3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
3. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2012. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezetét folyamatosan biztosítottuk. A kötelező feladatainknak folyamatosan eleget tettünk, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésünkre állt. Bankszámlánk és pénztárunk nyitó egyenlege 2012. január 1-jén 37.125 ezer Ft volt, záró egyenlegünk június 30-án 52.620 ezer Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 35.379 ezer Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség féléves záró bankszámlaegyenlege 894 ezer Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben a Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található.
I. Bánk Község Önkormányzata 1.
Bevételek alakulása
a) Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 85 ezer Ft. Ebből 61 ezer Ft igazgatási szolgáltatási díj, 24 ezer Ft a hivatalunk által behajtott közigazgatási bírság önkormányzatunknál maradó része. Az előirányzott 150 ezer Ft-hoz képest 57 %-os a teljesítés. Saját működési bevételünk előirányzata 20.942 ezer Ft, a teljesítés 6.377 ezer Ft, a teljesítés 30 %. Az alacsony teljesítési arány oka egyrészt, hogy több nagy bevételünk – pl. strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele – a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik, másrészt, hogy a szennyvíz elhelyezési díj bevételi teljesítése a tervezetthez képest igen alacsony. Részleteiben nézve: - Szállásdíj bevételünk 1.991 ezer Ft, a teljesítés 37 %. A nyár folyamán, július-augusztus hónapban várható a bevételek nagyobb része, így a II. félévben a teljesítési arány emelkedése várható. - Fénymásolásból 12 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés 34 %-os. - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 428 ezer Ft. Az éves előirányzathoz képest 11 % a teljesítés. Az alacsony teljesítési arány abból adódik, hogy jelenleg már csak egy „aktív” beszállítónk van, aki havi kb. 20 m3 beszállítást teljesít. Az adatokból látható jelentős teljesítés-eltérés alapján előirányzat módosítást (bevétel csökkentést) javasolunk. - Szemétszállítási díjból 133 ezer Ft bevételt értünk. Előirányzatot nem terveztünk, (mivel saját szemétszállítási díjbevételünk 2012. évi szolgáltatásból nem származik) a bevétel korábbi éveket terhelő tartozások behajtása által keletkezett. A behajtási munkánk eredményeként ezen a címen még további bevételre is számíthatunk. - A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben bevételünk nem keletkezett. A jegyértékesítésből származó bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan teljes egészében júliusaugusztus hónapban jelentkezik majd. - Egyéb bevételünk összege 534 ezer Ft, mely a DMRV Zrt. által beszedett - részünkre járó – közműfejlesztési hozzájárulás összege. 1
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
-
Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk a hivatali mobil telefonok kiszámlázott díjának befizetése, az orvosi rendelő, valamint a Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 771 ezer Ft az első félévben. - A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 4.525 ezer Ft, a féléves teljesített bevétel 1.628 ezer Ft, a teljesítési arány 36 %. I. félévi bevételként a strand június havi használati díja, a tóparti ház büféjének bérleti díja, valamint kisebb jelentőségű közterület használati díjak jelentkeznek. - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 725 ezer Ft, a teljesítés 40 %-os. A szociális étkezést igényelők száma folyamatosan változik, ez indokolja a viszonylag alacsonyabb teljesítési arányt. - Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból keletkezik. A bevételi teljesítés 49 ezer Ft, 16 %-os, mivel már csak egy dolgozónk él a kedvezményes étkezés lehetőségével. - Kötbér, egyéb kártérítési bevétel összege 106 ezer Ft, ebből 40 ezer Ft végrehajtási költség térítése, 66 ezer Ft az Államkincstár forgótőke visszautalása. Kamatbevételünk 933 ezer Ft, a folyamatosan visszakötött betétből visszavezettünk a számlánkra kamatot. Áfa bevételünk 1.481 ezer Ft, a teljesítés 23 %-os. Az Áfa bevétel alacsony teljesítési aránya a működési bevételek szintjével párhuzamosan alakul. Sajátos működési bevételeink összege 29.085 ezer Ft, a tervezett 50.069 ezer Ft-hoz képest 58 %-os a teljesítés. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 9.003 ezer Ft, a féléves teljesítés 60 %. A jó adófizetési morál és a határidőn túl tartozókkal szembeni hatékony behajtási eljárásunk eredményeként a teljesítés jónak mondható. - Magánszemélyek kommunális adójából 412 ezer Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 59 %-a. A túlteljesítés elsősorban abból adódik, hogy többen a teljes évi adót befizetik az első félévben. - Idegenforgalmi adóból 2.101 ezer Ft a teljesítés, az éves 3.900 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 54 %. Ez a teljesítés igen kedvezőnek mondható, mivel a jelentősebb adóbevételt hozó nyári szezonhoz kapcsolódó bevételek csak a II. félévben folynak be. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez kedvezően alakult, a teljesítés 3.575 ezer Ft, 72 %. - Késedelmi pótlékból 174 ezer Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 87 %-a. Itt elsősorban a behajtott kintlévőségek kapcsán keletkezett a magas teljesítési arány. - SZJA bevételünk 10.392 ezer Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 52 %-a került utalásra. - A gépjárműadó bevétel 3.109 ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 61 % a teljesítés aránya. - Termőföld bérbeadásából származó adóbevételünk 48 ezer Ft. - Talajterhelési díjból 259 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 300 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 86 %. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért a II. félévben már csak a határidőn túli kintlévőségek behajtásából számítunk további bevételre. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 12 ezer Ft bevételt értünk el. b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 12.529 ezer Ft, melynek teljesítési aránya 58 %. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 8.400 ezer Ft, a teljesítés 52 %-os. A támogatás a központi támogatások meghatározott üteme szerint került utalásra. - Központosított támogatásként a közszférában dolgozók 2011. decemberi kereset kiegészítésének összegét kaptuk meg 16 ezer Ft összegben. - Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást igényeltünk ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, rendelkezésre állási támogatáshoz és lakásfenntartási támogatáshoz, együtt 3.630 ezer Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 70 %. - Egyéb központi támogatást a közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítésének kifizetéséhez kaptunk 483 ezer Ft összegben.
2
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk a használaton kívüli vizibiciklik értékesítése által keletkezett 100 ezer Ft összegben. d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2011. évi normatívákkal való elszámolás miatt 2.886 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközeink összege 5.603 ezer Ft. A teljesítési arány 47 %. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 184 ezer Ft, - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételeink: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, Idegenforgalmi feladatok támogatására 2011. évi támogatásként 1.239 ezer Ft, Bértámogatás Munkaügyi Központtól 100 ezer Ft, Közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól 1.242 ezer Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett pénzeszköz összege 2.556 ezer Ft, Mozgókönyvtár fenntartására Kistérségtől kapott támogatás összege 135 ezer Ft. Felhalmozási célra kapott pénzeszközeink összege 14.171 ezer Ft. - Államháztartáson belülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Hősök tere kialakítására EMVA – falumegújítás és fejlesztés forrásból 14.171 ezer Ft támogatási bevételünk keletkezett, a teljesítési arány 96,2%. f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 70 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés aránya 37%-os.
2.
Kiadások alakulása
a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 17.356 ezer Ft, a teljesítés 7.188 ezer Ft, 41 %. A teljesítést befolyásolja, hogy a közcélú foglalkoztatás legnagyobb arányban a nyári időszakban valósul meg, ekkor jelentkezik nagyobb bérkiadás is. A támogatási szint alul marad a tervezetthez képest, ugyanakkor a szükséges feladatok ellátásához meghatározott létszámra szükségünk van. Ezért saját költségre, lehetőleg a START kártya előnyeit kihasználva foglalkoztatunk több dolgozót. A szükséges előirányzat módosításokra javaslatot készítünk. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 3.802 ezer Ft, a teljesítés 1.677 ezer Ft, 44 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 43.615 ezer Ft, a teljesítés 18.168 ezer Ft, 42 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban – volumenét tekintve – a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévben való megjelenése okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg, pl. fellépti díjak, technikai költségek. Részleteiben nézve dologi kiadásainkat: - Készletbeszerzésre fordított összeg 1.573 ezer Ft, az előirányzott összeg 44 %-a került felhasználásra. 3
3. Napirend
-
-
-
-
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
- Irodaszer, nyomtatvány kiadásunk 108 ezer Ft, a tervezett összeg 22 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 222 ezer Ft-ot költöttünk, a felhasználás 58 %-os. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 49 %-át, 401 ezer Ft-ot használtunk fel a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. - Szakmai anyag beszerzésére 2 ezer Ft-ot költöttünk az óvoda részére. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 236 ezer Ft-ot fordítottunk. Az előirányzott összeg 350 ezer Ft, a felhasználás 68 %-os. Beszerzett eszközök: tóparti vendégházba műanyag bútorok 19 ezer Ft-ért, mobil telefon a hivatalba 15 ezer Ft-ért, függönykarnis 2 ezer Ft-ért, szivattyú 40 ezer Ft-ért, magasnyomású mosó 42 ezer Ft-ért, információs táblák 118 ezer Ft-ért. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 49 ezer Ft-ot, a tervezett összeg 33 %-át használtuk fel. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 555 ezer Ft, a teljesítés 46 %. Itt jelentkezik kiadásként a tisztítószerekre, parki virágokra, majálishoz élelmiszerekre, parkgondozáshoz kisebb készletekre (pl. damil, szerszámok) fordított összeg. Kommunikációs- és távközlési szolgáltatások területén 291 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 751 ezer Ft-hoz képest 39 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés és honlap fenntartás költségeit. Vásárolt élelmezésre 1.299 ezer Ft-ot fordítottunk, a felhasználás 33 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt. Bérleti díj kiadásunk 42 ezer Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 84 %os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. Közüzemi díjak (áram, gáz, víz és csatorna díjak) összege 4.617 ezer Ft, a tervben megjelölt 6.531 ezer Ft-hoz képest 71 %-os a teljesítés. A magas teljesítési arány a gáz kiadások miatt jelentkezik, ahol az előirányozott összeg 95%-át felhasználtuk fel a télen. Az adatok alapján várhatóan előirányzat módosításra lesz szükség. Karbantartási kiadásaink összege 720 ezer Ft, a teljesítés 28 %. Részleteiben nézve: szennyvíz hálózat karbantartása 83 ezer Ft; Tóparti vendégházban számítógép javítás és kisebb javítások 15 ezer Ft; hivatalban gép-karbantartások 62 ezer Ft, hivatal épületének külső lábazat javítása 99 ezer Ft; Község kezdetét jelző „Bánk” tábla beszerzése, üdülőövezeti tábla és információs táblák festéséhez anyag 101 ezer Ft; traktor javítás 42 ezer Ft; fűnyírók és eszközök javítása 144 ezer Ft; hirdetőtábla kihelyezése Rétságon 99 ezer Ft; lelátó karbantartás és villanyszerelés 36 ezer Ft, temetőbe vizeskanna tartó 39 ezer Ft. Egyéb szolgáltatási kiadások összege 2.878 ezer Ft, a teljesítés 23 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévben történő jelentkezéséből adódik. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti vendégház) 257 ezer Ft; kulturális rendezvények kiadása 162 ezer Ft; posta költség 287 ezer Ft; ügyvédi kiadások 234 ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 1.090 ezer Ft (ebből 779 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó kezeléséért kifizetett összeg, 180 ezer Ft a tó víz-gazdálkodási felelős megbízási díjára fizetett összeg, 131 ezer Ft a szennyvíztelep monitoring kút vízvizsgálati díja); Földhivatali költségek 6 ezer Ft; műszaki tanácsadás a Hősök tere kialakítása kapcsán 400 ezer Ft; egyéb kisebb kiadások összege 442 ezer Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, szemétszállítás, üzemorvos stb.). Közvetített szolgáltatások kiadásaként 579 ezer Ft kiadás jelentkezett. A mobil telefonok használati díja és az orvosi rendelő rezsi kiadása jelentkezik itt, ezek megtérülő kiadások. Pénzügyi szolgáltatások, banki kiadások összege 249 ezer Ft, a teljesítés 45%. Szakmai szolgáltatás kiadásaként jelentkezik az óvodai logopédia és közoktatási szakértő díja, együtt 58 ezer Ft összegben. Általános forgalmi adó kiadásunk 3.644 ezer Ft, a teljesítés 33 %-os. Belföldi kiküldetés címén 2 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 5 %-os. Elsősorban a Bánki Nyár sorozat időszakában merülnek fel kiadásaink ezen a címen. Reprezentációs kiadásaink összege 70 ezer Ft, a teljesítés 25 %-os. A reprezentációs kiadások legnagyobb része a Bánki Nyár rendezvények kapcsán jelentkezik a második félévben. 4
3. Napirend
-
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
Reklám és propaganda kiadásaink összege 2.146 ezer Ft, ebből a Bánki Nyár kapcsán 361 ezer Ft kiadásunk jelentkezett, tóparti ház megjelenésére 20 ezer Ft-ot költöttünk, a Jazzfesztiválról szóló könyvben hirdetési felületre 200 ezer Ft-ot, Térségi turisztikai kiadványra 1.566 ezer Ft-ot fizettünk. Az eredeti előirányzathoz képest igen magas a teljesítési arány, mivel a Jazzfesztiválról szóló könyv és a turisztikai kiadvány kiadását eredetileg nem terveztük. (A Turisztikai kiadvány pályázati támogatással valósult meg (lásd: 6. napirend). Az előirányzatok módosítását javasoljuk.)
d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 1.082 ezer Ft, az előirányzat összege 1.864 ezer Ft, a teljesítés 58 %. Előző évi központi forrásból igényelt szociális támogatást önrevízióztuk, ezáltal 112 ezer Ft-ot fizettünk vissza. (Ehhez kapcsolódóan a szociális ellátás összegét is visszafizettettük.) Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 75 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadásunk keletkezett. Különféle igazgatási szolgáltatási díjak, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak összege együttesen 726 ezer Ft kiadást jelentett az első félévben. Ebből jelentős összeg a viziszínpad áramellátásának biztosításához fizetett hálózatfejlesztési hozzájárulás, 410 ezer Ft összegben. Kamatkiadásként 169 ezer Ft kiadásunk jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadásaink: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 5.072 ezer Ft, a teljesítés 49 %-os, mely arányosnak mondható. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 394 ezer Ft, - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 2.128 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 250 ezer Ft, - Normatív ápolási díj 849 ezer Ft, - Méltányossági ápolási díj 443 ezer Ft, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 235 ezer Ft, - Természetbeni átmeneti segély 46 ezer Ft, - Temetési segély 90 ezer Ft, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 612 ezer Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, idősek részére 2011. decemberében adott karácsonyi vásárlási utalvány elszámolásából áthúzódott 21 ezer Ft, szemétszállítási díj átvállalása 444 ezer Ft. - Közgyógyellátási igazolvány 25 ezer Ft. f) Ellátottak juttatásai Egyéb pénzbeli juttatások összege 125 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves összege. g) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásaink összege 5.956 ezer Ft, az előirányzott összeg 10.669 ezer Ft, a teljesítés 56 %.
- Felújítási kiadásaink összege 5.779 ezer Ft. Tóparti vendégház: nyílászáró csere kiadása 1.150 ezer Ft kiadást jelentett. Községháza: beépített konyhabútor készítése 178 ezer Ft összegben. Nagyterem felújítására: 2.149 ezer Ft-ot költöttünk az I. félévben. Viziszínpad lelátó melleti terület gyepráccsal történő lefedése: 2.302 ezer Ft.
- Beruházási kiadásaink összege 177 ezer Ft. Orgona utca és buszöböl építés: tervezési kiadásra 177 ezer Ft-ot fordítottunk. A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: Pályázat útján történő napkollektorok beszerzésére – és pályázat benyújtására - nem került sor. Falufejlesztési terv készítése folyamatban van, a tervezési díj kifizetése az év második felében jelentkezik. A szennyvíz-telep kazettáinak felújítására a II. félévben került sor.
5
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
h) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközeink összege 4.775 ezer Ft, a teljesítés 52%, időarányos. - Államháztartáson belüli működési célú támogatási kiadás összege 3.455 ezer Ft, a teljesítés 57 %.. Orvosi ügyelet fenntartására 139 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 141 ezer Ft, Rétság Általános Iskola napközi ellátásának 2011. évi elszámolásából adódóan 217 ezer Ft, Rétság Általános Iskola farsangi bál rendezvényéhez 30 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 2.207 ezer Ft. Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat záró pénzének átadása 721 ezer Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.320 ezer Ft, a teljesítés 51 %. Egyház támogatása 150 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 130 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 900 ezer Ft, Alapítványi támogatások 6 alkalommal, együtt 40 ezer Ft Bánki lovasnap támogatására 100 ezer Ft. Felhalmozási célú pénzeszköz-átadásunk nem történt az első félévben. i)
Hitelek
Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 50 %-át teljesítettük, összege 660 ezer Ft. j) Támogatási kölcsönök Támogatási kölcsönt nem nyújtottunk az év során. k) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalékunk eredetileg tervezett összege 49.624 ezer Ft. l)
Intézmény finanszírozás
A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 22.242 ezer Ft, az átutalt és járulék kifizetésekre elszámolt finanszírozás féléves összege 11.392 ezer Ft. A finanszírozás tervezett összegének 51 %-a került elszámolásra az első félévben.
6
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség
1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás A finanszírozás tervezett éves összegéből 11.392 ezer Ft, 51 % teljesült, egyrészt a körjegyzőség bankszámlájára történő átutalással, másrészt járulék finanszírozás formájában.
2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 16.882 ezer Ft, a teljesítés 7.783 ezer Ft, 46 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 6.551 ezer Ft, a teljesítés 45 %. A bérmegtakarítás egy dolgozónk gyermekvállalás miatti távolléte következtében keletkezett. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatások terén előirányzatot meghaladó a felhasználás, ami a közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítése miatt keletkezett. (A tényadatok ismeretében előirányzat módosítás javasolt.) A sajátos juttatás kiadások betegszabadság miatt keletkeztek, azt a rendszeres juttatásnál keletkező bérkiesés fedezi. (A szükséges előirányzat módosítást javasoljuk.) A költségtérítések terén 40 %-os a teljesítési arány, itt a kafetéria kiadások és a munkába járás kiadásai kerülnek elszámolásra a dolgozók választásának megfelelően, eltérő ütemben. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.306 ezer Ft, a teljesítés 1.998 ezer Ft, 46 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásainknál összesen 276 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 34 %. Ezen a címen a két községet közösen terhelő dologi kiadások szerepelnek itt (pl. számítástechnikai programkövetés díja, továbbképzés, kiküldetés). d) Egyéb folyó kiadások Munkáltató által fizetendő SZJA címén a kafetériához kapcsolódó járulék teher került elszámolásra 139 ezer Ft összegben.
7
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
III. ÖSSZEGZÉS Összességében a 2012. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. A működési feladatainknál jelentkező kiadások fedezete - a bevételi kieséseink ellenére - folyamatosan biztosított volt. Jelentős felhalmozási bevételünk nem keletkezett az első félévben. A beruházásaink, felújításaink megvalósítása folyamatos. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszünk. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2012. augusztus 17. Ivanics András polgármester …../2012. (VIII…...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2012. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 73.320 ezer Ft bevétellel; ezen belül: működési célú bevétel 37.961 ezer Ft, támogatási bevétel 12.539 ezer Ft, felhalmozási bevétel 100 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 5.603 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 14.171 ezer Ft, támogatási kölcsönök bevétele 70 ezer Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 2.886 ezer Ft, jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 44.703 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 28.115 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.188 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.677 ezer Ft, dologi kiadás 18.168 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 1.082 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 5.072 ezer Ft, ellátottak juttatásai 125 ezer Ft, felhalmozási kiadások 5.956 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 4.775 ezer Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 660 ezer Ft, jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -
8
3. Napirend
Beszámoló a 2012.I. félévi gazdálkodásról
…../2012. (VIII…...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2012. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 11.392 ezer Ft bevétellel; ezen belül: intézményfinanszírozás 11.392 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 10.196 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 10.196 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.783 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.998 ezer Ft, dologi kiadás 276 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 139 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -
9
1. melléklet
Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. féléves mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Szennyvíz elhelyezési díj Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. Pótlékok, bírságok SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbs. mérséklésére Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele Egyéb sajátos bevételek Önk. sajátos működési bev.
Működési bevételek összesen:
Előirányzat
Eredeti Módosított
Teljesítés
150 13335 5400 35 3900 0 4000
150 13335 5400 35 3900 0 4000
85 2564 1991 12 428 133 0
0 950 4525 1819 313
0 950 4525 1819 313
20942 1000
20942 1000
534 771 1628 725 49 106 6377 933
1000 1330
1000 1330
933 0
5164 0 6494 15000 700 3900 5000 200 6201 13668 5100
5164 0 6494 15000 700 3900 5000 200 6201 13668 5100
300
300
Telj. %-a 56,67 19,23 36,87 34,29 10,97 0,00
81,16 35,98 39,86 15,65 30,45 93,30
0,00
50069
50069
1481 0 1481 9003 412 2101 3575 174 3243 7149 3109 48 259 12 29085
28,68
78655
78655
37961
48,26
3842 12220
3842 12220 16
2009 6391 16
52,29 52,30
5223
5223
3630
69,50
21285
483 21784
483 12529
100,00 57,51
21285
21784
12529
57,51
22,81 60,02 58,86 53,87 71,50 87,00 52,30 52,30 60,96 86,33 58,09
II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz Normatív állami tám.feladatmutatóhoz Központosított előirányzatok Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás Önk. költségvetési támogatás
Támogatások összesen:
1. oldal
1. melléklet
III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek:
6885
6885
100
1,45
6885
6885
100
1,45
6885
6885
100
1,45
0
0
0
0
0
0
IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések
2886
Előző évi költségvetési kiegészítés
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
Átvett pénzeszközök összesen:
0 12031 12031 0 14724 14724
0 12031 12031 0 14724 14724
184 5419 5603 0 14171 14171
26755
26755
19774
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 188
0 0 0 188
0 0 70
37,23
188
188
70
37,23
0 0
0 0
0 0
0
0
0
45,04 46,57 96,24 96,24
73,91
VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése
Hitelműveletek bevételei VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése
Támogatási kölcsön bevételek IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása
Finanszírozási bevételek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Bevételek összesen:
37125
37125
0
0,00
37125 170893
37125 171392
0 73320
0,00 42,78
Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
-657
170893
2. oldal
171392
72663
42,40
1. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg. Ügyvédi kiadások Környezetvédelmi, vízmin.kiad. Értékbecsl, terv, térkép szolg. Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.ÁFA befizetése Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Dologi kiadások
Előirányzat Eredeti Módosított
Teljesítés
10894 1282 0 0 0 0 1503 220 3457 17356 3356 446
10894 1282 0 0 0 0 1503 220 3457 17356 3356 446
4652 351 174 0 0 0 602 40 1369 7188 1603 74
3802 5 80 485 190 40 150 0 820 100 350 150 1195 526 65 160 3919 50 2436 3535 560 2550 12427 600 300 7320 750 50 2022 100 1285 950 550 0 8763 2364 0 40 275 880 43615
3802 5 80 485 190 40 150 0 820 100 350 150 1195 526 65 160 3919 50 2436 3535 560 2550 12427 600 300 7320 750 50 2022 100 1285 950 550 0 8763 2364 0 40 275 880 43615
1677 0 0 108 152 9 61 0 401 2 236 49 555 205 35 51 1299 42 2316 2077 224 720 2878 257 162 0 287 234 1090 406 442 579 249 58 3317 327 0 2 70 2146 18168
3. oldal
Telj. %-a 42,70 27,38
40,05 18,18 39,60 41,42 47,77 16,59
44,11 0,00 0,00 22,27 80,00 22,50 40,67 48,90 2,00 67,43 32,67 46,44 38,97 53,85 31,88 33,15 84,00 95,07 58,76 40,00 28,24 23,16 42,83 54,00 0,00 38,27 468,00 53,91 406,00 34,40 60,95 45,27 37,85 13,83 5,00 25,45 243,86 41,66
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
0 214 1250 400 1864
0 214 1250 400 1864
112 75 726 169 1082
35,05 58,08 42,25 58,05
66637
66637
28115
42,19
10429
10429
5072
48,63
10429
10429
5072
48,63
II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. Egyéb pénzbeli juttatások
Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai :
300
300
125
41,67
300
300
125
41,67
4950 1337 6287 3450 932 4382
4950 1337 6287 3450 932 4382
4560 1219 5779 142 35 177
92,12 91,17 91,92 4,12 3,76 4,04
10669
10669
5956
55,83
0 0
0 0
0 0
0
0
0
2610 6062 8672 500
2610 6062 8672 500
1320 3455 4775
500
500
0
9172
9172
4775
52,06
1320
1320
660
50,00
1320
1320
660
50,00
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v.
Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás
Végleges pénzeszköz átadás:
50,57 56,99 55,06
VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése
Támogatási kölcs. kiadásai:
0 0 0 0
500
500
500
500
0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
49624
50123
49624 148351
50123 148850
IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása
Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások Összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Önkormányzati kiadás összesen: Körjegyzőség finanszírozása: Kiadások mindösszesen:
44703
30,03
1073
148651 22242
149150 22242
45776 11392
30,69 51,22
170893
171392
57168
33,36
4. oldal
2. melléklet
Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2012. évi költségvetésének I. félévi mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek
Előirányzat Eredeti Módosított
Igazgatási szolgáltatási díj bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott szolg.bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés
Teljesítés
Telj. %-a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0
Átvett pénzeszközök összesen:
0
0
0
0
0
0
0 22242 22242
0 22242 22242
0 11392 11392
Működési bevételek összesen: III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek: IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi alulfinanszírozás
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök
X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Intézményfinanszírozás Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
-207
22242
5. oldal
22242
11185
51,22 51,22
2. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok Irodaszer, nyomtatvány Folyóirat Egyéb információ hordozó Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Továbbképzések Értékbecslés, tervezés,térképsz. Egyéb kisebb kiadás Pénzügyi szolgáltatások kiadása Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Belföldi kiküldetés Reprezentáció Dologi kiadások Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
Előirányzat Eredeti Módosított 12784 1754 0 0
12784 1754 0 0
2038 306 0 16882 4160 146
Teljesítés
Telj. %-a
2038 306 0 16882 4160 146
5698 853 179 166 11 0 804 72 0 7783 1887 111
44,57 48,63
46,10 45,36 76,03
4306 120
4306 120
1998 13
46,40 10,83
170
170
147
86,47
250 100 150
250 100 150
15,20 0,00 16,67
25 105 150
25 105 150
38 0 25 13 10 47 21
820
820
276
33,66
234
234
139
59,40
39,45 23,53
40,00 44,76 14,00
234
234
139
59,40
22242
22242
10196
45,84
0
0
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 22242
0 22242
Felhalmozási célú kiadás: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen: Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Kiadások mindösszesen:
10196 362
22242 6. oldal
22242
10558
45,84
