Inhalt. Obsah. Grundangaben über die Gesellschaft 4. Základní údaje o společnosti 4. Orgány společnosti 5. Organe der Gesellschaft 5

Základní údaje o společnosti

4

Grundangaben über die Gesellschaft

4

Orgány společnosti

5

Organe der Gesellschaft

5

Charakteristika hlavních akcionářů

6

Charakteristik der Hauptaktionäre

6

Zpráva představenstva

8

Bericht des Vorstands

8

Výrok auditora

12

Testat des Wirtschaftsprüfers

13

Výsledky hospodaření

14

Jahresabschluss

15

• Bilance

14

• Bilanz

15

• Výkaz zisku a ztrát

18

• Gewinn- und Verlustrechnung

19

• Podrozvaha

20

• Unterbilanz

21

• Přehled o změnách vlastního kapitálu

22

• Übersicht der Änderungen des Eigenkapitals

23

Příloha k účetní závěrce

24

Anhang zum Jahresabschluss

25

Zpráva ovládané osoby

52

Abhängigkeitsbericht

53

Prodejní síť

56

Vertriebsnetz

56

3

Obsah Výsledky • Inhalt hospodaření • Jahresabschluss

Inhalt

Obsah

Výsledky údaje hospodaření • Jahresabschluss Základní o společnosti • Grundangaben über die Gesellschaft

4

Základní údaje o společnosti

Grundangaben über die Gesellschaft

Sídlo společnosti: Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41

Sitz der Gesellschaft: Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41

Právní forma: Akciová společnost

Rechtsform: Aktiengesellschaft

IČO: 47 11 52 89

Identifikationsnummer der Organisation: 47 11 52 89

Základní kapitál: 550 mil. Kč

Grundkapital: 550 Mio. CZK

Rezervní fond: 83,2 mil. Kč

Reservefonds: 83,2 Mio. CZK

Hlavní akcionáři: Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart

Hauptaktionäre: Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg

Kooperativa, pojišťovna, a.s., Praha

Kooperativa, pojišťovna, a.s., Praha

Založení společnosti: 10. srpna 1992

Gründung der Gesellschaft: 10. August 1992

Zahájení obchodní činnosti: 11. listopadu 1993

Aufnahme der Geschäftstätigkeit: 11. November 1993

Organe der Gesellschaft

Představenstvo

Vorstand

Dr. Hans-Jürgen Wohlrabe předseda

Dr. Hans-Jürgen Wohlrabe Vorsitzender

JUDr. Pavel Pektor člen

JUDr. Pavel Pektor Mitglied

Oskar Steiner člen

Oskar Steiner Mitglied

Dozorčí rada

Aufsichtsrat

Předseda Dr. Gert Haller Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart

Vorsitzender Dr. Gert Haller Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart

Místopředseda Wolfgang Radlegger Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg

stellv. Vorsitzender Wolfgang Radlegger Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg

Členové Ing. Marcela Balašová Kooperativa, pojišťovna, a.s.

Mitglieder Ing. Marcela Balašová Kooperativa, pojišťovna, a.s.

Helmut Geier Wüstenrot Versicherungs-AG, Salzburg

Helmut Geier Wüstenrot Versicherungs-AG, Salzburg

Ing. Martina Havelková* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s.

Ing. Martina Havelková* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s.

Ing. Pavel Kousal* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. od 7. 3. 2002

Ing. Pavel Kousal* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. seit 7. 3. 2002

Ing. Renata Netopilová* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. od 7. 3. 2002

Ing. Renata Netopilová* Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. seit 7. 3. 2002

JUDr. Ivan Přikryl Svaz českých a moravských bytových družstev, Praha

JUDr. Ivan Přikryl Svaz českých a moravských bytových družstev, Praha

Klaus W. Rösch Wüstenrot Bausparkasse AG, Ludwigsburg

Klaus W. Rösch Wüstenrot Bausparkasse AG, Ludwigsburg

* členové dozorčí rady zvolení zaměstnanci

* von den Arbeitnehmern gewählte Aufsichtsratsmitglieder

5

Výsledkyspolečnosti Orgány hospodaření • Organe • Jahresabschluss der Gesellschaft

Orgány společnosti

Charakteristika akcionářů

Charakteristik der Aktionäre

Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart Největším akcionářem Wüstenrot - stavební spořitelny, a.s. Praha je německý koncern Wüstenrot & Württembergische AG, který vznikl v r. 1999 fúzí dvou velkých tradičních společností: finanční skupiny, ke které patří i nejstarší německá stavební spořitelna Wüstenrot (založena v roce 1921) a pojišťovacího koncernu Württembergische, který své dějiny píše již 150 let. Jako koncern zaměřený na produkty pro zajištění budoucnosti nabízí Wüstenrot & Württembergische AG spolu s jednotlivými příslušnými společnostmi soukromé klientele kompletní paletu produktů tzv. z jedné ruky - od financování bydlení a tvorbu jmění přes zabezpečení na stáří až po ochranu před rizikem. Vybraná čísla dokládají sílu tohoto koncernu. Bilanční suma činí více než 54 mld. €. O více než 6 milionů klientů pečuje na 10 000 pracovníků a 6 000 finančních poradců obchodní sítě. Mezinárodní zaměření společnosti a její velký rozvojový potenciál se vyznačuje početnými kapitálovými účastmi ve stavebních spořitelnách a životních pojišťovnách ale i ve Wüstenrot hypoteční bance, která byla založena v roce 2002. Jedná se o společnosti, které W&W zakládá společně s rakouským Wüstenrotem především ve střední a východní Evropě.

Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart Der größte Aktionär der Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. Praha ist der deutsche Konzern Wüstenrot & Württembergische AG. Er entstand 1999 durch die Fusion von zwei Gesellschaften mit großer Tradition: der Finanzgruppe, zu der die älteste deutsche Bausparkasse Wüstenrot (gegründet 1921) gehört, und dem Versicherungskonzern Württembergische, der auf eine 150jährige Geschichte zurückblicken kann. Als Vorsorgekonzern bietet die Wüstenrot & Württembergische AG mit den zugehörigen Einzelunternehmen die komplette Produktpalette für den Privatkunden aus einer Hand, von der Baufinanzierung und der Vermögensbildung über die Altersvorsorge bis hin zum Risikoschutz. Einige Zahlen belegen die Stärke dieses Konzerns: Die Konzernbilanzsumme beträgt rund 54 Mrd. €. Mehr als 6 Millionen Kunden werden von 10.000 Mitarbeitern und 6.000 hauptberuflichen Beratern im Außendienst betreut. Zahlreiche Beteiligungen an Bausparkassen und Lebensversicherungen sowie der im Jahr 2002 gegründeten Wüstenrot hypoteční banka gemeinsam mit Wüstenrot Salzburg vor allem in Mittel- und Osteuropa kennzeichnen die internationale Ausrichtung und die großen Zukunftspotenziale.

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg V rámci rakouské skupiny Wüstenrot spravuje kapitálové účastí společnost Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH a z tohoto důvodu je též akcionářem Wüstenrot - stavební spořitelny. Nejvýznamnějšími společnostmi, jejichž akcionářem Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH v Rakousku je, jsou Bausparkasse Wüstenrot AG, Salzburg a Wüstenrot Versicherungs-AG, Salzburg. Stavební spořitelna Bausparkasse Wüstenrot, AG je jednou z nejstarších stavebních spořitelen v Rakousku - byla založena v r. 1925. V současné době spravuje na 1,2 milionu smluv o stavebním spoření s celkovou cílovou částkou 19 mld. €. Na účtech těchto smluv je uloženo 3,7 mld. €. Bausparkasse Wüstenrot je třetí největší stavební spořitelnou ve své zemi. Pojišťovna Wüstenrot Versicherungs-AG se po fúzi s pojišťovnou Volksfürsorge Jupiter Versicherungs-AG, která se uskutečnila v roce 2000, stala 8. největší univerzální pojišťovnou v Rakousku. Ke konci roku 2002 dosáhl celkový objem zaplaceného pojistného z pojištění majetku, úrazového, nemocenského a životního pojištění na 565 milionů eur. Ze společností zabývajících se v rámci koncernu Wüstenrot službami je nutné vyzdvihnout především Wüstenrot Datenservice GmbH, která celému koncernu poskytuje služby výpočetní techniky.

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH, Salzburg Innerhalb der österreichischen Wüstenrot Gruppe ist die Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH, Salzburg, für die Unternehmensbeteiligungen zuständig und dadurch auch Aktionär der Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. Wesentlichste Beteiligungen in Österreich sind die an der Bausparkasse Wüstenrot AG, Salzburg und an der Wüstenrot Versicherungs-AG, Salzburg. Die Bausparkasse Wüstenrot AG ist eine der ältesten Bausparkassen Österreichs (gegründet 1925) und hat einen Bestand von 1,2 Millionen Bausparverträgen mit 19 Milliarden € Vertragssumme und Einlagen von 3,7 Milliarden €; sie ist die drittgrößte Bausparkasse in ihrem Lande. Die Wüstenrot Versicherungs-AG ist nach der im Jahr 2000 erfolgten Fusion mit der Volksfürsorge Jupiter Versicherungs-AG der achtgrößte Kompositversicherer in Österreich geworden. Zum Jahresende 2002 lag das gesamte Prämienaufkommen (Schaden/Unfall, Kranken, Leben) bei rund 565 Millionen €. Von den Gesellschaften der Konzerndienstleistungen ist vor allem die Wüstenrot Datenservice GmbH hervorzuheben, welche Dienste im EDV-Bereich für den gesamten Konzern anbietet. Die Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH beteiligt sich gemeinsam mit der Wüstenrot&

•

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss Charakteristika akcionářů • Charakteristik der Aktionäre

•

6

• •

Württembergische, Stuttgart auch an Bausparkassen in der Slowakei, Ungarn und Kroatien.

Kooperativa, pojišťovna, a. s., Praha Kooperativa, pojišťovna, a. s. v roce 2002 získala téměř 19% podíl pojistného trhu a její předepsané pojistné dosáhlo 16,5 miliardy korun. Upevnila si tak pozici druhé největší pojišťovny v ČR a stala se dvakrát větší společností než třetí pojišťovna na trhu Allianz. Rok 2002 byl pro Kooperativu náročný i úspěšný zároveň. Dobře se vypořádala s katastrofálními povodněmi. Zlikvidovala více než devět tisíc škod a svým klientům vyplatila téměř devět miliard korun. Získala pojistný kmen povinného ručení od Komerční pojišťovny. Kooperativa je finančně silnou univerzální pojišťovnou, nabízející kompletní sortiment pojištění pro občany, podnikatele, velké průmyslové, obchodní a finanční společnosti. Pojišťovna neustále rozšiřuje a zdokonaluje nabídku svých služeb. Kooperativa, pojišťovna, a. s. je součástí nadnárodní holdingové pojišťovací skupiny Kooperativa Group. Hlavním akcionářem a strategickým partnerem Kooperativy je významný evropský pojišťovací koncern Wiener Städtische Allgemeine Versicherung AG, Wien. Kooperativa každoročně přispívá na vzdělávací projekty, kulturu, sport a účastní se řady významných humanitárních akcí. Založila vlastní humanitární sbírku Kooperativa - povodně 2002. Zaměstnanci Kooperativy, akcionáři a obchodní partneři shromáždili na zvláštním účtu téměř 12 milionů korun.

Kooperativa pojišťovna, a.s., Praha Kooperativa, pojišťovna, a.s. gewann in 2002 einen fast 19%-igen Marktanteil und ihre gebuchten Prämien stiegen auf 16,5 Mrd. CZK. Damit hat sie ihre Position als zweitgrößte Versicherung in der Tschechischen Republik gefestigt und ist doppelt so groß wie die an dritter Stelle liegende Allianz. 2002 stellte für Kooperativa ein anspruchvolles, aber auch erfolgreiches Jahr dar. Die katastrophalen Überschwemmungen bewältigte sie gut. Mehr als neuntausend Schäden wurden liquidiert, und an ihre Kunden wurden fast neun Milliarden Kronen ausgezahlt. Von der Komerční pojišťovna hat sie den Kfz-Haftpflichtversicherungs-Bestand übernommen. Kooperativa ist eine Universalversicherung von großer finanzieller Stärke, die ein komplettes Angebot von Versicherungen für Bürger, Unternehmer sowie große Industrie-, Handels- und Finanzgesellschaften bietet. Das Angebot der Produkte wird stets weiterentwickelt und verbessert. Kooperativa pojišťovna, a.s. gehört zu einer internationalen Holding - zu der Versicherungsgruppe Kooperativa Group. Ihr Hauptaktionär und der strategische Partner ist der namhafte europäische Versicherungskonzern Wiener Städtische Allgemeine Versicherung AG, Wien. Die Kooperativa leistet jedes Jahr Beiträge für Ausbildungsprojekte, Kultur und Sport. Sie beteiligt sich auch an einer ganzen Reihe von humanitären Aktionen. Es wurde eine eigene humanitäre Sammlung Kooperativa - Hochwasser 2002 eingerichtet. Von den Angestellten der Kooperativa, von Aktionären und Geschäftspartnern wurden auf einem Sonderkonto rund 12 Mio. CZK gesammelt.

7

Výsledky hospodaření Charakteristika akcionářů • Jahresabschluss • Charakteristik der Aktionäre

Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH se společně s Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart podílí také na stavebních spořitelnách na Slovensku, v Maďarsku a v Chorvatsku.

Zpráva představenstva

Bericht des Vorstands

Rok 2002 byl pro stavební spořitelnu Wüstenrot rokem jubilejním. Dne 10. srpna - tři dny před katastrofální povodní, která zaplavila i sklepy naší centrály - jsme oslavili desáté výročí založení Wüstenrotu v České republice. Za uplynulých deset let se stal Wüstenrot i v České republice finanční institucí, která prostřednictvím stavební spořitelny, životní pojišťovny a hypoteční banky nabízí všechny důležité finanční produkty pro finanční zabezpečení, financování bydlení a zajištění rizika. Naši klienti tak mají možnost dát si ve všech finančních otázkách odborně poradit pracovníky obchodní sítě a využít všechny přednosti produktové nabídky tzv. z jedné ruky.

Das Jahr 2002 war für die Wüstenrot – stavební spořitelna ein Jubiläumsjahr. Am 10. August - drei Tage, bevor das katastrophale Hochwasser die Kellerräume unserer Zentrale erreichte - feierten wir den zehnten Jahrestag der Gründung Wüstenrots in der Tschechischen Republik. Wüstenrot hat sich in diesen zehn Jahren auch in der Tschechischen Republik zu einem umfassenden Finanzdienstleister entwickelt, der über die Bausparkasse, die Lebensversicherung und die Hypothekenbank alle wichtigen Finanzdienstleistungsprodukte rund um die Vorsorge, die Baufinanzierung und die Risikoabsicherung anbietet. Unsere Kunden haben damit die Möglichkeit, sich in allen Finanzfragen von unserem Außendienst-Mitarbeiter kompetent beraten zu lassen und alle Vorteile des Produktangebots aus einer Hand zu nutzen.

Financování bydlení V loňském roce se opět zvýšil význam stavebního spoření z hlediska financování bydlení. Celkem bylo uzavřeno 131 000 nových úvěrových smluv na úvěrovou částku přesahující 22 miliard korun. Tím vzrostl počet dosud poskytnutých úvěrů na více než 650 000 o celkovém finančním objemu na 93 miliard

Wohnungsfinanzierung Die Bedeutung des Bausparens für die Wohnungsfinanzierung hat sich im letzten Jahr weiter erhöht. Insgesamt wurden 131.000 neue Finanzierungen mit

Stav platných smluv k 31. 12. roku

Závazky vůči klientům k 31. 12. roku (v mil. Kč)

Bestand zum Jahresultimo

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden zum Jahresultimo (in Mio. CZK)

378223

13945

2002

2002

10839 2001

336063 2001

9072

Výsledky hospodaření ••Jahresabschluss Zpráva představenstva Bericht des Vorstands

2000

310038 2000

8

korun. Stavební spoření se tak stalo nejrozšířenějším nástrojem financování bytových potřeb. Naše stavební spořitelna poskytla 12 685 úvěrů na celkovou částku 2,42 miliardy korun. Ve srovnání s rokem 2001 představují tyto výsledky 26% přírůstek v počtu a 55% nárůst v objemu úvěrů. Za tento potěšitelný vývoj vděčíme v první řadě naší finanční síle a naší nabídce překlenovacích úvěrů, která splňuje potřeby klientů na financování. Stav překlenovacích úvěrů vzrostl na 25 426 a vykázal saldo přes 4 miliardy korun, což odpovídá 17% podílu na trhu. Celkový stav úvěrů (tedy včetně úvěrů ze stavebního spoření) k 31.12. 2002 činil 43 570 smluv s úvěrovým saldem téměř 4,9 miliardy korun.

Nově uzavřené smlouvy a stav smluv Jubilejní rok byl současně také rokem rekordním, a to jak pro stavební spoření v České republice z hlediska celku, tak také pro naši stavební spořitelnu. Se 107 795 uzavřenými smlouvami s celkovou částkou přesahující 18 miliard korun se nám podařilo docílit dosud nejlepší roční výsledek. Počet smluv

einer Kreditsumme von mehr als 22 Mrd. CZK abgeschlossen, so dass die Gesamtzahl der bisher gewährten Kredite auf über 650.000 anstieg mit einem Finanzierungsvolumen von 93 Mrd. CZK. Damit ist das Bausparen das am weitesten verbreitete Wohnfinanzierungsinstrument. Unsere Bausparkasse konnte 12.685 neue Kredite mit einer Kreditsumme von 2,42 Mrd. CZK zur Verfügung stellen. Dies bedeutet gegenüber dem Jahr 2001 eine Steigerung von 26 % in der Anzahl und von 55 % in der Kreditsumme. Zurückzuführen ist diese erfreuliche Entwicklung in erster Linie auf unsere Stärke und unser bedarfsgerechtes Angebot bei den Finanzierungen über Zwischenkredite. So wuchs der Bestand an Zwischenkrediten auf 25.426 Verträge mit einer Saldensumme von über 4 Mrd. CZK, was einem Marktanteil von 17 % entspricht. Der gesamte Kreditbestand (also einschließlich der Bauspardarlehen) betrug zum 31. 12. 2002 insgesamt 43.570 Verträge mit einem Kreditsaldo von fast 4,9 Mrd. CZK.

Celková cílová částka smluv v mld. Kč

Stav úvěrů k 31. 12. roku

Vertragssumme in Mrd. CZK

Kreditbestand zum Jahresultimo překlenovací úvěry Zwischenkredite

57,5

úvěry ze stavebního spoření Bauspardarlehen

25426 2002

2002

18144 2002

46,6 2001 41,6

17807

2000

2001 14653 2001 12759 10793 2000

9

Výsledky Zpráva představenstva hospodaření ••Jahresabschluss Bericht des Vorstands

2000

vzrostl oproti roku 2001 o 30 %, celková cílová částka vykázala přírůstek o 60 %. Wüstenrot dosáhl zdaleka nejvyšších procentuálních přírůstků ze všech českých stavebních spořitelen a také vykázal nejvyšší průměrnou cílovou částku smlouvy o stavebním spoření. Stav smluv o stavebním spoření (smlouvy ve fázi spoření a úvěru ze stavebního spoření) se zvýšil o 13 % a dosáhl počtu 378 223, celková cílová částka vzrostla o 24 % na 57,5 miliardy korun. Ještě výrazněji stouply vklady stavebního spoření, a to o 30 % na částku přes 13 miliard korun. Průměrná výše úspor na účtech stavebního spoření činila 36 219 korun. Z hlediska vývoje stavu smluv dbáme především na to, aby klienti na smlouvy skutečně spořili.

Výnosy Pro stavební spořitelny nebyla v loňském roce situace na finančním trhu právě jednoduchá. V průběhu roku klesly úrokové sazby bankovního trhu o řádově 2 %. Investování disponibilních prostředků přináší dnes stavebním spořitelnám nižší výnosy z úroků, než které musí samy vynaložit na výplatu úroků u smluv ze

Objem úvěrů k 31. 12. roku – saldo v mil. Kč Kreditsaldo zum Jahresultimo in Mio. CZK

4862 2002

3007 2001

1978

Výsledky hospodaření ••Jahresabschluss Zpráva představenstva Bericht des Vorstands

2000

10

Neugeschäft und Bestand Das Jubiläumsjahr war gleichzeitig auch ein Rekordjahr - sowohl für das Bausparen in Tschechien insgesamt als auch für unsere Bausparkasse. Mit 107.795 Verträgen über eine Bausparsumme von mehr als 18 Mrd. CZK konnten wir unser bisher bestes Ergebnis erzielen. Der Zuwachs gegenüber 2001 betrug 30 % in der Anzahl und 60 % in der Bausparsumme. Von allen tschechischen Bausparkassen hatte Wüstenrot in der Bausparsumme bei weitem den prozentual höchsten Zuwachs und auch die höchste durchschnittliche Bausparsumme. Unser Bausparbestand (Verträge im Spar- und im Darlehensstadium) wuchs um 13 % auf 378.223 Verträge und in der Bausparsumme um 24 % auf 57,5 Mrd. CZK. Noch stärker nahmen die Bauspareinlagen zu, nämlich um 30 % auf über 13 Mrd. CZK. Die durchschnittliche Höhe der Einlagen auf den Bausparkonten beträgt 36.219 CZK. Bei der Bestandsentwicklung achten wir insbesondere darauf, dass die Verträge auch tatsächlich bespart werden.

Bilanční suma vzrostla o téměř 27 % a dosáhla 14,9 miliardy korun.

Výhled a poděkování Jubilejní rok nám opět ukázal, jak je důležité mít neustále na zřeteli zájmy klientů. Jen spokojení klienti jsou také věrnými klienty. A za tuto věrnost všem klientům obzvláště děkujeme. Našim pracovníkům v centrále a spolupracovníkům v obchodní síti, kteří se příkladně angažovali také v době povodňové katastrofy, patří zvláštní dík za jejich schopnosti, výkon a odborné kompetence. Obchodním a kooperačním partnerům děkujeme za milou a úspěšnou spolupráci. Plně věříme, že také rok 2003 bude pro nás velmi úspěšný. Protože se pravděpodobně jedná o poslední rok, ve kterém bude možno uzavírat smlouvy o stavebním spoření ještě podle staré zákonné úpravy, očekáváme velký zájem o stavební spoření. V současné době ještě není zcela jasné, jak bude vypadat novela zákona o stavebním spoření, která by měla vstoupit v platnost dnem 1. 1. 2004. Proto doporučujeme neodkládat ani uzavření smlouvy o stavebním spoření ani financování záměrů sloužících ke zlepšení bytové situace. Praha, 11. března 2003

Ertragslage Für Bausparkassen war die vorjährige Situation am Kapitalmarkt nicht einfach. Im Laufe des Jahres sanken die Kapitalmarktzinsen um rund 2 Prozentpunkte. Die Anlage freier Mittel am Kapitalmarkt bringt den Bausparkassen heute weniger Zinserträge, als sie selbst für die Auszahlung von Zinsen für Bausparverträge aus früheren Jahren aufwenden müssen. Es ist daher das Ziel der Bausparkassen, die Abhängigkeit vom Kapitalmarkt durch Ausweitung des Kreditgeschäfts zu verringern, wie es ja auch dem Grundgedanken des Bausparens entspricht. Dies ist uns im vorigen Jahr schon zu einem guten Teil gelungen. In Verbindung mit einem effektiven Kostenmanagement (die Verwaltungskosten blieben trotz hoher Aufwendungen für die Beseitigung der Hochwasserschäden nahezu konstant) konnte der Jahresüberschuss auf knapp 88,5 Mio CZK gesteigert werden. Der Zuwachs gegenüber dem Jahr 2001 beträgt 152 %. Die Bilanzsumme wuchs um fast 27 % und erreichte 14,9 Mrd. CZK.

Ausblick und Dank Das Jubiläumsjahr hat uns wieder einmal vor Augen geführt, wie wichtig es ist, stets auf die Belange der Kunden einzugehen. Nur zufriedene Kunden sind auch treue Kunden. Für diese Treue danken wir unseren Kunden ganz besonders. Unseren Mitarbeitern im Innen- und im Außendienst, die sich gerade auch während der Hochwasserkatastrophe vorbildlich eingesetzt haben, gilt ein besonderer Dank für ihre Leistungsfähigkeit und ihre Kompetenz. Bei den Geschäfts- und Kooperationspartnern bedanken wir uns für die angenehme und erfolgreiche Zusammenarbeit. Wir sind zuversichtlich, dass auch das Jahr 2003 für uns sehr erfolgreich sein wird. Da es sich voraussichtlich um das letzte Jahr handelt, in dem Bausparverträge noch nach den alten gesetzlichen Regelungen abgeschlossen werden können, erwarten wir ein großes Interesse. Zur Zeit ist noch nicht klar, wie die Novelle des Bauspargesetzes, die zum 1. 1. 2004 in Kraft treten soll, aussehen wird. So empfiehlt es sich, weder mit dem Abschluss von Bausparverträgen noch mit der Finanzierung von Maßnahmen zur Verbesserung der Wohnsituation zu warten. Prag, den 11. März 2003

11

Výsledky Zpráva představenstva hospodaření ••Jahresabschluss Bericht des Vorstands

stavebního spoření uzavřených v předcházejících letech. Stavební spořitelny proto usilují o snížení závislosti na kapitálovém trhu rozšiřováním úvěrové činnosti, což také odpovídá základní myšlence stavebního spoření. Toto se nám v minulém roce již z velké části podařilo. Ve spojení s efektivním řízením nákladů (správní náklady zůstaly přes vysoké výdaje související s odstraněním povodňových škod téměř konstantní) se podařilo zvýšit roční hospodářský výsledek na 88,5 milionu korun. Ve srovnání s rokem 2001 činí jeho přírůstek 152 %.

Výsledky hospodaření Jahresabschluss Výrok auditora • Testat•des Wirtschaftsprüfers

Výrok auditora

12

13

Výsledky Výrok auditora hospodaření • Testat•des Jahresabschluss Wirtschaftsprüfers

Testat des Wirtschaftsprüfers

Výsledky hospodaření ROZVAHA k 31. prosinci 2002

v tis. Kč

Poznámka

2002

2002

2002

2001

2000

Hrubá částka

Úprava

Čistá částka

Čistá částka

Čistá částka

AKTIVA 1

Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank

2

Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování

7

a) státní cenné papíry b) ostatní 3

Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami

6

a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky 4

Pohledávky za klienty, členy družstevních záložen

8

a) splatné na požádání

Dluhové cenné papíry

9

a) vládních institucí b) ostatních subjektů

453

140 566

5 382 378

-

5 382 378

3 536 634

1 576 238

5 382 378

-

5 382 378

3 536 634

1 576 238

-

-

-

-

-

1 865 250

-

1 865 250

3 219 166

4 617 781

222 522

-

222 522

127 108

62 781

1 642 728

-

1 642 728

3 092 059

4 555 000

4 867 403

-42 359

4 825 044

2 988 594

1 970 807

-

-

-

-

4 867 403

-42 359

4 825 044

2 988 594

1 970 807

1 571 887

-

1 571 887

930 848

579 622

-

-

-

-

-

1 571 887

-

1 571 887

930 848

579 622

Akcie, podílové listy a ostatní podíly

-

-

-

-

-

7

Účasti s podstatým vlivem

-

-

-

-

-

8

Účasti s rozhodujícím vlivem

-

-

-

-

-

9

Nehmotný majetek

18 624

19 224

23 017 -

10

10

54 321

-35 698

a) zřizovací výdaje

-

-

-

-

b) goodwill

-

-

-

-

-

Hmotý majetek

11

a) pozemky a budovy pro provozní činnost b) ostatní 11

Ostatní aktiva

12

Pohledávky za akcionáři a společníky

13

Náklady a příjmy příštích období

Aktiva celkem

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

18 306

6

c) ostatní

14

-

-

b) ostatní pohledávky 5

18 306

12

54 321

-35 698

18 624

19 224

23 017

347 523

-81 182

266 341

267 073

280 809

270 400

-27 787

242 613

245 741

248 846

77 123

-53 395

23 728

21 332

31 963

989 573

-20 342

969 232

798 870

760 980

-

400

-

376 15 097 019

-179 581

376

21 553

56 811

14 917 438

11 782 815

10 006 630

Jahresabschluss BILANZ zum 31. Dezember 2002

TCZK

2002

2002

2002

2001

2000

Erläuterung

Brutto

Änderung

Netto

Netto

Netto

18 306

-

18 306

453

140 566

7

5 382 378

-

5 382 378

3 536 634

1 576 238

5 382 378

-

5 382 378

3 536 634

1 576 238

-

-

-

-

-

1 865 250

-

1 865 250

3 219 166

4 617 781

Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken

2

Kassenscheine und sonstige von der Zentralbank akzeptierte Wertpapiere zur Refinanzierung a) Kassenscheine b) Sonstige

3

Forderungen gegenüber Banken, Genossenschaftsbanken

6

a) fällig an Sicht b) sonstige Forderungen 4

Forderungen gegenüber Kunden, Mitglieder der Genossenschaftsbanken

8

a) fällig an Sicht

Schuldverschreibungen

-

222 522

127 108

62 781

-

1 642 728

3 092 059

4 555 000

4 867 403

-42 359

4 825 044

2 988 594

1 970 807

-

-

-

-

b) sonstige Forderungen 5

222 522 1 642 728

9

a) Regierungsinstitutionen b) sonstige Subjekte

-

4 867 403

-42 359

4 825 044

2 988 594

1 970 807

1 571 887

-

1 571 887

930 848

579 622

-

-

-

-

-

1 571 887

-

1 571 887

930 848

579 622

6

Aktien, Anteilsscheine und sonstige Anteile

-

-

-

-

-

7

Beteiligungen mit wesentlichem Einfluss

-

-

-

-

-

8

Beteiligungen mit entscheidendem Einfluss

-

-

-

-

-

9

Immaterielles Vermögen

18 624

19 224

23 017 -

10

-35 698

a) Gründungsaufwendungen

-

-

-

-

b) Goodwill

-

-

-

-

-

c) Sonstige 10

54 321

Materielles Vermögen

11

a) Grundstücke und Gebäude zur Geschäftstätigkeit b) Sonstige

-35 698

18 624

19 224

23 017

347 523

-81 182

266 341

267 073

280 809

270 400

-27 787

242 613

245 741

248 846

77 123

-53 395

23 728

21 332

31 963

989 573

-20 342

11

Sonstige Aktiva

969 232

798 870

760 980

12

Forderungen gegenüber Aktionäre und Gesellschafter

-

-

-

400

-

13

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten und Einnahmen künftiger Perioden

376

-

376

21 553

56 811

14 917 438

11 782 815

10 006 630

Aktiva - gesamt

12

54 321

15 097 019

-179 581

15

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

AKTIVA 1

v tis. Kč

Poznámka

2002

2001

2000

-

-

-

13

13 945 434

10 838 720

9 072 422

6 412

1 228

8 979

PASIVA 1

Závazky vůči bankám, družstevním záložnám

2

Závazky vůči klientům, členům družstevních záložen a) splatné na požádání v tom: úsporné

6 396

1 228

8 979

b) ostatní závazky

13 939 021

10 837 492

9 063 443

v tom: ba) úsporné se splatností

12 561 087

10 837 492

9 063 443

1 377 934

-

-

bc) termínové se splatností

-

-

-

bd) termínové s výpovědní lhůtou

-

-

-

-

-

-

214 866

172 993

195 309

17 225

15 654

15 949

6 787

9 049

9 049

a) na důchody a podobné závazky

-

-

-

b) na daně

-

-

-

6 787

9 049

9 049

bb) úsporné s výpovědní lhůtou

3

Závazky z dluhových cenných papírů

4

Ostatní pasiva

5

Výnosy a výdaje příštích období

6

Rezervy

14

15

c) ostatní 7

Podřízené závazky

8

Základní kapitál

16

v tom: splacený základní kapitál

550 000

550 000

550 000

550 000 -

Vlastní akcie

-

400

10

Emisní ážio

-

-

-

11

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

86 411

85 144

84 841

83 229

81 475

80 820

-

-

-

17

b) rezervní fondy k vlastním akciím c) ostatní rezervní fondy

-

-

-

d) ostatní fondy ze zisku

3 183

3 668

4 022

v tom: rizikový fond

-

-

-

12

Rezervní fond na nové ocenění

-

-

-

13

Kapitálové fondy

-

-

-

14

Oceňovací rozdíly

-

-

1 221

a) z majetku a závazků

-

-

-

b) ze zajišťovacích derivátů

-

-

1 221

c) z přepočtu účastí 15

Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období

16

Zisk nebo ztráta za účetní období

Pasiva celkem

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

550 000

9

a) povinné rezervní fondy

16

550 000

17

-

-

-

8 236

75 783

64 729

88 479

35 071

13 110

14 917 438

11 782 815

10 006 630

TCZK

Erläuterung

2002

2001

2000

1

Verbindlichkeiten gegenüber Banken, Genossenschaftsbanken

2

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, Mitglieder der Genossenschaftsbanken

-

-

-

13

13 945 434

10 838 720

9 072 422

6 412

1 228

8 979

a) fällig an Sicht davon: Bauspareinlagen

6 396

1 228

8 979

b) sonstige Verbindlichkeiten

13 939 021

10 837 492

9 063 443

davon: ba) Bauspareinlagen mit Fälligkeit

12 561 087

10 837 492

9 063 443

bb) Bauspareinlagen mit Kündigungsfrist

1 377 934

-

-

bc) Termineinlagen mit Fälligkeit

-

-

-

bd) Termineinlagen mit Kündigungsfrist

-

-

-

3

Verbindlichkeiten aus Schuldpapieren

4

Sonstige Passiva

5

Erträge und Aufwendungen künftiger Perioden

6

Rückstellungen

14

15

a) für Pensionen und ähnliche Verbindlichkeiten b) für Steuern c) sonstige 7

Untergeordnete Verbindlichkeiten

8

Stammkapital

16

davon: eingezahltes Stammkapital

-

-

-

214 866

172 993

195 309

17 225

15 654

15 949

6 787

9 049

9 049

-

-

-

-

-

-

6 787

9 049

9 049

-

-

-

550 000

550 000

550 000

550 000

550 000

550 000 -

9

Eigene Aktien

-

400

10

Emissionsagio

-

-

-

11

Reservefonds und sonstige Gewinnfonds

86 411

85 144

84 841

17

a) gesetzlicher Reservefonds

83 229

81 475

80 820

b) Reservefonds zu eigenen Aktien

-

-

-

c) sonstige Reservefonds

-

-

-

d) sonstige Gewinnrücklagen

3 183

3 668

4 022

davon: Risikorücklagen

-

-

-

12

Reservefonds auf neue Bewertungen

-

-

-

13

Kapitalfonds

-

-

-

14

Bewertungsunterschiede

-

-

1 221

a) aus Vermögen und Verbindlichkeiten

-

-

-

b) aus Derivaten

-

-

1 221

c) aus der Umrechnung der Beteiligung

-

-

64 729

15

Gewinnvortrag aus Vorjahren

16

Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag

Passiva - gesamt

17

8 236

75 783

88 479

35 071

13 110

14 917 438

11 782 815

10 006 630

17

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

PASSIVA

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za rok 2002 v tis. Kč 1

Výnosy z úroků a podobné výnosy

Poznámka

2002

2001

2000

20

709 358

614 782

527 677

319 088

234 157

93 031

20

-427 014

-363 884

-320 802

v tom: úroky z dluhových cenných papírů 2

Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z dluhových cenných papírů Čistý výnos z úroků

206 875

Výnosy z akcií a podílů

-

-

-

4

Výnosy z poplatků a provizí

21

254 557

174 744

180 105

5

Náklady na poplatky a provize

21

-178 713

-109 389

-125 354

6

Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací

22

-55

-92

5

7

Ostatní provozní výnosy

23

24 851

3 805

6 559

8

Ostatní provozní náklady

23

-11 610

-11 755

-10 721

9

Správní náklady

24

-243 684

-232 418

-240 583

-

-

-

a) náklady na zaměstnance

-83 121

-73 255

-72 532

aa) mzdy a platy

-61 837

-53 915

-53 497

ab) sociální a zdravotní pojištění

-21 283

-19 340

-19 035

-160 564

-159 162

-168 051

-

-

-

-21 034

-26 810

-19 041

b) ostatní správní náklady 10

Použití rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku

11

Odpisy, tvorba rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku

10,11

a) odpisy hmotného majetku

-12 777

-19 297

-12 182

b) tvorba rezerv k hmotnému majetku

-

-

-

c) tvorba opravných položek k hmotnému majetku

-

-

-

-8 257

-7 513

-6 858

e) tvorba opravných položek k nehmotnému majetku

-

-

-

Použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z postoupení pohledávek a výnosy z dříve odepsaných pohledávek

-

-

21 933

a) použití rezerv k pohledávkám a zárukám

-

-

21 933

b) použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk

-

-

-

c) zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek

-

-

-

-18 178

-12 112

-6 670

-18 178

-12 112

-6 670

b) tvorba rezerv na záruky

-

-

-

c) odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z postoupení pohledávek

-

-

-

14

Použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem

-

-

-

15

Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem

-

-

-

16

Použití ostatních rezerv

-

-

-

17

Tvorba ostatních rezerv

-

-1 800

-

18

Použití ostatních opravných položek

-

-

-

19

Tvorba ostatních opravných položek

-

-

-

20

Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním

88 479

35 071

13 110

-

-

-

21

Mimořádné výnosy

-

-

-

22

Mimořádné náklady

-

-

-

23

Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním

-

-

-

-

-

-

24

Daň z příjmů

-

-

-

23

Podíl na ziscích (ztrátách) dceřinných a přidružených společností

-

-

-

24

Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

88 479

35 071

13 110

d) odpisy nehmotného majetku 12

13

Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám a) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

250 898

3

z toho:

18

282 344

15

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für das Jahr 2002

1

Erläuterung Zinserträge und ähnliche Erträge

2002

2001

2000

20

709 358

614 782

527 677

319 088

234 157

93 031

20

-427 014

-363 884

-320 802

davon: Zinsen aus Schuldpapieren 2

Zinsaufwendungen und ähnliche Aufwendungen davon: Zinsaufwendungen aus Schuldpapieren Nettozinsertrag

-

-

-

282 344

250 898

206 875

3

Erträge aus Aktien und Beteiligungen

-

-

-

4

Erträge aus Gebühren und Provisionen

21

254 557

174 744

180 105

5

Aufwendungen aus Gebühren und Provisionen

21

-178 713

-109 389

-125 354

6

Nettogewinn oder -Verlust aus Finanzoperationen

22

-55

-92

5

7

Sonstige Betriebserträge

23

24 851

3 805

6 559

8

Sonstige Betriebsaufwendungen

23

-11 610

-11 755

-10 721

9

Verwaltungsaufwendungen

24

-243 684

-232 418

-240 583

davon:

-

-

-

a) Aufwendungen für Angestellte

-83 121

-73 255

-72 532

aa) Löhne und Gehälter

-61 837

-53 915

-53 497

ab) Sozial- und Krankenversicherung

-21 283

-19 340

-19 035

-160 564

-159 162

-168 051

-

-

-

-21 034

-26 810

-19 041

-12 777

-19 297

-12 182

-

-

-

-

-

b) Sonstige Verwaltungsaufwendungen 10

Verrechnung der Rückstellungen und Wertberichtigungen zu materiellem und immateriellem Vermögen

11

Abschreibungen, Bildung der Rückstellungen und Wertberichtigungen zu materiellem und immateriellem Vermögen

10, 11

a) Abschreibungen des materielles Vermögens b) Bildung der Rückstellungen zu materiellem Vermögen c) Bildung der Wertberichtigungen zu materiellem Vermögen

-

d) Abschreibungen des immaterielles Vermögens

-8 257

-7 513

e) Bildung der Wertberichtigungen zu immateriellem Vermögen

-

-

-

Verrechnung der Wertberichtigungen und Rückstellungen zu Forderungen und Garantien, Erträge aus zedierten Forderungen und Erträge aus früher abgeschriebenen Forderungen

-

-

21 933

a) Verrechnung der Rückstellungen zu Forderungen und Garantien

-

-

21 933

b) Verrechnung der Wertberichtigungen zu Forderungen und Forderungen aus Garantien

-

-

-

c) Erträge aus zedierten Forderungen und Erträge aus abgeschriebenen Forderungen

-

-

-

-18 178

-12 112

-6 670

-18 178

-12 112

-6 670

b) Bildung von Rückstellungen auf Garantien

-

-

-

c) Abschrreibungen auf Forderungen und Forderungen aus Zahlungen aus Garantien, Verluste aus zedierten Forderungen

-

-

-

14

Verrechnung von Wertberichtigungen zu Beteiligungen mit entscheidendem und wesentlichem Einfluss

-

-

-

15

Bildung von Wertberichtigungen zu Beteiligungen mit entscheidendem und wesentlichem Einfluss

-

-

-

16

Verrechnung der sonstigen Rückstellungen

-

-

-

17

Bildung der sonstigen Rückstellungen

-

-1 800

-

18

Verrechnung der sonstigen Wertberichtigungen

-

-

-

19

Bildung der sonstigen Wertberichtigungen

-

-

-

20

Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag aus gewöhnlicher Geschäftstätigkeit vor Versteuerung

88 479

35 071

13 110

21

Außergewöhnliche Erträge

-

-

-

22

Außergewöhnliche Aufwendungen

-

-

-

23

Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag aus außerordentlicher Tätigkeit vor Versteuerung

-

-

-

24

Körperschaftssteuer

-

-

-

23

Gewinn-(Verlust-)Anteil an Tochter- und assozierten Unternehmen

-

-

-

24

Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag nach Versteuerung

88 479

35 071

13 110

12

13

Abschreibungen, Bildung von Wertberichtigungen und Rückstellungen zu Forderungen und Garantien a) Bildung von Wertberichtigungen zu Forderungen und zu Forderungen aus Garantien

15

-6 858

19

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

TCZK

PODROZVAHA v tis. Kč

Poznámka

Podrozvahová aktiva 1

Poskytnuté přísliby a záruky a) přísliby

19

2002

2001

325 035

254 763

1 164 768

2000

325 035

254 763

169 768

325 035

254 763

169 768

-

b) záruky a ručení c) záruky ze směnek d) záruky z akreditivů 2

Poskytnuté zástavy

-

-

3

Pohledávky ze spotových operací

-

-

-

4

Pohledávky z pevných termínových operací

-

-

995 000

a) s úrokovými nástroji

995 000

b) s měnovými nástroji c) s akciovými nástroji d) s komoditními nástroji e) s úvěrovými nástroji 5

Pohledávky z opcí

-

-

-

6

Odepsané pohledávky

-

-

-

7

Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení

-

-

-

-

-

-

1 991 962

1 540 189

1 190 345 -

z toho: cenné papíry 8

Hodnoty předané k obhospodařování z toho: cenné papíry Podrozvahová pasiva

1

Přijaté přísliby a záruky

-

-

2

Přijaté zástavy

-

-

-

1 991 962

1 540 189

1 190 345

a) nemovité zástavy b) peněžité zástavy c) cenné papíry d) ostatní

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

e) kolaterály - cenné papíry

20

3

Závazky ze spotových operací

-

-

-

4

Závazky z pevných termínových operací

-

-

-

5

Závazky z opcí

-

-

-

6

Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení

-

-

-

7

Hodnoty převzaté k obhospodařování

-

-

-

UNTERBILANZ TCZK

Erläuterung Unterbilanz Aktiva

1

Gewährte und zugesagte Garantien a) Zusagen

19

2002

2001

2000

325 035

254 763

1 164 768

325 035

254 763

169 768

325 035

254 763

169 768

-

b) Garantien und Bürgschaften c) Wechselgarantien d) Akkreditivgarantien 2

Gewährte Verpfändungen

-

-

3

Forderungen aus SPOT-Geschäften

-

-

-

4

Forderungen aus Fixtermingeschäften

-

-

995 000

a) mit Zinsinstrumenten

995 000

b) mit Währungsinstrumenten c) mit Aktieninstrumenten d) mit Wareninstrumenten e) mit Kreditinstrumenten 5

Forderungen aus Optionen

-

-

-

6

Abgeschriebene Forderungen

-

-

-

7

Dem Depot, i.d. Verwaltung und zur Aufbewahrung übergebene Werte

-

-

-

-

-

-

1 991 962

1 540 189

1 190 345

davon: Wertpapiere 8

Zur Bewirtschaftung übergebene Werte davon: Wertpapiere Unterbilanz Passiva

1

Erhaltene Zusagen und Garantien

-

-

-

2

Erhaltene Verpfändungen

-

-

-

1 991 962

1 540 189

1 190 345

a) Hypotheken b) Kautionen c) Wertpapiere d) Sonstige

Verbindlichkeiten aus SPOT-Geschäften

-

-

-

4

Verbindlichkeiten aus Fixtermingeschäften

-

-

-

5

Verbindlichkeiten aus Optionen

-

-

-

6

Dem Depot, i.d. Verwaltung und zur Aufbewahrung übergebene Werte

-

-

-

7

Zur Bewirtschaftung übernommene Werte

-

-

-

21

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

e) Sicherungen - Wertpapiere 3

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU za rok 2002 v tis. Kč 1.

2002

2001

2000

550 000

550 000

550 000

zvýšení

-

-

-

snížení

-

-

-

přeměna konvertibilních dluhopisů na akcie

-

-

-

Počáteční zůstatek

uplatnění opcí a warantů Konečný zůstatek

-

-

550 000

550 000

Vlastní akcie

-

400

-

3.

Emisní ážio

-

-

-

4.

Rezervní fondy 81 875

80 820

78 200

1 754

1 055

3 820

-

-

-

povinný příděl jiné zvýšení snížení

-400

-

-1 200

83 229

81 875

80 820

Počáteční zůstatek

3 668

4 021

2 927

zvýšení

2 000

1 000

2 000

snížení

-2 485

-1 353

-906

3 183

3 668

4 021

Konečný zůstatek 5.

Ostatní fondy ze zisku

Konečný zůstatek 6.

Kapitálové fondy

-

-

-

7.

Oceňovací rozdíly nezahrnuté do hospodářského výsledku

-

-

-

8.

Nerozdělený zisk 75 784

64 729

58 888

zvýšení

400

11 455

5 841

snížení

-67 947

-400

-

8 237

75 784

64 729

Počáteční zůstatek

-

-

-

zvýšení

-

-

-

snížení

-

-

-

Počáteční zůstatek

Konečný zůstatek 9.

Neuhrazená ztráta

-

-

-

10.

Zisk/ztráta za účetní období po zdanění

88 479

35 071

13 110

11.

Dividendy

99 000

Konečný zůstatek

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

550 000

2.

Počáteční zůstatek

22

Poznámka

Základní kapitál

66 000

ÜBERSICHT DER ÄNDERUNGEN DES EIGENKAPITALS für das Jahr 2002 TCZK 1.

Erläuterung

2002

2001

2000

550 000

550 000

550 000

Erhöhung

-

-

-

Ermäßigung

-

-

-

Umwandlung konvertierbarer Schuldpapiere in Aktien

-

-

-

Stammkapital Eröffnungssaldo

Geltendmachung von Optionen und Waranten Abschluss-Saldo

-

-

-

550 000

550 000

550 000

2.

Eigene Aktien

-

400

-

3.

Emissionsagio

-

-

-

4.

Reservefonds 81 875

80 820

78 200

1 754

1 055

3 820

-

-

-

Eröffnungssaldo Pflichtzuführungen Sonstige Erhöhungen Ermäßigung

-400

-

-1 200

83 229

81 875

80 820

Eröffnungssaldo

3 668

4 021

2 927

Erhöhung

2 000

1 000

2 000

-2 485

-1 353

-906

3 183

3 668

4 021

Abschluss-Saldo 5.

Sonstige Gewinnrücklagen

Ermäßigung Abschluss-Saldo 6.

Kapitalrücklagen

-

-

-

7.

Nicht im wirtschaftlichen Ergebnis berücksichtigte

-

-

-

75 784

64 729

58 888

400

11 455

5 841

Bewertungsunterschiede Gewinnvortrag Eröffnungssaldo Erhöhung Ermäßigung

-67 947

-400

-

8 237

75 784

64 729

Eröffnungssaldo

-

-

-

Erhöhung

-

-

-

Ermäßigung

-

-

-

Abschluss-Saldo 9.

Verlustvortrag

-

-

-

10.

Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag

88 479

35 071

13 110

11.

Dividenden

99 000

Abschluss-Saldo

66 000

23

Výsledky hospodaření • Jahresabschluss

8.

Příloha účetní závěrky za rok 2002 1. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. (dále jen banka) byla založena dne 10. srpna 1992 a 28. září 1992 byla zapsána do Obchodního rejstříku, vedeného Městským soudem v Praze. Dne 17. září 1993 získala banka povolení působit jako banka a 11. listopadu 1993 souhlas se zahájením činnosti. Banka je provozovatelem stavebního spoření spočívajícího v přijímání vkladů od účastníků stavebního spoření a v poskytování úvěrů a státního příspěvku jeho účastníkům. Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s opatřením MF ČR č. 282/73 391/2001 ze dne 7. prosince 2001, kterým se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná.

2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Účetní závěrka Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. (dále jen „banka“) byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami: (a) Den uskutečnění účetního případu Okamžikem uskutečnění účetního případu je zejména den výplaty nebo převzetí peněz, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den zúčtování příkazů banky s clearingovým centrem ČNB, převzaté médium, výpis z účtu, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, devizami, den vydání nebo převzetí záruky, popř. úvěrového příslibu.

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (spotové operace) jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část banka odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Banka tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá. (b) Dluhové cenné papíry Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou klasifikovány podle záměru banky do portfolia drženého do splatnosti, k obchodování nebo k prodeji. Státní pokladniční poukázky a státní dluhopisy jsou vykazovány jako cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování. Ostatní dluhopisy (zejména hypoteční zástavní listy) jsou vykazovány jako dluhové cenné papíry ostatních subjektů. Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo prémie. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto cenných papírů. Prémie či diskont u dluhových cenných papírů jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení do data splatnosti metodou efektivní úrokové sazby. V případě cenných papírů klasifikovaných do portfolia k obchodování, k prodeji a cenných papírů držených do splatnosti se zbytkovou splatností kratší než 1 rok jsou prémie či diskont rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty rovnoměrně od okamžiku pořízení do data splatnosti. Dluhové cenné papíry držené za účelem obchodování nebo k prodeji jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto přecenění se zachycují do výkazu zisku a ztráty v rámci položky „Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací“. Reálná hodnota používaná pro přecenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud banka prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat.

24

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002 1. AUSGANGSPUNKTE FÜR DIE ERSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES Die Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. (im folgenden nur Bank) wurde am 10. August 1992 gegründet und am 28. September 1992 in dem vom Stadtgericht in Prag geführten Handelsregister eingetragen. Am 17. September 1993 erlangte die Bank die Bewilligung zur Banktätigkeit und am 11. November 1993 die Zustimmung zur Aufnahme dieser Tätigkeit. Die Bank betreibt das Bauspargeschäft, welches auf der Annahme von Geldeinlagen der Bausparer und Gewährung von Krediten und der staatlichen Förderung den Teilnehmern des Bausparens beruht. Der Jahresabschluss wurde aufgrund der Buchführung, die im Einklang mit den in der Tschechischen Republik gültigen Buchführungsgesetz und entsprechenden Erlässen und Verordnungen steht, vorbereitet. Der Abschluss wurde aufgrund des Zeitabgrenzungsprinzips der Kosten und Erträge und mittels der historischen Preise, mit Ausnahme bestimmter Finanzinstrumente, die mit ihrem realen Wert bewertet wurden, erstellt. Dieser Jahresabschluss wurde im Einklang mit der Verordnung Nr. 282/73 391/2001 des Finanzministeriums der Tschechischen Republik vom 7. Dezember 2001 vorbereitet, in welcher der Aufbau und der Inhalt des Jahresabschlusses und der Umfang der zu veröffentlichenden Angaben für Banken und andere Finanzinstitutionen festgelegt ist. Dieser Jahresabschluss ist nicht konsolidiert.

2. WICHTIGE BUCHFÜHRUNGSGRUNDSÄTZE Der Jahresabschluss der Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. (im folgenden nur „die Bank“) wurde in Übereinstimmung mit den wichtigen Buchführungsgrundsätzen wie folgt erstellt: (a) Buchungstag eines Buchungsfalles Der Moment der Buchung eines Vorgangs ist in erster Linie der Tag der Geldauszahlung oder -übernahme, der Tag des An- oder Verkaufs von Valuten, Devisen bzw. Wertpapieren, der Tag der Durchführung einer Zahlung bzw. des Inkassos von einem Kundenkonto, der Tag der Verrechnung der Überweisungen der Bank aus dem Clearing - Zentrum der Tschechischen Nationalbank (ČNB), der Übernahme des Datenträgers, des Kontoauszugs, der Tag der Vereinbarung und der Tag der Abrechnung eines Wertpapier- oder Devisengeschäfts, der Tag der Garantieaushändigung oder -übernahme bzw. der Kreditzusage.

Die Bank bucht das Finanzaktivum oder dessen Teil von der Bilanz ab, wenn sie die Kontrolle über ihre Vertragsrechte zu diesem Finanzaktivum oder dessen Teile verliert. Die Bank verliert diese Kontrolle, wenn sie die Rechte auf vertraglich definierte Vorteile ausnützt, diese Rechte erlöschen, oder sie auf diese Rechte verzichtet. (b) Schuldpapiere Kassenscheine, Obligationen und andere Schuldpapiere werden entsprechend der Absicht der Bank in das entsprechende Portfolio bis zur Fälligkeit, in dem Handelsbestand oder zum Verkauf untergliedert. Kassenscheine und staatliche Obligationen werden als durch die Zentralbank zur Refinanzierung akzeptierte Wertpapiere ausgewiesen. Sonstige Schuldpapiere (insbesondere Hypothekenpfandbriefe) werden als Schuldpapiere anderer Subjekte geführt. Kassenscheine, Obligationen und andere Schuldpapiere werden zum Anschaffungspreis, der die abgegrenzten Diskont - oder Prämiensumme beinhaltet, gebucht. Das Buchwert beinhaltet auch den abgegrenzten Zinsertrag. Die Prämie bzw. der Diskont werden bei Schuldpapieren ab dem Zeitpunkt der Anschaffung bis zum Datum der Fälligkeit unter Verwendung der Methode des effektiven Zinssatzes in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Bei den Wertpapieren, die in die Portfolios zum Handeln, zum Verkauf oder bis zur Fälligkeit untergliedert wurden, und deren Restfälligkeit unter 1 Jahr liegt, werden die Prämie bzw. der Diskont ab dem Anschaffungszeitpunkt bis zum Fälligkeitsdatum gleichmäßig in die Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Schuldpapiere, die zum Handel oder zum Verkauf gehalten werden, werden zum Stichtag mit dem Realwert bewertet und die Gewinne/Verluste aus dieser Umbewertung werden im Rahmen der Position „Nettogewinn oder -verlust aus Finanzoperationen“ in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen.

25

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Buchungsfälle bezüglich An- und Verkauf von finanziellen Aktiven mit den üblichen Durchführungsterminen (SPOT Operationen) werden vom Zeitpunkt der Vereinbarung des Geschäfts bis zur Abrechnung des Geschäfts in der Unterbilanz verbucht.

Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. banka neprokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat), se reálná hodnota stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Upravená hodnota cenného papíru se rovná současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry.

(c) Pohledávky za bankami a za klienty Pohledávky jsou účtovány v částkách snížených o opravné položky. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto pohledávek. Rezervy na pohledávky jsou v rozvaze zahrnuty do rezerv na straně pasiv. Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Metodika tvorby opravných položek pro účetní období 2002 je uvedena v bodě 5 přílohy. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk“ v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Daňově odčitatelná část celkově vytvořených opravných položek na ztráty z úvěrů za účetní období je vypočítána podle § 5 („Bankovní rezervy a opravné položky“) a § 8 („Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnávacím řízení“) zákona o rezervách č. 593/1992 Sb. Pohledávky jsou odpisovány na základě návrhu úseku vymáhání pohledávek schváleného představenstvem banky.

(d) Tvorba rezerv Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pro který platí následující kritéria:

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí, • existuje je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž „pravděpodob• né“ znamená pravděpodobnost vyšší než 50 %, je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění. • Rezervy na standardní úvěry se v souladu s postupy účtování nejpozději do 31. prosince 2005 převedou do opravných položek ke klasifikovaným pohledávkám, použijí na úhradu nákladů na odpis pohledávek nebo na úhradu ztrát z postoupení pohledávek nebo se rozpustí pro nepotřebnost. (e) Hmotná a nehmotná aktiva Hmotný a nehmotný majetek je účtován v pořizovacích cenách a odpisován rovnoměrně po odhadovanou dobu životnosti. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie hmotného a nehmotného majetku jsou následující: Software Budovy a pozemky Ostatní

4 roky 80 let 4 až 6 let

Nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 60 000 Kč a hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 40 000 Kč a dobou použitelnosti menší než 1 rok je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen.

(f) Přepočet cizí měny Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako „Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací“. (g) Zdanění Daňový základ pro daň z příjmů se propočte z hospodářského výsledku běžného období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. 26

Der bei der Umbewertung der Wertpapiere verwendete Realwert wird als am Tag seiner Festsetzung festgelegter Marktpreis bestimmt, sofern die Bank beweisen kann, dass das Wertpapier zum Marktpreis verkauft werden kann. Ist es nicht möglich, den Realwert als Marktpreis festzulegen (z.B. die Bank kann nicht beweisen, dass das Wertpapier zum Marktpreis verkauft werden kann), wird der Realwert als korrigierter Wert des Wertpapiers festgelegt. Der korrigierte Wert eines Wertpapiers entspricht dem momentanen Wert des Wertpapiers, wenn es sich um Schuldpapiere handelt. (c) Forderungen gegenüber Banken und Kunden Forderungen werden in den um die Wertberichtigungen reduzierten Beträgen gebucht. Die Zeitabgrenzung der Zinserträge ist Teil des Buchwerts dieser Forderungen. Die Rückstellungen für diese Forderungen werden in der Bilanz in dem Posten Rückstellungen auf der Passivseite ausgewiesen. Die Forderungen werden aus der Sicht ihres Rückflusses beurteilt. Dementsprechend werden die Wertberichtigungen zu den einzelnen Forderungen gebildet. Die Methodik der Bildung der Wertberichtigungen für die Buchführungsperiode 2002 ist im Punkt 5 des Anhangs aufgeführt. Zu Lasten der Aufwendungen gebildete Wertberichtigungen werden in der analytischen Evidenz zur Berechnung der Steuergrundlage in der Position „Bildung der Wertberichtigungen zu Darlehen und Garantien“ ausgewiesen. Der steuerlich abzugsfähige Betrag der auf Verluste aus Krediten gebildeten Wertberichtigungen während der Buchführungsperiode wird nach § 5 („Bankreserven und Wertberichtigungen“) und § 8 („Wertberichtigungen zu Forderungen gegenüber Schuldnern in Konkurs- und Ausgleichsverfahren“) des Gesetzes Nr. 593/1992 Slg. über Reserven berechnet. Die Forderungen werden aufgrund von Anträgen der Abteilung der Forderungseintreibung, die vom Bankvorstand genehmigt wurden, abgeschrieben. (d) Bildung von Rückstellungen Die Rückstellung stellt wahrscheinliche Leistungen dar, wobei der zeitliche und umfangsmäßige Rahmen der Leistung unsicher ist. Rückstellungen werden für jene Fälle gebildet, für welche die folgenden Kriterien gelten: eine Verpflichtung (rechtlich oder sachlich) zur Leistung, die sich auf in der Vergangenheit liegende Ereignisse bezieht; • EsEs besteht ist wahrscheinlich, dass eine Leistung erbracht werden muss, die einen Abfluss von Mitteln verlangt, welche wirtschaftlichen • Erfolg bedeuten, wobei „wahrscheinlich“ eine mehr als 50%-ige Wahrscheinlichkeit bedeutet; Es kann eine angemessene zuverlässige Schätzung der Leistung durchgeführt werden. •

(e) Materielle und immaterielle Aktiva Das materielle und immaterielle Vermögen wird zum Anschaffungspreis verbucht und während der geschätzten Nutzungsdauer gleichmäßig abgeschrieben. Die Abschreibungszeiträume für die einzelnen Kategorien des materiellen und immateriellen Vermögens sind folgend: Software Gebäude und Grundstücke Sonstige

4 Jahre 80 Jahre 4 bis 6 Jahre

Immaterielles Anlagevermögen mit einem Anschaffungspreis unter 60.000 CZK und Sachanlagevermögen mit einem Anschaffungspreis unter 40.000 CZK und einem Nutzungszeitraum von weniger als einem Jahr wird in der Periode, in welcher dieses beschafft wurde in die Aufwendungen verbucht. (f) Umrechnung von Fremdwährungen Die Fremdwährungstransaktionen werden mit dem am Transaktionstag gültigen Devisenkurs in die Landeswährung umgerechnet. Der aus der Umrechnung der in Fremdwährungsaktiva und Passiva resultierende Gewinn oder Verlust wird als „Ergebnis aus der Finanztätigkeit“ ausgewiesen. (g) Steuer Die Steuergrundlage für die Körperschaftssteuer wird aus dem wirtschaftlichen Ergebnis der laufenden Periode berechnet, zu dem die steuerlich nicht abzugsfähigen Aufwände zugerechnet und von den Erträgen, welche der Körperschaftssteuer nicht unterliegen, abgezogen werden, und das ferner um Steuererleichterungen und eventuelle Steueranrechnungen korrigiert wird.

27

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Rückstellungen für übliche Kredite werden im Einklang mit dem Buchungsvorgang spätestens zum 31. Dezember 2005 in die Wertberichtigungen zu den klassifizierten Forderungen übertragen, zur Begleichung von Forderungsabschreibungen oder zur Abdeckung von Verlusten aus abgetretenen Forderungen verwendet, oder wegen Nichtbenötigung aufgelöst.

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích. (h) Položky z jiného účetního období a změny účetních metod Položky z jiného účetního období, než kam daňově a účetně patří, a změny účetních metod jsou účtovány jako výnosy nebo náklady ve výkazu zisku a ztráty v běžném účetním období s výjimkou oprav zásadních chyb účtování výnosů a nákladů minulých období, které jsou zachyceny prostřednictvím „Nerozděleného zisku nebo neuhrazené ztráty z předchozích období“ v rozvaze banky. (i) Účtování příjmů z ohrožených aktiv Banka nemá zvláštní metodiku pro účtování výnosů z klasifikovaných úvěrů. Nezaplacené úroky a poplatky jsou součástí základny pro výpočet opravných položek.

3. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD Banka reklasifikovala zůstatky roku 2000 a 2001 tak, aby je vykázala v podmínkách účetní legislativy platné v roce 2002 a zajistila tak srovnatelnost údajů za příslušné roky. V rámci této reklasifikace však nedošlo ke změně oceňovacích metod aplikovaných v jednotlivých účetních obdobích, ale pouze o reklasifikace položek v rámci jednotlivých řádků finančních výkazů. Odložená daň se v porovnání s rokem 2001 vyčísluje ze všech dočasných rozdílů (zůstatková cena hmotného majetku, opravné položky ke klasifikovaným úvěrům, neuplatněná ztráta z minulých let). Cenné papíry jsou oceňovány v pořizovací ceně, která zahrnuje přímé transakční náklady.

4. FINANČNÍ NÁSTROJE - TRŽNÍ RIZIKO (a) Riziko likvidity

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Riziko likvidity vzniká z typu financování aktivit banky a řízení jejich pozic. Zahrnuje jak riziko schopnosti financovat aktiva banky nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost banky likvidovat/prodat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Banka má přístup k diverzifikovaným zdrojům financování. Zdroje financování sestávají z depozit klientů, poplatků, úroků a splátek poskytnutých úvěrů. Tato diverzifikace dává bance flexibilitu a omezuje její závislost na jednom zdroji financování. Banka pravidelně vyhodnocuje riziko likvidity, a to zejména monitorováním změn ve struktuře financování a porovnává je se strategií řízení rizika likvidity, kterou schválilo představenstvo banky. Banka dále drží jako součást své strategie řízení rizika likvidity část aktiv ve formě termínovaných vkladů. Zbytková splatnost aktiv a závazků banky tis. Kč

Do 3 měsíců

Od 3 měsíců do 1 roku

Od 1 roku do 5 let

Nad 5 let

Bez specifik.

Celkem

K 31. prosinci 2002 Pokladní hodnoty

4 144

-

-

-

-

4 144

Státní bezkupónové dluhopisy přijímané k refinancování

179 446

264 736

-

-

-

444 182

Ostatní dluhové cenné papíry přijímané k refinancování

672 492

642 231

2 618 630

1 004 843

Pohledávky za bankami

1 435 685

340 689

103 038

-

-

1 879 412

Pohledávky za klienty

1 163 183

587 120

2 975 306

99 435

-

4 825 044

21 769

1 066 225

483 901

Dluhové cenné papíry

1 571 887

Ostatní aktiva

-

903 891

-

-

350 304

Náklady a příjmy příštích období

-

-

-

-

377

377

3 454 951

2 760 436

6 763 199

1 588 179

350 681

14 917 438

Celkem

28

4 938 196

1 254 195

Die latente Steuer geht von sämtlichen vorübergehenden Unterschieden zwischen dem Buch- und dem Steuerwert der Aktiva und Verbindlichkeiten aus, unter Anwendung des für die nächste Periode voraussichtlich gültigen Steuersatzes. Latente steuerliche Forderungen werden nur in dem Fall verbucht, wenn kein Zweifel darüber besteht, dass diese in der kommenden Buchführungsperiode geltend gemacht werden können. (h) Posten aus anderen Buchungsperioden und Änderung der Buchungsmethoden Posten aus anderen Buchungsperioden als jenen, zu denen sie steuerlich und buchhalterisch gehören, und Änderungen der Buchungsmethoden werden in der Gewinn- und Verlustrechnung der laufenden Periode als Erträge oder Aufwendungen gebucht, mit Ausnahme der Berichtigungen grundsätzlicher Fehler in der Buchung von Gewinnen und Aufwänden in früheren Perioden, die als „Nichtverteilter Gewinn oder nicht gedeckter Verlust aus früheren Perioden“ in der Bilanz der Bank ausgewiesen werden. (i) Buchung der Erlöse aus bedrohten Aktiva Die Bank verfügt über keine spezielle Methodik der Buchung der Erträge aus den klassifizierten Darlehen. Die nicht bezahlten Zinsen und Gebühren sind Bestandteil der Basis der Wertberichtigungsberechnung.

3. ÄNDERUNGEN DER BUCHUNGSMETHODEN Die Bank reklassifizierte die Salden der Jahre 2000 und 2001 so, dass sie diese unter den Bedingungen der Buchhaltungslegislative im Jahr 2002 auswies und damit die Vergleichbarkeit der Angaben für die entsprechenden Jahre sicherstellte. Im Rahmen dieser Reklassifizierung kam es jedoch zu keiner Änderung der Bewertungsmethoden, die in den einzelnen Buchführungsperioden angewendet wurden, sondern lediglich zu einer Reklassifizierung der Positionen im Rahmen der einzelnen Zeilen des Finanzberichtes. Die latente Steuer wird im Vergleich mit dem Jahr 2001 von allen vorübergehenden Unterschieden (Restwert des Sachanlagevermögens, Wertberichtigungen zu klassifizierten Krediten, nicht verwendete Verluste aus vergangenen Jahren) berechnet. Wertpapiere werden zum Anschaffungspreis bewertet, der die direkte Transaktionskosten beinhaltet.

4. FINANZMITTEL - MARKTRISIKO (a) Liquiditätsrisiko

Die Bank hat Zutritt zu diversifizierten Finanzierungsquellen. Die Finanzierungsquellen setzen sich aus den Depositen der Kunden, den Gebühren, den Zinsen und Rückzahlungen für gewährte Kredite zusammen. Diese Diversifizierung bietet der Bank Flexibilität und beschränkt die Abhängigkeit von nur einer Finanzquelle. Die Bank bewertet das Liquiditätsrisiko regelmäßig, und zwar vor allem durch die Beobachtung der Änderungen in der Finanzierungsstruktur, und vergleicht diese mit der Strategie der Liquiditätsrisikosteuerung, die vom Vorstand der Bank genehmigt wurde. Weiter hält die Bank als Bestandteil ihrer Liquiditätsrisikosteuerungsstrategie einen Teil der Aktiva in Termindepositen. Restfälligkeit von Aktiven und Verbindlichkeiten der Bank TCZK

Bis 3 Mon.

Ab 3 Mon. bis 1 Jahr

Ab 1 Jahr bis 5 Jahre

Über 5 Jahre

Ohne Spezifik.

Gesamt

4.144

-

-

-

-

4.144

Kassenscheine (für Refinanzierung akzeptiert)

179.446

264.736

-

-

-

444.182

Andere zur Refinanzierung akzeptierte Schuldpapiere

672.492

642.231

2.618.630

1.004.843

Forderungen gegen Banken

1.435.685

340.689

103.038

-

-

1.879.412

Forderungen gegen Kunden

1.163.183

587.120

2.975.306

99.435

-

4.825.044

21.769

1.066.225

483.901

zum 31. Dezember 2002 Kasse

Schuldpapiere

4.938.196

1.571.887

Sonstige Aktiva

-

903.891

-

-

350.304

1.254.195

Aufwendungen und Erträge in kommenden Perioden

-

-

-

-

377

377

3.454.951

2.760.436

6.763.199

1.588.179

350.681

14.917.438

Gesamt

29

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Das Liquiditätsrisiko entsteht aus dem Typ der Finanzaktivitäten der Bank und der Steuerung ihrer Positionen. Es umfasst sowohl das Risiko der Finanzierungsfähigkeit von Bankaktiven durch Instrumente mit günstiger Fälligkeit, als auch die Fähigkeit der Bank, diese Aktiva zu annehmbaren Preisen und in annehmbaren Zeithorizonten zu verkaufen.

tis. Kč Závazky vůči klientům

Do 3 měsíců

Od 3 měsíců do 1 roku

Od 1 roku do 5 let

Nad 5 let

Bez specifik.

Celkem

2 695 050

2 096 261

9 154 122

-

-

13 945 434

Ostatní pasiva

-

-

-

-

214 866

214 866

Výnosy a výdaje příštích období

-

-

-

-

Vlastní kapitál a rezervy Celkem

17 225

17 225

739 913

739 913 14 917 438

2 695 050

2 096 261

9 154 122

-

972 004

GAP

759 901

664 175

-2 390 923

1 588 179

-621 332

Kumulovaný GAP

759 901

1 424 076

-966 847

621 332

-

Vzhledem k tomu, že všechna aktiva i pasiva jsou fixně úročena, neexistuje rozdíl mezi splatností a změnou úrokové sazby.

(b) Úrokové riziko Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že úročená aktiva a pasiva mají různé splatnosti nebo období změny/úpravy úrokových sazeb a také objemy v těchto obdobích. Vzhledem ke struktuře aktiv a pasiv je banka soustavně vystavována úrokovému riziku. Pasiva jsou z větší části tvořena primárními vklady účastníků stavebního spoření, které jsou úročeny fixní úrokovou sazbou. Na straně aktiv tvořily poskytnuté úvěry cca 37 % přijatých depozit. Zbývající část vkladů je umísťována do termínovaných depozit u bank a státem garantovaných dluhopisů a hypotečních zástavních listů. Banka částečně eliminuje úrokové riziko kombinací střednědobých bankovních depozit a nákupem fixně úročených dluhopisů. Banka řídí své úrokové riziko pomocí ukazatele citlivosti úrokových nákladů a výnosů na změnu úrokových sazeb. Všechny výpočty jsou prováděny za předpokladu, že současná aktiva a pasiva budou obnovována ve stejném objemu a za použití příslušných úrokových sazeb. Pro tento ukazatel je stanoven limit pro pokles případně růst zisku při pohybu tržní úrokové sazby.

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

(c) Měnové riziko Banka nemá devizovou licenci. Jediné riziko vyplývá z provozních cizoměnových závazků, pro které banka vytváří v předstihu zdroje na cizoměnových účtech. V době neexistence závazků banka nevstupuje do nekrytého rizika, zůstatky na cizoměnových nostro účtech jsou nevýznamné. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny přímo ve výkazu zisku a ztráty. (d) Řízení rizik Řízení rizik v bance se zaměřuje na řízení celkové čisté angažovanosti vyplývající ze struktury aktiv a závazků banky. Banka tedy monitoruje úrokové riziko prostřednictvím sledování přebytku úrokově citlivých aktiv nebo závazků v jednotlivých časových pásmech.

5. FINANČNÍ NÁSTROJE - ÚVĚROVÉ RIZIKO Banka je vystavena úvěrovému riziku z titulu svých obchodních aktivit a poskytování úvěrů. Úvěrová rizika spojená s aktivitami banky jsou řízena prostřednictvím metod a nástrojů řízení tržních rizik banky. (a) Klasifikace pohledávek Banka klasifikuje pohledávky do jednotlivých kategorií v souladu s opatřením ČNB ze dne 9. července 1998. Toto členění je následující (informace o finanční situaci se týká pouze právnických osob):

30

TCZK Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Bis 3 Mon.

Ab 3 Mon. bis 1 Jahr

Ab 1 Jahr bis 5 Jahre

Über 5 Jahre

Ohne Spezifik.

Gesamt

2.695.050

2.096.261

9.154.122

-

-

13.945.434

Sonstige Passiva

-

-

-

-

214.866

214.866

Erträge und Ausgaben in kommenden Perioden

-

-

-

-

17.225

17.225

739.913

739.913 14.917.438

Eigenkapital und Rücklagen Gesamt

2.695.050

2.096.261

9.154.122

-

972.004

GAP

759.901

664.175

-2.390.923

1.588.179

-621.332

Kumuliertes GAP

759.901

1.424.076

-966.847

621.332

-

Angesichts der Tatsache, dass alle Aktiva und Passiva mit einem festen Zinssatz verzinst werden, besteht kein Unterschied zwischen dem Zeitpunkt der Fälligkeit und dem Zeitpunkt der Änderung des Zinssatzes. (b) Zinsrisiko Die Bank ist einem Zinsrisiko ausgesetzt, weil die verzinsten Aktiva und Passiva unterschiedliche Fälligkeiten oder Zinsänderungs/Anpassungszeiträume haben und das Volumen der Aktiva und Passiva in diesen Zeiträumen unterschiedlich ist. Wegen der Struktur der Aktiva und Passiva ist die Bank einem ständigen Zinsrisiko ausgesetzt. Die Passiva werden zum größten Teil durch primäre Bauspareinlagen gebildet, die mit einem festen Zinssatz verzinst werden. Auf der Aktivseite bilden die gewährten Kredite etwa 37% der entgegengenommenen Depositen. Der Rest der Depositen bezieht sich auf Termineinlagen bei Banken und staatlich garantierte Schuldpapiere und Hypothekenpfandbriefe. Die Bank eliminiert das Zinsrisiko teilweise durch eine Kombination aus mittelfristigen Bankdepositen und durch den Ankauf von festverzinsten Schuldpapieren. Die Bank steuert ihr Zinsrisiko mittels eines Empfindlichkeitsindikators für Zinsaufwendungen und Erträge bei Zinssatzänderungen. Alle Berechnungen werden unter der Annahme durchgeführt, dass die derzeitigen Aktiva und Passiva in gleichem Umfang und unter Anwendung der entsprechenden Zinssätze erneuert werden. Für diesen Indikator ist ein Limit für den Rückgang bzw. die Erhöhung des Ertrags bei den Bewegungen des Zinssatzes am Markt festgelegt.

Die Bank besitzt keine Devisenlizenz. Das einzige Risiko erwächst aus den betrieblichen Fremdwährungsverbindlichkeiten, für welche die Bank frühzeitig Mittel auf den Fremdwährungskonten bildet. In der Zeit, in der keine Verbindlichkeiten bestehen, geht die Bank keine ungedeckten Risiken ein, die Salden auf den Fremdwährungs-Nostro-Konten sind unbedeutend. Realisierte und nicht realisierte Kursgewinne und -verluste werden direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. (d) Risikosteuerung Die Risikosteuerung in der Bank richtet sich vor allem auf die Steuerung des Nettogesamtengagements, das sich aus der Struktur der Aktiva und Verbindlichkeiten der Bank ergibt. Die Bank überwacht also das Zinsrisiko durch die Beobachtung der Überschüsse an zinsempfindlichen Aktiva oder Verbindlichkeiten innerhalb einzelner Zeitabschnitte.

5. FINANZMITTEL - KREDITRISIKO Die Bank ist bezüglich ihrer Geschäftsaktivitäten und der Kreditgewährung einem Kreditrisiko ausgesetzt. Die mit den Aktivitäten der Bank verbundenen Kreditrisiken werden durch die Methoden und Instrumente zur Steuerung der Marktrisiken der Bank gesteuert. (a) Klassifizierung der Forderungen Die Bank untergliedert ihre Forderungen im Einklang mit der Verordnung der Tschechischen Nationalbank (ČNB) vom 9. Juli 1998 in einzelne Kategorien. Es handelt sich hierbei um folgende Gliederung, wobei die Information über die Finanzlage nur juristische Personen betrifft:

31

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

(c) Währungsrisiko

Standardní pohledávky Pohledávky, které jsou spláceny řádně v termínu, případně jsou po splatnosti avšak maximálně do 30 dní od smluvního data splatnosti. Banka má k dispozici informace o finanční situaci dlužníka do 30 dní ode dne, kdy je měla podle smlouvy obdržet. Sledované pohledávky Pohledávky jsou po splatnosti více než 30 dní a méně než 90 dní od smluvního data splatnosti. Banka nemá k dispozici informace o finanční situaci dlužníka více než 30 dní a méně než 90 dní ode dne, kdy je měla podle smlouvy obdržet. Nestandardní pohledávky Pohledávky jsou po splatnosti více než 90 dní a méně než 180 dní od smluvního data splatnosti. Banka nemá k dispozici informace o finanční situaci dlužníka více než 90 dní a méně než 180 dní ode dne, kdy je měla podle smlouvy obdržet. Pochybné pohledávky Pohledávky jsou po splatnosti více než 180 dní a méně než 360 dní od smluvního data splatnosti. Banka nemá k dispozici informace o finanční situaci dlužníka více než 180 dní a méně než 360 dní ode dne, kdy je měla podle smlouvy obdržet. Ztrátové pohledávky Pohledávky jsou po splatnosti více než 360 dní od smluvního data splatnosti. Banka nemá k dispozici informace o finanční situaci dlužníka více než 360 dní ode dne, kdy je měla podle smlouvy obdržet. Zjištěné pohledávky po splatnosti jsou zpracovávány úsekem vymáhání pohledávek v souladu s vnitřní směrnicí, tzn. evidovány a neprodleně vymáhány mimosoudní cestou. (b) Hodnocení zajištění úvěrů Banka obecně vyžaduje zajištění úvěrových pohledávek některých dlužníků před poskytnutím úvěru. Banka za akceptovatelné zajištění snižující hrubou úvěrovou angažovanost pro účely výpočtu opravných položek považuje následující typy zajištění:

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

vklady • Deponované Bankovní záruka • Záruka bonitní třetí strany • Nemovitosti • Při stanovení realizovatelné hodnoty zajištění banka vychází ze znaleckých odhadů, případně vnitřních hodnocení na základě příslušné interní směrnice banky. (c) Výpočet opravných položek Při výpočtu opravných položek vychází banka z hrubé účetní hodnoty jednotlivých pohledávek snížené o realizovatelnou hodnotu zajištění. K takto stanoveným čistým pohledávkám jsou v souladu s opatřením ČNB ze dne 9. července 1998 tvořeny opravné položky v následující výši: Standardní Sledované Nestandardní Pochybné Ztrátové

0% 5% 20 % 50 % 100 %

Zajišťovacím instrumentem poskytnutých úvěrů klientům je zástavní právo k nemovitosti popř. jiný zajišťovací instrument. Banka na základě vyhotovení systému evidence a oceňování zástav zohlednila toto zajištění při stanovení základu pro výpočet opravných položek ke klasifikovaným úvěrům.

6. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI Pohledávky za bankami představují v případě banky pouze termínované vklady a vklady na běžných účtech. V souladu se zákonem o stavebním spoření neposkytla banka žádné jiné úvěry bankám. Pohledávky za bankami jsou členěny na splatné na požádání a ostatní.

32

Standardmäßige Forderungen Forderungen, die termingerecht bezahlt werden, oder eventuell überfällig sind, jedoch nur maximal 30 Tage über dem vertraglichen Fälligkeitsdatum liegen. Die Bank verfügt innerhalb von 30 Tagen über Informationen zur Finanzlage des Schuldners, welche sie lt. Vertrag erhalten sollte. Überwachte Forderungen Die Forderungen sind mehr als 30 Tage, aber weniger als 90 Tage überfällig. Die Bank verfügt mehr als 30 und weniger als 90 Tage über keine Informationen zur Finanzlage des Schuldners, welche sie lt. Vertrag erhalten sollte. Nicht-Standard-Forderungen Die Forderungen sind mehr als 90 Tage, aber weniger als 180 Tage überfällig. Die Bank verfügt mehr als 91 und weniger als 180 Tage über keine Informationen zur Finanzlage des Schuldners, welche sie lt. Vertrag erhalten sollte. Zweifelhafte Forderungen Die Forderungen sind mehr als 180 Tage, aber weniger als 360 Tage überfällig. Die Bank verfügt mehr als 180 und weniger als 360 Tage über keine Informationen zur Finanzlage des Schuldners, welche sie lt. Vertrag erhalten sollte. Verlust-Forderungen Die Forderungen sind mehr als 360 Tage überfällig. Die Bank verfügt mehr als 360 Tagen über keine Informationen zur Finanzlage des Schuldners, welche sie lt. Vertrag erhalten sollte. Die festgestellten überfälligen Forderungen werden von der Abteilung zur Eintreibung von Forderungen im Einklang mit den internen Richtlinien bearbeitet, d.h. erfasst und unverzüglich auf außergerichtlichem Wege eingetrieben. (b) Bewertung der Kreditsicherungen Die Bank verlangt üblicherweise die Sicherung von Darlehen bestimmter Schuldner vor einer Darlehensgewährung. Die Bank betrachtet die folgenden Sicherungsarten als akzeptable Sicherung zur Ermäßigung des Brutto-Kreditengagements zum Zweck der Berechnung der Wertberichtigungen:

Bei der Festlegung des realisierbaren Wertes der Sicherung geht die Bank von Gutachten aus, eventuell von internen Bewertungen auf Basis entsprechender interner Bankrichtlinien. (c) Berechnung von Wertberichtigungen Bei der Berechnung von Wertberichtigungen geht die Bank vom Bruttobuchwert der einzelnen Forderungen aus, der um den realisierbaren Wert der Sicherung reduziert wird. Zu den so festgestellten Netto-Forderungen werden im Einklang mit der Verordnung der Tschechischen Nationalbank (ČNB) vom 9. Juli 1998 Wertberichtigungen wie folgt gebildet: Standardmäßige Forderungen Überwachte Forderungen Nicht-Standard-Forderungen Zweifelhafte Forderungen Verlustforderungen

0% 5% 20 % 50 % 100 %

Als Sicherung der gewährten Kredite gilt das Pfandrecht zu Immobilien, event. auch andere Sicherungsinstrumente. Die Bank berücksichtigt aufgrund der Festlegung des Erfassungssystems und der Bewertung der Sicherungen diese Sicherung bei der Feststellung der Grundlage zur Berechnung der Wertberichtigungen zu den klassifizierten Krediten.

6. FORDERUNGEN GEGEN BANKEN Die Forderungen gegen Banken stellen im Falle der Bank nur Termindepositen und Einlagen auf laufende Konten dar. Im Einklang mit dem Bausparkassengesetz gewährte die Bank anderen Banken keine Kredite.

33

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Depositen • hinterlegte Bankgarantien • Bonitätsgarantie seitens Dritter • Immobilien •

Zbytková splatnost (dny) tis. Kč

2002

2001

1-7

100 089

157 059

90 000

8-30

648 517

525 000

-

31-90

450 395

1 860 000

700 000

-

215 000

1 475 000

181-360

340 689

-

1 835 000

360 a více

103 038

335 000

455 000

1 642 728

3 092 059

4 555 000

91-180

Ostatní pohledávky za bankami celkem

2000

Pohledávky za bankami splatné na požádání jsou k 31. 12. 2002 ve výši 222 522 tis. Kč, k 31. 12. 2001 ve výši 127 108 tis. Kč, k 31. 12. 2000 62 781 tis. Kč.

7. CENNÉ PAPÍRY PŘIJÍMANÉ CENTRÁLNÍ BANKOU K REFINANCOVÁNÍ tis. Kč

2002

2001

2000

Státní pokladniční poukázky

444 182

322 857

340 963

Ostatní dluhopisy

4 938 196

3 213 777

1 235 275

Celkem

5 382 378

3 536 634

1 576 238

8. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY (a) Klasifikace pohledávek za klienty

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

tis. Kč

2002

2001

2000

Standardní

4 621 616

2 907 994

1 930 670

Sledované

105 321

46 211

24 201

Nestandardní

54 935

21 014

8 332

Pochybné

41 236

16 100

6 182

Ztrátové

38 027

16 033

8 412

6 269

5 423

5 079

4 867 403

3 012 775

1 982 876

-42 359

-24 181

-12 069

4 825 044

2 988 594

1 970 807

Ostatní pohledávky za klienty Celkem Opravné položky ke klasifikovaným úvěrům Čisté pohledávky za klienty

Pohledávky za klienty představují pohledávky z neuhrazených úroků z překlenovacích úvěrů a splátek úvěrů stavebního spoření, poplatků a sankčních úroků. (b) Analýza úvěrů poskytnutých klientům podle sektorů tis. Kč Družstva, soukromé podniky Obyvatelstvo (rezidenti) Nezařazeno do sektorů (obce) Celkem

2002

2000

7 175

-

4 803 099

2 992 543

1 964 785

11 352

13 057

18 091

4 867 403

3 012 775

1 982 876

Výše uvedené pohledávky za klienty jsou uvedené v brutto hodnotě.

34

2001

52 952

Die Forderungen gegen Banken werden untergliedert in auf Abruf fällige und andere Forderungen. TCZK

2002

2001

2000

1-7

100.089

157.059

8-30

648.517

525.000

-

31-90

450.395

1.860.000

700.000

-

215.000

1.475.000

181-360

340.689

-

1.835.000

360 und darüber

103.038

335.000

455.000

1.642.728

3.092.059

4.555.000

Restlaufzeit - Tage

91-180

Andere Forderungen gegen Banken gesamt

90.000

Auf Abruf fällige Forderungen gegen Banken werden zum 31.12.2002 in Höhe von 222.522 TCZK, zum 31.12.2001 in Höhe von 127.108 TCZK, zum 31.12.2000 in Höhe von 62.781 TCZK ausgewiesen.

7. DURCH DIE ZENTRALBANK ZUR REFINANZIERUNG AKZEPTIERTE WERTPAPIERE TCZK

2002

2001

2000

Kassenscheine

444.182

322.857

340.963

Sonstige Schuldpapiere

4.938.196

3.213.777

1.235.275

Gesamt

5.382.378

3.536.634

1.576.238

8. FORDERUNGEN GEGEN KUNDEN

TCZK

2002

2001

2000

4.621.616

2.907.994

1.930.670

105.321

46.211

24.201

Nicht-Standard

54.935

21.014

8.332

Zweifelhafte

41.236

16.100

6.182

Verlust

38.027

16.033

8.412

6.269

5.423

5.079

4.867.403

3.012.775

1.982.876

Wertberichtigungen zu klassifizierten Krediten

-42.359

-24.181

-12.069

Netto-Forderungen gegen Kunden

4.825.044

2.988.594

1.970.807

Standard Überwachte

Sonstige Forderungen gegen Kunden Gesamt

Die Forderungen gegen Kunden stellen die Forderungen aus nicht bezahlten Zinsen für Zwischenkredite und Rückzahlungen der Bauspardarlehen, Gebühren und Verzugszinsen dar. (b) Analyse der an Kunden gewährten Darlehen nach Sektoren TCZK Genossenschaften, Privatunternehmer Bevölkerung (Gebietsansässige) Nicht im Sektor eingeordnet (Gemeinden) Gesamt

2002

2001

2000

52.952

7.175

-

4.803.099

2.992.543

1.964.785

11.352

13.057

18.091

4.867.403

3.012.775

1.982.876

Die oben angeführten Forderungen gegen Kunden werden im Bruttowert angegeben.

35

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

(a) Klassifizierung der Forderungen gegen Kunden

(c) Pohledávky za osobami se zvláštním vztahem k bance Členové představenstva, členové dozorčí rady zastupující zaměstnance a ostatní členové vedení společnosti mají uzavřeny smlouvy o stavebním spoření za standardních podmínek. (d) Pohledávky za spřízněnými osobami Banka má k 31. 12. 2002 tyto neuhrazené pohledávky a závazky ke spřízněným osobám

tis. Kč

Pohledávky

Wüstenrot &Württembergische Wüstenrot Datenservice Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH Celkem

Závazky

40

1 966

-

4 598

87

-

127

6 564

2001

2000

Výše uvedené pohledávky a závazky byly vypořádány počátkem roku 2003.

9. DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY (a) Čistá účetní hodnota dluhových cenných papírů tis. Kč

2002

Vládních institucí Ostatních subjektů

-

-

-

1 571 887

930 848

579 622

1 140 520

718 012

579 622

431 367

212 836

-

1 571 887

930 848

579 622

z toho: hypoteční zástavní listy ostatní Čistá účetní hodnota dluhových cenných papírů

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Účetní hodnota dluhových cenných papírů zahrnuje alikvotní úrokový výnos k datu účetní závěrky (b) Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru banky tis. Kč

2002

2001

2000

Dluhové cenné papíry k obchodování

-

-

-

Dluhové cenné papíry k prodeji

-

-

-

6 954 265

4 467 482

2 155 860

6 954 265

4 467 482

2 155 860

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

(c) Analýza dluhových cenných papírů Hodnoty za rok 2002 představují zůstatky dluhových cenných papírů, které byly klasifikovány do tzv. bankovního portfolia na základě opatření ČNB. Všechny cenné papíry jsou kotovány na burze cenných papírů Praha. Podíl dluhových cenných papírů se zbytkovou splatností do 1 roku na celkové hodnotě dluhových cenných papírů je 25,61 % (v roce 2001: 7,23 %, v roce 2000: 18,00 %).

36

(c) Forderungen gegen Personen mit Sonderbeziehung zur Bank Vorstandsmitglieder, Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat und sonstige Führungskräfte der Geschäftsleitung verfügen über Bausparverträge, die zu Standardkonditionen gewährt wurden. (d) Forderungen gegen verbundene Unternehmen Die Bank weist zum 31. 12. 2002 folgende nicht bezahlte Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus. TCZK

Forderungen

Wüstenrot &Württembergische AG Wüstenrot Datenservice GmbH Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH Gesamt

Verbindlichkeiten

40

1.966

-

4.598

87

-

127

6.564

Die oben angeführten Forderungen und Verbindlichkeiten wurden anfangs Jahres 2003 beglichen.

9. SCHULDPAPIERE (a) Netto-Buchwert der Schuldpapiere TCZK

2002

2001

2000

1.571.887

930.848

579.622

1.140.520

718.012

579.622

431.367

212.836

-

1.571.887

930.848

579.622

Regierungsinstitutionen Andere Subjekte davon: Hypothekenpfandbriefe Sonstige Netto-Buchwert der Schuldpapiere

(b) Gliederung der Schuldpapiere in einzelne Portfolios entsprechend dem Vorhaben der Bank TCZK Handelsbestand zum Verkauf bestimmte Wertpapiere bis zur Fälligkeit gehaltene Wertpapiere

2002

2001 -

2000 -

-

-

-

-

6.954.265

4.467.482

2.155.860

6.954.265

4.467.482

2.155.860

(c) Analyse der Schuldpapiere Die Werte für das Jahr 2002 stellen die Salden der Schuldpapiere dar, die aufgrund der Verordnung der Tschechischen Nationalbank (ČNB) in das sog. Bankportfolio untergliedert wurden. Sämtliche Wertpapiere werden an der Wertpapierbörse in Prag notiert. Der Anteil der Schuldpapiere mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr am Gesamtwert der Schuldpapiere beträgt 25,61 % (im Jahr 2001: 7,23 %, im Jahr 2000: 18,00 %).

37

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Der Buchwert der Schuldpapiere beinhaltet den abgegrenzten Zinsertrag zum Stichtag des Jahresabschlusses.

10. NEHMOTNÝ MAJETEK (a) Změny nehmotného majetku tis. Kč

Software

Zřizovací výdaje

Celkem

Pořizovací cena k 1. lednu 2002 Přírůstky Úbytky k 31. prosinci 2002

46 664

-

46 664

7 657

-

7 657

-

-

-

54 321

-

54 321

-27 440

-

-27 440

-8 258

-

-8 258

-

-

-

Oprávky a opravné položky k 1. lednu 2002 Roční odpisy Úbytky Opravné položky

-

-

-

-35 698

-

-35 698

k 1. lednu 2002

19 224

-

19 224

k 31. prosinci 2002

18 624

-

18 624

k 31. prosinci 2002 Zůstatková cena

11. HMOTNÝ MAJETEK (a) Změny hmotného majetku tis. Kč

Pozemky a budovy

Pronajatý majetek

Přístroje a inventář

Dopravní prostředky

Celkem

Pořizovací cena

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

k 1. lednu 2002

268 811

1 589

65 188

-

335 588

Přírůstky

-

-

7 959

4 119

12 078

Ostatní změny

-

-

-

-

-

Úbytky

-

-

-142

-

-142

268 811

1 589

73 005

4 119

347 523

24 635

23

43 856

-

68 514

3 112

16

9 504

147

12 779

Úbytky

-

-

-111

-

-111

Opravné položky

-

-

-

-

-

27 747

39

53 247

147

81 182

k 1. lednu 2002

244 176

1 566

21 332

-

267 073

k 31. prosinci 2002

241 064

1 550

19 756

3 972

266 341

k 31. prosinci 2002 Oprávky a opravné položky k 1. lednu 2002 Roční odpisy

k 31. prosinci 2002 Zůstatková cena

38

10. IMMATERIELLES VERMÖGEN (a) Änderungen des immateriellen Vermögens TCZK

Software

Gründungskosten

Gesamt

Anschaffungspreis zum 1. Januar 2002

46.664

-

46.664

Zugänge

7.657

-

7.657

Abgänge

-

-

-

54.321

-

54.321

-27.440

-

-27.440

-8.258

-

-8.258

-

-

-

zum 31. Dezember 2002 Abschreibungen und Wertberichtigungen zum 1. Januar 2002 Jährliche Abschreibungen Abgänge Wertberichtigungen

-

-

-

-35.698

-

-35.698

zum 1. Januar 2002

19.224

-

19.224

zum 31. Dezember 2002

18.624

-

18.624

zum 31. Dezember 2002 Restwert

11. SACHANLAGEVERMÖGEN (a) Änderungen des Sachanlagevermögens TCZK

Grundstücke und Gebäude

Gemietetes Vermögen

Geräte und Mobiliar

Transportmittel

Gesamt

zum 1. Januar 2002

268.811

1.589

65.188

-

335.588

Zugänge

-

-

7.959

4.119

12.078

Abgänge

-

-

-142

-

-142

268.811

1.589

73.005

4.119

347.523

24.635

23

43.856

-

68.514

zum 31. Dezember 2002 Abschreibungen und Wertberichtigungen zum 1. Januar 2002 Jährliche Abschreibungen

3.112

16

9.504

147

12.779

Abgänge

-

-

-111

-

-111

Wertberichtigungen

-

-

-

-

-

27.747

39

53.247

147

81.182

zum 1. Januar 2002

244.176

1.566

21.332

-

267.073

zum 31. Dezember 2002

241.064

1.550

19.756

3.972

266.341

zum 31. Dezember 2002 Restwert

39

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Anschaffungspreis

(b) Hmotný majetek koupený na základě finančního leasingu Celková hodnota majetku pořízeného na základě smlouvy o finančním pronájmu s následnou koupí činí 3 825 tis. Kč. Do 31. 12. 2002 bylo splaceno celkem 1 080 tis. Kč a zbývá doplatit 2 745 tis. Kč. Banka je povinna platit následující splátky z finančního leasingu: tis. Kč

Zaplaceno v roce 2002

Splatné do 1 roku

Splatné do 5 let

Celkem ke splacení

850

1 035

1 710

2 745

Osobní auta

12. OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč

2002

2001

2000

Dohadné položky aktivní

911 064

770 852

699 113

49 598

23 792

13 462

Pohledávky vůči státu Různí dlužníci

967

1 695

45 700

Poskytnuté zálohy

5 188

2 531

2 705

Ostatní

2 415

-

-

969 232

798 870

760 980

Dohadné položky aktivní k 31. 12. 2002 zahrnují především státní podporu ze stavebního spoření klientů ve výši 903 891 tis. Kč. Pohledávka vůči státu z titulu srážkové daně z úrokových výnosů z cenných papírů činí 49 629 tis. Kč. Ostatní aktiva jsou vykázána v netto hodnotě. Opravné položky k ostatním pohledávkám činí 20 315 tis. Kč (z toho zůstatek opravné položky k pohledávce za Kreditní bankou Plzeň představuje částka 18 515 tis. Kč, tato pohledávka snížená o opravné položky je součástí řádku různí dlužníci ve výši 967 tis. Kč).

13. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM (a) Analýza závazků vůči klientům podle sektorů tis. Kč

2002

2001

2000

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Termínované závazky se splatností Finanční organizace Nefinanční organizace (soukromé) Obyvatelstvo (rezidenti) Nezařazeno do sektorů (obce)

-

-

-

8 296

3 497

1 643

13 934 088

10 830 182

9 046 779

3 050

3 813

15 021

Bezúročné půjčky klientům

-

1 228

8 979

13 945 434

10 838 720

9 072 422

Součástí závazků ke klientům je i státní podpora za rok 2002 ve výši 903 891 tis. Kč.

14. OSTATNÍ PASIVA tis. Kč

2002

2001

2000

Dohadné položky pasivní

181 565

137 470

152 794

32 478

34 749

40 535

823

774

690

-

-

1 290

214 866

172 993

195 309

Různí věřitelé Závazky za státem Ostatní

Dohadné položky pasivní představují zejména dohadnou položku na vyplacení úrokového bonusu.

40

(b) Auf Basis eines Finanzleasings erworbenes Sachanlagevermögen Der Gesamtwert der abgeschlossenen Verträge aus dem Finanzleasing beträgt 3.825 TCZK. Zum 31. 12. 2002 waren insgesamt 1.080 TCZK bezahlt und die Restzahlungspflicht beträgt 2.745 TCZK. Die Bank ist zu folgenden Zahlungen für das Finanzleasing verpflichtet: TCZK

Bezahlt im Jahr 2002

Fällig bis 1 Jahr

Fällig bis 5 Jahre

Gesamt zur Bezahlung

850

1.035

1.710

2.745

Personenkraftwagen

12. SONSTIGE AKTIVA TCZK

2002

2001

2000

Aktive Schätzungsposten

911.064

770.852

699.113

49.598

23.792

13.462

967

1.695

45.700

Gewährte Vorauszahlungen

5.188

2.531

2.705

Sonstige

2.415

-

-

969.232

798.870

760.980

Forderungen gegen den Staat Diverse Debitoren

Die aktiven Schätzungsposten zum 31.12.2002 beinhalten vor allem die staatliche Bausparprämie für die Kunden in Höhe von 903.891 TCZK. Die Forderung gegen den Staat bezüglich der Quellensteuer für die Zinserträge aus Wertpapieren beträgt 49.629 TCZK. Die sonstigen Aktiva werden in ihrem Nettowert ausgewiesen. Die Wertberichtigungen zu den sonstigen Forderungen betragen 20.315 TCZK (davon beträgt der Saldo der Wertberichtigungen für die Forderung gegen Kreditní banka Plzeň 18.515 TCZK; diese um die Wertberichtigungen reduzierte Forderung wird unter der Position Diverse Debitoren im Wert vom 967 TCZK ausgewiesen).

13. ANALYSE DER VERBINDLICHKEITEN GEGENÜBER KUNDEN (a) Analyse der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden nach Sektoren TCZK

2002

2001

2000

Finanzinstitute Nicht-Finanzorganisationen (Private) Bevölkerung (Gebietsansässige) Nicht im Sektor eingereiht (Gemeinden)

-

-

-

8.296

3.497

1.643

13.934.088

10.830.182

9.046.779

3.050

3.813

15.021

-

1.228

8.979

13.945.434

10.838.720

9.072.422

Zinslose Kundenkredite

Die staatliche Bausparprämie für die Kunden für das Jahr 2002 in Höhe von 903.891 TCZK wird als Bestandteil der Verbindlichkeiten ausgewiesen.

14. SONSTIGE PASSIVA TCZK

2002

2001

2000

Passive Schätzungsposten

181.565

137.470

152.794

32.478

34.749

40.535

823

774

690

-

-

1.290

214.866

172.993

195.309

Diverse Kreditoren Verbindlichkeiten gegenüber dem Staat Sonstige

Passive Schätzungsposten stellen hauptsächlich die Zinsabgrenzung des Zinsbonusses dar.

41

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Terminverbindlichkeiten mit Fälligkeit

15. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (a) Rezervy na případné ztráty z úvěrů tis. Kč Zůstatek k 1. lednu

9 049

Tvorba v průběhu roku Záruky Použití rezerv v průběhu roku

-

Odpis úvěrů

-

Krytí ztrát z prodeje úvěrů

-

Rozpuštění nepotřebných rezerv

-2 262

Zůstatek rezerv na standardní úvěry k 31. prosinci 2002

6 787

Část rezervy byla na základě analýzy rizikovosti úvěrového portfolia posouzena jako nadbytečná a rozpuštěna. (b) Opravné položky ke klasifikovaným pohledávkám tis. Kč Opravné položky ke klasifikovaným pohledávkám Zůstatek k 1. lednu 2002

24 181

Tvorba v průběhu roku

18 178

z toho: - Sledované úvěry

1 462

- Nestandardní úvěry

2 312

- Pochybné úvěry

3 856

- Ztrátové úvěry

10 548

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

- Pohledávky za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení

-

Použití v průběhu roku

-

Odpis úvěrů

-

Krytí ztrát z prodeje úvěrů

-

Zůstatek opravných položek k 31. prosinci 2002

42 359

16. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Složení akcionářů banky k 31. prosinci 2002: Název

Sídlo

Wüstenrot&Württembergische AG

SRN

2 623

52,46

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH

Rakousko

2 040

40,80

Kooperativa, pojišťovna, a.s.

ČR

308

6,16

Ostatní (méně než 3 %)

ČR

29

0,58

5 000

100,00

Celkem

42

Počet akcií (ks)

Podíl na základním kapitálu v %

15. RÜCKSTELLUNGEN UND WERTBERICHTIGUNGEN AUF EVENTUELLE VERLUSTE AUS GEWÄHRTEN DARLEHEN (a) Rückstellungen für eventuelle Verluste aus gewährten Darlehen TCZK Saldo zum 1. Januar 2002

9.049

Bildung im Jahresverlauf Garantien Verwendung von Rückstellungen im Jahresverlauf

-

Kreditabschreibungen

-

Verlustdeckung durch den Kreditverkauf

-

Auflösung nicht benötigter Rückstellungen

-2.262

Rückstellungen für Standard-Kredite zum 31. Dezember 2002

6.787

Ein Teil der Rückstellungen wurde aufgrund der Risikoanalyse des Kreditportfolios als überflüssig festgestellt und dementsprechend aufgelöst. (b) Wertberechtigungen zu klassifizierten Forderungen TCZK Saldo zum 1. Januar 2002

24.181

Bildung im Jahresverlauf

18.178

davon: - Überwachte Forderungen

1.462

- Nicht-Standard-Forderungen

2.312

- Zweifelhafte Forderungen

3.856

- Verlust-Forderungen

10.548 -

Verwendung im Jahresverlauf

-

Kreditabschreibungen

-

Verlustdeckung durch den Kreditverkauf

-

Wertberichtigungen zum 31. Dezember 2002

42.359

16. GRUNDKAPITAL Zusammensetzung der Aktionäre der Bank zum 31. Dezember 2002 Bezeichnung

Sitz

Wüstenrot&Württembergische AG

BRD

2.623

52,46

Wüstenrot Verwaltungsund Dienstleistungen GmbH

Österreich

2.040

40,80

Kooperativa, pojišťovna a.s.

ČR

308

6,16

Sonstige (weniger als 3 %)

ČR

29

0,58

5.000

100,00

Gesamt

Anzahl der Aktien (Stk)

Anteil an Grundkapital %

43

Příloha Výsledky účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

- Forderungen gegen Schuldner in Konkurs- und Ausgleichsverfahren

17. NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU Banka rozdělila svůj zisk za rok 2001 následujícím způsobem: tis. Kč

Zůstatek k 1. lednu 2002 Zisk roku 2001

Zisk

Nerozdělený zisk

Zákonný rezervní fond

Kapitálové fondy a ostatní fondy ze zisku

75 783

81 875

3 668

-3 753

-

1 754

2 000

-31 053

-67 947

-

-

-400

-

35 071

Rozdělení zisku roku 2001 schválené valnou hromadou: Převod do fondů Dividendy Tantiémy

-265

Převod do nerozděleného zisku Použití prostředků

-

400

-

-2 485

Zůstatek k 31. prosinci 2002 před rozdělením zisku z roku 2002

-

8 236

83 229

3 183

Společnost předpokládá, že ze vzniklého zisku bude použito 66 000 tis. Kč pro výplatu dividend, dále bude proveden převod do fondů v přibližné částce 6 424 tis. Kč.

18. DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA (a) Odložený daňový závazek/pohledávka Odložené daně z příjmu jsou počítány ze všech dočasných rozdílů za použití aktuální daňové sazby 31%. K 31. 12. 2002 společnost eviduje následující dočasné rozdíly: tis. Kč

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Dočasné rozdíly aktivní Opravné položky a rezervy k úvěrům Ocenění cenných papírů Daňová ztráta z minulých let

2002 39 568 39 568

Dočasné rozdíly pasivní

-30 329

Zrychlené daňové odpisy

-

Hmotný a nehmotný majetek

-30 329

Dočasné rozdíly celkem

9 239

Daňová sazba

31%

Odložená daňová pohledávka/závazek(-)

2 864

19. PODROZVAHOVÉ POLOŽKY Banka k 31. 12. 2002 eviduje v podrozvaze úvěrové přísliby ve výši 325 035 tis. Kč (v roce 2001 254 763 tis. Kč, v roce 2000 169 768 tis. Kč). Operace s úrokovými deriváty uskutečněné v roce 2000 byly v průběhu roku 2001 vypořádány.

44

17. NICHT AUFGETEILTER GEWINN, RÜCKLAGEN UND SONSTIGE GEWINNRÜCKLAGEN Die Bank verteilte ihren Gewinn aus dem Jahr 2001 wie folgt: TCZK

Gewinn

Saldo zum 1. Januar 2002 Gewinn aus dem Jahr 2001

-

Gewinnvortrag

Gesetzliche Rücklage

Kapitalrücklage und sonstige Gewinnrücklagen

75.783

81.875

3.668

35.071

Die von der Hauptversammlung genehmigte Gewinnaufteilung für das Jahr 2001 Zuführung zu den Fonds

-3.753

-

1.754

2.000

Dividendenausschütung

-31.053

-67.947

-

-

-400

-

Tantiemen

-265

Zuweisung in den nicht aufgeteilten Gewinn Verwendung der Mittel

-

400

-

-2.485

Saldo zum 31. Dezember 2002 vor der Gewinnaufteilung für das Jahr 2002

-

8.236

83.229

3.183

Die Gesellschaft setzt voraus, dass aus dem entstandenen Gewinn 66.000 TCZK zur Auszahlung der Dividenden verwendet werden und dass ein Betrag von etwa 6.424 TCZK in die Rücklagern übertragen wird.

18. KÖRPERSCHAFTSSTEUER UND LATENTE STEUERVERBINDLICHKEITEN UND -FORDERUNGEN (a) Latente Steuerverbindlichkeiten/-forderungen Die latente Körperschaftssteuer wird aus allen vorübergehenden Unterschieden unter Anwendung des aktuellen Steuersatzes von 31 % berechnet. Zum 31. 12. 2002 stellt die Bank folgende vorübergehende Unterschiede dar: 2002

Vorübergehende Unterschiede - aktiv

39.568

Wertberichtigungen und Rückstellungen

-

Neubewertung der Wertpapiere

-

Steuerliche Verluste aus vergangenen Jahren Vorübergehende Unterschiede - passiv Beschleunigte steuerliche Abschreibungen

39.568 -30.329 -

Materielles und immaterielles Vermögen

-30.329

Vorübergehende Unterschiede gesamt

9.239

Steuersatz

31%

Latente Steuerverbindlichkeiten/-forderungen

2.864

19. UNTERBILANZPOSTEN Die Bank erfasst zum 31.12.2002 in der Unterbilanz Kreditzusagen in Höhe von 325.035 TCZK (im Jahr 2001 254.763 TCZK, im Jahr 2000 169.768 TCZK). Die im Jahr 2000 durchgeführten Operationen mit Zinsderivaten wurden im Verlauf des Jahres 2001 beglichen.

45

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

TCZK

20. ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS tis. Kč

2002

2001

2000

z vkladů

109 692

185 258

281 439

z úvěrů

280 578

195 367

153 154

ostatní (zejména úrokové výnosy z cenných papírů)

319 088

234 157

93 084

Celkem úrokové výnosy

709 358

614 782

527 677

-426 890

-363 884

-320 802

-124

-

-

-427 014

-363 884

-320 802

282 344

250 898

206 875

2002

2001

2000

163 440

110 587

119 239

74 023

53 566

49 749

Výnosy z úroků

Náklady na úroky z vkladů z úvěrů ostatní Celkem úrokové náklady Čistý úrokový výnos

21. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE tis. Kč Výnosy z poplatků a provizí úhrada za uzavření smlouvy úhrady za vedení účtů ostatní

17 094

10 591

11 117

254 557

174 744

180 105

za zprostředkování stavebního spoření

178 713

109 389

125 354

Celkem

178 713

109 389

125 354

2002

2001

2000

-55

-92

5

Celkem

Příloha Výsledky účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Náklady na poplatky a provize

22. ČISTÝ ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ tis. Kč Kurzové rozdíly

46

20. NETTO ZINSERTRAG TCZK

2002

2001

2000

aus Depositen

109.692

185.258

281.439

aus Krediten

280.578

195.367

153.154

sonstige (hauptsächlich Zinserträge aus Wertpapieren)

319.088

234.157

93.084

Zinserträge - gesamt

709.358

614.782

527.677

-426.890

-363.884

-320.802

-124

-

-

-427.014

-363.884

-320.802

282.344

250.898

206.875

Zinserträge

Zinsaufwendungen aus Depositen aus Krediten Sonstige Zinsaufwendungen - gesamt NETTO ZINSERTRAG

21. ERTRÄGE AUS UND AUFWENDUNGEN FÜR GEBÜHREN UND PROVISIONEN TCZK

2002

2001

2000

163.440

110.587

119.239

74.023

53.566

49.749

Erträge aus Gebühren und Provisionen Abschlussgebühr Kontoführungsgebühren Sonstige

17.094

10.591

11.117

Gesamt

254.557

174.744

180.105

für die Vermittlung von Bausparverträgen

178.713

109.389

125.354

Gesamt

178.713

109.389

125.354

2002

2001

2000

-55

-92

5

22. NETTOGEWINN ODER -VERLUST AUS FINANZOPERATIONEN TCZK Wechselkursdifferenzen

47

Příloha Výsledky účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Aufwendungen für Gebühren und Provisionen

23. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY tis. Kč

2002

2001

2000

Ostatní provozní výnosy Výnosy z nájemného

2 922

2 065

1 634

Rozpuštění rezervy na standardní úvěry

2 272

-

-

Pojištění Ostatní Celkem provozní výnosy

16 335

-

-

3 322

1 740

4 925

24 851

3 805

6 559

Ostatní provozní náklady Pojištění vkladů

-4 952

-9 036

-7 473

Školení - daňově neuznané

-883

-944

-939

Náklady na reprezentaci

-708

-887

-974

Dary

-938

-150

-61

Ostatní

-4 129

-738

-1 274

-11 610

-11 755

-10 721

13 241

-7 950

-4 162

2002

2001

2000

Mzdy a odměny zaměstnanců

61 837

53 915

53 497

Sociální a zdravotní pojištění

21 283

19 340

19 035

160 564

159 162

168 051

9 270

7 683

12 267

reklama

50 283

66 432

68 717

soutěže

11 242

3 534

4 312

2 598

3 558

5 053

náklady na počítačové zpracování

17 666

19 413

22 475

Ostatní

69 505

58 542

55 227

Celkem provozní náklady Čistý provozní výnos

Výnos z pojištění představuje náhradu škod způsobených povodněmi.

24. SPRÁVNÍ NÁKLADY tis. Kč Osobní náklady

Ostatní správní náklady

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

z toho: náklady na audit, právní a daňové poradenství

nájemné, leasing

48

23. SONSTIGE BETRIEBSERTRÄGE UND -AUFWENDUNGEN TCZK

2002

2001

2000

Sonstige Betriebserträge Miete

2.922

2.065

1.634

Auflösung der Rückstellungen auf Standard-Kredite

2.272

-

-

16.335

-

-

3.322

1.740

4.925

24.851

3.805

6.559

-4.952

-9.036

-7.473

Schulungen - steuerlich nicht anerkannt

-883

-944

-939

Repräsentationsaufwendungen

-708

-887

-974

Versicherungen Sonstige Betriebserträge - gesamt Sonstige Betriebsaufwendungen Einlagensicherung

Geschenke Sonstige Betriebsaufwendungen - gesamt Nettobetriebsertrag

-938

-150

-61

-4.129

-738

-1.274

-11.610

-11.755

-10.721

13.241

-7.950

-4.162

Der Ertrag aus Versicherungen stellt den Schadenersatz von den Überschwemmungen dar.

24. VERWALTUNGSAUFWENDUNGEN TCZK

2002

2001

2000

Löhne, Gehälter und Prämien der Angestellten

61.837

53.915

53.497

Sozial- und Krankenversicherung

21.283

19.340

19.035

160.564

159.162

168.051

9.270

7.683

12.267

Werbung

50.283

66.432

68.717

Wettbewerbe

11.242

3.534

4.312

2.598

3.558

5.053

EDV-Kosten

17.666

19.413

22.475

Sonstige

69.505

58.542

55.227

Sonstige Verwaltungsaufwendungen davon: Rechts- und Beratungsdienste und Wirtschaftsprüfung

Miete, Leasing

49

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Personalkosten

Průměrný počet zaměstnanců banky a členů orgánů banky byl následující: 2002 Zaměstnanci Členové představenstva banky

2001

2000

129

125

127

3

3

3

Členové dozorčí rady

9

8

9

Ostatní členové vedení

18

17

17

Členy dozorčí rady jsou 3 zaměstnanci a 6 zástupců akcionářů. Za členy vedení jsou považováni ředitelé a vedoucí odborných úseků. Mzdové náklady vynaložené na členy představenstva, členy dozorčí rady z řad zaměstnanců a ostatní členy vedení činily v roce 2002 včetně sociálního a zdravotního pojištění 23 511 tis. Kč

25. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly vliv na účetní závěrku.

50

Der durchschnittlicher Mitarbeiterstand in der Bank betrug: 2002 Angestellte

2001

2000

129

125

127

Mitglieder des Vorstands der Bank

3

3

3

Mitglieder des Aufsichtsrats

9

8

9

18

17

17

Sonstige Führungskräfte

Der Aufsichtsrat besteht aus 3 Arbeitnehmervertretern und 6 Aktionärsvertretern. Als Führungskräfte werden die Direktoren und die Leiter der Fachabteilungen betrachtet. Die für die Mitglieder des Vorstands, die Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat und die sonstigen Führungskräfte aufgewendeten Lohn- und Gehaltsaufwendungen betrugen im Jahr 2002 einschließlich der Sozial- und Krankenversicherung 23.511TCZK.

25. BEDEUTENDE EREIGNISSE NACH DEM STICHTAG FÜR DEN JAHRESABSCHLUSS

51

Výsledky Příloha účetní hospodaření závěrky za • Jahresabschluss rok 2002 • Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2002

Nach dem Stichtag für den Jahresabschluss kam es zu keinen bedeutenden Ereignissen, die einen Einfluss auf den Jahresabschluss hätten.

Zpráva ovládané osoby dle § 66a odst. 9 zák.č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění Wüstenrot - stavební spořitelna a.s., IČ 47115289, sídlem Praha 5, Janáčkovo nábř. 41, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1714 (dále jen „ovládaná osoba“) je ovládána Wüstenrot&Württembergische AG, sídlem Stuttgart, D - 70176, Spolková republika Německo (dále též jen „ovládající osoba“), která disponuje v ovládané osobě 52,46 % hlasovacích práv. Wüstenrot&Württembergische AG ovládá tyto další osoby (společně dále jen „propojené osoby“): 1.

3B Boden-Bauten-Beteiligungs-GmbH, Stuttgart

100,00

2.

BWK-Overseas Management GmbH, Stuttgart

3.

Erasmus Groep B.V., Rotterdam

100,00

4.

Mendota Beteiligungs-GmbH, Stuttgart

100,00

5.

Württembergische Krankenversicherung AG, Stuttgart

100,00

6.

Württembergische Lebensversicherung AG, Stuttgart

72,01

7.

Württembergische Versicherung AG, Stuttgart

99,00

8.

WürttFeuer-Beteiligungs GmbH, Stuttgart

100,00

9.

Wüstenrot Bank AG, Ludwigsburg

100,00

10.

Wüstenrot Bausparkasse AG, Ludwigsburg

11.

Wüstenrot Finance B.V., Amsterdam

100,00

12.

Wüstenrot GmbH & Co. Grundstücks-KG, Ludwigsburg

100,00

13.

Wüstenrot Grundstücksverwertungsgesellschaft GmbH, Ludwigsburg

100,00

14.

Wüstenrot Haus- und Städtebau GmbH, Ludwigsburg

100,00

15.

Wüstenrot hypoteční banka a.s., Praha

16.

Wüstenrot Hypothekenbank AG, Ludwigsburg

17.

Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., Praha, IČ 25720198

50,00

18.

Wüstenrot service s.r.o., Praha

50,00

19.

Wüstenrot životná poisťovňa a.s., Bratislava

45,00

20.

Wüstenrot - stavební spořitelna a.s., Praha, IČ 47115289

52,46

21.

Wüstenrot Życie TU, SA, Varšava

50,00

22.

W&W Asset Management GmbH, Ludwigsburg

48,98

23.

W&W Finance Dublin Ltd., Dublin

24.

W&W Informatik GmbH, Ludwigsburg

51,00

25.

Württembergische und Badische Versicherungs-AG, Heilbronn

39,62

44,48

89,95

65,00 100,00

100,00

Výsledky Zpráva ovládané hospodaření osoby••Abhängigkeitsbericht Jahresabschluss

Smlouvy uzavřené mezi ovládanou osobou a ovládající osobou nebo osobami propojenými v posledním účetním období: S ovládající osobou Wüstenrot & Württembergische AG, sídlem Stuttgart, D - 70176, SRN, uzavřela ovládaná osoba v daném období: o poskytování služeb ze dne 10. 12. 2002, která nahrazuje jejich dohodu ze dne 2. 1. 1995. • Smlouvu • Mandátní smlouvu ze dne 1. 9. 2001 o zastupování zakladatele W&W AG ve věci založení Wüstenrot hypoteční banky a.s. Se společností Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., IČ 25 72 01 98, sídlem Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41/ 477 uzavřela ovládaná osoba v daném období: o společné úhradě nákladů na akci „Slavnostní vyhodnocení obchodního roku 2001“ ze dne 21. 3. 2002, • Smlouvu Nájemní smlouvu (úplné nové znění nájemní smlouvy ze dne 4. 1. 1999) uzavřenou dne 29. 3. 2002, •

52

Abhängigkeitsbericht gem. § 66a Abs. 9 des Gesetzes Nr. 513/1991 Slg., HGB, in der gültigen Fassung Die Gesellschaft Wüstenrot - stavební spořitelna a.s., Identifikationsnummer 47115289, mit Sitz in Praha 5, Janáčkovo nábř. 41, eingetragen im Handelsregister geführt durch das Stadtgericht in Prag, in der Abteilung B, Einlegeblatt 1714 (weiter nur „beherrschte Gesellschaft“) wird durch die Wüstenrot&Württembergische AG, mit Sitz in Stuttgart, D - 70176, Bundesrepublik Deutschland (weiter auch nur „herrschende Gesellschaft“) beherrscht, die über 52,46 % der Stimmrechte in der beherrschten Gesellschaft verfügt. Wüstenrot&Württembergische AG beherrscht folgende weitere Gesellschaften (gemeinsam weiter nur „verbundene Gesellschaften“): 1.

3B Boden-Bauten-Beteiligungs-GmbH, Stuttgart

100,00

2.

BWK-Overseas Management GmbH, Stuttgart

3.

Erasmus Groep B.V., Rotterdam

100,00

4.

Mendota Beteiligungs-GmbH, Stuttgart

100,00

5.

Württembergische Krankenversicherung AG, Stuttgart

100,00

6.

Württembergische Lebensversicherung AG, Stuttgart

72,01

7.

Württembergische Versicherung AG, Stuttgart

99,00

8.

WürttFeuer-Beteiligungs GmbH, Stuttgart

100,00

9.

Wüstenrot Bank AG, Ludwigsburg

100,00

10.

Wüstenrot Bausparkasse AG, Ludwigsburg

11.

Wüstenrot Finance B.V., Amsterdam

100,00

12.

Wüstenrot GmbH & Co. Grundstücks-KG, Ludwigsburg

100,00

13.

Wüstenrot Grundstücksverwertungsgesellschaft GmbH, Ludwigsburg

100,00

14.

Wüstenrot Haus- und Städtebau GmbH, Ludwigsburg

100,00

15.

Wüstenrot hypoteční banka a.s., Praha

16.

Wüstenrot Hypothekenbank AG, Ludwigsburg

17.

Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., Praha, IČ 25720198

50,00

18.

Wüstenrot service s.r.o., Praha

50,00

19.

Wüstenrot životná poisťovňa a.s., Bratislava

45,00

20.

Wüstenrot - stavební spořitelna a.s., Praha, IČ 47115289

52,46

21.

Wüstenrot Życie TU, SA, Varšava

50,00

22.

W&W Asset Management GmbH, Ludwigsburg

48,98

23.

W&W Finance Dublin Ltd., Dublin

24.

W&W Informatik GmbH, Ludwigsburg

51,00

25.

Württembergische und Badische Versicherungs-AG, Heilbronn

39,62

44,48

89,95

65,00 100,00

100,00

Die beherrschte Gesellschaft hat mit der herrschenden Gesellschaft Wüstenrot & Württembergische AG, mit Sitz in Stuttgart, D70176, BRD im o.g. Zeitraum folgende Verträge abgeschlossen: Geschäftsbesorgungsvertrag vom 10.12.2002, der die Vereinbarung vom 2. 1. 1995 ersetzt, • einen einen Mandatsvertrag • tenrot hypoteční bankavoma.s.1. 9. 2001 über die Vertretung der W&W AG als Gründerin in der Angelegenheit der Gründung der WüsDie beherrschte Gesellschaft hat mit der Gesellschaft Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., Identifikationsnummer 25 72 01 98, mit Sitz in Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41/ 477 im o.g. Zeitraum folgende Verträge abgeschlossen:

53

Výsledky Zpráva ovládané hospodaření osoby••Abhängigkeitsbericht Jahresabschluss

Die im letzten Buchungszeitraum zwischen der beherrschten und der herrschenden bzw. den verbundenen Gesellschaften abgeschlossenen Verträge:

k Rámcové smlouvě o poskytování příspěvku zaměstnavatele k soukromému životnímu pojištění zaměstnanců ze dne 3. 6. 2002, • Dodatek o skupinovém životním pojištění DÚP z 26. 7. 2002, • Smlouvu Smlouvu úhradě nákladů na reklamní kampaň „Pod jednou střechou“ ze dne 9. 8. 2002, • Dodatek č.o 1společné k nájemní smlouvě (ve znění platném od 29. 3. 2002) uzavřený dne 15. 10. 2002. • Ovládaná osoba v daném období pronajala nebytové prostory společnosti Wüstenrot service s.r.o., IČ 26124661, sídlem Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41/ 477, a proto byla uzavřena:

• Nájemní smlouva (úplné nové znění nájemní smlouvy ze dne 8.1. 2001), uzavřená dne 7. 1. 2002. Plnění vycházející z přijatých služeb a poskytnutá ovládanou osobou osobě ovládající nebo osobám propojeným v posledním účetním období: základě smlouvy o obchodně-poradenských službách uzavřené dne 10. 12. 2002, která nahrazuje smlouvu ze dne 2. 1. 1995 mezi • naovládanou osobou a právním předchůdcem osoby ovládající, poskytla ovládaná osoba za služby sjednané ve smlouvě osobě ovládající plnění ve výši 4 378 639,91 Kč, osoba poskytla Wüstenrot životní pojišťovně, a.s., tedy osobě propojené v důsledku výše uvedené smlouvy příspěvek • ovládaná k životnímu pojištění svých zaměstnanců v celkové výši 1 116 508 Kč, osoba poskytla Wüstenrot životní pojišťovně, a.s., jako osobě propojené, na základě smlouvy o skupinovém životním pojiš• ovládaná tění DÚP plnění ve výši 101 871 Kč. Plnění vycházející z poskytnutých služeb a přijatá ovládanou osobou od osoby ovládající nebo osob propojených v posledním účetním období: životní pojišťovna, a.s., tedy osoba propojená poskytla osobě ovládané na základě výše uvedené smlouvy o pronájmu • Wüstenrot nebytových prostor plnění ve výši 2 374 418 Kč, životní pojišťovna, a.s., jako osoba propojená poskytla osobě ovládané na základě dodatku ze dne 5. 9. 2001 ke smlouvě • Wüstenrot o spolupráci ze dne 31. 1. 2000 plnění ve výši 245 800 Kč, service s.r.o, osoba propojená, poskytla osobě ovládané na základě výše uvedené smlouvy o pronájmu nebytových prostor • Wüstenrot plnění ve výši 442 056 Kč, hypoteční banka, a.s., jako osoba propojená poskytla osobě ovládané na základě výše uvedené mandátní smlouvy mezi zakla• Wüstenrot datelem, Wüstenrot & Württembergische AG, a osobou ovládanou, Wüstenrot - stavební spořitelnou a.s., plnění ve výši 120 000 Kč. Níže podepsaní členové statutárního orgánu ovládané osoby zde prohlašují, že všechny výše uvedené smlouvy byly uzavřeny s péčí řádného hospodáře za obvyklých obchodních podmínek a plnění dle těchto smluv je poskytováno za obvyklé ceny v běžném obchodním styku v České republice, a proto ovládané osobě nevznikla a ani nehrozí v této souvislosti žádná újma. V Praze dne 31. 3. 2003

Dr. Hans-Jürgen Wohlrabe

JUDr. Pavel Pektor

Oskar Steiner

předseda představenstva

člen představenstva

člen představenstva

Výsledky Zpráva ovládané hospodaření osoby••Abhängigkeitsbericht Jahresabschluss

Wüstenrot - stavební spořitelna a.s.

54

Vertrag über eine gemeinsame Finanzierung der Kosten für die Veranstaltung „Feierlicher Abschluss des Geschäftsjahres 2001“ • einen vom 21. 3. 2002, Mietvertrag (vollständige neue Fassung des Mietvertrags vom 4. 1. 1999) vom 29. 3. 2002, • einen Nachtrag zum Rahmenvertrag über die Bezuschussung der privaten Lebensversicherungen der Mitarbeiter vom 3. 6. 2002, • einen einen Vertrag die Gruppenlebensversicherung DÚP (Kinderunfallversicherung) vom 26.7.2002, • einen Vertrag über über gemeinsame Finanzierung der Kosten für die Werbekampagne „Unter einem Dach“ vom 9. 8. 2002, • Nachtrag Nr. 1 zumeineMietvertrag (in der ab 29. 3. 2002 gültigen Fassung) vom 15. 10. 2002. • Die beherrschte Gesellschaft hat der Gesellschaft Wüstenrot service s.r.o., Identifikationsnummer 26124661, mit Sitz in Praha 5, Janáčkovo nábřeží 41/ 477 im o.g. Zeitraum Gewerberäume vermietet und daher wurde folgender Vertrag abgeschlossen:

• Mietvertrag (vollständige neue Fassung des Mietvertrags vom 8.1.2001) vom 7.1.2002. Die im letzten Buchungszeitraum durch die beherrschte Gesellschaft der herrschenden Gesellschaft oder den verbundenen Gesellschaften auf Grund der empfangenen Dienstleistungen gewährten Geldleistungen: des Geschäftsbesorgungsvertrags, abgeschlossen am 10.12.2002, der den Vertrag vom 2.1.1995 zwischen der beherrschten • Aufgrund Gesellschaft und dem Rechtsvorgänger der herrschenden Gesellschaft ersetzt, gewährte die beherrschte Gesellschaft der herrschen-

• •

den Gesellschaft für die im Vertrag vereinbarten Dienstleistungen eine Leistung in Höhe 4. 378.639,91 CZK. Die beherrschte Gesellschaft gewährte der Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., als einer verbundenen Gesellschaft, infolge des oben aufgeführten Vertrags Beiträge zur Lebensversicherung ihrer Angestellten in der Gesamthöhe von 1.116.508 CZK. Die beherrschte Gesellschaft gewährte der Wüstenrot, životní pojišťovna, a.s., als einer verbundenen Gesellschaft, infolge des oben aufgeführten Vertrags über die Gruppenlebensversicherung DÚP (Kinderunfallversicherung) eine Leistung in der Höhe von 101.871 CZK.

Die im letzten Buchungszeitraum durch die beherrschte Gesellschaft von der herrschenden Gesellschaft oder von den verbundenen Gesellschaften auf Grund der gewährten Dienstleistungen empfangenen Geldleistungen: životní pojišťovna, a.s., als eine verbundene Gesellschaft, gewährte der beherrschten Gesellschaft aufgrund des oben auf• Wüstenrot geführten Vertrags über die Vermietung von Gewerberäumen Leistungen in Höhe von 2.374.418 CZK, životní pojišťovna, a.s., als eine verbundene Gesellschaft, gewährte der beherrschten Gesellschaft aufgrund des Nachtrags • Wüstenrot vom 5.9.2001 zum Vertrag über die Zusammenarbeit vom 31.1.2000 Leistungen in Höhe von 245.800 CZK, service s.r.o., eine verbundene Gesellschaft, gewährte der beherrschten Gesellschaft aufgrund des oben aufgeführten • Wüstenrot Vertrags über die Vermietung von Gewerberäumen Leistungen in Höhe von 442.056 CZK, hypoteční banka, a.s., als eine verbundene Gesellschaft, gewährte der beherrschten Gesellschaft aufgrund des oben aufge• Wüstenrot führten Mandatsvertrags zwischen der Gründerin, Wüstenrot & Württembergische AG, und der beherrschten Gesellschaft, Wüstenrot - stavební spořitelna, a.s., Leistungen in Höhe von 120.000 CZK. Die unten angeführten Mitglieder des Statutarorgans erklären hiermit, dass alle oben genannten Verträge mit der Sorgfalt eines ordentlichen Kaufmanns unter üblichen Geschäftsbedingungen abgeschlossen wurden und die Vertragserfüllung zu den in der Tschechischen Republik handelsüblichen Preisen erfolgt. Deshalb ist der beherrschten Gesellschaft in diesem Zusammenhang weder ein Schaden entstanden noch droht er zu entstehen. Prag, 31. 3. 2003

Dr. Hans-Jürgen Wohlrabe

JUDr. Pavel Pektor

Oskar Steiner

Vorstandsvorsitzender

Vorstandsmitglied

Vorstandsmitglied

55

Výsledky Zpráva ovládané hospodaření osoby••Abhängigkeitsbericht Jahresabschluss

Wüstenrot - stavební spořitelna a.s.

Prodejní síť / Vertriebsnetz Centrála / Zentrale Praha

Prodejní síť • Vertriebsnetz

Informační a poradenská centra / Informationsund Beratungszentren Praha České Budějovice Plzeň Karlovy Vary Ústí nad Labem Liberec Pardubice Hradec Králové Jihlava Brno Olomouc Ostrava Zlín

Oblastní poradenská centra / Regionale Beratungsbüros Praha Mladá Boleslav Příbram Tábor České Budějovice Jindřichův Hradec Český Krumlov Strakonice Karlovy Vary Chomutov Česká Lípa Jablonec nad Nisou Brno Šumperk Bruntál Opava Přerov Kroměříž Uherské Hradiště Nový Jičín Frýdek-Místek Havířov Karviná Ostrava

Informační služby / Informationsdienst Zelená linka: 800 225 555 Internet: www.wuestenrot.cz E-mail: [email protected]

56