E-levensloop INHOUD
Voor de werknemer
De levensloopregeling
1
De regels van de levensloopregeling op een rij
2
Voordelen van Delta Lloyd E-Levensloop
2
Delta Lloyd E-Levensloop Hoe werkt het? Voordelen van internet Sparen en beleggen Persoonlijk beleggingsadvies Meer informatie
2 2 2 3 3 3
Fiscaal overzicht
4
Delta Lloyd Bank
4
Disclaimer
4
DE LEVENSLOOPREGELING Per 1 januari 2006 is de levensloopregeling van kracht. De levensloopregeling maakt deel uit van de Wet Aanpassing fiscale behandeling VUT/prepensioen en introductie levensloopregeling, kortweg Wet VPL. Met deze nieuwe regeling wil de overheid werknemers in staat stellen om werk en privé beter te combineren. U kunt geld sparen om langdurig verlof of prepensioen te financieren. Daarvoor kunt u maximaal twaalf procent van uw brutojaarsalaris opzij zetten.
Pag. 1
De levensloopregeling voor de werkgever
>>
Voordelen van Delta Lloyd E-levensloop – – – – – – – – – – –
Eenvoudige administratie Gebruiksvriendelijk Online beschikbaar Gecombineerde spaar- en beleggingsrekening Hoge rentevergoedingen Verschillende beleggingsmogelijkheden Ruime keuze beleggingsfondsen Professioneel beleggingsadvies Lage kosten Duidelijke handleidingen, reglementen en brochures Combinatiemogelijkheden met pensioen (verzekering)
DE REGELS VAN DE LEVENSLOOPREGELING OP EEN RIJ
DELTA LLOYD E-LEVENSLOOP
–
Per 1 januari 2006 is de levensloopregeling van kracht. De levensloopregeling maakt deel uit van de Wet Aanpassing fiscale behandeling VUT/prepensioen en introductie levensloopregeling, kortweg Wet VPL. Werknemers kunnen maximaal twaalf procent van hun bruto jaarsalaris sparen om langdurig verlof of prepensioen te financieren.
–
–
–
– –
Levensloopsparen is een individueel recht op sparen. Het is geen recht op verlof. U mag maximaal 12% van uw brutojaarsalaris sparen. Deze beperking geldt niet voor werknemers tussen 50 en 56 jaar. De maximum inleg op de levenslooprekening is 210% van het laatstverdiende jaarloon. Als de maximum inleg is bereikt, wordt alleen nog het rendement op de levenslooprekening bijgestort. Als u het saldo aanspreekt, mag u dit daarna weer aanvullen. U mag het saldo inzetten voor prepensionering, tussentijds verlof of deeltijdwerken, of inbrengen in uw ouderdomspensioen. U moet jaarlijks kiezen tussen de levensloopregeling of de spaarloonregeling. Uw werkgever kan u een collectieve levensloopspaarregeling aanbieden. Deelname aan dit collectieve contract is echter niet verplicht.
Delta Lloyd E-levensloop is een moderne, servicegerichte oplossing voor bedrijven en organisaties die een levensloopregeling willen aanbieden aan hun werknemers. De Delta Lloyd E-levensloop is een gecombineerde spaaren beleggingsrekening die direct via internet beschikbaar is. Gemak voor werkgever en voor u staan voorop. Hoe werkt het? Iedereen die aan de Delta Lloyd E-levensloop deelneemt, krijgt een gecombineerde spaar- en beleggingsrekening bij Delta Lloyd Bank. Uw werkgever stort uw levensloopbijdrage rechtstreeks op deze rekening. Als u uw spaarverlof opneemt, wordt het saldo gedeblokkeerd en teruggestort op de rekening van uw werkgever. Uw werkgever betaalt uw salaris door gedurende uw verlofperiode. Voordelen van internet De internetfaciliteiten van Delta Lloyd E-levensloop bieden u veel voordeel. U kunt de actuele status van uw spaarsaldo en uw beleggingsrekening direct en online opvragen en uw persoonlijke gegevens zelf wijzigen. Ook kunt u beleggingstransacties uitvoeren via internet of direct een deblokkeringverzoek indienen. Het is daarnaast mogelijk om verschillende situaties en scenario’s door te rekenen via de speciale planningstool. Komt u er zelf niet uit? Dan kunt u een e-mail sturen naar
[email protected].
Pag. 2
De levensloopregeling voor de werknemer
<<
>>
Meer informatie Kijk voor meer informatie en het antwoord op veelgestelde vragen op www.deltalloyd.nl/levensloop. De contactgegevens van Delta Lloyd Bank vindt u op www.deltalloyd.nl onder ‘Contact’.
Sparen en beleggen Delta Lloyd E-Levensloop is een gecombineerde spaar- en beleggingsrekening met uitgebreide mogelijkheden. U kunt: – sparen met een hoge rentevergoeding. – beleggen in de fondsen van onder andere Delta Lloyd, OHRA, ABN AMRO, ING, Fortis en Robeco – beleggen in garantiefondsen – automatisch beleggen – gebruikmaken van Modelportefeuilles – gebruikmaken van Beleggingsadvies – deblokkeren naar pensioensparen (verzekering) Persoonlijk beleggingsadvies Om u te ondersteunen bij beleggingsbeslissingen biedt Delta Lloyd Bank als een van de weinige bankverzekeraars Persoonlijk Beleggingsadvies aan. Persoonlijk Beleggingsadvies is een uitgebreid servicepakket met beleggingsadvies dat past bij de persoonlijke situatie. Op basis van uw beleggingsprofiel en uw persoonlijke doelstellingen en situatie, wordt advies op maat verstrekt. Elk kwartaal ontvangt u de Beursupdate. De Beursupdate geeft een overzicht van de economische ontwikkelingen en verwachtingen met concrete tips en adviezen voor de komende periode. De beleggingsadviseurs analyseren en toetsen de beleggingsportefeuille en de transactie-opdrachten aan uw beleggingsprofiel. Ten slotte ontvangt u een e-newsletter met de meest actuele ontwikkelingen.
Pag. 3
De levensloopregeling voor de werknemer
<<
>>
DELTA LLOYD BANK Het vermogen om meer te doen Delta Lloyd Bank NV te Amsterdam is een professionele organisatie van bankiers en financiële adviseurs. Het is een zelfstandig opererend onderdeel van Delta Lloyd N.V., in ons land één van de grootste groepen van ondernemingen op het gebied van verzekeren en financiële diensten. Met een belegd vermogen van 1,25 miljard euro, behoort Delta Lloyd N.V. tot de belangrijkste institutionele beleggers van ons land. Delta Lloyd Bank beschikt over meer dan 75 jaar ervaring in het adviseren en begeleiden van beleggers bij de vorming en bescherming van hun vermogen.
FISCAAL OVERZICHT – –
–
–
–
– –
–
–
Het spaarbedrag wordt ingehouden op uw brutoloon. De levensloopregeling heeft geen enkele invloed op het pensioen. Dus ook niet op de eventuele bijdrage van de werkgever of op het maximaal op te bouwen bedrag. Levensloopsparen verlaagt het fiscaal inkomen, waardoor minder lijfrenteruimte beschikbaar is. Bovendien gaat dan ook de eventuele loongerelateerde bijdrage in de ziektekostenpremie door uw werkgever omlaag. Bij het opnemen van ouderschapsverlof geldt een heffingskorting van 50% van het wettelijk minimumloon, per werkdag opgenomen ouderschapsverlof. Voor een werknemer van 23 jaar of ouder bedraagt de ouderschapsverlofkorting bij een volledig dienstverband: – Per maand 632,40 euro; – Per week 145,95 euro; – Per dag 29,19 euro; Deze regeling loopt tot 2010. Over levensloopspaargelden premies werknemerverzekeringen verschuldigd. Voor levensloopsparen is de omkeerregel van toepassing. Dit betekent dat tijdens het sparen geen belasting verschuldigd is, maar bij opname van het geld (verlof) wél. Werknemers hebben dus een belastingvoordeel tijdens het sparen tegen het hoogste tarief, terwijl ze bij het opnemen van het tegoed gemiddeld een lager tarief verschuldigd zijn. Dat verschil is het fiscaal voordeel. Werknemers krijgen een extra belastingkorting van maximaal 183 euro per gespaard jaar bij opname van het tegoed. Werkgevers kunnen meebetalen aan de levensloopregeling van hun werknemers. De belastingdienst keurt dit alleen goed als de werkgever geen voorwaarden stelt aan het moment van opname van verlof en de werkgeversbijdrage ook betalen aan werknemers die niet meedoen aan de levensloopregeling.
Disclaimers De teksten zijn gebaseerd op de stand van zaken per oktober 2005. Delta Lloyd heeft de teksten met de grootst mogelijke zorgvuldigheid geschreven. Voor de beleggingsfondsen zijn financiële bijsluiters opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico’s. Vraag er om en lees deze voordat u de producten koopt. Wilt u een financiële bijsluiter ontvangen dan kunt u contact opnemen met de afdeling cliëntenservice via telefoonnummer (020) 597 63 00. De waarde van uw beleggingen kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden dan ook geen garantie voor de toekomst. De beleggingsfondsen beschikken, voor zover noodzakelijk, over een vergunning van de autoriteit financiële markten te amsterdam op grond van de wet toezicht beleggingsinstellingen. Het (aanvullend) prospectus kunt u kosteloos opvragen bij Delta Lloyd Bank NV. Delta Lloyd Bank NV is als kredietinstelling bevoegd om diensten terzake van effectenbemiddeling of vermogensbeheer aan te bieden of te verrichten en is uit dien hoofde geregistreerd bij de autoriteit financiële markten te Amsterdam. Delta Lloyd Bank NV is gevestigd te Amsterdam en ingeschreven in het handelsregister onder nummer 33191189. Het belastingrecht is uitermate gecompliceerd en veranderlijk. Delta Lloyd Bank NV aanvaardt daarom geen verantwoordelijkheid voor hetgeen men zonder deskundig advies onderneemt naar aanleiding van de belastinggegevens in deze brochure.
Pag. 4
De levensloopregeling voor de werknemer
<<
>>
Delta Lloyd NV Postbus 1000 100 BA Amsterdam
C 01.9.29-1205
