DEFINITIEF d.d. 8 oktober 2014 Toelichting bij concept-meerjarenbegroting federatie 2015 – 2017 t.b.v. federatiebestuur i.o. en besturen FOSS, NVVS en SH-Jong.
ALGEMEEN De begroting is gebaseerd op de meest actuele financiële gegevens die medio 2014 beschikbaar waren. Voor FOSS en SH-Jong zijn dat de begrotingscijfers over 2014. Voor de NVVS zijn dat de financiële gegevens van de interne halfjaarrapportage/eindejaarsprognose 2014. Vanuit de cijfers over 2014 is de begroting doorgerekend naar de komende drie jaar. Uit de ‘grijze’ kolommen valt af te leiden hoe elke federatie-deelnemer bijdraagt aan deze federatieve begroting. De meerjarenexploitatiebegroting is nagenoeg structureel sluitend (2015 -/- € 7.000,--; 2016 overschot € 4.250,--; 2017 overschot € 3.500,--). De verwachting is dat met ingang van 2016 een efficiencyvoordeel van ca. € 35.000,-- zal worden gerealiseerd. STRUCTURELE BATEN 0. Onder de structurele baten wordt apart aangegeven welke structurele financiële bijdrage geleverd wordt door NVVS, FOSS resp. SH-Jong. Deze structurele bijdragen zijn als volgt opgebouwd (startend vanuit de financiële gegevens over 2014): SH-Jong 2.750 0 0 500 3.250
Contributies en vaste donateurs Nalatenschappen Participatiegelden Rentebaten Totaal
FOSS 40.000 0 15.000 0 55.000
NVVS 215.000 50.000 0 18.000 283.000
Toelichting: De contributie-inkomsten worden beschikbaar gesteld aan de federatie. Bij de NVVS gaat het om het bedrag na aftrek van de afdrachten en extra donaties voor de NVVS-afdelingen. De NVVS begroot jaarlijks € 50.000 aan nalatenschappen. Dit bedrag wordt nu ingebracht in de federatiebegroting. De FOSS investeert jaarlijks € 15.000 uit de zgn. participatiegelden in de federatiebegroting. De rentebaten betreffen de rente over de vermogens van de drie federatie-deelnemers. Omdat de spaarrente momenteel laag is, zijn de baten hier naar beneden bijgesteld in vergelijking met 2014. De NVVS rekent de rente over (het vaste deel van) haar vermogen toe aan de structurele baten voor de federatie. Daarnaast wordt onder de Resultaten (structureel) resp. Totaal projecten vermeld, welke overige financiële bijdragen worden geleverd om tekorten c.q. investeringen te dekken. 1. Het ledenaantal van FOSS en SH-Jong is stabiel, het aantal NVVS-leden stijgt licht. We verwachten een lichte stijging van de totale contributiebaten, vanuit de kansen die de federatie (‘0 tot 100+’) biedt m.b.t. ledenwerving en -binding. We hebben bij deze post niet meegenomen: wegvallen afdracht van NVVS-afdelingen die zich in 2015-2017 zouden opheffen; harmonisatie van contributies tussen de drie federatiedeelnemers; mogelijk effect van dubbele lidmaatschappen. Toelichting ledentallen: NVVS: 7286 leden in 2013, contributiebedrag € 32,50 per jaar FOSS: 906 leden en donateurs, bedrag € 27 per jaar. SH-Jong: 132 leden en donateurs, € 25 per jaar.
1
DEFINITIEF d.d. 8 oktober 2014 2. Dit bedrag betreft 3 maal de instellingssubsidie van 35.000, beschikbaar gesteld door Fonds PGO. Uit mondelinge mededelingen van Fonds PGO blijkt dat de regeling doorloopt tot en met 2016 (en niet tot en met 2015, zoals eerder door hen gecommuniceerd). Er zal in de loop van 2016 duidelijkheid komen over de subsidieregeling van 2017 en de jaren erna. Met Fonds PGO is mondeling afgesproken dat bij federatievorming de drie deelnemers ieder recht blijven houden op hun instellingssubsidie. 3. We veronderstellen dat de baten uit het keuren van ringleiding en advisering lager uit zullen vallen dan voorgaande jaren. Er is een behoudend bedrag opgenomen van 10.000 aan baten. 4. De verkoop van voorlichtingsmateriaal (boekjes, folders, materiaal e.d.) liep de afgelopen jaren langzaam terug. We gaan uit van continuering van het niveau van 2014. 5. De baten uit advertenties kennen inmiddels een mate van onzekerheid. HOREN-advertenties leveren de afgelopen jaren ca. 60.000 aan baten op, ondanks de moeilijke situatie in de audicienen hoortoestelmarkt. De advertentie-inkomsten van de FOSS zijn stabiel. De NVVS heeft de mogelijkheid gecreëerd voor advertenties op NVVS.nl en Hoorwijzer.nl: dit moet minimaal leiden tot behoud van advertenties in een (toch…) krimpende markt. We gaan niet uit van (flinke) groei. Bij deze post hebben we niet rekening gehouden met een andere bladformule en een daarmee eventueel veranderend advertentiebeleid. 6. Dit betreft de baten uit toegangs-/deelnamegelden van (individuele) deelnemers aan bijeenkomsten en evenementen. We zijn bij de begroting uitgegaan van ongewijzigd beleid m.b.t. prijsstelling, maar we zullen onderzoeken hoe we de inkomsten uit deelnemersbijdragen omhoog kunnen krijgen. 7. FOSS en SH-Jong krijgen een ‘goodwill’-sponsoring van enkele bedrijven. We zijn er van uitgegaan dat deze bijzondere vorm van sponsoring zal worden gecontinueerd (als we er de nodige zorg aan besteden). 8. Dit is een stelpost c.q. een opdracht: jaarlijks moet een extra bedrag aan structurele extra baten worden gerealiseerd om met ingang van 2016 tot een sluitende structurele begroting te komen. De extra structurele baten zullen via o.a. de volgende wegen gerealiseerd moeten worden: • continueren van donateursacties onder leden en contacten: 20.000 – 30.000 per jaar. Eerdere ‘bedelacties’ brachten in 2012 bijna 35.000 op en in 2013 bijna 18.000 (tegen ca. 3.000 kosten). • extra inkomsten uit deelnemers: 2.500 – 5.000 per jaar. • verkoop van nieuwe producten: 1.000 – 5.000 per jaar. Het opzetten en verkopen van een nieuwe reeks publicaties, gebaseerd op bestaand materiaal: denk aan thematische bundeling van interviews uit HOREN. • bedrijfsabonnees: 5.000 – 10.000 per jaar. • ledenbehoud: terugbrengen van aantal opzeggingen met 25% in 2015 m.a.w. behoud van 150 – 200 leden per jaar = 4.500 – 6.000 per jaar. Ledenaanwas: 150 – 200 nieuwe leden per jaar = 4.500 – 6.000 per jaar extra baten. STRUCTURELE LASTEN 9. Dit betreft de personele inzet van vrijwilligersondersteuning voor alle vrijwilligers in de commissies, afdelingen en projecten (ca. 0,6 fte). 10. Dit betreft de materiele kosten voor commissies en werkgroepen. 11. Dit betreft de inzet van eigen medewerkers voor het maken van FOSS-taal en HOREN c.q. het door de federatie uitgegeven ledenperiodiek (ca. 0,33 fte). 12. Dit betreft de inzet van (externe) journalisten en fotografen voor HOREN en FOSS-taal en het door de federatie uitgegeven ledenperiodiek (stelpost c.q. gemaximeerd budget: we verwachten hier een efficiencyslag te kunnen maken) 13. Dit betreft de druk- en portokosten (en in deze post zit ook de vormgeving van HOREN verborgen). We gaan in de loop van 2015 de ledenperiodieken integreren en één formule ontwikkelen, die met ingang van 2016 z’n beslag krijgt. Daarmee willen we een kostenbesparing realiseren die terugkomt in de bedragen.
2
DEFINITIEF d.d. 8 oktober 2014 14. Dit betreft de inzet van eigen medewerkers voor online communicatie: website-content, digitale nieuwsbrief, social media e.d. (ca. 0,33 fte). 15. Dit betreft de materiele kosten van online communicatie (abonnementen, hosting, onderhoud e.d.). De kosten van 2015 e.v. vallen meteen lager uit dan de kosten in 2014, omdat de 11.000 van SH-Jong in 2014 grotendeels een intern project betroffen. 16. Dit betreft de inzet van eigen medewerkers voor het organiseren van voorlichtingsbijeenkomsten (HOORagenda), jaarlijkse FOSS-dag en andere bijeenkomsten (ca 1,0 fte). 17. Dit betreft de materiele kosten van de HOORagenda, jaarlijkse FOSS-dag en andere bijeenkomsten. 18. Dit betreft de personele inzet voor overige voorlichting, zoals informatieverstrekking aan individuele leden en belangstellenden, het maken van folders en andere publicaties (ca. 0,40 fte). 19. Dit betreft de materiele kosten van overige voorlichting. 20. Dit betreft de inzet van eigen medewerkers voor belangenbehartiging (ca. 0,65 fte). 21. Dit betreft de materiele kosten voor Hoorwijzer.nl (abonnementen, hosting, onderhoud e.d.) en andere materiële kosten voor belangenbehartiging. 22. Dit betreft de personele kosten voor instandhouding: directie en directie-secretariaat, algemeen secretariaat (ca. 2,0 fte). 23. Er zijn geen afschrijvingen. 24. Dit betreft de huisvestingskosten inclusief servicekosten e.d. van de Randhoven 221, de ruimtes voor NVVS, FOSS en SH-Jong. De NVVS fungeert daarnaast als hoofdhuurder voor de drie andere onderhuurders FODOK, Stichting Plotsdoven en Dovenschap (mede namens Jongerencommissie en KNDSB), deze financiële stroom is budgetneutraal en wordt hier niet inzichtelijk gemaakt. 25. Dit betreft de inzet van Het OndersteuningsBuro (HOB) voor leden- en financiële administratie. Eerder vond onderzoek plaats naar efficiencywinst door vereenvoudiging van opbouw en administratieve procedures. We verwachten daardoor een kostenbesparing te realiseren zoals weergegeven in deze begroting. 26. Dit betreft de kosten voor de besturen (onkosten, representatiekosten). Vanwege de andere invulling van de rol van de drie besturen en vanwege beperkte kosten voor het federatiebestuur, verwachten we lagere bestuurskosten dan de cumulatieve bestuurskosten van 2014. 27. In deze begroting is een eenmalige investering van 35.000 opgenomen voor de opstartkosten van de federatie, bestemd voor o.a. het bouwen van nieuwe communicatiemiddelen (huisstijl, naamsbekendheid, nieuwe website, nieuw ledenperiodiek, aanpassen communicatie-uitingen e.d.). We rekenen daarnaast op enige steun van PGOsupport voor de inzet van adviseurs c.q. aanvullende deskundigheid. Het bedrag voor deze aanloopkosten wordt eenmalig beschikbaar gesteld door de NVVS. 28. De organisatiekosten worden gevormd door de spreekwoordelijk ‘postzegels, pennen en paperclips’ o.a. automatisering, kopieer, telefoon, internetabonnementen, kantoormateriaal e.d. NETTO RESULTAAT STRUCTURELE BATEN EN LASTEN 29. Zie toelichting regel 27. De NVVS is bereid deze aanloopkosten voor haar rekening te nemen, vanwege het belang van deze financiële middelen om een goede en voortvarende start met de federatie te kunnen maken. 30. Met ingang van 2016 moet er sprake zijn van een sluitende begroting van de structurele baten en lasten. Het tekort in 2015 wordt ingebracht door de NVVS (FOSS en SH-Jong hebben geen tekort op hun begroting 2015) en zal daarom door de NVVS worden bekostigd. PROJECTEN NB Projecten zijn budgetneutraal (projectlasten worden volledige gedekt door de projectbaten). In een enkel geval wordt een project mede mogelijk gemaakt door een eigen investering. Deze dekking is opgenomen in het overzicht onder het projecttotaal.
3
DEFINITIEF d.d. 8 oktober 2014 31. De NVVS heeft in haar begroting voor meerdere jaren een bedrag gereserveerd voor marketing en groei, om middelen te kunnen inzetten om de structurele baten te verhogen. In 2015 is dit bedrag beschikbaar voor de federatie. Gezien de financiële ambities m.b.t. structurele groei, is in 2016 en 2017 wederom een investering vanuit de NVVS begroot. Deze komt terug onder het projecttotaal, als dekking van het tekort bij dit (interne) project Marketing & groei. 32. Dit betreft de personele inzet van eigen medewerkers ten behoeve van marketing, fondsenwerving en andere inspanningen om de structurele en projectbaten te verhogen.. 33. Dit betreft een reservering voor materiele kosten bij wervingsacties, o.a. ontwerp- en drukkosten van mailings. 34. Het Samen Sterk-project wordt mogelijk gemaakt door projectsubsidie van Fonds PGO in de jaren 2013, 2014 en 2015. De NVVS fungeert als penvoerder voor dit project: alle middelen komen bij de NVVS binnen, en worden vanuit de NVVS ingezet voor de projectrealisatie. 35. Van het totale subsidiebedrag gaat 54.000 naar de inzet van andere projectpartners dan NVVS, FOSS of SH-Jong. Het betreft hier met name de deelprojecten CI, Verbindend Vernieuwen, MGzorg, Ondertiteling en een deel van de secretariële ondersteuning. 36. Van het totale subsidiebedrag gaat 56.000 naar de inzet van (eigen) personeel, met name de deelprojecten Hoortoestellen, Passend Onderwijs, Tolkvoorzieningen, Toegankelijkheid, een deel van de secretariële ondersteuning, het algemene management en de materiele kosten van het Samen Sterk-project. Vanuit deze middelen wordt ca.1,0 fte bekostigd aan structurele personele lasten voor de federatie en 0,1 aan een projectaanstelling. 37. Het NVVS-project Ervaringskennis wordt gefinancierd door Fonds PGO. Onlangs heeft Fonds PGO toestemming gegeven om de onderbesteding in dit project te gebruiken voor een verlenging van de projectperiode tot 1 juli 2015. 38. De NVVS fungeert als penvoerder voor dit project en bekostigt de coördinatie en gezamenlijke uitgaven met drie andere projectpartners (patiëntenverenigingen voor manisch-depressieven, mensen met rugklachten resp. mensen met neurofibromatose). 39. Daarnaast participeert de NVVS in het project met een eigen deel, dat wordt uitgevoerd door een projectmedewerker. 40. Bij de aanvraag van het project is indertijd voorzien in een eigen financiële bijdrage van de NVVS. 41. Bij de CQI-metingen onder audiciens speelt Hoorwijzer.nl een centrale rol als verzamelplaats en (inhoudelijke) helpdesk. Voor de personele inzet en de automatisering brengen wij de kosten in rekening bij het meetbureau. 42. De personele inzet betreft medewerkers die in vaste dienst zijn bij de NVVS. 43. Het project Erbij Horen is een samenwerkingsproject van NVVS, FOSS, SH-Jong en FODOK, met de NVVS als penvoerder. Uit diverse bronnen (o.a. NSGK en financiële steun van NVVSafdelingen) is een behoorlijk deel van de benodigde middelen verzameld; er wordt nog gezocht naar de laatste 5.000, o.a. via kfHein-fonds en via crowd funding. Het project kan definitief van start gaan, als deze middelen ook verzameld zijn. 44. De eigen financiële bijdrage voor dit project wordt verzameld via financiële steun van NVVSafdelingen en via crowd funding. 45. In de begroting van het project Erbij Horen is voorzien in de inzet van een externe projectcoördinator en diverse activiteitenkosten. 46. In de begroting van het project Erbij Horen is voorzien in beperkte inzet van eigen personeel. 47. Het project Brood op de Plank wordt financieel mogelijk gemaakt door sponsor Beter Horen. 48. Er zijn afspraken gemaakt met een extern projectcoördinator, voor een bedrag van ca. 10.000, vooralsnog voor het boekjaar 2014. 49. De overige projectbaten zijn nog niet ingevuld, verwacht wordt dat deze eind 2014/begin 2015 een definitieve bestemming krijgen. 50. Zie toelichting bij punt 31. 51. Bij het toekennen van subsidie voor het NVVS-project Ervaringskennis heeft de NVVS een eigen financiële bijdrage toegezegd, die verspreid wordt over de projectperiode. Het ‘tekort’ in 2016 moet gezien worden als het bedrag wat door de NVVS geïnvesteerd wordt als eigen financiële bijdrage in dit project.
4
DEFINITIEF d.d. 8 oktober 2014 52. Dit bedrag moet gevonden worden in externe bronnen (fondsen, crowd funding/donaties, sponsormiddelen). TOELICHTING OP PERSONELE INZET De federatie verdeelt de beschikbare personele middelen als volgt: Verdeling personele inzet federatie
fte
voorlichting lotgenotencontact (incl. vrijwilligersondersteuning) belangenbehartiging instandhouding
1,6
subtotaal
0,7 0,3 1,2 3,8
subtotaal
0,2 1,1 0,5 0,2 0,1 2,1
Project marketing en groei Project Samen Sterk Project Ervaringskennis Projecten CQI Project Participatie
5
