CONCEPT-brief aan de waterschappen -
-
Waterschap Roer en Overmaas Waterschap Peel en Maasvallei AB-vergadering: 4 september 2013
Onderwerp:
Managementrapportage (MARAP) t/m juni 2013
Geacht Bestuur, 1.
Inleiding Op 4 september 2013 is de Managementrapportage (MARAP) tlm juni 2013 (2e kwartaal) besproken en vastgesteld in het Algemeen Bestuur van het WBL. Hierbij sturen wij u ter informatie een korte samenvatting van de belangrijkste punten van deze MARAP. Indien u geïnteresseerd bent in de gehele MARAP dan is deze toegankelijk via de internetsite: www.wbl.nl (zie Over ons/bestuur/vergaderagenda’ vergaderdata). -
2.
Exploitatieoverschotl-tekort tlm 2e kwartaal 2013 Tijdens het jaar worden de begrootte netto kosten vergeleken met de gerealiseerde netto kosten. Daarnaast wordt de geplande bijdrage van de Waterschappen vergeleken met de gerealiseerde bijdrage (doorgaans zijn planning en realisatie van de waterschapsbijdrage aan elkaar gelijk). De gerealiseerde netto kosten tlm juni 2013 zijn €0,16 mln lager dan gepland (begroot): zie ook onderstaande tabel. Netto kosten per unit Bedragenx€1.000
Tot en met kwartaal 2 Totaal jaar RealisatieRealisatie Begroting Vers chil Realisatie Actueel Primitief 2012 2013 2013 2013 2012 Begr.2Ol3Begr.2013
Bouwen en Renoren IT, Produkt- Procesontwikkeling Operations Onderhoud Human Resource Management Financien Planning Concerncontrol Directie Bestuur Bovenformatief Kapitaallasten
209 1.565 9.215 4.110 1.140 552 250 14 73 12.431
227 1624 9.303 4.209 1.229 762 243 28 52 12.639
278 1575 9.014 4.661 1.266 751 254 31 73 12 578
-51 49 289 -452 -37 11 -11 -3 -21 61
600 2.879 19.369 9.209 2.652 1.212 484 119 120 31.004
656 2.874 18.722 9.360 2.481 1.573 512 74 177 30.011
550 2899 18.404 9.360 2.724 1.264 746 65 177 30.251
Totaal netto kosten
29.559
30.316
30.481
-165
67.648
66.440
66.440
Bijdrage Ws-en
36.255
33.220
33.220
0
72.510
66.440
66.440
Exploitatie saldo
6.696
2.904
2.739
165
4.862
0
0
De lagere netto kosten dan gepland worden verklaard uit: • hogere netto kosten unit operations ad € 0,29 mln. Deze worden voornamelijk veroorzaakt door de hogere kosten voor de TDH Venlo. Doordat de thermische drukhydrolyse het le half 1
jaar nog niet presteerde conform verwachting, is sprake van hogere kosten voor verbruik van chemicaliën en een lagere productie van elektriciteit dan gepland. Met de leverancier is afgesproken dat de meerkosten van de TDH Venlo ten opzichte van begroot voor TDH Venlo (op basis van de businesscase) door de leverancier zullen worden gecompenseerd. Gecorrigeerd voor de bedrijfsvoering van de TDH Venlo blijft de unit operations binnen het vastgestelde jaarbudget voor de unit; •
•
lagere netto kosten unit onderhoud ad € 0,45 mln doordat de kosten voor onderhoud slibontwateringen lager zijn uitgevallen dan gepland en doordat de ontvangst van facturen voor civiel-bouwkundig onderhoud gebouwen en terreinen achterloopt ten opzichte van de planning (beton- en asfaltreparaties). De onderschrijding bij onderhoud slibontwateringen is het gevolg van een gewijzigde slibstrategie. Vanuit de slibstrategie is namelijk besloten de slibontwateringsinstallaties van Gennep, Weert en Wijlre uit bedrijf te nemen. hogere netto kosten voor kapitaallasten doordat er minder bouwrente is geactiveerd dan gepland. Dit wordt verklaard uit het lagere volume aan onderhanden werken in de investeringssfeer dan gepland;
•
3.
de netto kosten van de overige units zijn in totaal € 0,1 mln lager dan begroot, waarbij de afwijkingen per unit relatief gering zijn.
Begrotingswiizigingen Marap tlm 2e kwartaal 2013 Bij de Marap tlm juni 2013 wordt geen wijziging van de exploitatiebegroting voorgesteld. Voorafgaand aan deze Marap zijn door de directeur een beperkt aantal wijzigingen doorgevoerd waarbij vanuit de vanuit de post onvoorzien directeur € 35.000,- is overgeheveld naar de unit FPC voor externe kosten van advies en onderzoek in verband met de transitie naar MDR. Voor zover van toepassing zijn daarnaast bij de Marap t/m juni 2013 budgettair neutraal per unit binnen het unitbudget begrotingswijzigingen doorgevoerd.
4.
Investeringsuitgaven t/m 2e kwartaal 2013 Voor het jaar 2013 is een uitgavenbudget vastgesteld van €31,64 mln. Op grond van genomen AB-besluiten is dit uitgavenbudget per saldo verlaagd met€ 12,49 mln totE 19,15 mln. Bij deze Marap wordt voorgesteld om het uitgavenvolume verder te verlagen met € 4,83 mln tot € 14,32 mln. De gerealiseerde investeringsuitgaven tlm het 2e kwartaal van 2013 bedragen € 7,57 mln en zijn daarmee ongeveer gelijk aan het geplande niveau van € 7,51 mln t/m juni. De voorgestelde verlaging met € 4,83 mln van het uitgavenniveau voor investeringen in 2013 wordt als volgt verklaard: • door een onderbreking van de voorbereiding betreffende de geplande uitvoering van de projecten “MDR voortrein rwzi Roermond” en “MDR middentrein rwzi Simpelveld” zal de uitvoering voor deze projecten niet meer in 2013 plaatsvinden. Bij de marap t/m maart 2013 is reeds aangegeven dat door een oponthoud van ca. 2 maanden bij de voorbereiding van de voor 2013 geplande uitvoering van de projecten “MDR voortrein rwzi Roermond” en “MDR middentrein rwzi Simpelveld”, deze projecten niet geheel kunnen worden gerealiseerd in 2013. Het oponthoud vloeit voort uit het besluit van het AB van 3-4-2013 om de kosten voor het optreden als launching customer niet als WBL te willen dragen, maar deze neer te leggen bij marktpartijen die potentie zien in het MDR-concept. Toen is het uitgavenbudget verlaagd
2
•
•
met 3,8 mln. Nu wordt bij de marap tlm juni het uitgavenbudget tot nul gereduceerd, overeenkomend met een verlaging met € 3,8 mln; voor het project “nutriëntenterugwinning” was in de marap € 0,5 mln opgenomen voor het uitvoeren van een pilot. r zou een tijdelijke installatie worden geplaatst om te beoordelen of het WBL nutriënten zou kunnen terugwinnen, Inmiddels is gebleken dat dit zondermeer mogelijk is en kan de geplande pilot achterwege blijven. De geplande € 0,5 mln zullen niet worden uitgegeven; vanwege het faillissement van de bestaande contractpartner betreffende de raamovereenkomst “Groot Onderhoud en renovatie aan rioolgemalen” zijn een aantal projecten die onder deze raamovereenkomst zouden zijn aanbesteed, op hold gezet. Dit geldt voor de projecten “vervangen pompen 2013”, ‘renovatie gemaal Melick” en de “renovatie gemaal Strijthagen”. Hierdoor zal in totaal € 0,5 miljoen niet in 2013 worden gerealiseerd.
Deze verlaging van het uitgavenniveau voor investeringen in 2013 betreft investeringen waarvan de geplande uitgaven doorschuiven naar 2014. Wat de gevolgen hiervan zijn voor 2014 zal bij de marap tlm september worden teruggekomen. 5.
Operations Dat bij de Marap tlm juni de prestaties t/m mei worden weergegeven wordt verklaard uit de omstandigheid dat de resultaten van de laboratoriumanalyses t/m juni pas na de Marap t/m juni beschikbaar komen. Prestaties: Zuiveren afvalwater Bedrijfsvoering waterlijn slibljn CZV-verwijdering P-verwijdering N-verwijdering
en
plan tlm mei 2013
90,0 73,7 74,2
92,3 78,8 76,2
23,9
24,9
Prestaties: Verwerken en afzetten van zuiveringsslib Bedrijfsvoering mei 2013 Totaal rendement droger 1) 57,7
realisatie tlm mei 2013
Drogestofgehalte ontwaterd slib
.
1) totaal rendement
6.
ealisatie tïiiï mei 2013
—
56,1
: technisch rendement x proces rendement/lOO
Onderhoud in 2012 is gestart met het bundelen van Correctief onderhoud (planmatig onderhoud waarbij een geconstateerd gebrek wordt verholpen), als vervolg op het in 2011 ingezette beleid van bundelen van alle activiteiten waardoor deze beter planbaar worden gemaakt. Deze maatregel leidt tot efficiënter werken hetgeen zich vertaait naar lage kosten voor inhuur van monteurs. Onderstaand is de kwantitatieve status van de uit te voeren werkzaamheden weergegeven: • realisatie preventief onderhoud is conform planning; • realisatie correctief onderhoud loopt iets achter op planning. Hiervoor worden in de tweede helft van jaar corrigerende maatregelen getroffen, onder andere door inzet van uren van toezichthouders van de unit B&R; 3
•
het storingsonderhoud geeft over de periode tot en met juni een dalende trend aan t.o.v. de zelfde periode in het afgelopen jaar. De plancijfers worden dan ook op alle gebieden gehaald. In deze grafiek is het aantal storingen in 2013 (paars) en in 2012 (blauw) weergegeven. Storingen Onderhoud WBL 400
350
300
750
--
-------.----
-
----
Reahsatie 2013 [Aantallen]
200
Reallatie 2012 ]Aantallen]
.0
10
6
5
4
3
2
t
t
7
11
10
52
Storing Onderhoud Extern (gemalen gemeenten, IBA en WPM) (kwantitatief): Binnen de gemeenten, IBA en WPM zijn geen relevante afwijkingen tussen de begroting en de realisatie. In de onderstaande grafiek is het Storing Onderhoud (SO) m.b.t. klanten weergegeven. Het grotere aantal storingen (50% van het totaal) in de maanden mei en juni wordt veroorzaakt door de gemalen van de gemeente Valkenburg. In de grafiek is het aantal storingen in 2013 (paars) en in 2012 (blauw) weergegeven
Storingen Onderhoud klanten 75
65
55
45 -Heal,satie 2013 Aantallen] :535
Reatlsatle 2012 Aantallen]
-
.4
25
.5
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
4
7.
HRM, bestuurs- en juridische ondersteuning, tacilitaire zaken In het kader van de parkeerproblematiek worden momenteel de opties onderzocht met betrekking tot het kunnen creëren van circa 150 extra parkeerplaatsen.
8.
Financiën, Planning, Concerncontrol Met de invoering van het Handboek Inkoop en Aanbesteding is afgesproken dat verantwoording met betrekking tot nieuwe opdrachten omtrent de toegepaste wijze van inkoop- en aanbesteding steeds per kwartaal plaats vindt. Met betrekking tot inkoop en aanbesteding is relevant dat tim juni in totaal 107 nieuwe opdrachten zijn verstrekt resp. nieuwe contracten zijn afgesloten, met een opdrachtwaarde van € 11,5 mln. Van dit volume is € 8,8 mln terug te voeren op 2 opdrachten op basis van nationale / Europese aanbestedingen. Met betrekking tot de meervoudige onderhandse aanbesteding blijkt dat bij 8 van de 12 opdrachten gebruik is gemaakt van de hardheidsclausule (op grond van moverende redenen afzien van opvragen van meerdere offertes). Uit de hieromtrent afgelegde verantwoording blijkt dat in al deze gevallen sprake is geweest van rechtmatige aanbesteding.
Namens het Algemeen Bestuur, Hoogachtend, de directeur,
de voorzitter,
ing. E.M. Pelzer MMD
mr. A.M.G. Gresel
5
Marap 2013 tim 2e kwartaal
1
—
WATERSCHAPSBEDRIJF
LIMBU RG
Paghia 1 van 8
9
UBA
3 EU!OEd
Marap exploitatie WBL 2013 t/m 2e kwartaal
Isedragen x
Kwartaal 2 € 1.000 Renlii’iatte Begroting 2013 2013 265 265 Rentelasten 5.442 5.442 Afschrijving 5.708 5.707 Kapitaallasten 1.963 497 126 480 139 3.205 59 887 2.036 37 3 142 1.714 1.755
98 726 1.995 34 19 176 2.516 1.842
Duurzame gebruiksgoederen 0v. gebruiks- en verbruiksgoed Energie Huren en rechten Verzekeringen Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten doorderden 7.408 Goederen en diensten van derde
0
1.948 10.801
1.841 10.885
1.870 10.884
9.054 22.474
12.749
12.726
12.754
31.”
3 828 921
3 948 955 329 602 166
3998 952 359 544 64
6.001
5.917
171 1.585 4.051 79 110 309 3.557 3.209
1 1.3 4.01
£, 375 4.041 3182
13.072 0 0
—
—
—
-3 Bijdr. aan overheden/overigen -3 Bijdragen aan derden
0
Totaal jaar RenllsnUo 2012
20132013
2012
1.997 463 191 434 20
Salarissen Sociale lasten Overige personceislasten Personeel van derden Voormalig personeel en bestuur 3.106 Personeelsiasten
6.632
Tot or met kwartaal 2 Reallatie Begroting
RlfnUe
ACtLIeIO
begr.2013 8.760 21.680 30.441
Primitieve begr,2013 8835 21.769
30.604
8095 1.962 666 1.458 158
8.241 2.006 635 396 174
12.340
11.453
1 510 8.276 9.105
298 2.884 7.977 125 131 735 8.543 6.782
311 2.893 8.073 110 131 735 8.708 6.515
13.324
29.011
27.475
27.476
34
47
147
34
129 129
47
147
77 0
78 48
78 282
—
1
—
.
20 0
20 Toevoeging voorzieningen 0 Onvoorzien
39 0
39 0
20
20 Toevoegingen aan voorzieningen 0 Kosten berekening
39
39
77
126
360
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
31.837
32.068
71.363
70.428
70.040
317 317
0 0
75 75
0 0 15.564 0 0 0 0 136
0 Kostentoerekening 16.237 Lasten 0 Financiele baten 0 Financiele baten -6 Personeelsbaten -6 Personeelsbater,
0 0
0, 0
1 1
7
8 8 1.618 1.618 0
52 52
52
7
1.806 1.806 0
1.641 1.641 0
0 1.258
0 1.700
0 1.479
1.700 80 350 0 430
1.479 3 350 0
317 4
4
.
52
220 Goederen/diensten aan derden 220 Goederen/diensten aan derden 0 Bijdragen van derden
584 584 0
553
538
553 16
538 0
0 673
16 864
0 867
431 J 46 0 46
0 Bijdragen van derden 497 Geactiveerde personele lasten 497 Interne verrekeningen -1 Financiele baten 88 Geactiveerde bouwrente 0 Externe rentebaten 87 Overig ondersteunend
673 8
294 23
864 1 87 0
867 0 175 0
325
88
175
1.258 95 396 23 515
629
798 Baten
1.903
1.522
1.587
3.715
3.988
3.600
29.559
30.316
30.481
67.648
66.440
66.440
12.107
12.638
12.579
17.452
17.678
36.255 6.696
136 16 16 431
14.935 5.661
9.273
16.610 1.675
.
15.439 NETTO KOSTEN 5.620 9.819
-netto kapitaallasten -netto bedriifslloerinciskosten
16.610 Bijdrage waterschappen 1.171
EXPLOITATIE-SALDO aantal ties formatie ultimo
2,68
Pagina 3 van 8
.1
353
30.696
30.011
30.176
17.901
36 952
36.429
36.264
33.220
33.220
72.510
66.440
66.440
2.904
2.739
4.862
0
0
149,49
150,31
136,91 4,29
ziekteverzuim in %
-
..
8d 9 UEA f’ BUI 6
BALANS (Bedragen X € 1.000) Rapportage 2013 tlm kwartaal 2
OTAAL WATERSCHAPSBEDRIJF
Stand per 1 januari 2013
Stand 2013 ultimo kwartaal 1
Stand 2013 ultimo kwartaal 2
Mutatie kwartaal
Activa 1. 1. 2. 3. 4.
Vaste activa Immateriële vaste activa (SVA) Matenële vaste activa (SVA) Financiële vaste activa (SVA) Materiële vaste activa (OHW)
1.781 214.223 0 8.012
1.781 208780 0 10.571
0 -5.445 0 4.583
1.781 203.336 0 15.153
224.016
221.132
-862
220.270
7 1.432 -1.088
6 1.019 2.031
-1 247 3.509
5 1.267 5.541
350
3.066
3.756
6.812
224.366
224.188
2.894
227.083
3. Eigen vermogen 1. Bedrijfsreserves 2. Algemene reserve 3. Nog te bestemmen exploitatiesaldo
0 2.700 4.862
0 2.700 4.862
0 0 -4.862
0 2.700 0
Totaal Eigen vermogen
7.562
7.562
-4.862
2.700
1. Voorziening mobiliteit 2. Frictie-voorziening LAB 3. Voorzieningen, overige
519 390 0
500 390 0
-47 -167 0
453 223 0
Totaal Voorzieningen
908
889
-214
676
5. Langlopende schulden 1. Andere geldieningen overig
209.147
207.489
-567
206.922
Totaal Langlopende schulden
209.147
207.489
-567
206.922
6.809 0 484 -544
3.413 0 405 3.202
6.958 0 4 -101
10.371 0 409 3.101
6.750
7.019
6.861
13.881
224.366
222.959
1.219
224.179
-0
1.229
1.675
2.904
Totaal Vaste activa 2. 1. 2. 3.
Vlottende activa Verstrekte kortiopende leningen Vordering op overige debiteuren Liquide middelen
Totaal Vlottende activa Totaal Activa Passiva
4. VoOrflhigen
6. 1. 2. 3. 4.
Kortlopenden schulden/overlopende passi Schulden aan leveranciers Te betalen belasting; socl-pens.premie Verlofrechten Ov.kortlop.schuld/ overlop.pass
Totaal Kortlopenden schulden/overlop Totaal Passiva
Resultaat
Pagina 5 van 8
9
UBA
9 euibed
-D
________
________ _______ ________
voorgaande jaren reali satie
(bedragen Xt 1.000)
omscnrllvlna
.
cum. ver Opdr. • no
beroot
v&wachte realisaue
uob
Zuweringsbedriil
uop
HRMBesS
uoc
Financiën.
Overicri nvo-
-
407 80.478
otaal overIge otaalneraal
50008U 57015A 57015U
Onderz. Besparing & duurzame energie ZVB; BESSE rwzi Venlo: ren. riabezinktanks iriYnray rwzr HBroeic ren. h-ifluentgemaal v.v.r. MAA rwzi Limmel v.v.r. MAA-rwziLimmel -
20 7.278
82 7.372
7.511
202 7.574
—,
4.617 143.144
4.817 139.589
148.05k
143.4.Zë
11.088 1116
17.608 1.940
17.843 1.940
6.555 824
429 -292
1.580
1.110
681 292
960 850
69 25
4.145 48.924
1 -2611
3.30I
S3TS65 5 047 419 368
IT en Product- en Procesontwikkeling Totaal: Instandhouding Totaal: Nieuwe ontwikkelingen Totaal: Overige AX9eslolen..poLecten &agen van derden
7.427 777 6.44
1.680 253
Operations Totaal: Instandhouding Totaal: Nieuwe ontwikkelingen Totaal: Overige
713 683
9051 8f
-1
8850
1.406274 116 136j
740
192
408 -292
3.683 298
3,683 298
28
100
100
43
7.666 7.565
7.565
4 109
2.694 2.694
800 400 400
HRM, Bestuurs- en Jur. ondersteunlflp, Fac.zaken Totaal: Overige Afgesloten projecten —
-
472 92.665
-
193
Onderhoud Totaal: instandhouding Totaal: Nieuwe ontwikkelingen — Totaal: Overige
1
-
—
1.774 -2115
-
4.6l’
-29k -34
80.814
Bouwen en Renoveren Totaal: Instandhouding Totaal: Nieuwe ontwikkelingen Correctie MIP Afgesloten projecten Bjnvanderden
472
‘octen in uItvOe9
Sub-Totaal
‘51!
nog ie besteden krediet
actueel krediet
56
Sub-Totaal
11115A 11131A 26018U
lun-13
oorspronkelilk krediet
.,I
F. Overige
‘.
Om
7.565j
800 400j 40J
108 102 6
—
34
Financiën, Planning en Concerncool__________ Tolaal: Inslandhouding Totaal: Nieuwe ontwikPe8n0Ifl Bua0en van derden
Pagina 8 van 8