen voor klein onderhoud komen rechtstreeks ten laste van de exploitatierekening.

14

Bij verkoop van een kerk of pand wordt de voorziening voor groot onderhoud ten gunste van de Rekening van baten en lasten vrijgenomen danwel wordt er een andere logische bestemming aan gegeven. Ontvangen nalatenschappen en schenkingen met een bestemmings- en uitkeringsverplichting worden opgenomen als afzonderlijke voorzieningen. Nalatenschappen zonder bestemming worden toegevoegd aan de Algemene reserve.

De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

De lasten en baten worden zo veel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Bij verkoop van materiële vaste activa wordt het verschil tussen opbrengst en boekwaarde toegevoegd aan de Algemene reserve binnen het Eigen vermogen, met inachtneming van noodzakelijke voorzieningen. Negatieve koers- en valutaresultaten komen ten laste van de Reserve koersverschillen beleggingen. Positieve koers- en valutaresultaten komen ten gunste van de Reserve koersverschillen beleggingen tot dat deze reserve een niveau van 25% van het bij de vermogensbeheerders ondergebrachte vermogen heeft bereikt. Nadat de Reserve koersverschillen beleggingen het genoemde niveau heeft bereikt worden de positieve koers- en valutaresultaten toegevoegd aan de Algemene reserve, tot maximaal de inflatiecorrectie over de Algemene reserve. Resultaten daarboven worden ten gunste van het resultaat gebracht onder Beleggingen/Intrest. De inflatiecorrectie wordt berekend op basis van het gezinsprijsindexcijfer, naar beneden afgerond op hele procenten. Indien de koersresultaten niet toereikend zijn om de inflatiecorrectie aan de Algemene reserve toe te voegen, wordt dit in volgende jaren ingehaald. Het resultaat wordt gemuteerd in de Algemene reserve onder het Eigen vermogen.

De Exploitatierekening wordt opgesplitst in resultaten per wijk. Dit wordt gedaan om het geheel inzichtelijk te maken en de wijken richting te geven hoe hun exploitatie kan worden verbeterd. Zo kan worden bijgedragen aan het terugdringen van het totale tekort van de Protestantse Kerk Amsterdam. In eerste instantie worden de directe baten (levend geld) en lasten (pastoraat, salarissen en vergoedingen, kerkgebouwen en gemeenteleven) aan de wijken toegerekend. De centrale beleggingsopbrengsten worden aan de wijken toegerekend op basis van de stand van de rekening-courant met algemeen beheer. Het aan de wijken vergoede intrestpercentage is voor 2014 vastgesteld op 3,0%, zijnde de gemiddelde heffingsrente (2013: 3,0%). De bovenplaatselijke kosten worden aan de wijken toegerekend op basis van de matrix 2014. De Bovenwijkse lasten en de centrale kosten worden met ingang van 2009 niet meer aan de wijken doorberekend om een sterke stijging van de doorbelaste kosten te voorkomen en gezien het karakter van de activiteiten. De resultaten per wijk zijn opgenomen als bijlage 12 vanaf pagina 47.


15

De kerkgebouwen zijn elk gewaardeerd op € 1. In 2014 is de Jacobuskapel gesloopt. De ondergrond, die in 2011 was verkocht, is geleverd. De opbrengst is 1,7 miljoen euro exclusief kosten. Het orgel uit de Jacobuskapel is verkocht voor € 5 000. De consistorie van de Jeruzalemkerk, die in de jaren 1970 was verkocht en sindsdien werd teruggehuurd, is aangekocht voor een bedrag van € 172 144 inclusief kosten.

Stand per 1 januari Verkoop Jacobuskapel Aankoop Torresstraat 2 (Jeruzalemkerk) Afboeking wegens waardering Jeruzalemkerk op € 1 Afschrijving Eetlokaal LT Stand per 31 december

– – –

1 037 808

1 048 933

1 172 144 172 144 11 125

— — — 11 125

–

1 026 682

Boekwaarde 31-12-2014

1 037 808

Verzekerde waarde gebouw orgels

Keizersgrachtkerk Westerkerk ¹ Noorderkerk ¹ Nieuwe Kerk ² Nieuwendammerkerk De Ark (Noord), complex Bethelkerk Schellingwouderkerk ² Nassaukerk (erfpacht exp. 31/10/2048) Orgel van De Poort De Ontmoeting (erfpacht exp.15/02/2036) Jeruzalemkerk De Ark (Slotervaart) De Opgang (erfpacht exp. 15/09/2041) 3 Sloterkerk Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk 4 Muiderkerk 4

1 1 1 1 1 1 1 1 1 — 1 1 1 1 1 1 1 1 1

6 997 800 52 052 000 19 519 300 p.m. 1 886 800 3 160 800 2 797 800 p.m. 5 380 600 — 4 424 400 3 643 600 2 472 400 — 2 667 700 6 311 400 5 660 600 — —

460 000 2 992 900 1 359 700 p.m. 405 700 560 300 383 800 p.m. 508 000 240 700 338 300 780 800 325 300 182 500 260 300 624 700 553 200 390 400 260 300

Totaal kerkgebouwen

18

116 975 200

10 626 900

16

Boekwaarde 31-12-2014 Wijkgebouw Nieuwendam (Brede Kerkepad 6) Wijkgebouw Eltheto 5 Eetlokaal LT Vink en Boer (Osdorperweg 22) Westerwijk (Adm. de Ruyterweg 148-152) 6

p.m. 693 575 300 689 p.m. 32 400

Verzekerde waarde gebouw orgels 518 500 — 6 608 000 123 700 zie wijkgebouw Eltheto 288 100 — 0 —

Totaal wijkgebouwen

1 026 664

6 896 100

123 700

Totaal kerken wijkgebouwen

1 026 682

123 871 300

10 750 600

¹ ² ³ 4

5

6

De Westerkerk en de Noorderkerk zijn verzekerd via een zgn. vork-constructie. De Nieuwe Kerk is in erfpacht uitgegeven aan de Stichting Nieuwe Kerk (tot 17/4/2020). De Schellingwouderkerk is in erfpacht uitgegeven aan Stadsherstel Amsterdam NV (tot 31/12/2049). De Opgang is verzekerd via de Vereniging van Eigenaren. Het appartementsrecht van de Muiderkerk en de Oranjekerk, rechtgevende op kantoorgedeelten, is in erfpacht uitgegeven aan respectievelijk het Koninklijk Instituut voor de Tropen (tot 31/12/2046) en Stadsherstel Amsterdam NV (tot 31/12/2049). De kerkgedeelten zijn via de Vereniging van Eigenaren verzekerd. Het wijkgebouw Eltheto met bovenliggende woningen is in 2010-2012 gerenoveerd. Het wijkgebouw met het daarin gevestigde restaurant is in 2012 opgeleverd en is als wijkgebouw geactiveerd. Op het sociaal restaurant (Eetlokaal LT) wordt afgeschreven (€ 11 125 per jaar). Westerwijk is in beheer gegeven aan de Stichting Westerwijk.

Pastorieën / kosterijen Overige panden Landbouwgronden Onderhanden werk

1 227 867 1 872 630 77 143 475 840

1 227 867 1 872 630 77 143 153 333

3 653 479

3 330 972

Een specificatie van de ultimo 2014 in bezit zijnde panden treft u aan in bijlage 10 op pagina 45. Het complex Hunzestraat (Maranathakerk en voormalig kerkelijk bureau) is verkocht voor € 1.450.000 na het uitvoeren van achterstallig onderhoud ter waarde van ca. € 300.000. Levering vindt plaats na uitvoering van het onderhoud. Onderhanden werk betreft vooruitbetaalde kosten voor de renovatie van en nieuwbouw bij De Ark in Slotervaart. De kosterswoning van de Jacobuskapel is in 2014 verkocht voor € 300 000 exclusief kosten; de boekwaarde was nihil.


17

In 2012 zijn de inrichtingskosten voor het Eetlokaal LT geactiveerd, welke in 5 jaar zullen worden afgeschreven. De inrichting van het casco gehuurde kerkgebouw op IJburg is opgenomen voor € 1.

Leningen in samenhang met huisvesting predikanten Lening Westerwijk (2014) Lening Stichting Adullam (2016) Stichting Restauratiefonds De Oude Kerk te Amsterdam ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening

1 054 809 — 45 378 160 000 40 000

1 054 809 10 000 45 378 170 000 40 000

1 300 187

1 320 187

De lening Westerwijk is in 2014 geheel afgelost. Aan de Stichting Restauratie Oude Kerk werd jaarlijks een bedrag van ruim € 18 000 betaald. Deze bijdrage is in 2010 eeuwigdurend afgekocht voor € 250 000. Dit bedrag wordt in 25 jaar geamortiseerd. In 2011 is een legaat van € 40 000 ontvangen met als bestemming het onderhoud van de Oude Kerk. Deze is van de vordering afgetrokken, waardoor de amortisatieperiode met 4 jaar wordt verkort. Ter zekerstelling van de ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening (7%, onbepaalde tijd) zijn participaties in het Triodos Cultuurfonds in onderpand genomen.

Eind 2007 is in verband met de toename van het belegde vermogen besloten over te gaan op vermogensbeheer door derden. Na een offertetraject is gekozen voor een drietal vermogensbeheerders. In 2014 is besloten om over te gaan naar twee vermogensbeheerders. De overdracht van het vermogen heeft eind 2014 plaatsgevonden. Het totaal in beheer gegeven vermogen bedraagt ultimo 2014 € 57 613 655 (ultimo 2013: € 55 540 266)

Het verloop van de balanspost is als volgt.

Stand per 1 januari

59 101 093

57 083 290

Mutatie deposito’s en spaarrekeningen

– 463 601

845 511

Stortingen / onttrekkingen vermogensbeheer per saldo Koers- en valutaresultaten vermogensbeheer Inkomsten en kosten vermogensbeheer

– 1 380 000 2 579 845 873 545

– 2 507 450 2 780 462 899 280

Totaal effecten, deposito’s en spaarrekeningen

60 710 882

59 101 093

18

De verdeling over de vermogenscategorieën is als volgt.

Aandelen Obligaties Overige beleggingen

26 891 508 20 244 322 4 606 010

28 211 937 20 250 878 2 865 157

Totaal effecten

51 741 840

51 327 972

294 360 2 782 664 5 892 018

294 360 3 246 265 4 232 496

60 710 882

59 101 093

217 841 89 525 40 000

142 211 121 293 —

Predikanten/afrekeningen met derden Voorraden (m.n.Westerkerk) Collecten/vrijwillige bijdragen

37 900 36 002 34 542

31 385 39 002 32 037

Vooruitbetaalde kosten Overlopende rente Dividendbelasting

33 307 31 108 13 726

35 363 46 067 101

Wijkcommissies/-kassen Water- en energielasten derden/afrekeningen Salarislasten derden

11 738 9 450 7 053

11 738 — 39 123

6 316 2 488

229 2 448

Nationaal Restauratie Fonds

—

181 655

Verbouwing Willem de Zwijgerkerk-uit verkoop Jacobuskapel Verkoopkosten Jacobuskapel Bijdragen diverse projecten

— — —

151 983 28 000 25 000

Schade-uitkering Eltheto Rek. crt. St. Missionaire Activiteiten Amsterdam Diaconie Amstelveen

— — —

24 200 14 526 13 700

Belastingdienst inz. personeel

—

8 320

33 574 41 918

14 507 80 089

646 486

1 042 976

Deposito’s (langer dan 1 jaar) Spaarrekeningen (dagelijks opvraagbaar) Liquiditeiten in vermogensbeheer Totaal belegde effecten, deposito’s, spaarrekeningen en liquiditeiten

Huren, rekening houdend met oninbaarheid Te ontvangen subsidies/bijdragen Stichting Vrienden Noorderkerk

BTW (saldo) Waarborgsommen

Diverse te vorderen posten Overige vorderingen wijkgemeenten


19

Stand volgens jaarrekening 2013 Gevolgen stelselwijziging t/m 2012 Stand per 1 januari Ontvangen nalatenschappen Dotatie inflatiecorrectie Ontvangen uit faillissement Vrijval voorzieningen Aankoop Torresstraat 2 (Jeruzalemkerk) Verkoop Jacobuskapel boekwinst Resultaat op baten en lasten Gevolgen stelselwijziging over 2013 Stand per 31 december

42 374 918 –206 121 42 559 383

42 168 796

367 966 — 18 718 — –172 144 985 219

71 636 847 498 21 331 12 107 — —

43 759 142

43 121 368

218 607 —

–268 912 –293 073

43 977 749

42 559 383

De afgeronde inflatie over 2014 bedroeg 0%, zodat er geen inflatiecorrectie over 2014 is gedoteerd.

Het beleggingsbeleid van de Protestantse Kerk is gericht op de lange termijn: 10 jaar of langer. In de verwachting dat negatieve koersresultaten in de loop der jaren worden ingehaald door positieve resultaten is binnen het Eigen Vermogen een afzonderlijke reserve gevormd. waarop de koersresultaten worden gemuteerd en waardoor kan worden gevolgd of het negatieve resultaat inderdaad in de toekomst zal worden ingehaald. De reserve is gemaximeerd op 25% van het bij vermogensbeheerders ondergebrachte vermogen. Tot en met 2013 was het maximum € 13 385 872. Indien in een jaar negatieve koersresultaten optreden, zullen deze van de reserve koersverschillen beleggingen worden afgeboekt, waarna deze weer zal worden aangevuld vanuit latere koerswinsten.

Stand volgens jaarrekening 2013 Effect stelselwijziging t/m 2012 Stand per 1 januari Herwaardering effecten Stand per 31 december

13 385 872 206 121 13 885 066

13 591 993

518 347

293 073

14 403 414

13 885 066

De Protestantse Kerk Amsterdam is bezig met een omvangrijk veranderingsproces: ‘De Wervende Kerk’. Hiermee dient de terugloop in leden te worden omgebogen in toename van leden en moeten de financiële tekorten in positieve resultaten worden getransformeerd. Hierbij zal geïnvesteerd moeten worden in projecten met een groter risico. Te denken is aan kerk(her)planting, activiteiten gericht op niet-christelijke jongeren enzovoorts. Dit zullen investeringen zijn met een durfkarakter. Hiervoor is 4 miljoen euro apart gezet in een Investeringsreserve Wervende Kerk binnen het Eigen Vermogen. Er zijn richtlijnen opgesteld om een beroep op deze reserve te kunnen doen. Toegekende bedragen worden aan de reserve onttrokken en geadministreerd onder de langlopende schulden. Aan het eind van een project resterende middelen vloeien terug in de reserve. 20

In 2014 is toegekend € 78 800 aan het project Taizé en € 90 000 aan het project Zin in Zuid.

Stand per 1 januari Toegekende bedragen Terugvloeiing resterende middelen

1 469 113

2 283 181

– 168 800 60 514

– 889 000 74 932

1 360 827

1 469 113

Stand per 31 december

Een specificatie van alle toegekende projecten treft u aan in bijlage 8 op pagina 43.

Stand per 1 januari

1 919 239

1 572 796

– 390 071 281 150 914 265 2 724 582

– 462 616 801 800 7 260 1 3 919 838 239 479

Stand per 1 januari

186 387

197 468

Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overige mutaties Stand per 31 december

— 19 300 30 000 235 687

Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overboekingen en ontvangen van derden Stand per 31 december De Jacobuskapel is gesloopt en de grond verkocht. De onderhoudsvoorziening is toegevoegd aan de onderhoudsvoorziening van De Ark/Jacobuskapel. Een specificatie per kerk-/wijkgebouw treft u aan in bijlage 5 op pagina 40.

–

36 337 23 700 1 556 186 387

Het orgel van de Jacobuskapel is verkocht. De voorziening is toegevoegd aan de orgelvoorziening van De Ark/Jacobuskapel. Het orgel van de Maranathakerk is verkocht. De opbrengst is wegens het belang van de orgels toegevoegd aan de algemene orgelvoorziening. Een specificatie per kerkgebouw treft u aan in bijlage 6 op pagina 41.

Stand per 1 januari Besteding Toevoeging (ten laste van het resultaat) Overboekingen Stand per 31 december


390 448

422 784

6 098 67 700 – 3 000 449 050

– 101 036 68 700 — 390 448

–

21

Het complex Jacobuskapel is verkocht. De voorziening onderhoud voor de kosterswoning is toegevoegd aan de huurvoorziening kosterswoning (zie aldaar). Een specificatie per complex wordt gegeven in bijlage 7 op pagina 42.

Het verloop van de overige voorzieningen is als volgt. Stand 01-01-2014 Bijzondere pastoraatskosten Matrixformatie Opbouwwerk Jeugdwerk SSJ Werknemersrisico Uitkering verv. predikanten Archief Werkgemeensch. predikanten Studentenpastoraat Huur kosterswoning Luidklokfonds

Onttrekking 2014

443 170 30 000 219 958 282 171 25 000 58 835 11 386 5 887 119 205 —

–

3 088

Mutaties 2014

Ontvangsten 2014

Stand 31-12-2014

– – –

81 694 — 20 995 — — 40 000 — 5 887 35 000 934

— — — — — 17 600 — — — —

— — — — — — — — — 22 144

361 476 30 000 198 963 282 171 25 000 36 435 11 386 — 84 205 21 211

–

182

150

—

3 056

–

–

Predikantenfonds

19 659

—

—

—

19 659

Nalatenschap Rameau

45 059

—

—

—

45 059

Vernieuwing apparatuur Evangelisatieraad Jacobuskapel

2 396 40 299

— —

— —

— —

2 396 40 299

Nalatensch. Knobbe-Kwestro

38 648

13 854

—

—

24 794

Pastoraatsfonds

24 050

—

—

—

24 050

198 546

17 750

22 144

1 210 158

1 368 809

–

–

Uit deze voorziening worden bijzondere pastoraatskosten ondersteund, zoals studentenpastoraat en jongerenbezoekwerk. De centrale voorziening is niet bestemd voor financiering van pastorale formatie boven de matrix.

De predikantenformatie is ultimo 2014 circa 1,2 fte hoger dan de normatieve formatie op basis van de matrix. Aan predikanten die vrijwillig de PKA verlaten wordt per persoon op basis van volledige werktijd een uitkering verstrekt van maximaal € 30 000.

22

In het kader van stedelijke kerkvernieuwing vinden binnen de Protestantse Kerk Amsterdam op enkele plaatsen experimentele onderzoeken plaats naar andere vormen van kerkelijke presentie. Voor zover hiervoor binnen de wijken geen specifieke fondsen aanwezig zijn, kunnen deze activiteiten uit deze voorziening worden ondersteund.

De Stichting Steun Jeugdzorg heeft zichzelf opgeheven en het positief saldo onder voorwaarden overgemaakt aan de Protestantse Kerk Amsterdam. Het bedrag is als voorziening apart gezet waarna de nog te ontvangen bijdragen over 2009 en 2010 zijn onttrokken. Aan de voorziening wordt jaarlijks rente toegevoegd. Een deel van de kosten van de jongerenbezoekwerkers wordt aan de voorziening onttrokken.

Deze voorziening is bestemd voor risico’s van arbeidsongeschiktheid, voor zover die niet uit wettelijke regelingen kunnen worden bestreden.

Er is geen verzekering afgesloten voor vervanging van predikanten in geval van langdurige ziekte. Na vergelijking van voorwaarden van verzekeraars is besloten eigenrisicodrager te blijven, op voor de wijken vergelijkbare voorwaarden en premie als de gunstigste verzekering. De premie wordt bij de traktementslasten genomen en aan de voorziening toegevoegd. Eventuele uitkeringen zullen ten laste van de voorziening komen.

Het complex Jacobuskapel is verkocht inclusief de kosterswoning. Deze woning wordt teruggehuurd zolang de koster in dienst is en de woning bewoont. Voor het verschil tussen de te betalen huur en de te ontvangen woonbijdrage tot aan het pensioen van de koster (in 2021) is ten laste van de verkoopopbrengst een voorziening gevormd.

De Protestantse Kerk Amsterdam bezit een omvangrijk maar verouderd archief. Deze voorziening dient voor bestrijding van de kosten om het archief meer toegankelijk te maken.

Deze voorziening is bestemd voor de werkkosten van de Werkgemeenschap van predikanten, dan wel voor projecten door de Werkgemeenschap geëntameerd. Onder andere de leiderschapstraining is hieruit betaald. De voorziening is eind 2014 uitgeput.

De commissie Studentenpastoraat is opgeheven. De administratie is nu in de administratie van de PKA ingevoegd. Binnen de commissie waren door bijdragen van derden reserves ontstaan. Deze zijn samengevoegd tot de Voorziening studentenpastoraat. Aan de voorziening zijn de kosten voor de samenwerking met de VU onder de noemer NewConnective, voor zover niet anders gefinancierd, worden onttrokken.

Dit fonds staat ter beschikking aan de kernraad van Nieuwendam.

Dit fonds staat ter beschikking aan de kerkenraad van de Nassaukerk.


23

Bij het samengaan van De Ark en de Jacobuskapel heeft de Evangelisatieraad van de Jacobuskapel zichzelf opgeheven. Het batig saldo is overgemaakt en staat ter beschikking aan de wijkkerkenraad voor aan de Jacobuskapelgemeente gerelateerde uitgaven.

Deze voorziening is gevormd uit de nalatenschap van mw. Knobbe-Kwestro. De predikant van de wijkgemeente Osdorp-Sloten kan hieruit bestedingen doen ten bate van deze wijkgemeente. In 2014 zijn ten laste van de voorziening een vleugel en een streamer voor het uitzenden van kerkdiensten aangeschaft.

De voormalige wijkvereniging wijk 6 heeft zichzelf opgeheven. De overgebleven middelen zijn conform de statuten overgedragen aan de Protestantse Kerk Amsterdam en zijn ter vrije besteding van de wijkkerkenraad.

Durffonds Protestants Diaconaal Krediet Nederland (2,75%-2025) Maatschappij van Welstand (2,5%-2025) AM van Limmikfonds Basisbeweging Amsterdam-Managua

1 287 842 199 999 183 332 37 210 8 700

1 448 337 216 666 199 999 37 210 8 700

1 717 083

1 910 912

Toegekende bedragen uit de Investeringsreserve Wervende Kerk (Durffonds) worden opgenomen onder de Langlopende schulden. Deze bedragen worden, afhankelijk van het project, in 3 à 4 jaar uitbetaald. In 2014 is aan twee projecten voor in totaal € 168 800 toegekend; € 60 514 is teruggevloeid in de reserve. Aan de lopende projecten is voor € 268 781 besteed. Een totaaloverzicht van alle projecten en de investeringsreserve vindt u in bijlage 8 op pagina 43. Ter financiering van het project ‘Eltheto’ zijn twee laagrentende langlopende leningen afgesloten, waarop jaarlijks moet worden afgelost. Voor de eerste lening is een positieve/negatieve hypotheekverklaring met betrekking tot het Elthetocomplex verstrekt.

24

Protestantse Stichting tot Steun Godsdienstonderwijs Amsterdam Loonheffing / pensioenpremie Te verrekenen subsidies/bijdragen Garanties/waarborgen Vakantiegeld werknemers

958 693 120 364 83 578 75 843 73 596

989 718 118 220 105 926 67 530 69 621

Beheerloon Door te betalen collecten Vooruitontvangen subsidies inz verbouwingen AM van Limmikfonds, rekening-courant Crediteuren wijkgemeenten

61 682 50 535 50 000 47 631 38 680

115 126 61 988 250 000 44 840 —

Westerwijk Kosten Kerstcampagne etc. Accountantskosten Legaten Wijkgemeenten inzake Vitaliseringsfonds

31 118 29 726 28 185 26 000 19 640

30 573 13 183 17 857 — 14 549

Projecten Vooruitontvangen kerkelijke bijdragen Salarissen en vergoedingen Energielasten Overuren werknemers

18 678 12 400 12 019 11 569 11 560

29 505 10 887 14 543 77 375 10 921

7 467 9 702 5 531 5 293 5 000

223 725 9 375 9 853 2 153 35 772

Opgedragen grote projecten PKN Kas traktementen Sospa Orgel Jeruzalemkerk Heilig Vuur West

— — — — —

231 935 117 732 63 644 48 298 16 718

Kosten Kerk in Mokum VVP Kerk en Wereld (Taizé) - vooruitontvangen

— — —

8 350 6 478 5 000

33 172 95 535

63 012 83 094

1 923 195

2 967 502

Onderhouds- en renovatiekosten Collectebonnen Predikanten Begeleiding/advisering Nog af te ronden projecten

Overige schulden Overige schulden wijkgemeenten

Dit betreft langlopende verplichtingen inzake de huur van kerkruimtes, wijkruimtes en bijdragen aan derden voor een totaalbedrag van € 209 000 per jaar (2013: € 330 000 per jaar).


25

Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten

1 057 727 524 269 1 581 996 32 876 1 614 871

1 045 089 558 009 1 603 098 26 083 1 629 181

822 382 – 896 343 – 300 450

870 821 – 920 430 – 825 500

– 374 411

– 875 109

De bijdragen ‘levend geld’ laten een daling van 0,9% zien (2013: +1,4%). Voor een analyse van de bijdragen levend geld per betalende pastorale eenheid wordt verwezen naar bijlage 1 op pagina 36.

Baten kerken wijkgebouwen Lasten kerken wijkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorzieningen kerken wijkgebouwen en orgels

De lasten van het beherend personeel zijn opgenomen in de post ‘Salarissen en vergoedingen’. Het resultaat op de exploitatie van de kerken wijkgebouwen was in 2013 aanzienlijk negatiever door een eenmalige dotatie in verband met in 2013 naar voren gekomen te plegen buitengewoon groot onderhoud (€ 525 000). De exploitatie van de Thomaskerk is aanzienlijk verbeterd. Daarentegen viel de exploitatie van de Westerkerk zeer tegen. De exploitatie per kerkgebouw (inclusief wijkgebouwen) is opgenomen in bijlage 9 op pagina 44.

Baten overig onroerend goed (verhuuropbrengsten) Lasten overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorziening overig onroerend goed Exploitatiesaldo

628 710 – 244 325 – 67 700

658 036 – 336 450 – 68 700

316 685

252 886

Het saldo van de exploitatie van het overig onroerend goed is in 2014 voornamelijk gestegen door de mitigatie van de rentelasten voor de woningen op de Javastraat. Een specificatie per pand is opgenomen in bijlage 11 op pagina 46.

26

Koersresultaten Mutaties in Reserve koersverschillen beleggingen en Algemene reserve Mutatie in de Reserve koersverschillen beleggingen door stelselwijziging Renten en dividenden vermogensbeheer minus kosten Rente liquide middelen Rente langlopende leningen Intern doorberekende rente Opbrengst ‘Wie goed doet, goed ontmoet’-lening Dividenden Betaalde rente

2 579 845 – 518 347 — 1 012 327 41 682 101 188 – 11 005 2 800 661 – 61 833

2 780 462 – 847 498 – 293 073 771 891 59 633 205 419 – 11 005 2 800 766 – 117 368

3 147 320

2 552 027

In 2013 was de Reserve koersverschillen beleggingen op het toenmalige maximale niveau. In 2014 is het maximum herbepaald op 25% van het bij vermogensbeheerders ondergebrachte vermogen. Hierdoor zou in 2013 een extra bedrag aan de Reserve koersverschillen beleggingen zijn gedoteerd. De afgeronde inflatie bedroeg 0% zodat er geen inflatiecorrectie toegepast hoefde te worden. Het restant van de koersresultaten komt ten gunste van het resultaat. De kosten van het vermogensbeheer bedroegen € 235 021 (2013: € 257 539). De kosten van het vermogensbeheer zijn gedaald met name doordat de met een vermogensbeheerder afgesproken resultaatafhankelijke beloning op nihil uitkwam daar het resultaat ernstig beneden verwachting was. Aan de andere kant was er een opwaartse beweging door het vervallen van de retributievergoedingen.

Bijdragen aan wijken vanuit bovenwijks Ontvangen bijdragen tbv Noorderkerk Afrekeningen energiekosten voorgaande jaren Overige baten diverse wijken Bazarren Ontvangen subsidies Diversen Jongeren prijs Taize Ontvangen bijdragen Vorming en Toerusting Correctie reservering OZB 2013 Ontvangen uitkeringen uit effecten voorgaande jaren Restitutie kosten 2012 Insinger Ontvangen subsidies voorgaande jaren Belastingdienst inzake WIA/WAO VVP 2012 Verhuuropbrengsten voorgaand jaar Vrijval leningen/voorzieningen/schulden Uitkering uit Vitaliseringsfonds Jeruzalemkerk Ontvangen bijdragen tbv Eltheto


130 861 53 758 14 718 9 612 3 527 3 431 3 357 2 500 2 410 2 054 — — — — — — — — — —

144 818 30 159 10 755 8 878 1 436 6 604 1 811 — 22 626 — 31 284 12 828 9 500 8 320 2 873 2 535 2 183 2 000 800 —

226 228

299 411

27

Predikantenformatie Hulppredikanten Pastorale medewerkers Jongerenbezoekwerkers Preekbeurten Af: Ontvangen bijdragen in pastoraat • Bijdragen derden • Jongerenbezoekwerkers Rente SSJ-deposito Uit voorzieningen

– –

1 382 468 23 521 112 139 65 735 75 801

1 410 236 22 532 108 388 42 873 82 916

1 659 664

1 666 945

– 110 283

– 109 338

11 005 41 660 –

• Ten laste van voorzieningen

52 665 —

– –

11 005 23 256

–

37 168

– 162 947

– 180 767

1 496 717

1 486 179

Saldo

De predikantenformatie (exclusief formatie ten laste van derden of fondsen maar inclusief hulppredikanten en pastoraal werkers) is ultimo 2014 als volgt samengesteld (in predikants-fte). Per regio Form. Matrix

0,93 1,00 0,50

De Ontmoeting De Ark-Jacobus Osdorp-Sloten

0,90 1,03 1,00

Willem de Zwijgerkerk0,80 Thomaskerk 0,90 Oranjekerk 1,00 Muiderkerk Elthetokerk

0,80 0,50 14,95

VVP IJburg Algemeen Predikantenpool

3,60

3,97

0,82 1,32 0,88 0,95

2,00

1,44

0,67 0,40 0,37

4,87% 2,91% 2,69%

777 579 458

0,58 0,43 0,34

671 527 389

0,57 0,45 0,33

216 101 113

0,95 0,45 0,50

71 447 37 461 38 835

0,62 0,33 0,34

2,43

2,14

0,93 0,88 0,33

6,76% 6,40% 2,40%

1 691 1 124 576

1,27 0,84 0,43

1 617 976 559

1,37 0,82 0,47

183 149 72

0,81 0,66 0,32

69 131 118 902 23 618

0,60 1,04 0,21

2,93

2,47

0,48 1,01 0,98

3,49% 7,34% 7,12%

586 1 566 1 250

0,44 1,17 0,94

521 1 436 1 025

0,44 1,21 0,87

154 267 315

0,68 1,18 1,39

48 517 85 922 98 604

0,42 0,75 0,86

2,70

2,49

0,71 0,90 0,88

5,16% 6,54% 6,40%

998 1 054 1 534

0,75 0,79 1,15

932 929 1 444

0,79 0,78 1,22

157 195 177

0,69 0,86 0,78

76 124 116 873 70 232

0,67 1,02 0,61

1,30

1,25

0,77 0,48

5,60% 3,49%

1 293 925

0,97 0,69

1 225 869

1,03 0,73

135 81

0,60 0,36

71 479 33 954

0,62 0,30

13,76

100,00%

0,50 0,55 16,00

Norm-formatie

Centrum

Nassaukerk Jeruzalemkerk Pniëlgemeente

13,76 13,75

Criteria voor de matrix: • 1 335 leden per predikant • Leden, PE en betalende PE wegen enkel, Levend geld dubbel 28

Levend geld

Noord

1,00 0,50 0,50

Bet PE

West

Nieuwendam Midden-Noord Bethelkerk

PE

Nw-W

0,80 1,20 0,60 1,00

Leden

Zuid

Keizersgrachtkerk Westerkerk Oude Kerk Noorderkerk

Matrix 2015 Predikant Verdeel

Oost

Formatie

5,96% 9,59% 6,40% 6,90%

817 1 346 808 976

0,61 1,01 0,61 0,73

591 1 078 742 747

0,50 0,91 0,63 0,63

189 310 142 161

0,83 1,37 0,63 0,71

123 808 189 413 145 359 154 466

1,08 1,65 1,27 1,35

18 358 13,75

16 278 13,75

3 117 13,75

1 574 146 13,75

68 357 98

54 320 94

12 50 38

1 965 21 833 16 927

18 881

16 746

3 217

1 614 871

(=18 358 / 1 335)

• Alle aantallen per 31 december 2014 • Bijdragen levend geld: de voor 2014 ontvangen bedragen

Dit betreft de salariskosten van kosters, organisten en overige medewerkers en vergoedingen aan vrijwilligers en muzikanten. De Protestantse Kerk Amsterdam heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Protestantse Kerk Amsterdam. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Protestantse Kerk Amsterdam betaalt hiervoor premies waarvan 57,75% door de werkgever wordt betaald en 42,25% door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. In 2015 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo februari 2015 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 106%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Protestantse Kerk Amsterdam heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Protestantse Kerk Amsterdam heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De vele vrijwilligers die diverse taken in de kerk vervullen, zijn niet in fte’s weer te geven. Een specificatie van de kosten van salarissen en vergoedingen treft u aan in bijlage 4 op pagina 39.


29

Centrale kosten Bestuur en bureau Salarissen bureau Vaste medewerkers Salarissen derden Inhuur training en advies Vervanging minus ontvangen uitkeringen (A)

909 561 16 130 13 073 — 938 764

(B)

13 842 4 136 40 598 13 533 72 109

14 605 8 565 43 181 6 318 72 669

(C)

113 722 40 518 9 773 18 150 30 000 15 754 15 167 630 38 777 — 30 285 314 127

111 853 40 000 3 494 18 150 29 927 8 958 4 273 — 47 589 — 37 396 301 640

Totaal centrale kosten ( = (A) + (B) + (C))

1 325 000

1 279 614

Centrale kosten Wijkbestuur en -administratie

1 325 000 118 266 1 443 266

1 279 614 111 644 1 391 259

938 764 504 502

905 306 485 953

1 443 266

1 391 259

Bestuurskosten Scribaat / notulering Vergaderingen etc Algemeen Commissies Bureaukosten Huisvesting Kantoorkosten Telefoon en internet Externe administratie Controlekosten Administratiekosten Deskundigheidsbevordering Werkkosten Geldwervingsacties PR Overig

(D)

–

902 705 10 000 9 510 16 909 905 306

In de Rekening van baten en lasten als volgt gerubriceerd: Salarissen en vergoedingen (= (A)) Bestuurs- en bureaukosten ( = (B) + (C) + (D))

30

De kosten van de Bovenwijkse activiteiten zijn exclusief salarislasten en kosten van het kerkelijk bureau en worden niet doorberekend aan de wijken. Projecten gemerkt met ¹, ² of ³ worden (mee)gefinancierd ¹ door derden, ² uit de Investeringsreserve Wervende Kerk (“Durffonds”) of ³ uit voorzieningen.

Stedelijke reguliere activiteiten Communicatie bij kerkelijke feestdagen en evenementen Loket levensvragen ² Tenach&Evangelie / Leren en vieren ³ Kerk in Mokum Studentenpastoraat ³ Jeugdwerk ² ³ Raad van kerken PR en communicatie Diversen en onvoorzien Pink X-mas / Gay pride Werkplaats Gast-huis

Stedelijke projecten Heilig vuur ¹ ² Stedelijke kerkvernieuwing Wijs met Grijs De Nieuwe Poort New Connective 3 Zin in Zuid Scribaat Nieuwe Stijl 2 Stadspredikant ¹ Promotieonderzoek PThU Zuid-as (tot half 2013: ²) Kerkennacht Pinksterfestival

Subtotaal kosten (transport)


55 938 35 484 30 917 28 267 15 034 14 368 10 350 8 316 3 642 5 002 – 203

31 670 57 056 31 160 29 686 13 100 48 324 10 350 15 390 1 162 5 950 – 2 677

207 116

241 172

72 613 45 625 41 906 40 424 35 000 33 495 27 684 40 495 10 000 8 128 12 12 355 393

62 116 14 642 44 161 — — 50 182 — 51 068 — 19 848 14 850 41 256 906

562 509

498 079

31

Transport (stedelijke reguliere activiteiten en stedelijke projecten)

562 509

498 079

102 050 67 524 35 572 31 098 25 500 25 000 23 351 17 315 16 629 13 588 12 639 9 379 8 604

115 196 — 41 031 12 35 391 25 000 35 119 19 505 17 006 1 060 27 908 67 385 —

388 249

384 615

950 758

882 694

– 22 500 – 70 000 – 11 000 – 5 000 – 289 776 – 75 034 – 473 310

– 85 000 – 76 250 – 20 000 – 5 000 – 389 798 – 42 194 – 618 242

477 448

264 451

134 477 3 800 379

137 477 3 800 1 550

138 656

142 827

Wijkprojecten (Stedelijk gefinancierd) IJburg ¹ Nieuw Westenwind 2 Wervende kerk Jordaan (Noorderkerk) ² Zinnig Noord ² Predikant met Missionaire opdracht Eltheto ¹ ² Eltheto, bijdrage aan project Citykerk (Oude Kerk)² Vitaliseringsfonds ‘Kerk en buurt’-werk (Nassaukerk) Kinderwerk Nieuwendam ² Sjiek & Sjofel ² Possible Church = Van Boven (Jeruzalemkerk) ² Taizé 2 Totaal kosten (transport) Ontvangen bijdragen (gemerkt met ¹) • Protestantse Kerk in Nederland • Maatschappij van Welstand • Stichting Rotterdam • SIOC Gefinancierd uit Durffonds (gemerkt met ²) Deel gefinancierd uit voorzieningen (gemerkt met ³)

Kerkrentmeesterlijk Quotum Werk voor doven en verstandelijk gehandicapten (Quota Classis) Solidariteitsheffing

De solidariteitsheffing is een saldering van de landelijke heffing plus kosten (€ 28 533, in 2013 € 29 580) en de opbrengsten (€ 28 154, in 2013 € 28 030).

32

Draijer nagekomen kosten overige gebouwen Stadsherstel nagekomen kosten Oranjekerk Diversen, deels uit de wijken Kosten IKOS Verstegen, extra kosten acountantscontrole 2013 Correctie voorziening grootonderhoud Nassaukerk Ekklesia, nagekomen kosten Nassaukerk gemeenteavond Nagekomen gemeentebelastingen Collecten voorgaande jaren ‘Schutse’ Kosten grafrechten Kosten Augustanakerk 2010-2011-2012 Naheffing sociale lasten Muiderkerk Gast-huis Energielasten Reiskostenvergoeding personeel 2011-2012


15 914 15 570 12 958 9 004 5 895 3 514 3 427 2 245 2 114 967 — — — — —

— — 3 374 2 025 — — — — 3 475 1 557 18 044 7 500 2 677 1 365 1 070

71 608

41 087

33

34


35

Levend geld: BPE: PE: %BPE:

Kerkelijke bijdragen, collecten en giften inclusief doorzendcollecten Aantal betalende pastorale eenheden Aantal pastorale eenheden Percentage van het aantal pastorale eenheden dat bijdraagt 2014

2013 Levend geld %BPE per BPE

Levend geld

BPE

PE

%BPE

Levend geld per BPE


123 808 189 413 145 359 154 466

189 310 142 161

591 1 078 742 747

32% 29% 19% 22%

655 611 1 024 959

33% 29% 20% 24%

630 556 914 929


71 447 37 461 38 835

216 101 113

671 527 389

32% 19% 29%

331 371 344

33% 22% 32%

330 331 350

Noord

147 742

430

1 587

27%

344

29%

336


69 131 118 902 23 618

183 149 72

1 617 976 559

11% 15% 13%

378 798 328

11% 16% 13%

352 734 328

48 517 85 922 98 604

154 267 315

521 1 436 1 025

30% 19% 31%

315 322 313

31% 20% 31%

324 337 280

76 124 116 873 70 232

157 195 177

932 929 1 444

17% 21% 12%

485 599 397

17% 22% 13%

518 550 407

71 479 33 954

135 81

1 225 869

11% 9%

529 419

12% 9%

472 464

105 433

216

2 094

10%

488

11%

469

1 574 146

3 117

16 278

19%

505

20%

482

1 965 21 833

12 50

54 320

22% 16%

164 437

31% 12%

164 388

1 597 944

3 179

16 652

19%

503

20%

479

16 927

38

94

1 614 871

3 217

16 746

19%

502

1 629 181

3 398

16 939

20%

479

Wijk

De Ontmoeting De Ark - Jacobus Osdorp-Sloten Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Eltheto PKA-O Subtotaal VVP IJburg Totaal wijken Voor de PKA als geheel PKA 2013

36

445

477 20%

479

B: Aantal belijdende leden; D: Aantal doopleden; Betr: Aantal geregistreerde betrokkenen 31-12-2014 31-12-2013 B

D

Betr

Totaal

B

D

Betr

Totaal


195 433 170 335

395 892 622 624

227 21 16 17

817 1 346 808 976

196 428 175 316

410 906 647 622

239 20 14 16

845 1 354 836 954

Nieuwendam Midden Noord Bethelkerk Noord

309 164 178 651

446 392 272 1 110

22 23 8 53

777 579 458 1 814

334 172 182 688

443 391 275 1 109

24 10 7 41

801 573 464 1 838


233 244 79

1 454 847 493

4 33 4

1 691 1 124 576

231 253 104

1 483 827 506

5 32 8

1 719 1 112 618

De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel Osdorp-Sloten

244 403 490

339 1 141 741

3 22 19

586 1 566 1 250

249 440 525

348 1 147 764

3 22 18

600 1 609 1 307

Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk

194 319 225

798 726 1 300

6 9 9

998 1 054 1 534

206 339 243

795 741 1 325

8 9 8

1 009 1 089 1 576

Muiderkerk Elthetokerk PKA-O

210 143 353

1 074 763 1 837

9 19 28

1 293 925 2 218

217 145 362

1 075 744 1 819

9 16 25

1 301 905 2 206

4 568

13 319

471

18 358

4 755

13 449

468

18 672

43 53 26

23 297 33

2 7 39

68 357 98

39 53 21

19 315 30

2 5 3

60 373 54

4 690

13 672

519

18 881

4 868

13 813

478

19 159

Subtotaal VVP De Binnenwaai Algemeen Totaal

Leeftijdscategorie

Onbekend 80+ 60-79

Leden '14

40-59

Leden '13 Betalende leden '14

20-39

Betalende leden '13

00-19

0 Jaarverslag 2014 (mei 2015)

2

4

6

8 10 Duizenden

37

66 522 77 136 51 369 83 959 83 558 43 278 43 278 63 027 93 871 51 222 84 392 60 262 82 682 66 341 73 154 61 949 73 840 53 198

ul p pr ed ik Pa sto ante n w raa er l ke rs Jo be nge z o re ek n we rk Pr ee kb eu rte D n iv er se n

.

H

di ka nt en Pr e Wijkgemeenten Keizersgrachtkerk Westerkerk Oude Kerk Noorderkerk Nieuwendam Midden Noord Bethelkerk Nassaukerk Jeruzalemkerk Pniëlgemeente De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel Osdorp-Sloten Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Elthetokerk

7 109 16 413 -

Totaal

14 320 61 49 228 0 - 0 0 32 659 15 871 -

365 1 375 579 1 680 823 1 375 1 667 1 375 1 375 548 244 244

3 162 7 457 2 553 12 370 3 914 3 940 3 996 1 975 8 578 652 4 320 1 329 8 853 2 019 1 653 1 737 2 243 2 373

- 33 383 - 10 369 - 15 000 - 7 000 - 640 -

70 049 98 913 55 357 112 173 87 471 47 797 48 953 55 455 103 824 36 874 90 379 95 625 92 910 68 909 74 915 79 458 92 198 55 815

Subtotaal

1 213 036

23 521 112 139

11 649

73 124

- 66 393

1 367 076

Protestants Jongerenteam Predikantenpool Tenach en Evangelie VVP De Binnenwaai Totaal

47 003 52 695 69 735 1 382 468

23 521 112 139

52 665 1 421 65 735

- - 52 665 411 - - 43 890 2 266 75 801 - 162 947

– 47 003 411 8 805 73 422 11473 496 717 195

1 410 236

22 532 108 388

42 873

82 916 - 180 767

1 486 182

Werkelijk 2013

38

2 013 70 677 99 991 63 081 112 764 90 629 49 151 49 184 59 114 108 441 39 115 87 667 76 282 103 144 70 665 51 865 88 094 81 144 48 342 1 349 350 – 47 397 441 11 975 77 016 1 486 179

k

ov er ig

or

ga ni ste

n

ho on m aa sc

rs ko ste

3

Totaal

— — — —

10 874 39 363 60 140 15 672

26 063 61 021 — 8 674

73 721 159 093 67 118 71 119

46 013 55 874 7 374 45 128

— — — —

11 249 26 680 56 800 9 528

19 912 64 210 — 10 557

77 174 146 764 64 175 65 213


2 100 21 571 640

— — 9 737

10 821 1 255 10 798

2 966 — 659

15 887 22 825 21 835

3 000 21 436 —

— — 9 737

7 432 1 317 11 463

3 436 — 1 421

13 869 22 752 22 621


21 489 — —

— — —

3 701 4 960 —

1 552 2 260 —

26 742 7 220 —

20 813 — —

— — —

3 959 8 581 —

1 379 — —

26 151 8 581 —

De Ontmoeting De Ark-Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk

– 50 14 865 54 790 131

— 12 036 — 3 500

7 718 2 765 1 383 8 636

— — 740 —

7 668 29 666 56 913 12 267

— 16 902 51 247 —

— 14 609 — 3 521

7 066 4 270 3 676 8 780

— — — 193

7 066 35 781 54 922 12 494


41 951 78 758 20 489

— 8 494 —

8 977 11 968 7 374

— 1 823 —

50 928 101 043 27 864

40 663 91 288 20 916

— 9 065 —

8 245 12 199 7 684

772 1 310 469

49 681 113 863 29 069

Muiderkerk Elthetokerk De Binnenwaai Bureau Kosterslasten (algemeen) Tenach & Evangelie

— 35 094 — — 27 964 —

— — — — — —

2 165 3 858 4 377 — — 495

2 965 — 1 500 938 764 — 3 296

5 130 38 952 5 877 938 764 27 964 3 791

— 30 218 1 500 — 45 990 —

— — — — — —

2 615 3 912 4 363 — — —

2 965 — 195 922 289 — 4 924

5 580 34 130 6 058 922 289 45 990 4 924

469 035

33 767

217 298 1 052 284

1 772 384

498 364

36 933

199 818

1 034 034

1 769 148

Totaal

ov er

ig

n

k

ga ni ste or

ho on m aa sc

rs

ig ov er

ga ni ste

n

k or

ho on m aa sc

rs ko ste

Fte’s (aantal fte’s in dienst; vrijwilligers en zzp’ers niet gerekend)

et c.

36 785 58 708 6 978 46 773

et c.


ko ste

ov er ig

ga ni ste

Totaal

2 0 1

et c.

J a a r r e k e n i n g

n

k or

ho on m aa sc

rs ko ste

2 0 1 4

et c.

J a a r r e k e n i n g

Totaal


1,00 1,00 — 1,00

— — — —

— 0,30 0,70 0,20

— 0,89 — —

1,00 2,19 0,70 1,20

1,00 1,00 0,22 1,14

— — — —

— 0,30 0,70 0,10

0,50 0,89 — —

1,50 2,19 0,92 1,24


— 0,56 —

— — 0,28

0,10 — 0,16

— — —

0,10 0,56 0,43

— 0,56 —

— — 0,28

0,10 — 0,16

— — —

0,10 0,56 0,44

Nassaukerk Jeruzalemkerk

0,56 —

— —

— —

— —

0,56 —

0,56 —

— —

— 0,06

— —

0,56 0,06

De Ontmoeting De Ark/Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk

— 0,39 1,40 —

— 0,17 — 0,15

0,10 — — 0,19

— — — —

0,10 0,56 1,40 0,34

— 0,39 1,40 —

— 0,47 — 0,15

0,10 — — 0,19

— — — —

0,10 0,86 1,40 0,34


1,00 1,24 0,44

— 0,22 —

0,10 0,17 0,14

— — —

1,10 1,63 0,58

1,00 1,24 0,44

— 0,22 —

0,10 0,17 0,14

— 0,10 —

1,10 1,73 0,58

Muiderkerk Elthetokerk De Binnenwaai

— 0,50 —

— — —

— — —

— — —

— 0,50 —

— 0,50 —

— — —

— — —

— — —

— 0,50 —

Bureau Kosterslasten (algemeen)

— 0,50

— —

— —

16,47 —

16,47 0,50

— 1,00

— —

— —

15,16 —

15,16 1,00

9,58

0,82

2,14

17,36

29,89

10,45

1,12

2,12

16,65

30,34


39

Keizersgrachtkerk Westerkerk Noorderkerk Nieuwendammerkerk idem, ‘kosterij’ De Ark (Noord), complex Bethelkerk Nassaukerk Jeruzalemkerk De Ontmoeting De Ark (Slotervaart) Jacobuskapel, complex De Opgang Sloterkerk idem, wijkgebouw Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Wijkgebouw Eltheto

Stand 01-01-2014

Onttrekking 2014

81 296 28 580 199 966 106 019 — 73 381 51 116 95 357 99 320 — 89 132 18 413 133 315 110 844 15 500 – 39 424 — 119 723 69 871 30 000

— – 212 893 – 56 100 — — – 16 857 – 5 400 – 79 120 — – 11 502 — — — — — — – 6 040 — — —

Niet aan een gebouw toegewezen fondsen/voorzieningen Restauratie 111 831 – 2 159 Bijzonder groot onderhoud 525 000 — 1 919 240

40

– 390 070

Dotatie t.l.v. resultaat 2014

Overige mutaties 2014

Stand 31-12-2014

21 000 50 200 49 500 8 300 900 19 200 15 650 21 050 16 600 16 750 — — — 6 600 — 19 000 21 400 — — 15 000

— 205 825 — — — — — 3 514 — — 688 413 – 18 413 — — — 29 924 — — — 5 000

102 296 71 711 193 366 114 319 900 75 724 61 366 40 802 115 920 5 248 777 545 — 133 315 117 444 15 500 9 500 15 360 119 723 69 871 50 000

— —

— —

109 673 525 000

281 150

914 263

2 724 582

Stand 1-1-2014 Keizersgrachtkerk Westerkerk Noorderkerk Nieuwendammerkerk De Ark (Noord) Bethelkerk Nassaukerk De Poort Jeruzalemkerk De Ontmoeting De Ark (Slotervaart) Jacobuskapel De Opgang Sloterkerk Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk Muiderkerk Eltheto

12 600 29 674 8 900 12 950 3 300 1 800 25 142 — — 2 800 2 200 500 1 300 11 766 — 3 999 8 120 3 200 700

Onttrekkingen 2014 — — — — — — — — — — — — — — — — — — —

Niet aan een gebouw toegewezen fondsen/voorzieningen Orgelfonds 57 435 — 186 387


—

Dotatie t.l.v. resultaat 2014 1 200 2 000 1 300 700 800 300 600 — 1 500 300 — — 500 1 000 5 500 1 200 1 000 700 700


Stand 31-12-2014

— — — — — — — — — — 500 500 — — — — — — —

13 800 31 674 10 200 13 650 4 100 2 100 25 742 — 1 500 3 100 2 700 — 1 800 12 766 5 500 5 199 9 120 3 900 1 400

—

30 000

87 435

19 300

30 000

235 687

–

41

Stand 1-1-2014

Onttrekking 2014

Dotatie 2014


Stand 31-12-2014

Pastorieën Thomas à Kempisstraat 69 / 75 Boymansweg 9 Vier Heemskinderenstraat 55 J.F. Ankersmitstraat 1 Olympiakade 9 Olympiaweg 16 hs Hogeweg 108-2

8 000 10 500 1 049 14 024 12 766 — 2 000

— — 3 049 — — — —

2 000 1 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000

— — — — — — —

10 000 11 500 — 16 024 14 766 2 000 4 000

Kosterijen Prinsengracht 281 Noordermarkt 48 Woestduinstraat 24 Prinses Irenestraat 34

10 000 12 000 1 000 —

— — — —

2 000 2 000 2 000 2 000

— — 3 000 —

12 000 14 000 — 2 000

Overige panden (wijken) Westermarkt 60-74 Banne Buikslootlaan 63 A/B/D / Aakstr 62 Plejadenplein 42 Wolbrantskerkweg 139 Van Ostadestraat 151 Javastraat 116-124 (woningen)

18 000 — 11 000 6 000 4 000 43 361

3 049 — — — — —

3 000 6 000 2 000 2 000 4 000 14 200

— — — — — —

17 951 6 000 13 000 8 000 8 000 57 561

Overige panden (algemeen) Derde Hugo de Grootstraat 5 Gravenstraat 15-19 Hilversumstraat 82-84 / Hilverbeekstraat 45 Hunzestraat 85 (Maranathakerk) Hunzestraat 87 Kerkstraat 107 Nieuwezijds Voorburgwal 125-139 Olympiaweg 16 1

23 222 7 000 23 065 19 389 16 607 47 162 — 15 505

— — — — — — — —

3 000 1 000 2 000 — 2 500 — 5 000 2 000

— — — — — — — —

26 222 8 000 25 065 19 389 19 107 47 162 5 000 17 505

Algemeen

84 798

—

—

—

84 798

390 448

6 098

67 700

3 000

449 050

42

–

–

20 14 o Lo op t

to te

n

m

et

ul tim

ug

er in g

er v

01 4, te r

20 14

rij va l2

ted in ge n

-275,0 -150,0 -130,0

— — —

— — —

— — —

— 2011 2011 — 1-7-2010 30-06-2013 — 1-1-2011 31-12-2012

Missionair predikant Elthetokerk Wervende kerk Jordaan Loket levensvragen (vh Feniks)

81,6 209,0 180,0

-30,6 -64,4 -87,8

— — —

-5,5 -23,1 -35,8

— — —

45,5 13-5-2012 12-05-2016 121,5 1-10-2011 31-12-2015 56,4 1-4-2012 31-03-2015

The Possible Church Thomas Open Heilig Vuur West

108,1 90,0 139,5

-62,2 -60,0 -101,9

— — —

-9,4 —¹ -37,6

-36,5 — —

— 1-9-2011 30-06-2015 30,0 1-1-2012 31-12-2014 — 1-9-2011 31-08-2014

Scribaat nieuwe stijl Netkerk (DIY) Sjiek en sjofel

110,0 85,0 166,0

-63,9 -85,0 -27,9

— — —

-22,1 — -12,6

-24,0 — —

— 1-10-2011 30-09-2014 — 1-1-2013 31-12-2013 125,5 1-3-2013 31-12-2016

Kinderwerk Nieuwendammerkerk Zinnig Noord Oude Kerk Citykerk

60,0 244,0 165,0

-1,1 -0,0 -25,1

— — —

-13,6 -21,1 -23,4

— — —

45,4 1-12-2013 30-11-2016 222,9 1-1-2014 31-12-2016 116,5 1-7-2013 31-12-2016

Pionieren Nieuw-West Taizé Zin in Zuid

420,0 — —

— — —

— 78,8 90,0

-55,9 -8,6 — —

— — —

364,1 1-9-2014 31-08-2017 70,2 1-9-2014 31-08-2017 90,0 1-1-2015 31-12-2017

Subtotaal (Durffonds) Vrijval t/m 2013 Toewijsbaar (investeringsreserve)

2 613,1 -82,2 1 469,1

-1 164,8 82,2 —

168,8

-268,8

-60,5

1 287,9

-168,8

—

60,5

1 360,8

Totaal

4 000,0

-1 082,5

—

-268,8

—

2 648,7

St ar t

275,0 150,0 130,0

Re s

De Binnenwaai Zuid-as Kwartiermakers

V

Be s

ij z in ge n To ew

20 13

t/m

To ta al b

ud ge t

20 14

na

ar re s

er ve

Bedragen in € 1 000

¹ De bedragen voor 2012 en 2013 zijn als voorschot verstrekt en verwerkt op het moment van betalen. Het bedrag voor 2014 is eerst betaalbaar na geaccoordeerde verantwoording van het project.


43

Bedragen in € 1 000. nd er ho es ud ul ta at 20 Re 14 su lta at 20 13

ot at ie o

22,1 — — 68,6 13,8

19,6 10,6 — 9,7 —

69,6 119,2 — 107,8 13,8

12,8 53,4 9,5 44,7 1,6

6,9 54,1 — 20,1 5,8

— — — — —

— — 24,8 — —

14,6 52,9 0,4 13,1 3,4

34,3 160,4 34,7 77,9 10,8

22,2 52,2 — 50,8 —

– – –

13,1 24,8 93,4 – 21,0 34,7 – 27,1 20,9 3,0 3,0 – 1,8

4,8 — 21,0 3,2

7,3 — 3,8 17,8

1,7 — 3,6 1,8

13,8 — 28,4 22,8

5,5 0,5 3,0 9,5

2,6 2,4 7,0 11,2

— — — —

— — — —

34,6 3,0 3,9 4,1

42,7 6,0 14,0 24,7

9,0 0,9 20,0 16,0

– – – –

37,9 6,9 5,6 17,9

87,4

45,9

–

68,3 – 48,3

55,5 —

21,7 —

–

11,3 – 17,4 — – 3,7

55,5

21,7

–

11,3 – 21,1

R

D

al l Su bt ot a

ve rig e O

27,9 108,5 — 29,5 —

K

Keizersgrachtkerk Westerkerk Oude kerk Noorderkerk idem, Hebron

as te n

Lasten

er kz aa l Bi jz al en Bu ffe t/ W in Su ke bt l ot aa lb at en (K le in )o nd G as er ho ,e ud lec tra Er en fp ac wa te H ht r uu r

Baten

Noord

Nieuwendammerkerk idem, wijkgebouw De Ark/Midden-noord Bethelkerk Subtotaal Noord

64,9

– 14,5 – 8,9 – 8,0 – 16,9

Nassaukerk

Nassaukerk De Poort

— —

65,8 —

— —

Subtotaal Nassaukerk De Ontmoeting Jeruzalemkerk Augustanakerk De Ark (Slotervaart)

65,8 —

23,5 —

18,9 —

3,8 —

— —

9,3 —

65,8 0,5 1,5 — —

40,8 – 0,1 0,9 — — — 2,1 —

41,2 2,4 — 2,1

5,6 3,3 — 6,7

13,0 6,4 — 10,5

1,8 — — —

— 9,5 38,6 —

25,7 6,2 — 3,0

46,0 25,4 38,6 20,2

17,1 18,1 — —

– – – –

21,8 41,1 38,6 18,0

– – – –

36,5 44,3 38,1 15,4

— 1,4 —

21,4 3,1 0,4 – 0,1 7,8 —

24,5 1,7 7,8

1,2 1,7 —

8,7 3,0 3,0

3,9 — —

— — —

8,2 3,0 1,6

22,0 7,7 4,6

0,5 7,6 —

–

2,0 – 3,6 13,6 – 14,0 3,2 2,7

34,3

8,1

–

8,4 – 14,9

– –

12,0 – 18,3 39,0 – 5,1 5,2 – 10,7

Osdorp-Sloten

De Opgang Sloterkerk idem, wijkgebouw Subtotaal Osdorp-Sloten Willem de Zwijgerkerk Thomaskerk Oranjekerk

34,0 28,3 3,4 —

6,6 90,3 25,1

4,5 19,9 —

39,4 113,6 25,1

10,5 14,9 3,9

9,4 26,9 12,4

— — —

— — —

7,0 10,1 13,0

26,9 52,0 29,2

24,5 22,6 1,0

36,6 — 28,7 – 0,0

— 2,6

36,6 31,3

9,6 4,1

9,6 9,6

— —

— —

8,0 23,9

27,2 37,6

0,7 15,7

–

8,7 0,1 22,1 – 24,7

64,8

16,4

–

13,4 – 24,6

10,5 3,2 7,5

26,4 36,7 35,0

— — —

– – –

8,3 – 14,2 30,9 – 33,7 3,2 – 1,8

9,4 121,5 270,3

896,3

300,5

– 374,4 – 458,0

—

— – 525,0

PKAO

Muiderkerk Eltheto Subtotaal PKAO

67,8

Algemeen

Jacobuskapel De Binnenwaai Werkplaats Gast-huis Totaal

4,3 5,8 —

14,5 – 0,7 — — 30,3 1,5

305,4 439,3

77,7

18,1 5,8 31,8 822,4

1,1 0,7 7,8

14,8 1,4 2,4

235,2 260,0

— — —

— 31,3 17,3

Reservering achterstallig groot onderhoud Totaal

44

305,4 439,3

77,7

822,4

235,2 260,0

2013 358,6 412,5

101,2

872,2

181,9

365,9

9,4 121,5 270,3

896,3

300,5

– 374,4 – 873,8

9,4 120,2 243,2

920,5

825,5

– 873,8

Boekwaarde 31-12-2014 € Pastorieën / kosterijen Boymansweg 9 Olympiakade 9 Olympiaweg 16 Thomas à Kempisstraat 69 (erfpacht exp. 15-9-2029) JF Ankersmitstraat 1 (erfpacht exp. 15-3-2039) Vier Heemskinderenstraat 55 (erfpacht exp. 29-2-2028) Prinses Irenestraat 34 Hogeweg 108-2 Totaal pastorieën / kosterijen

Overige panden (wijken) Westermarkt (pothuizen Westerkerk) Aakstraat 62+64 Banne Buikslootlaan 63A, B en D Plejadenplein 42 (voorm. kosterij) Wolbrantskerkweg 139 Javastraat 116-124 (woningen) Overige panden (algemeen) Derde Hugo de Grootstraat 5 Gravenstraat 15 en 19 Hilversumstraat 82+84 (erfpacht exp. 31-3-2043) Hunzestraat 85 (Maranathakerk) Hunzestraat 87 Kerkstraat 107 Nieuwezijds Voorburgwal 125 t/m 139 Totaal overige panden Zeeuwse landbouwgronden Onderhanden werken Maranathakerk Onderhanden werken De Ark-Jacobus

410 000 p.m. p.m. 95 293 131 161 36 303 110 325 444 785

W.O.Z. waarde (per 01-01-2014) €

351 500

1 426 000 803 000 229 000 402 000 466 500 487 000 ¹ 430 500

verzekerde waarde (ultimo 2014) €

426 400 1 088 500 265 100 380 300 334 200 345 800 via VVE

1 227 867

4 595 500

2 840 300

2

0 0 1 773 170

216 000 384 500 361 500 153 000 267 000 2 992 000

p.m. zie kerk zie kerk 236 200 via VVE zie kerk

32 757 1 28 814 1 0 37 882 2

140 000 52 500 240 000 — 215 500 1 061 000 2 187 000

1 194 800 3 762 500 211 500 3 903 900 593 500 1 032 800 p.m.

1 872 630

8 270 000

10 935 200

1

77 143

154 060 ²

—

115 740 360 099

n.v.t. n.v.t.

—

3 653 479

13 019 560

13 775 500

¹ W.O.Z. per 1-1-2013 ² Waarde in verpachte staat (2004)


45

Kerkstraat 107 Gravenstraat 15 en 19 Nieuwezijds Voorburgwal 125 t/m 139 Van Ostadestraat 151-1 “Kosterij” Bethelkerk 3e Hugo de Grootstraat 5 Pothuizen Westerkerk Maranathakerk Olympiaweg 16-1 Aakstraat 62+64/Banne Buikslootlaan 63 Hilversumstraat 82+84 Woningen Eltheto Schellingwoude wijkgebouw Hunzestraat 87 Woning Opgang Boymansweg 9 Voorziening dubieuze debiteuren Pastorieën Marnixstraat (geen eigendom) Thomas à Kempisstraat 69 Vier Heemskinderenstraat 55 JF Ankersmitstraat Olympiakade 9 Olympiaweg 16-hs Van Ostadestraat 151-2 Hogeweg 108-2 Mauritskade 107-a (geen eigendom) Uiterwaardenstraat 392-II (geen eigendom) Kosterijen Westerkerk Noorderkerk Midden Noord Jacobuskapel De Opgang (huurwoning) Thomaskerk Eltheto (huurwoning) Ongebouwd Tuingrond Sloterkerk Landbouwgrond Hulst Landbouwgrond Kloetinge (Kapelle)

46

on de rh ou ve d rz ek er be ing en last en er ing / gi e el n er aste fp ac n/ ht be he er de rd en ov er ig e la ste do n ta tie on de rh ou d

2013 2014 opbrengst opbrengst verhuur verhuur

2013 2014 exploitatie exploitatie saldo saldo

€ 29 055 18 659 133 042 11 232 5 688 46 336 41 523 8 750 6 499 64 184 9 201 105 516 — 28 356 11 076 15 314 — 534 431

€ 28 355 18 304 130 472 11 010 5 412 45 206 38 623 52 500 6 220 62 514 8 805 102 389 — 27 665 9 518 18 108 — 565 101

€ € 5 563 4 027 1 854 846 14 560 7 996 — — 3 760 581 311 3 521 — 3 206 442 2 953 729 754 5 943 1 775 2 448 609 3 168 8 015 — 127 — 1 067 — 362 2 253 574 — — 41 115 36 413

€ € € 9 026 2 005 — 1 488 900 — 12 018 6 995 2 541 — — — — — — — 3 644 — — — — 7 275 — 1 167 805 531 — – 208 5 064 — 469 724 — — 8 307 25 888 — — — – 397 2 230 8 — 851 — — 1 264 1 317 — — — 30 476 32 515 30 922

— 6 840 6 840 6 840 6 840 6 840 6 840 6 840 6 840 6 840 61 560

— 6 534 6 534 6 534 6 534 2 178 6 534 6 534 6 534 6 534 54 450

6 242 1 080 10 773 524 1 688 783 — 786 — — 21 876

84 485 763 670 2 487 758 1 701 498 — — 7 445

— 191 413 368 1 765 2 063 — 1 912 — — 6 711

2 640 363 363 363 363 363 — 363 — — 4 818

— — — — — — — — — — —

— 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 1 000 2 000 — — 13 000

–

4 519 3 998 3 288 3 998 — 4 970 2 253 23 027

4 519 3 998 3 288 3 998 5 500 1 694 3 734 26 732

9 057 — 139 158 — 853 — 10 207

1 898 261 343 337 — 1 515 — 4 354

6 503 — 246 39 — — — 6 789

— 849 — 1 579 — — 2 100 – 934 — — — — 5 600 — 7 700 1 494

2 000 2 000 2 000 2 000 — 2 000 — 10 000

–

1 274 7 880 538 9 692

763 10 990 — 11 753

— — — —

— 1 425 66 1 491

— — — —

628 710

658 036

— — — —

€ — 1 000 5 000 3 000 2 000 3 000 3 000 — 2 000 4 000 2 000 14 200 — 2 500 2 000 1 000 — 44 700

— — — —

— — — —

73 198 49 703 43 976 45 033 32 415 Totaal kosten: 244 325

67 700

–

–

–

– –

– –

€ € 8 435 – 4 671 12 571 12 415 83 932 82 460 8 232 6 347 653 3 011 35 860 31 726 35 317 34 278 3 087 31 859 1 680 1 913 47 610 29 265 2 952 4 905 45 938 1 209 127 – 95 22 947 15 572 7 863 5 223 8 906 12 288 — — 318 290 267 708 8 967 2 720 7 471 2 916 1 463 874 4 139 1 281 6 840 6 840 7 710

–

9 388 3 495 – 3 960 2 958 2 203 – 17 592 4 637 48 6 534 6 534 – 4 531

15 787 159 559 298 — 602 3 347 17 516

–

– – – –

6 234 85 1 565 1 168 4 949 387 6 953 18 834

1 274 6 455 472 – 8 201

752 9 296 1 503 8 544

316 685

–

252 886

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer

2014 Totaal

2013 Totaal

Keizersgr

2014

2013 Keizersgr

2014 Wester

2013 Wester

1 026 682 3 653 479

1 037 808 3 330 972

1 –

1 –

1 –

1 –

1 300 187

1 320 187

–

–

28 109

28 109

60 710 882

59 101 093

–

15 118

–

–

646 486 657 728

1 042 976 814 414

8 173 12 132

13 180 24 467

86 624 69 691

126 545 162 813

–

–

938 868

896 865

1 250 244

1 672 007

68 001 743

66 656 859

959 175

949 631

1 434 669

1 989 475

Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk

43 977 748 14 403 414 1 360 827

42 559 383 13 885 066 1 469 113

828 468 – –

835 985 – –

1 244 602 – –

1 368 527 – –

Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen

2 724 582 235 687 449 050 1 210 158

1 919 240 186 387 390 448 1 368 808

102 296 13 800 – –

81 296 12 600 – –

71 711 31 674 23 951 –

28 580 29 674 22 000 –


1 717 083

1 910 912

8 700

8 700

–

–


1 923 195–

2 967 502 –

5 911–

11 050 –

62 731–

540 694 –

68 001 743

66 656 859

959 175

949 631

1 434 669

1 989 475

Totaal

Totaal

B 2015 Totaal

2014 Totaal

B 2014 Totaal

1 042 000 490 600

1 047 417 517 651

1 030 400 549 500

1 035 133 549 953

Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken

26 000 1 558 600

32 876 1 597 944

23 900 1 603 800

25 983 1 611 069

Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen

1 699 100 – 319 900 783 000

1 559 585 – 110 283 801 866

1 704 300 – 317 900 764 900

1 584 847 – 146 506 795 946

71 000 — 80 000

208 900 115 600

216 087 113 598

211 800 115 500

202 080 106 791

15 000 5 000

126 200 26 000 2 638 900

138 656 32 876 2 752 386

139 100 23 900 2 641 600

142 827 26 083 2 712 068

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties

Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken Resultaat kerntaken wijken

2013 B 2015 2014 B 2014 2013 Totaal Keizersgr Keizersgr Keizersgr Keizersgr

89 000 35 000

B 2015 Wester

2014 Wester

B 2014 Wester

2013 Wester

87 650 35 208

90 000 29 000

89 276 34 572

95 000 75 000

106 902 79 416

91 000 110 300

92 184 83 767

1 000 950 125 000 123 808

1 000 120 000

2 136 125 984

2 000 172 000

3 094 189 413

2 000 203 300

1 950 177 901

70 049 — 73 721

70 800 — 86 300

70 677 — 77 174

98 500 — 160 000

98 913 — 159 093

107 500 — 143 300

99 991 — 146 764

15 984 3 687

15 000 5 000

5 600 6 126

23 000 38 000

34 013 37 088

17 000 39 000

29 314 35 274

7 000 8 325 1 000 950 179 000 172 716

8 100 1 000 186 200

8 312 2 136 170 025

11 000 2 000 332 500

12 687 3 094 344 886

12 300 2 000 321 100

12 673 1 950 325 967

– 1 080 300 – 1 154 442 – 1 037 800 – 1 100 999 – 54 000 – 48 908 – 66 200 – 44 041 – 160 500 – 155 474 – 117 800 – 148 066

Kerk- en wijkgebouwen Baten kerken wijkgebouwen Kerk- en wijkgebouwen Dotatie onderhoudsvoorz kerk Dotatie onderhoudsvoorz orgel Resultaat kerken wijkgebouwen

847 700 – 798 600 – 290 200 – 24 200 – 265 300

822 382 – 896 343 – 281 150 – 19 300 – 374 411

796 900 – 775 400 – 282 800 – 19 300 – 280 600

870 821 85 000 69 614 90 000 81 469 198 000 119 154 150 000 152 627 – 920 429 – 35 000 – 34 321 – 25 000 – 34 859 – 131 000 – 160 394 – 116 000 – 121 401 – 801 800 – 21 000 – 21 000 – 21 000 – 20 600 – 50 000 – 50 200 – 50 200 – 50 200 – 23 700 – 2 000 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 2 000 – 2 000 – 2 000 – 2 000 – 875 109 27 000 13 094 42 800 24 811 15 000 – 93 441 – 18 200 – 20 974

Baten en lasten uit bezit Baten overig onroerend goed Overig onroerend goed Dotatie onderhoudsvoorz ov og

575 500 – 263 100 – 73 200

628 710 – 244 325 – 67 700

586 200 – 311 900 – 65 700

658 036 – 336 450 – 68 700

— — —

— — —

— — —

Opbrengsten beleggingen / Intrest Resultaat uit bezit

1 606 900 1 846 100

3 147 320 3 464 005

791 000 999 600

2 552 027 2 804 913

27 000 27 000

28 050 28 050

26 600 26 600

28 270 28 270

45 000 73 000

48 090 67 620

41 600 56 000

43 661 71 705

Overige baten en lasten Diverse baten Diverse lasten Resultaat overige baten en lasten

78 400 — 78 400

226 228 – 71 608 154 620

137 100 – 58 000 79 100

299 411 – 41 087 258 324

— — —

247 — 247

— — —

7 968 — 7 968

— — —

3 443 – 642 2 802

— — —

— – 558 – 558

Algemeen

– 1 969 400 – 1 871 165 – 1 738 800 – 1 649 214

—

—

—

—

—

—

—

—

Totaal resultaat

– 1 390 500

—

– 7 517

3 200


218 607 – 1 978 500

– 562 085

— 44 000 46 043 44 500 43 142 — – 12 000 – 21 513 – 25 100 – 10 098 — – 4 000 – 5 000 – 5 000 – 5 000

17 007 – 72 500 – 178 493 – 80 000 – 97 893

47

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

2014 Oude

2013 Oude

2014 Noorder

2013 Noorder

Nieuwend

2014

2013 Nieuwend

– –

– –

1 –

1 –

1 –

1 –

160 000

170 000

–

–

–

–

1 771

1 756

108 365

146 698

–

–

10 013 7 571

698 29 659

103 244 115 969

30 465 60 937

473 12 188

71 14 431

Rekening-courant Beheer

796 755

775 593

1 438 182

1 506 282

3 089 438

3 085 919

Totaal

976 110

977 707

1 765 761

1 744 384

3 102 101

3 100 422

957 854 – –

967 377 – –

1 449 484

1 448 789 – –

2 951 580

– –

– –

2 958 120 – –

– – – 3 056

– – – 3 088

193 366 10 200 14 000 –

199 966 8 900 12 000 –

115 219 13 650 – 19 659

106 019 12 950 – 19 659

Vorderingen Liquide middelen

Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen Langlopende schulden

–

–

–

–

–

–


15 200–

7 242 –

98 711–

74 730 –

1 992–

3 674 –

976 110

977 707

1 765 761

1 744 384

3 102 101

3 100 422

B 2015 2014 Noorder Noorder

Totaal

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2015 Oude

2014 Oude

B 2014 Oude

2013 Oude

73 000 52 000

76 527 67 666

68 000 52 300

71 546 65 253

1 000 1 166 126 000 145 359

1 200 121 500

1 211 138 010

110 000 – 55 000 65 000

95 000 69 800

B 2014 Noorder

2013 B 2015 2014 B 2014 2013 Noorder Nieuwend Nieuwend Nieuwend Nieuwend

88 474 63 850

86 000 77 900

88 434 74 344

50 000 16 000

50 427 18 254

48 000 17 200

53 347 17 717

1 200 2 142 166 000 154 466

2 000 165 900

1 613 164 392

3 200 69 200

2 765 71 447

2 200 67 400

3 104 74 168

87 471 99 500 — – 13 000 15 887 13 000

90 629 — 13 869

55 357 110 000 — – 55 000 67 118 62 400

63 081 145 000 145 557 143 500 151 769 102 400 — – 53 000 – 33 383 – 48 000 – 39 006 – 15 700 64 175 60 500 71 119 60 700 65 213 14 000

10 161 1 915

11 700 2 900

14 756 313

8 000 8 623 1 000 1 166 144 000 144 340

9 000 1 200 142 200

9 224 1 211 152 760

13 000 2 000

28 800 13 500

19 174 12 678

34 400 12 700

14 332 11 395

9 000 9 812 1 200 2 142 205 000 227 097

9 200 2 000 214 500

9 427 1 613 214 744

6 300 5 000

7 306 9 255

8 800 3 700

1 425 2 742

6 000 6 839 3 200 2 765 121 200 129 524

6 900 2 200 121 100

7 096 3 104 118 865

Resultaat kerntaken wijken

– 18 000


— — — — 106 300 121 608 113 500 131 603 9 800 13 794 8 200 11 266 – 27 000 – 34 709 – 26 900 – 27 052 – 83 800 – 88 725 – 82 800 – 81 166 – 18 900 – 48 714 – 20 100 – 24 740 — — — — – 48 000 – 49 500 – 51 000 – 48 000 – 9 200 – 9 200 – 9 200 – 9 200 — — — — – 2 100 – 1 300 – 1 300 – 1 300 – 1 000 – 700 – 700 – 700 – 27 000 – 34 709 – 26 900 – 27 052 – 27 600 – 17 917 – 21 600 1 137 – 19 300 – 44 820 – 21 800 – 23 374


1 019 – 20 700 – 14 749 – 39 000 – 72 631 – 48 600 – 50 352 – 52 000 – 58 078 – 53 700 – 44 697

— — —

— — —

— — —


23 000 23 000

24 167 24 167

23 000 23 000

23 959 23 959

47 500 38 100

46 294 37 486

45 100 32 200


— — —

1 45 000 — – 45 000 1 —

6 131 — 6 131

— — —

53 758 — 53 758

Algemeen

—

—

—

—

—

Totaal resultaat

48

– 22 000

—

— 4 000 3 998 4 000 3 998 — – 11 400 – 10 806 – 14 900 – 11 301 — – 2 000 – 2 000 – 2 000 – 2 000

– 9 522 – 24 600 – 11 712 – 28 500

— — —

— — —

— — —

— — —

46 989 37 687

92 000 92 000

92 860 92 860

90 900 90 900

91 566 91 566

— — —

30 159 — 30 159

700 — 700

3 498 — 3 498

7 000 – 7 000 —

898 — 898

—

—

—

—

—

—

695 – 38 000

18 631

21 400

– 6 539

15 400

24 393

2014 Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

MiddenN

2013 MiddenN

2014 Bethel

2013 Bethel

2014 Noord

2013 Noord

1 1

1 1

1 –

1 –

3 1

3 1

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

4 088 7 092

35 11 993

978 5 787

– 5 975

5 540 25 067

106 32 399


453 758

428 365

854 046

870 932

4 397 243

4 385 215

Totaal

464 940

440 395

860 813

876 908

4 427 854

4 417 725


371 782 – –

356 418 – –

779 585 – –

809 993 – –

4 102 948

– –

4 124 531 – –


75 724 4 100 6 000 –

73 381 3 300 – –

61 366 2 100 13 000 –

51 116 1 800 11 000 –

252 309 19 850 19 000 19 659

230 516 18 050 11 000 19 659



–

–

–

–

–

–


7 334–

7 296 –

4 761–

2 999 –

14 088–

13 969 –

464 940

440 395

860 813

876 908

4 427 854

4 417 725

Totaal

B 2015 2014 B 2014 2013 MiddenN MiddenN MiddenN MiddenN Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2015 Bethel

2014 Bethel

B 2014 Bethel

2013 Bethel

B 2015 Noord

2014 Noord

B 2014 Noord

2013 Noord

24 000 9 000

25 802 11 406

24 700 10 000

24 896 11 848

29 000 10 600

27 700 10 773

28 900 10 300

29 551 14 305

103 000 103 930 35 600 40 433

101 600 37 500

107 795 43 871

300 33 300

253 37 461

400 35 100

372 37 116

300 39 900

362 38 835

300 39 500

264 44 120

3 800 3 380 142 400 147 742

2 900 142 000

3 739 155 404

49 184 242 300 184 222 238 500 — – 59 700 — – 57 700 22 621 58 500 60 547 58 000

188 963 — 59 242

69 300 – 22 000 22 300

47 797 68 500 — – 22 000 22 825 22 300

49 151 70 600 — – 22 000 22 752 22 200

48 953 70 500 — – 22 700 21 835 22 700

3 700 1 700

1 627 1 489

4 500 2 500

2 346 1 009

4 000 2 900

2 756 1 973

3 500 2 200

5 056 2 683

4 000 300 79 300

3 964 253 77 955

4 100 400 80 300

4 257 372 79 887

4 000 300 82 000

3 964 362 79 843

3 800 300 80 300

3 953 264 83 759

14 000 9 600

11 689 12 717

16 800 8 400

8 827 6 435

14 000 14 767 3 800 3 380 282 500 287 321

14 800 2 900 281 700

15 306 3 739 282 511


– 46 000 – 40 494 – 45 200 – 42 771 – 42 100 – 41 008 – 40 800 – 39 639 – 140 100 – 139 579 – 139 700 – 127 107


23 500 28 364 24 000 28 964 20 600 22 753 25 500 25 323 53 900 64 910 57 700 65 553 – 22 200 – 13 957 – 20 200 – 17 183 – 23 400 – 24 739 – 29 800 – 26 399 – 64 500 – 87 410 – 70 100 – 68 322 – 19 400 – 19 200 – 19 400 – 19 000 – 15 800 – 15 650 – 15 800 – 15 500 – 44 400 – 44 050 – 44 400 – 43 700 – 900 – 800 – 800 – 800 – 400 – 300 – 300 – 300 – 2 300 – 1 800 – 1 800 – 1 800 – 19 000 – 5 593 – 16 400 – 8 019 – 19 000 – 17 937 – 20 400 – 16 876 – 57 300 – 68 349 – 58 600 – 48 269


67 000 67 471 65 000 65 802 – 13 500 – 13 302 – 10 500 – 32 101 – 6 000 – 6 000 – 6 000 – 6 000

6 000 – 2 000 – 2 000

5 688 – 4 341 – 2 000

5 400 – 2 400 – 2 000

5 412 73 000 73 159 70 400 71 214 – 401 – 15 500 – 17 644 – 12 900 – 32 502 – 2 000 – 8 000 – 8 000 – 8 000 – 8 000


13 000 60 500

13 282 61 451

12 900 61 400

13 368 41 068

25 000 27 000

26 486 25 833

26 200 27 200

26 827 29 838


— — —

— — —

3 000 – 3 000 —

1 600 – 1 365 235

— — —

2 703 — 2 703

3 000 – 3 000 —

100 –0 100

700 — 700

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

– 4 500

15 365

– 200

Totaal resultaat


130 000 132 629 179 500 180 144

130 000 179 500

131 760 162 472

6 201 13 000 — – 13 000 6 201 —

2 598 – 1 365 1 233

—

—

—

– 9 487 – 34 100 – 30 408 – 34 000 – 26 577 – 17 200 – 21 583 – 18 800 – 11 672

49


2014 Nassau

2013 Nassau

Jeruzalem

2014

2013 Jeruzalem

Pniëlgem

2014

2013 Pniëlgem

1 –

1 –

32 401 –

32 401 –

– 36 302

– 36 302

–

–

–

10 000

–

–

–

–

65 392

73 315

–

–

4 416 23 085

10 544 20 076

18 298 16 584

10 140 21 582

74 13

74 75


1 221 454

1 287 690

1 453 559

1 580 996

1 616 996

1 603 788

Totaal

1 248 956

1 318 311

1 586 234

1 728 434

1 653 385

1 640 239

1 133 546

1 146 635 – –

1 461 455

– –

1 620 682 – –

1 608 237

– –

– –

1 630 226 – –

40 802 25 742 – 45 059

95 357 25 142 – 45 059

115 920 1 500 – –

99 320 – – –

– – – –

– – 1 049 –



–

–

–

–

–

–


3 808–

6 118 –

7 360–

8 432 –

45 148–

8 964 –

1 248 956

1 318 311

1 586 234

1 728 434

1 653 385

1 640 239

Totaal

Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties Doorzendcollecten Totaal baten kerntaken wijken Lasten Pastoraat Af: Ontv bijdrage in pastoraat Salarissen en vergoedingen Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2015 Nassau

2014 Nassau

B 2014 Nassau

45 000 18 000

48 322 20 281

42 800 16 600

45 119 17 331

1 000 64 000

527 69 131

500 59 900

146 200 65 824 101 600 – 75 200 – 10 369 – 41 500 30 000 26 742 28 500 5 000 6 000

2013 B 2015 2014 B 2014 2013 B 2015 2014 B 2014 2013 Nassau Jeruzalem Jeruzalem Jeruzalem Jeruzalem Pniëlgem Pniëlgem Pniëlgem Pniëlgem

41 051 76 745

32 500 82 100

32 994 76 749

15 000 —

19 190 4 284

20 800 2 500

18 459 6 997

641 63 091

2 000 1 106 106 000 118 902

2 200 116 800

1 136 110 879

— 15 000

145 23 618

100 23 400

101 25 556

59 114 — 26 151

94 000 103 824 — — 5 000 7 220

105 900 – 9 000 12 600

108 441 — 8 581

25 100 51 874 — – 15 000 — —

15 084 2 024

15 200 2 800

17 672 1 959

1 000 —

30 5 644

800 900

642 468

8 000 3 469 2 000 1 106 133 000 132 727

8 700 2 200 138 400

8 920 1 136 146 709

3 000 — 29 100

4 956 145 47 649

3 500 100 49 000

3 548 101 43 874

7 383 5 519

4 300 5 200

3 587 5 297

8 000 9 019 1 000 527 121 000 104 646

8 800 500 107 400

9 022 641 103 812

35 000 69 000

21 000 3 000

52 100 54 115 – 8 400 – 15 000 — —


– 57 000 – 35 515 – 47 500 – 40 722 – 27 000 – 13 825 – 21 600 – 35 830 – 14 100 – 24 031 – 25 600 – 18 318


65 000 65 764 55 000 67 409 4 000 2 400 3 000 4 363 — — — — – 45 000 – 55 454 – 39 400 – 58 966 – 37 600 – 25 362 – 30 900 – 30 938 – 17 000 – 38 600 – 35 000 – 38 054 – 24 500 – 21 050 – 17 600 – 24 500 – 16 600 – 16 600 – 16 600 – 16 200 — — — — – 1 500 – 600 – 600 – 5 000 – 1 800 – 1 500 – 1 500 – 1 500 — — — — – 6 000 – 11 340 – 2 600 – 21 057 – 52 000 – 41 062 – 46 000 – 44 274 – 17 000 – 38 600 – 35 000 – 38 054


— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —


38 000 38 000

39 033 39 033

38 000 38 000

39 425 39 425

60 600 60 600

67 786 67 786

49 400 49 400

64 091 64 091

48 000 50 600

48 114 40 642


— — —

2 500 – 7 768 – 5 268

— — —

2 855 — 2 855

— — —

510 – 492 18

— — —

9 621 – 450 9 171

— — —

— — —

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

12 917 – 18 200

– 6 842

Totaal resultaat

50

– 25 000 – 13 090 – 12 100 – 19 500 – 18 400

7 000 6 840 – 2 400 – 12 311 – 2 000 – 2 000

19 500 – 21 989

6 600 – 2 300 – 2 000

6 534 – 8 494 – 2 000

50 600 52 900

50 741 46 780

6 600 — — – 18 044 6 600 – 18 044 —

—

– 1 100 – 27 635

2014 Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen

De Ontm.

2013 De Ontm.

2014 Ark/Jac

2013 Ark/Jac

2014 Osd-Sln

2013 Osd-Sln

1 –

1 –

1 360 100

2 153 333

2 –

2 –

–

–

–

–

–

–

227

227

–

–

2 723

2 723

12 032 25 521

13 290 46 821

296 5 028

1 947 726

2 520 27 168

5 367 50 801


1 329 778

1 349 262

3 468 784

2 441 188

2 370 072

2 317 904

Totaal

1 367 560

1 409 600

3 834 210

2 597 196

2 402 485

2 376 796

1 345 468

1 395 095 – –

2 989 721

– –

2 417 197 – –

2 059 504

– –

– –

2 035 738 – –

5 248 3 100 10 000 –

– 2 800 8 000 –

777 545 2 700 2 000 42 695

107 545 2 700 2 000 42 695

266 259 14 566 24 024 24 794

259 659 13 066 20 024 38 648



–

–

–

–

–

–


3 743–

3 705 –

19 549–

25 060 –

13 339–

9 662 –

1 367 560

1 409 600

3 834 210

2 597 196

2 402 485

2 376 796

B 2015 2014 B 2014 2013 De Ontm. De Ontm. De Ontm. De Ontm.

B 2015 2014 Ark/Jac Ark/Jac

Totaal


B 2014 Ark/Jac

2013 B 2015 2014 B 2014 Ark/Jac Osd-Sltn Osd-Sln Osd-Sltn

2013 Osd-Sln

42 000 7 000

39 919 8 131

42 300 7 800

42 584 9 198

77 000 8 200

70 407 11 238

78 100 17 300

77 693 16 243

73 000 23 000

69 048 23 766

77 500 23 200

71 660 21 518


500 49 500

466 48 517

300 50 400

447 52 228

4 000 89 200

4 277 85 922

2 300 97 700

3 689 97 625

1 000 97 000

5 790 98 604

1 000 101 700

617 93 795


89 500 — 8 600

90 379 — 7 668

87 900 — 8 400

92 469 – 4 802 7 066

92 000 — 18 700

95 625 — 29 666

79 900 — 33 400

76 282 — 35 781

98 000 — 71 600

92 910 — 69 180

102 000 — 71 600

103 144 — 67 417

6 000 4 500

5 246 2 430

4 800 4 200

6 496 3 724

7 900 1 700

8 056 2 026

5 600 2 700

10 458 3 372

7 000 6 000

2 779 3 595

6 800 5 700

3 996 3 410

4 000 8 424 500 466 113 100 114 614

4 900 300 110 500

5 068 447 110 467

10 000 10 704 4 000 4 277 134 300 150 354

10 800 2 300 134 700

11 049 3 689 140 632

9 000 9 812 1 000 5 790 192 600 184 066

10 400 1 000 197 500

10 644 617 189 228

Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken Resultaat kerntaken wijken

– 63 600 – 66 097 – 60 100 – 58 239 – 45 100 – 64 432 – 37 000 – 43 006 – 95 600 – 85 462 – 95 800 – 95 432


41 000 41 207 45 000 45 545 — 2 124 9 000 9 723 36 000 33 968 31 700 27 387 – 69 000 – 45 996 – 62 000 – 68 206 – 21 000 – 20 173 – 25 700 – 25 110 – 33 000 – 34 265 – 37 300 – 35 447 – 20 000 – 16 750 – 20 000 – 13 500 — — — — – 10 300 – 6 600 – 6 600 – 6 600 – 400 – 300 – 300 – 300 – 400 — — — – 1 400 – 1 500 – 1 500 – 1 500 – 48 400 – 21 839 – 37 300 – 36 461 – 21 400 – 18 049 – 16 700 – 15 386 – 8 700 – 8 397 – 13 700 – 16 160


7 000 – 1 900 – 2 000

6 840 – 2 120 – 2 000

6 600 – 1 100 – 2 000

6 534 – 1 039 – 2 000

— — —

— — —

— — —

— — —

19 000 – 5 700 – 4 000


39 000 42 100

35 609 38 329

35 400 38 900

42 007 45 502

73 000 73 000

82 649 82 649

73 200 73 200

73 862 73 862

72 000 81 300

70 524 82 577

72 000 73 200

70 911 74 895


— — —

— – 20 – 20

— — —

931 – 205 726

— — —

— – 2 114 – 2 114

— — —

4 970 — 4 970

— — —

320 – 2 873 – 2 554

— — —

2 007 — 2 007

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

– 69 900 – 49 627 – 58 500 – 48 472

6 500

– 1 947

19 500

Totaal resultaat


19 190 24 600 22 315 – 3 137 – 20 400 – 14 330 – 4 000 – 3 000 – 4 000

20 439 – 23 000 – 13 836 – 36 300 – 34 690

51


2014 WdZ

2013 WdZ

2014 Thomas

2013 Thomas

2014 Oranje

2013 Oranje

1 –

1 –

1 110 325

1 110 325

1 –

1 –

–

–

–

–

–

–

–

–

908

908

–

–

2 190 17 881

155 840 14 609

20 414 16 290

9 034 28 958

4 970 6 308

3 990 5 471


2 367 594

1 772 305

1 840 188

1 539 732

1 978 725

1 977 771

Totaal

2 387 666

1 942 754

1 988 127

1 688 958

1 990 004

1 987 233

2 360 768

1 973 451 – –

1 955 508

– –

1 675 538 – –

1 835 027

– –

– –

1 844 732 – –

9 500 5 500 8 761 –

- 39 424 – 6 761 –

15 360 5 199 4 000 –

– 3 999 – –

119 723 9 120 8 000 –

119 723 8 120 4 000 –



–

–

–

–

–

–


3 137–

1 966 –

8 061–

9 420 –

18 134–

10 658 –

2 387 666

1 942 754

1 988 127

1 688 958

1 990 004

1 987 233

B 2015 2014 Thomas Thomas

Totaal

B 2015 WdZ

2014 WdZ

B 2014 WdZ

2013 WdZ

69 000 10 500

64 394 10 874

70 800 13 800

68 950 14 943


500 80 000

857 76 124

600 85 200


70 000 — 50 300

68 909 — 50 928

16 800 2 600


Kerkdiensten en gemeenteleven Bestuurs- en bureaukosten Bijdragen aan PKN Doorzendcollecten Totaal lasten kerntaken wijken

B 2014 Thomas

2013 Thomas

B 2015 Oranje

2014 Oranje

B 2014 Oranje

2013 Oranje

85 604 30 190

90 000 32 500

86 759 29 253

57 000 24 000

52 058 17 555

57 000 25 200

56 730 22 293

608 84 501

1 500 1 080 120 000 116 873

1 500 124 000

1 065 117 077

1 000 82 000

619 70 232

500 82 700

676 79 700

70 000 — 46 300

70 665 — 49 681

85 300 81 915 – 3 000 – 7 000 97 700 101 043

85 400 – 5 000 90 000

52 816 – 951 113 864

86 000 — 30 000

80 098 – 640 27 864

86 000 — 27 600

91 597 – 3 504 29 069

12 672 2 881

18 000 2 800

13 141 1 568

9 736 6 030

10 000 9 000

9 878 11 174

10 000 5 000

11 595 5 905

10 000 5 000

11 502 3 440

7 000 7 334 500 857 147 200 143 580

7 800 600 145 500

8 008 608 143 671

9 200 9 118 1 500 1 080 211 800 201 923

9 200 1 500 200 100

9 427 1 065 197 272

8 000 9 217 1 000 619 140 000 134 657

9 500 500 138 600

9 731 676 142 512

87 000 31 500

11 600 9 500


– 67 200 – 67 456 – 60 300 – 59 170 – 91 800 – 85 050 – 76 100 – 80 196 – 58 000 – 64 425 – 55 900 – 62 812


40 500 39 418 57 500 43 931 118 400 113 615 105 000 84 004 26 000 25 065 23 400 23 563 – 34 000 – 26 884 – 41 600 – 38 621 – 60 700 – 51 978 – 62 500 – 67 500 – 30 000 – 29 227 – 31 200 – 33 236 – 19 000 – 19 000 – 19 000 – 18 100 – 21 400 – 21 400 – 21 400 – 20 400 — — — — – 6 700 – 5 500 – 5 500 – 5 500 – 1 500 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 1 200 – 1 000 – 1 000 – 1 000 – 19 200 – 11 966 – 8 600 – 18 290 34 800 39 037 19 900 – 5 096 – 5 200 – 5 162 – 8 800 – 10 673


7 000 – 3 000 – 2 000

6 840 – 6 303 – 2 000

6 600 – 4 600 – 2 000

6 534 – 2 331 – 2 000

12 000 – 6 000 – 4 000

11 810 – 6 334 – 4 000


71 000 73 000

58 553 57 089

53 200 53 200

54 235 56 437

55 000 57 000

51 931 53 408

48 900 51 300

53 661 35 682


— — —

— – 1 100 – 1 100

— — —

178 –5 173

— — —

3 – 3 429 – 3 426

— — —

852 – 104 747

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

– 13 400 – 23 432 – 15 700 – 20 850

—

3 969

– 4 900 – 48 863

5 800

Totaal resultaat

52

10 600 3 872 – 4 200 – 17 851 – 4 000 – 4 000

18 000 – 6 000 – 4 000

18 072 – 1 701 – 4 000

17 400 – 5 700 – 4 000

17 544 – 2 560 – 4 000

59 000 67 000

59 655 72 026

58 200 65 900

59 393 70 377

2 000 3 507 — – 15 651 2 000 – 12 144

500 — 500

2 213 — 2 213

—

—

—

– 9 705

1 700

– 894

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer Totaal Passiva Algemene reserve Herwaarderingsreserve Inversteringsres. Wervende Kerk Voorziening kerkgebouwen Voorziening orgels Voorz. Overig onroerend goed Overige voorzieningen

2014 Muider

2013 Muider

2014 Eltheto

2013 Eltheto

2014 PKAO

2013 PKAO

1 444 785

1 444 785

994 264 1 773 170

1 005 389 1 773 170

994 265 2 217 955

1 005 390 2 217 955

–

–

–

–

–

–

–

–

8 491

8 392

8 491

8 392

7 050 2 412

4 598 1 826

5 938 9 031

1 667 18 866

12 988 11 443

6 265 20 692

750 242

775 435

73 933

9 762

824 175

785 197

1 204 491

1 226 645

2 871 125

2 826 655

4 075 616

4 053 300

1 098 162

– –

1 124 330 – –

183 005 – –

110 419 – –

1 281 166 – –

1 234 749 – –

69 871 3 900 4 000 24 050

69 871 3 200 2 000 24 050

50 000 1 400 42 600 –

30 000 700 28 400 –

119 871 5 300 46 600 24 050

99 871 3 900 30 400 24 050


–

–

2 583 331

2 616 665

2 583 331

2 616 665


4 508–

3 194 –

10 789–

40 471 –

15 297–

1 204 491

1 226 645

2 871 125

2 826 655

4 075 616

43 665 – 4 053 300

Totaal

B 2015 Muider

2014 Muider

B 2014 Muider

2013 Muider

B 2015 Eltheto

2014 Eltheto

B 2014 Eltheto

2013 Eltheto

B 2015 PKAO

2014 PKAO

B 2014 PKAO

2013 PKAO

51 000 15 000

54 513 12 421

48 400 8 800

51 725 13 693

23 000 11 000

22 697 10 525

26 500 8 200

22 836 13 535

74 000 26 000

77 210 22 946

74 900 17 000

74 560 27 228


4 000 70 000

4 544 71 479

4 400 61 600

3 982 69 400

1 000 35 000

732 33 954

1 000 35 700

780 37 151

5 000 105 000

5 277 105 433

5 400 97 300

4 762 106 551


79 000 — 14 100

92 198 — 5 130

78 200 — 6 500

148 013 147 400 — – 25 000 44 081 31 700

132 096 – 2 610 39 709

10 800 4 200

17 820 3 618

16 600 4 000

19 608 3 913

7 000 7 632 4 000 4 544 119 100 130 942

7 200 4 400 116 900

7 400 3 982 121 627



83 754 69 700 – 2 610 – 25 000 5 580 27 000 7 000 3 000

55 815 69 200 — – 25 000 38 952 25 200

48 342 148 700 — – 25 000 34 130 41 100

6 911 2 434

7 000 2 500

5 786 3 457

17 800 7 200

24 731 6 052

23 600 6 500

25 395 7 369

4 000 4 757 1 000 732 86 700 109 602

4 900 1 000 84 800

5 068 780 97 563

11 000 5 000 205 800

12 389 5 277 240 544

12 100 5 400 201 700

12 468 4 762 219 189


– 49 100 – 59 463 – 55 300 – 52 227 – 51 700 – 75 648 – 49 100

– 60 412 – 100 800 – 135 111 – 104 400 – 112 639


35 000 36 590 30 000 31 935 30 600 31 250 20 600 – 32 500 – 27 182 – 25 400 – 31 162 – 39 000 – 37 620 – 25 000 — — — — – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 700 – 700 – 700 – 700 – 200 – 700 – 700 1 800 8 708 3 900 73 – 23 600 – 22 070 – 20 100

32 082 65 600 67 840 50 600 64 017 – 41 103 – 71 500 – 64 802 – 50 400 – 72 264 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 15 000 – 700 – 900 – 1 400 – 1 400 – 1 400 – 24 721 – 21 800 – 13 362 – 16 200 – 24 647


7 000 – 5 700 – 2 000

6 840 – 3 559 – 2 000

6 600 – 5 000 – 2 000

6 534 112 000 114 608 110 400 – 4 486 – 112 000 – 51 062 – 122 200 – 2 000 – 14 200 – 14 200 – 14 200


22 000 21 300

23 436 24 717

23 800 23 400

24 579 – 26 000 – 16 198 – 30 200 24 627 – 40 200 33 148 – 56 200


— — —

22 – 152 – 130

— — —

1 653 – 7 500 – 5 847

25 000 — 25 000

26 452 — 26 452

25 000 — 25 000

25 836 – 725 25 111

25 000 — 25 000

26 473 – 152 26 321

25 000 — 25 000

27 490 – 8 225 19 264

Algemeen

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

—

Totaal resultaat


– 26 000 – 26 168 – 28 000 – 33 373 – 90 500 – 38 118 – 100 400

112 657 119 000 121 448 117 000 119 191 – 97 666 – 117 700 – 54 621 – 127 200 – 102 152 – 14 200 – 16 200 – 16 200 – 16 200 – 16 200 – 24 619 – 4 000 – 23 828 – 18 900

7 238 – 6 400 57 865 – 32 800

– 40 799

– 83 850 – 116 500 – 64 286 – 128 400 – 117 223

53

Activa Kerk- en wijkgebouwen Overig onroerend goed Langlopende vorderingen Effecten, deposito's en spaarrekeningen Vorderingen Liquide middelen Rekening-courant Beheer

2014 Binnenw

2013 Binnenw

2014 VVP

2013 VVP

2014 Stedelijk

2013 Stedelijk

– –

– –

– –

– –

2 928 795

2 813 055

–

–

–

–

1 112 078

1 112 078 – 58 851 955

–

–

–

–

– 60 523 005

400 1 898

1 966 3 750

– –

– –

354 294 276 078

653 525 290 579

–

–

3 814

8 158

- 27 296 433

- 25 899 954

2 298

5 717

3 814

8 158


– – –

– – –

1 829 – –

1 680 – –

35 897 819 – – 17 362 164 14 403 414 1 360 827

35 821 241 – – 16 838 451 13 885 066 1 469 113


– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

634 673 87 435 288 714 1 050 846

636 831 57 435 273 214 1 195 610

Totaal


–

–

–

–

- 874 948

- 714 453


2 298–

5 717 –

1 985–

6 478 –

1 584 695–

2 179 973 –

Totaal

2 298

5 717

3 814

8 158

35 897 819

35 821 241

B 2015 2014 B 2014 Binnenw Binnenw Binnenw Kerntaken wijken Baten Kerkelijke bijdragen Collecten, giften en acties

2013 Binnenw

B 2015 VVP

2014 VVP

B 2014 VVP

2013 VVP

B 2015 Stedelijk

2014 Stedelijk

B 2014 Stedelijk

2013 Stedelijk

—

—

—

—

13 000 6 000

14 767 5 066

7 100 4 500

7 931 6 392

— —

1 965 —

— —

2 459 —


500 19 500

2 000 21 833

400 12 000

1 594 15 917

— —

— 1 965

— —

— 2 459


48 500 — 6 000

73 422 67 500 — – 20 000 5 877 4 100

11 000 2 000

27 753 3 407

17 800 2 700

26 484 5 468

— —

— —

— —

— —

— — 500 2 000 68 000 112 459

— 400 72 500

— 1 594 116 619

— — —

— — 8 805

— — —

— — 11 975

—

—

—

—


– 48 500 – 90 626 – 60 500

– 100 702

—

– 6 840

—

– 9 516

—

—

—

—


8 000 5 756 5 500 – 38 500 – 36 655 – 38 600 — — — — — — – 30 500 – 30 899 – 33 100

6 100 – 39 821 — — – 33 722

— — — — —

— — — — —

— — — — —

— — — — —

— — — — —

49 940 – 61 390 — — – 11 449

— — — — —

63 526 – 79 467 – 525 000 — – 540 941



97 016 49 000 52 695 48 300 72 609 – 20 000 – 49 000 – 43 890 – 48 300 – 60 633 6 058 — — — —

— — —

— — —

— — —

— — —

— — —

6 840 — —

— — —

6 534 — —

265 500 – 81 500 – 25 000

307 629 – 107 835 – 18 500

277 900 – 93 500 – 17 500

350 624 – 133 790 – 19 500

13 200 13 200

19 228 19 228

— —

19 228 19 228

— —

149 6 989

— —

108 6 642

809 600 968 600

2 327 623 2 508 917

52 200 219 100

1 749 766 1 947 100


— 102 800 — – 502 — 102 297

— — —

115 196 — 115 196

— — —

— — —

— — —

2 873 — 2 873

50 700 — 50 700

26 466 – 36 865 – 10 400

47 000 — 47 000

83 369 – 12 130 71 239

Algemeen

—

—

—

—

—

—

— – 1 969 400 – 1 871 165 – 1 738 800 – 1 649 214

— – 93 600

—

—

149

—

—


Totaal resultaat

Einde wijkgegevens

54

– 65 800

—

– 950 100

615 903 – 1 472 700

– 171 816

In de linker grafiek ziet u het Resultaat kerntaken wijken, zoals in de voorgaande bijlage berekend, gesorteerd naar omvang in euro’s. Het bedrag geeft aan wat de wijkgemeente in het kerkelijk leven investeert, zonder dat daar inkomsten van leden tegenover staan. In de rechtergrafiek ziet u datzelfde resultaat, maar dan omgerekend en gesorteerd naar een bedrag per lid van die wijkgemeente. Als elk lid dat bedrag extra had bijgedragen zou het resultaat op kerntaken per saldo op nul zijn uitgekomen. De VVP geeft als zelfstandige vereniging hier een bijzonder beeld omdat het totaal resultaat over de jaren gemiddeld op 0 uit moet komen. Vanwege inkomsten in andere categorieën komt het tekort op kerntaken als resultante negatief uit. De gegevens zijn toch opgenomen omdat de VVP binnen de PKA de status van wijkgemeente heeft.


55

Verklaringen

Verklaringen Het College van Kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente te Amsterdam verklaart dat de jaarrekening over het jaar 2014 ingevolge ordinantie 11 artikel 7 is opgesteld en aangeboden aan de Algemene Kerkenraad van voornoemde gemeente. Datum:

12 mei 2015

Voorzitter:

________________________________ R. Kuiken

Secretaris:

________________________________ J.H. Spanjer

De Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Amsterdam heeft deze jaarrekening voorlopig vastgesteld in de vergadering d.d. 16 juni 2015. Daarna is een samenvatting van de jaarrekening gepubliceerd en is deze ter inzage gelegd in alle kerkgebouwen van de wijkgemeenten van de Protestantse Gemeente te Amsterdam. De jaarrekening is op ___________ 2015 definitief vastgesteld. De jaarrekening zal binnen 14 dagen in afschrift worden toegezonden aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken in Noord-Holland.

Datum:

________________________________

Preses:

________________________________ R.J. van Ark

Scriba:

________________________________ J.S. van Rijn

56

JAARVERSLAG PROTESTANTSE GEMEENTE TE AMSTERDAM

Recommend Documents