BAB IV PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

BAB IV PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN 5.1

KOMPONEN-KOMPONEN AKUN NERACA Neraca menggambarkan posisi Keuangan Dinas Dikpora Provinsi NTB mengenai Aset, Kewajiban, dan Ekuitas per 31 Desember 2016 dan 2015. Berikut ini akan diberikan penjelasan atas saldo dan perkiraan akun yang tercantum dalam Neraca per 31 Desember 2016 dan 2015.

5.1.1

2016 (Rp) 17.753.876.209,38

Aset

2015 (Rp) 12.370.125.280,75

Aset adalah sumber daya ekonomi yang dikuasai dan/atau dimiliki oleh DinasDikpora Provinsi NTB sebagai akibat peristiwamasa lalu dan manfaat ekonomi dan/atau sosial dimasa depan diharapkan dapat diterima oleh pemerintah, dapat diukur dalam satuan uang, termasuk sumber daya nonkeuangan yang diperlukan untuk penyediaan jasa bagi masyarakat umum dan sumber-sumber daya yang dipelihara karena alasan sejarah dan budaya.Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Investasi Jangka Panjang, Aset tetap, dan Aset Lainnya dengan nilai disajikan sebagai berikut: Uraian a. Aset Lancar

2016 (Rp)

2015 (Rp)

8.797.473.100,00

4.916.237.225,10

0,00

0,00

8.885.970.109,38

6.470.773.902,87

d. Aset Lainnya

70.433.000,00

983.114.152,78

Jumlah

17.753.876.209,38

12.370.125.280,75

b. Investasi Jangka Panjang c. Aset Tetap

Berdasarkan rincian aset di atas terlihat bahwa terjadi kenaikan aset tahun 2016 yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 5.383.750.928,63 atau 43,52% dari nilai aset tahun 2015. Aset yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB sebagian besar terdiri dari asettetap, yaitu 50,05% dari keseluruhan aset. Berikut diuraikan akun-akun aset yang terdapat dalam Neraca Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. 2016 (Rp) 5.1.1.1

Aset Lancar

2015 (Rp)

8.797.473.100,00

4.916.237.225,10

Saldo Aset Lancarper 31 Desember 2016 terdiri atas Kas dan Setara Kas, Piutang, Penyisihan Piutang, Beban Dibayar Dimuka, dan Persediaan dengan rincian sebagai berikut: Uraian

2016 (Rp)

2015 (Rp)

a. Kas dan Setara Kas

0,00

0,00

b. Piutang

0,00

0,00

c. Penyisihan Piutang

0,00

0,00

d. Beban Dibayar Dimuka

0,00

0,00

e. Persediaan

8.797.473.100,00

4.916.237.225,10

Jumlah

8.797.473.100,00

4.916.237.225,10

Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat

`42

Saldo Aset Lancar dalam Neraca Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016 senilai Rp 8.797.473.100,00 mengalami peningkatan senilai Rp 3.881.235.874,90 atau 78,95% dibandingkan dengan saldoper 31 Desember 2015 senilai Rp 4.916.237.225,10 2016 (Rp) 5.1.1.1.1

Kas

2015 (Rp) 0,00

0,00

Akun ini merupakan saldo kas daerah yang terdiri dari Kas di Kas Bendahara Pengeluaran dan Kas di Bendahara Penerimaan, per 31 Desember 2016. Uraian

2016 (Rp)

2015 (Rp)

a. Kas di Bendahara Pengeluaran

3.11.200,00

0,00

b. Kas di Bendahara Penerimaan Jumlah

0,00

0,00

3.11.200,00

0,00

2016 (Rp) 5.1.1.1.1.2

Kas di Bend.Pengeluaran

2015 (Rp) 0

0

Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. Uraian

2016 (Rp)

a. Saldo Kas di bendahara pengeluaran Jumlah

2015 (Rp)

3.11.200,00

0

3.11.200,00

0

2016 (Rp)

2015 (Rp)

5.1.1.1.1.3 Kas di Bend. Penerimaan 0 0 Kas di Bendahara Penerimaan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016. Uraian

2016 (Rp)

a. Saldo Kas di Bendahara Penerimaan Jumlah

2016 (Rp) 8.797.473.100,00

5.1.1.1.4 Persediaan

2015 (Rp) 0

0

0

0

2015 (Rp) 4.916.237.225,10

Akun ini merupakan saldo Persediaan yang dimiliki Dinas Dikpora Provinsi NTBper 31 Desember 2016, terdiri dari persediaan alat tulis kantor,barang cetakan dan barang yang diserahkan ke masyarakat/pihak ketiga dengan rincian sebagai berikut. Uraian

2016 (Rp)

2015 (Rp)

a. Alat tulis kantor

1.002.900,00

571.600,00

b. Barang cetakan dan penggandaan

1.570.000,00

73.590.000,00

8.794.900.200,00

4.842.075.625,10

8.797.473.100,00

4.916.237.225,10

c. Barang yg diserahkan masyarakat/pihak ke tiga Jumlah


ke

`43

Saldo persediaan ATK, barang cetakan dan barang yang diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilai Rp8.797.473.100,00 terdiri dari:

a. ATK senilai Rp1.002.900,00 b. Barang cetakan dan penggandaan senilai Rp1.570.000,00 c. Hibah kepada Pihak Ketiga senilai Rp8.794.900.200,00 Rincian Persediaan per 31 Desember 2016 tercantum pada(Lampiran BA Rekonsiliasi Barang Persediaan.) 5.1.1.3

Aset Tetap

2016(Rp) 8.885.970.109,38

2015 (Rp) 6.470.773.902,87

Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai Rp 8.885.970.109,38 dan Rp 6.470.773.902,87 dengan rincian sebagai berikut:(Lampiran BA Rekonsiliasi BMD). Uraian

2016 (Rp) 3.659.500.000,00

2015 (Rp) 3.659.500.000,00

b. Peralatan dan Mesin

7.640.385.861,78

6.558.375.861,78

c. Gedung dan Bangunan

5.485.336.400,38 88.450.000,00

3.470.897.645,38

45.000.000,00

45.000.000,00

0,00

0,00

(8.032.702.152,78)

(7.277.999.604,29)

8.885.970.109,38

6.470.773.902,87

a. Tanah

d. Jalan, Irigasi dan Jaringan e. Aset Tetap Lainnya f. Konstruksi Dalam Pengerjaan g. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Jumlah

5.1.1.3.1

Tanah

2015 (Rp) 3.659.500.000,00

15.000.000,00

2015 (Rp) 3.659.500.000,00

Nilai tanah yang disajikan tersebut merupakan nilai tanah per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut. Saldo per 31 Desember 2015 senilai Rp 3.659.500.000,00 Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: ● Belanja Modal Rp 0,00 ● Mutasi Masuk Rp 0,00 ● Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 ● Reklas Antar KIB Rp 0,00 Jumlah mutasi tambah Rp 0,00 - Pengurangan/koreksi selama tahun 2016 ● Penghapusan Rp 0,00 ● Mutasi Keluar Rp 0,00 ● Dobel Catat Rp 0,00 Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00 Saldo per 31 Desember 2016 Rp 3.659.500.000,00 Penjelasan mutasiTanah dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp3.659.500.000,00 (Rekap Mutasi Aset Tanah) antara lain sebagai berikut.  Mutasi masuk dan keluar senilai Rp0,00  Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00  Penghapusan senilai Rp 0,00


`44



Dobel catat senilai Rp 0,00

Saldo tanah per 31 Desember 2016 senilai Rp 3.659.500.000,00 tersebut terdiri dari: - Tanah Kantor Rp 2.158.000.000,00 - Tanah Sarana Kesehatan Rumah Sakit Rp 0 - Tanah Sarana Kesehatan Poliklinik Rp 0 - Tanah Sarana Pendidikan TK Rp 0 - Tanah Sarana Pendidikan Pelatihan Rp 95.000.000,00 - Tanah Sarana Umum Tempat Rp 0 Pembuangan Akhir Sampah - Tanah Sarana Umum Taman Rp 0 - Tanah Sarana Umum Ibadah Rp 0 - Tanah Sarana Olahraga Rp 941.100.000,00 - Tanah Perumahan Rp 142.950.000,00 - Tanah Pertanian Rp 0 - Tanah Perkebunan Rp 0 - Tanah Perikanan Rp 0 - Tanah Lainnya Rp 322.450.000,00 Jumlah Rp 3.659.500.000,00

5.1.1.3.2 Peralatan dan Mesin

2016 (Rp)

2015 (Rp)

7.640.385.861,78

6.558.375.861,78

Nilai Peralatan dan Mesin yang disajikan tersebut merupakan nilai Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut : Saldo per 31 Desember 2015senilai Mutasi selama tahun 2016 : Penambahan: ● Belanja Modal ● Belanja Barang dan Jasa ● Mutasi Masuk ● Hibah masuk ● Aset Belum Dicatatdi KIB ● Koreksi Nilai salah Catat ● Reklas antar KIB ● Koreksi Tambah Nilai satu (1) ● Reklas Masuk dari RB ke AT Jumlah mutasi tambah senilai -

Rp 6.558.375.861,78

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: ● Penghapusan Rp ● Mutasi Keluar Rp ● Ekstra komptabel Rp ● Dobel Catat Rp ● Koreksi atas nilai Aset Rp ● Reklas Keluar dari AT ke ATB Rp ● Reklas antar KIB Rp


1.037.510.000,00 0,00 91.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rp 1.129,010.000,00

0,00 32.000.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 0,00

`45

● ● ● ●

-

Koreksi Tambah Nilai satu (1) Barang Milik Negara (BMN) Reklas Keluar dari AT ke RB Hibah Keluar Jumlah pengurangan/koreksi Saldo per 31 Desember 2016

Rp Rp Rp Rp

0 0 0 0 Rp Rp

47.000.000,00 7.640.385.861,78

Penjelasan mutasiPeralatan dan Mesindengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp7.640.385.861,78 (daftar Rekapitulasi mutasi aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp1.129.010.000,00 - Mutasi masuk senilai Rp91.500.000,00 - Mutasi keluar senilai Rp 32.000.000,00 - Hibah masuk senilai Rp 0,00 - Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi dari Aset Lainnya (RB) ke Aset Tetap senilai Rp0,00 disebabkan peralatan dan mesin tersebut telah diperbaiki dan dapat dipergunakan lagi untuk kegiatan operasional; - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Extracomptable senilai Rp0,00 - Dobel catat senilai Rp 0 - Reklasifikasi ke ATB senilai Rp 15.000.000,00 merupakan kesalahan pengklasifikasian belanja; Reklasifikasi ke RB senilai Rp 0,00. Saldo Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2016senilaiRp7.640.385.861,78tersebut terdiri dari : - Alat-alat Besar Rp 31.550.000,00 - Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 1.944.600.690,00 - Alat Angkutan Darat Tidak Bermotor Rp 0,00 - Alat Angkut Air Bermotor Rp 0,00 - Alat-alat Angkutan Tidak Bermotor Rp 0,00 - Alat-alat Bengkel Rp 2.445.000,00 - Alat-alat Ukur Rp 0,00 - Alat Pengolahan Pertanian dan Peternakan Rp 0,00 - Peralatan Kantor Rp 583.574.360,00 - Perlengkapan Kantor Rp 0,00 - Peralatan Komputer Rp 2.811.470.223,78 Rp - Meubelair 88.505.610,00 Rp - Peralatan Dapur 0,00 Rp - Penghias Ruangan Rumah Tangga 1.851.269.978,00 Rp - Alat-alat Studio 6.500.000,00 Rp - Alat-alat Komunikasi 176.270.000,00 Rp - Peralatan Pemancar 39.700.000,00 Rp - Alat-alat Kedokteran 24.500.000,00 Rp - Alat-alat Keamanan 80.000.000,00 Jumlah Rp 7.640.385.861,78


`46

5.1.1.3.3

Gedung dan Bangunan

2016 (Rp)

2015 (Rp)

5.485.336.400,38

3.470.897.645,38

Nilai Gedung dan Bangunan yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut. Saldo per 31 Desember 2015senilai Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: ● Belanja Modal ● Belanja Barang dan Jasa ● Mutasi Masuk ● Hibah masuk ● Aset Belum Dicatat di KIB ● Koreksi Nilai salah Catat ● Reklas antar KIB ● Reklas Masuk dari ATL ke AT Jumlah mutasi tambah senilai -

Rp

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: ● Penghapusan Rp ● Mutasi Keluar Rp ● Dobel Catat Rp ● Koreksi atas nilai Aset Rp ● Reklas antar KIB Rp ● Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp ● Reklas Keluar ke Jaringan Rp Jumlah pengurangan/koreksi Saldo per 31 Desember 2016

3.470.897.645,38

1.826.320.000,00 0,00 43.838.755,00 0,00 0,00 0,00 0,00 217.730.000,00 Rp 2.087.888.755,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73.450.000,00 Rp 73.450.000,00 Rp 5.485.336.400,38

Penjelasan mutasiGedung dan Bangunan dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp5.485.336.400,38 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp1.826.320.000,000,00 - Mutasi masuk senilai Rp43.838.755,00 merupakan pemindahan pencatatan antar SKPD; - Hibah masuk senilai Rp 0,00 - Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp0,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp217.730.000,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap ke Jaringansenilai Rp73.450.000,00 - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Dobel catat senilai Rp 0,00.


`47

Saldo Gedung dan Bangunan 5.485.336.400,38tersebut terdiri dari: - Gedung Kantor - Gedung Rumah Jabatan - Gedung Rumah Dinas - Gedung Gudang - Bangunan Bersejarah - Tugu Peringatan - Gedung Pendidikan - Gedung Olahraga - Bangunan Lainnya Jumlah

per Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

31

Desember

2016senilaiRp

3.360.943.645,38 00 28.400.000,00 225.000.000,00 00 00 616.150.000,00 131.446.000,00 1.123.396.755,00 5.485.336.400,38

2016 (Rp) Jalan, Irigasi, 5.1.1.3.4 dan Jaringan

2015 (Rp)

88.450.000,00

15.000.000,00

Nilai Jalan, Irigasi, dan Jaringan yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2015senilai Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: ● Belanja Modal ● Belanja Barang dan Jasa ● Mutasi Masuk ● Aset Belum Dicatatdi KIB ● Koreksi Nilai salah Catat ● Reklas dari AT Jumlah mutasi tambah senilai -

Rp15.000.000,00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Pengurangan/koreksi selama tahun 2015: ● Mutasi Keluar Rp ● Reklas antar KIB Rp ● Reklas Keluar dari AT ke RB Rp Jumlah pengurangan/koreksi Saldo per 31 Desember 2016

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73.450.000,00 Rp73.450.000,00

0,00 0,00 0,00 Rp Rp

0,00 88.450.000,00

Penjelasan mutasiJalan, Irigasi, dan Jaringan dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp88.450.000,00 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp 0,00 merupakan komponen Belanja Modal; - Mutasi masuk senilaiRp 0,00 - Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00; - Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi dari Aset Tetap senilai Rp73.450.000,00. Saldo Jalan Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2016senilai Rp 88.450.000,00 tersebut terdiri dari : Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat

`48

-

Jalan Jembatan Instalasi Air Minum Bersih Penerangan Jalan, Taman Hutan Kota Instalasi Listrik dan Telepon Jumlah

5.1.1.3.5

Aset Tetap Lainnya

Rp Rp Rp dan Rp

0 0 15.000.000,00 0

Rp Rp

73.450.000,00 88.450.000,00

2016 (Rp)

2015(Rp)

45.000.000,00

45.000.000,00

Nilai Aset Tetap Lainnya yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: a.

Saldo per 31 Desember 2015senilai Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: ● Belanja Modal ● Mutasi Masuk ● Aset Belum Dicatatdi KIB ● Koreksi Nilai salah Catat ● Reklas antar KIB ● Kapitalisasi dari Belanja Pemeliharaan Jumlah mutasi tambah senilai -

Rp 45.000.000,00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

217.730.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rp 217.730.000,00

Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: ● Penghapusan Rp ● Mutasi Keluar Rp ● Dobel Catat Rp ● Reklas Keluar dari ATL ke AT Rp

0,00 0,00 0,00 217.730.000,00

Jumlah pengurangan/koreksi Saldo per 31 Desember 2016

Rp Rp

217.730.000,00 45.000.000,00

Penjelasan mutasi Aset Tetap Lainnya dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai Rp 45.000.000,00 (Daftar Rekap Mutasi Aset)) antara lain sebagai berikut. - Belanja Modal senilai Rp217.730.000,00 - Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00 - Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00 - Reklasifikasi masuk dari KIB lain dan reklasifikasi keluar ke KIB lain senilai Kapitalisasi dari Belanja Pemeliharaan senilai Rp 0,00 - Penghapusan senilai Rp 0,00 - Dobel catat senilai Rp 0,00; - Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp 217.730.000,00 Saldo Aset Tetap Lainnya Rp 45.000.000,00 tersebut terdiri dari:


per

31

Desember

2016

senilai

`49

-

Buku Perpustakaan Barang Bercorak Kesenian, Kebudayaan Hewan/Ternak dan Tanaman Jumlah

-

Rp

45.000.000,00 0,00

Rp Rp Rp

0,00 45.000.000,00

2016 (Rp) 5.1.1.3.6

Konstruksi Dalam Pengerjaan

2015 (Rp) 0,00

0,00

Nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut: Saldo per 31 Desember 2015senilai Mutasi selama tahun 2016: - Penambahan: ● Mutasi Masuk ● Reklas antar KIB ● Belanja Barang dan Jasa ● Belanja Modal Jumlah mutasi tambah senilai -

Rp 0,00

Rp Rp Rp Rp

Pengurangan/koreksi selama tahun 2016: ● Mutasi Keluar Rp ● Reklas antar KIB Rp Jumlah pengurangan/koreksi Saldo per 31 Desember 2016

0,00 0,00 0,00 0,00 Rp 0,00

0,00 0,00 Rp Rp

0,00 0,00

Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2016 Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 senilai Rp 8.885.970.109,38 disajikan berdasarkan data hasil Rekonsiliasi antara BPKAD dan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB selaku Pengguna/Kuasa Pengguna Anggaran/Barang, dengan perhitungan saldo per 31 Desember 2015 ditambah dengan realisasi Belanja Modal, kapitalisasi Belanja Barang Dan Jasa, mutasi masuk, hibah masuk, data yang belum masuk pada tahun sebelumnya, koreksi salah catat, reklasifikasi dari Aset Tak Berwujud ke Aset Tetap, reposisi antar KIB, koreksi tambah nilai, reklasifikasi dari rusak berat ke Aset Tetap, kapitalisasi dari belanja pemeliharaan, serta dikurangi dengan penghapusan, mutasi keluar, ekstra kompatibel, pencatatan ganda koreksi salah catat, reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset Tak Berwujud, reklasifikasidari Aset Tetap ke Pihak Ketiga, reposisi antar KIB, koreksi kurang nilai, hibah keluar (BMN), reklasifikasidari Aset Tetap ke Rusak Berat, reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset Lancar (Persediaan).


`50

5.1.1.3.7

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

2016 (Rp) 8.032.702.152,78

2015 (Rp) 7.277.999.604,29

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap terdiri dari Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin, Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan, Akumulasi Penyusutan Jalan Irigasi dan Jaringan, serta Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnyaper 31 Desember 2016dengan rincian sebagai berikut. Uraian

2016 (Rp)

a. Akum. Penyusutan Peralatan dan Mesin b. Akum. Penyusutan Gedung dan Bangunan c. Akum. Penyusutan Jalan, Irigasi, dan Jaringan d. Akumulasi Aset Tetap Lainnya Jumlah

2015 (Rp)

6.123.641.256,45

5.503.209.755,78

1.906.224.646,33

1.774.289.848,51

2.836.250,00

500.000,00

0,00

0,00

8.032.702.152,78

7.277.999.604.29

Saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2016 senilai Rp 7.277.999.604,29mengalami peningkatan senilaiRp 754.702.548,49 atau 10,37%dari saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2015 senilai Rp7.277.999.604.29, terdiri dari: a.

Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesinper 31 Desember 2016senilai Rp6.123.641.256,45 mengalami peningkatan senilai Rp 620.431.500,67 atau 11,27% dari saldo per 31 Desember 2015 senilai 5.503.209.755,78. (daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).

b.

Akumalsi Penyusutan Gedung dan Bangunanper 31 Desember 2016senilai Rp1.906.224.646,33mengalami peningkatan senilai Rp 131.934.797,82 atau7,44%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 1.774.289.848,51(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).

c.

Akumulasi Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringanper 31 Desember 2016senilaiRp 2.836.250,00mengalami peningkatan senilai Rp 2.336.250,00 atau467,25%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 500.000,00(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).

d.

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnyaper 31 Desember 2016senilaiRp 0,00tidak mengalami peningkatan/penurunandari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 0,00(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).

5.1.1.4

Aset Lainnya

2016 (Rp) 70.433.000,00

2015(Rp) 983.114.152,78

Saldo Aset Lainnya per 31 Desember 2016senilai Rp70.433.000,00 terdiri dari saldo Kemitraan dengan Pihak Ketiga senilai Rp 0,00, Aset Tak Berwujud senilai Rp 22.375.000,00 dan Aset Lain-Lain senilai Rp48.058.000,00 (daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.)


`51

2016(Rp) 44.750.000,00

5.1.1.4.2 Aset Tak Berwujud

2015(Rp) 29.750.000,00

Saldo Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2016senilai Rp 44.750.000,00dan 2015 senilai Rp 29.750.000,00 mengalami peningkatan senilai Rp 15.000.000,00 atau 50,42%. Penambahan Aset Tak Berwujud ini antara lain berasal dari pengadaan softwareaplikasi sistem informasimanajemen (SIM) analisis hasil ujian tahun 2016. 2016(Rp) 48.058.000,00

5.1.1.4.3.Aset Lain–Lain

2015 (Rp) 964.551.652,78

Aset Lain-lain merupakan aset Dinas Dikpora Provinsi NTB antara lain berupa barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp 48.058.000,00, tidak ditemukan senilai Rp 0,00, dan aset yang dihibahkan langsung ke pihak ketiga (masyarakat) senilaiRp 0,00. Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember2016senilaiRp 48.058.000,00 mengalami penurunansenilaiRp 916.493.652,78 atau 95,02% dari saldo per 31 Desember 2015. Penjelasan Aset Lain-lain per 31 Desember2016senilai Rp 48.058.000,00 tersebut antara lain berupa: - Barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp 48.058.000,00 - Aset lain-lain yang dihibahkan senilai Rp 0,00 - Aset tidak ditemukan senilai Rp 0,00

5.1.1.4.4

2016 (Rp) 22.375.000,00

Akumulasi Amortisasi

2015 (Rp) 11.187.500,00

Akumulasi Amortisasi terdiri dari Amortisasi Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2016dengan rincian sebagai berikut:

Uraian

a. Amortisasi Aset Tak Berwujud Jumlah

2016 (Rp)

2015 (Rp)

22.375.000,00

11.187.500,00

22.375.000,00

11.187.500,00

Saldo Akumulasi Amortisasiper 31 Desember 2016 senilai Rp 22.375.000,00mengalami peningkatan senilaiRp 11.187.500,00atau 100%dari saldo Akumulasi Amortisasiper31 Desember 2015 senilai Rp 11.187.500,00(BA Rekon BMD ). 2016 (Rp) 5.1.2

Kewajiban

0,00

2015 (Rp) 268.550,00

Nilai Kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016 dan 2015 merupakan Kewajiban Jangka Pendek masing-masing senilaiRp 0,00 dan senilai Rp 268.550,00yang terdiri dari:


`52

2016 (Rp)

2015 (Rp) 5.1.2.2 Utang Beban 0,00 268.550,00 Saldo Utang Beban merupakan kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB yang belum dibayarkan dengan rincian sebagai berikut. No. 1

Uraian Utang Beban Barang dan Jasa

2016 (Rp)

Jumlah

0,00

2015 (Rp) 268.550,00

0,00

268.550,00

SaldoUtangBeban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2015 senilaiRp 268.550,00 mengalami peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %dibandingkan dengan per 31 Desember 2015senilai Rp 268.550,00

2016 (Rp) 5.1.3

Ekuitas

0,00

2015 (Rp) 12.052.873.355,65

Saldo Ekuitas per 31 Desember 2016 dan tahun 2015masing-masing senilai Rp 0 dan Rp 12.052.873.355,65 adalah kekayaan bersih DinasDikpora Provinsi NTB yang merupakanselisih antara aset dan kewajibanDinas Dikpora Provinsi NTB pada tanggal pelaporan. Saldo ekuitas di Neraca berasal dari saldo akhir ekuitas pada Laporan Perubahan Ekuitas. .


`53

5.2

KOMPONEN-KOMPONEN AKUN LAPORAN REALISASI ANGGARAN Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) 68.500.000,00 99.136.393,00 5.2.1 Pendapatan Pendapatan Dinas Dikpora Provinsi NTB selama tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00 dan terealisasi senilaiRp 222.605.696,00 atau 238,35%. Dibandingkan dengan realisasi pendapatan tahun 2015 senilai Rp 99.136.393,00 maka realisasi pendapatan tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilai Rp 123.469.303,00 atau 124,54 % dari realisasi tahun 2015. Anggaran dan Realisasi Pendapatan tahun 2016 sebagai berikut: No

Uraian

1

Pendapatan Asli Daerah

2

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah JUMLAH

Tahun 2016 Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) 93.395.000,00 66.678.400,00 0,00 93.395.000,00

Realisasi 2015

% 71,39

155.927.296,00

83.216.393,00

222.605.696,00

Anggaran (Rp)

(Rp) 15.920.000,00

71,39

99.136.393,00

Realisasi (Rp)

Pendapatan Asli 93.395.000,00 222.605.696,00 Daerah Pendapatan Asli Daerah (PAD) tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00 dan terealisasi senilai Rp 222.605.696,00 atau 238,35%.Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 99.136.393,00 maka PAD tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilai Rp.59.239.285,00 atau 37,40 %dari realisasi tahun 2015. PAD terdiri atas Retribusi Daerah dan Lain-lain PAD yang Sah dengan rincian sebagai berikut.

5.2.1.1

No

Uraian

1

Pendapatan Retribusi Daerah Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah JUMLAH

2

5.2.1.1.2

Tahun 2016 Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) 93.395.000,00 66.678.400,00 0,00 93.395.000,00

Retribusi Daerah

155.927.296,00

Realisasi 2015

% 71,39

(Rp) 15.920.000,00

0,00

83.216.393,00

222.605.696,00 238,35

Anggaran (Rp) 93.395.000,00

99.136.393,00

Realisasi (Rp) 66.678.400,00

Retribusi Daerah tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00dan terealisasi senilai Rp66.678.400.000,00atau 71,39%dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 15.920.000,00 maka realisasi Retribusi Daerah tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilaiRp 50.758.400,00 atau 318,83 %. Retribusi Daerah diperoleh dari:

No. 1

Uraian

Tahun Anggaran 2015 Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)

%

Realisasi 2014 (Rp)

Ret. Jasa Usaha a. Pemakaian kekayaan Daerah

0,00

0,00

0,00

0,00

b. Tempat Penginapan/ Pesanggrahan/villa

93.395.000,00

66.678.400,00

71,39

15.920.000,00

93.395.000,00

66.678.400,00

71,39

15.920.000,00

Jumlah


`54

Anggaran (Rp) 5.2.1.1.4

Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

Realisasi (Rp) 155.927.296,00

0

Lain-lain PAD Yang Sah tahun 2015 dianggarkan senilaiRp 0 dan terealisasi senilaiRp 83.216.393,00atau0,00 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 83.216.393,00 maka realisasi Lain-Lain PAD yang Sah tahun 2016 mengalami kenaikan senilai Rp 72.710.903,00atau 87,36 % Lain-lain PAD yang Sah diperolehdari: No

Uraian

Anggaran 2016 (Rp) 3 0,00

Realisasi 2016 (Rp) 4 155.927.296,00

1 1

2 Pendapatan dari pengembalian LHP

2

Bidang pekerjaan umum

0,00

0,00

3

Penerimaan lain-lain

0,00

0,00

0,00 0,00

Anggaran (Rp) 97.195.304.450,00

Belanja Operasi

3.600.000,00 0,00

0,00 155.927.300,00

Jumlah

5.2.2.1

Realisasi 2015 (Rp) 5 6 0,00 79.616.393,00 %

83.216.399,00

Realisasi (Rp) 87.790.568.436,00

Belanja Operasi tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 97.195.304.450,00dan terealisasi senilaiRp 87.790.568.436,00 atau 90,32%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 61.308.317.495,00. maka realisasi Belanja Operasi tahun 2016 menunjukkan peningkatan senilaiRp 25.838.064.052,00 atau 42,35 %. Belanja Operasi tahun 2015 terdiri dari: Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) 18.014.798.200,00 17.096.873.058,00 5.2.2.1.1 Belanja Pegawai Belanja Pegawai tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 18.014.798.200,00 dan terealisasi senilaiRp17.096.873.058,00 atau 94,90%, Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp16.551.519.793,00 maka realisasi Belanja Pegawai tahun 2016menunjukkan peningkatansenilaiRp 545.353.265,00 atau 3,19%. Rincian belanja pegawai sebagai berikut:

No

Uraian

1 Gaji dan tunjangan 2

Tambahan penghasilan PNS Jum lah

5.2.2.1.2

Anggaran 2016 (Rp)

Realisasi 2016 (Rp)

%

Realisasi 2015 (Rp)

13.725.058.200,00

13.295.681.058,00

96,87

12.567.121.093,00

4.289.740.000,00

3.801.192.000,00

88,61

3.984.398.700,00

18.014.798.200,00

17.096.873.058,00

94,90

16.551.519.793,00

Belanja Barang

Anggaran (Rp) 23.731.300.190,00

Realisasi (Rp) 23.052.307.574,00

Belanja Barang tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 25.731.300.190,00 dan terealisasi senilaiRp 23.052.307.574,00 atau 89,59 % Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 23.594.342.810,00 maka realisasi Belanja Barang tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilaiRp 542.035.236,00 atau 2,30 %. Rincian Belanja Barang sebagai berikut:


`55

No

Uraian

Anggaran 2016

Realisasi 2016

(Rp)

(Rp)

Realisasi 2015

%

(Rp)

1

Belanja bahan pakai habis

684.260.200,00

435.635.700,00

63,67

488.240.145,00

2

Belanja bahan/material

380.150.000,00

309.326.000,00

81,37

283.217.000,00

3

Belanja jasa kantor

1.851.781.150,00

1.496.232.649,00

80,80

1.576.310.887,00

4

Belanja premi asuransi

5

Belanja peraw atan kendaraan bermotor

6

0,00 263.800.000,00

237.029.575,00

89,85

212.628.776,00

Belanja cetak dan penggandaan

1.638.792.000,00

1.379.071.700,00

84,15

1.386.609.050,00

7

Belanja sew a rumah/gedung/gudang/parkir

1.440.750.000,00

1.261.744.000,00

87,58

988.209.000,00

8

Belanja sew a sarana mobil

216.550.000,00

188.550.000,00

87,07

94.660.000,00

9

Belanja sew a perlengkapan dan peralatan kantor

26.300.000,00

25.500.000,00

96,96

49.100.000,00

3.693.553.840,00

3.272.225.800,00

10 Belanja makanan & minuman

88,59

2.375.744.100,00

11 Bel. pakaian dinas & atributnya

0,00

0,00

0,00

12 Belanja pakaian kerja

0,00

0,00

0,00

Belanja pakaian khusus dan harihari tertentu 14 Belanja perjalanan dinas 13

15 Bel. beasisw a pendidikan PNS Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi, 16 dan bimtek PNS 17 Bel. perjalanan pindah tugas 18 Belanja pemelilharaan

658.590.000,00

591.668.000,00

89,84

131.602.000,00

1.926.775.000,00

1.665.707.650,00

86,45

1.638.025.547,00

0,00

0,00

0,00

0,00

443.525.000,00

406.401.500,00

91,63

484.317.400,00

74,41

90.000.000,00

982.000.000,00

730.729.000,00

20 Bel.Hibah/Penghargaan

9.162.235.000,00

9.154.085.000,00

21

23 Honorarium Non PNS Uang saku dan transpor peserta 24 PNS Uang saku dan transpor peserta 25 Non PNS 26 Belanja BLUD Jum lah

99,91 12.116.637.905,00 0,00

582.975.000,00

511.211.000,00

0,00

572.631.600,00

148.950.000,00

133.200.000,00

0,00

139.020.000,00

728.840.000,00

546.525.000,00

0,00

307.014.400,00

901.473.000,00

707.465.000,00

0,00

662.376.000,00 0,00

25.731.300.190,00

23.052.307.574,00


0,00

0,00

19 Belanja jasa konstruksi Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi, & bimtek non PNS 22 Honorarium PNS

0,00

89,59

23.596.343.810,00

Realisasi (Rp) 0

0

Anggaran (Rp) 49.736.500.000,00

Realisasi (Rp) 44.782.433.500,00

Belanja Subsidi

Belanja Subsidi tahun 2016tidak dianggarkan.

5.2.2.1.4

Belanja Hibah

Belanja Hibah tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 49.736.500.000,00dan terealisasi senilai Rp 44.782.433.500,00atau 89,93,54 %. Dibandingkan dengan realisasi Tahun 2015senilai Rp 32.635.659.797,00 maka realisasi Belanja Hibah tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilaiRp 12.146.773.703,00 atau 24,42%.


`56

Realisasi Belanja Hibah senilai Rp. 32.635.659.797,00terdiri dari Belanja Hibah Barangyang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilaiRp32.635.659.797,00 dengan rincian berikut. No

Uraian

A

Hibah

1

Hibah/ hadiah /Penghargaan/ beasisw a kepada Mahasisw a Kedokteran

2 3

Anggaran 2016

Realisasi 2016

(Rp)

(Rp)

Hibah kpd Kelompok Masyarakat Hibah BOS kpd Satuan Pendidikan Dasar Jum lah

%

Realisasi 2015 (Rp)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

B

Barang yang akan diserahkan

1

Bel. Hibah brng /jasa yg akan diserahkan kpd masyarakat/pihak ketiga (Lampiran ...)

49.796.500.000,00

44.782.433.500,00

89,93

32.635.659.797,00

2

Bel. Hadiah/ penghargaan uang yang diserahkan ke masyarakat/ pihak ketiga (Lampiran ...)

0,00

0,00

0,00

0,00

Jum lah

49.796.500.000,00

44.782.433.500,00

0,00

32.635.659.797,00

Total

49.796.500.000,00

44.782.433.500,00

0,00

32.635.659.797,00

Dari realisasi Belanja Barang yang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilaiRp32.635.659.797,00dan ditambah dengan saldo barang yang belum diserahkan sampai dengan 31 Desember 2014senilaiRp 0, pada tahun 2015 telah diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga senilaiRp28.110.836.097,00 (Lampiran BASTB), sehingga saldo barang yang belum diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga per 31 Desember 2015menjadi Rp 4.524.823.700,00 dan tercatat pada Persediaan Dinas Dikpoa Provinsi NTB.

5.2.2.1.5

Belanja Bantuan Sosial

Anggaran (Rp) 0,00

Realisasi (Rp) 0,00

Belanja Bantuan Sosial tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 0,00dan terealisasi senilaiRp 0,00 atau 100 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 4.500.000,00 dari Belanja Bantuan Sosial tahun 2016.


`57

No

Uraian

Anggaran 2015

Realisasi 2016

(Rp)

(Rp)

%

Realisasi 2015 (Rp)

Belanja bantuan sosial 1 kepada Pihak Ketiga atau masyarakat

0,00

0,00

100,00

4.500.000,00

Belanja bantuan sosial 2 kepada organisasi kemasyarakatan

0,00

0,00

0,00

0,00

3 Belanja Bantuan Sosial

0,00

0,00

0,00

0,00

Jum lah

0,00

0,00

100,00

4.500.000,00

Dari realisasi belanja bantuan sosial tahun 2015 senilaiRp 4.500.000,00 tersebut, berupa barang/jasa ( ATK ) adalah untuk keperluan administrasi bantuan hibah kepada masyarakat/pihak ketiga , karena bantuan sosial kepada masyarakat/pihak ketiga per 31 Desember 2015tidak ada pada Dinas Dikpora Provinsi NTB. Anggaran (Rp) 5.2.2.2

Realisasi (Rp)

3.746.101.060,00

Belanja Modal

3.081.560.000,00

Belanja Modal tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 3.746.101.060,00dan terealisasi senilaiRp3.081.560.000,00 atau 86,26%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 561.726.190,00 maka realisasi Belanja Modal tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 2.519.833.810,00atau 448,59 %. Belanja Modal tahun 2015 terdiri dari:

No

Uraian

1

Belanja modal tanah Belanja modal peralatan dan mesin Belanja modal gedung & bangunan Belanja modal jalan, irigasi, dan jaringan Belanja modal aset tetap lainnya Belanja modal aset lainnya

2 3 4 5 6

Jumlah

Anggaran 2015

Realisasi 2015

(Rp)

(Rp)

%

Realisasi 2015 (Rp)

1.336.053.000,00

1.037.510.000,00

77,65

546.726.190,00

2.190.048.060,00

1.826.320.000,00

83,39

0,00

0,00 100,00

15.000.000,00

0,00 220.000.000,00

217.730.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.746.101.060,00

3.081.560.000,00

93,28

561.726.190,00

Rincian anggaran dan realisasi masing-masing jenis Belanja Modal dapat diuraikan sebagai berikut: Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) 0 0 5.2.2.2.1 Belanja Tanah Belanja Tanah tahun 2016.

5.2.2.2.2 Belanja Peralatan dan Mesin

Anggaran (Rp) 587.250.000,00

Realisasi (Rp) 546.726.190,00

Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 1.336.053.000,00dan terealisasi senilai Rp1.037.510.000,00atau 77,65%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015 Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat

`58

senilai Rp 546.726.190,00 maka realisasi Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 490.783.809,00 atau 47,30%. Belanja Peralatan dan Mesin terdiri dari: No 1 2 3 4

Uraian

Belanja pengadaan komputer

6

Belanja pengadaan alat-alat studio

7

Belanja pengadaan alat komunikasi Belanja pengadaan peralatan pemancar Belanja pengadaan banguan Air Irigasi Belanja pengadaan alat keamanan dan perlindungan

9 10

Realisasi 2016

(Rp)

(Rp)

Belanja pengadaan alat-alat angkutan darat bermotor Belanja pengandaan alat Kantor lainnya Belanja pengadaan perlengkapan kantor Belanja pengadaan alat rumah tangga

5

8

Anggaran 2016

Jumlah

Realisasi 2015

%

(Rp)

0,00

0,00

0,00

323.779.090,00

20.000.000,00

19.910.000,00

99,55

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

238.000.000,00

224.280.000,00

94,24

143.300.000,00

934.503.000,00

652.620.000,00

69,84

79.647.100,00

0,00

0,00

0,00

25.000.000,00

0,00

25.000.000,00 100,00

0,00

38.550.000,00

38.550.000,00 100,00

0,00

0,00 80.000.000,00

0,00

0,00

0,00

80.000.000,00 100,00

0,00

1.336.053.000,00 1.040.360.000,00

77,87

Anggaran (Rp) 2.190.048.060,00

5.2.2.2.3 Belanja Bangunan dan Gedung

546.726.190,00

Realisasi (Rp) 1.826.320.000,00

Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 2.190.048.060,00 dan terealisasi senilai Rp 1.826.320,000,00atau 83,39%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp 0,00 maka realisasi Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016 menunjukkan peningkatansenilai Rp 0,00atau %. Belanja Gedung dan Bangunan terdiri dari: No 1 2 3 4

Uraian Belanja pengadaan bangunan gedung kantor Belanja pengandaan bangunan gedung tempat pendidikan. Belanja pengandaan bangunan gedung tempat kerja lainnya. Belanja pengadaan bangunan Mess/Wisma/Bungalow/Tempat peristirahatan Jumlah

Anggaran 2016 Realisasi 2016 (Rp)

(Rp)

Realisasi 2015

%

(Rp)

726.550.000,00

679.212.000,00

93,48

0,00

750.000.000,00

582.550.000,00

77,67

0,00

622.498.000,00

564.558.000,00

90,69

0,00

91.000.000,00

0,00

0,00

0,00

2.190.048.000,00 1.826.320.000,00

83,39

0,00

5.2.2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Anggaran (Rp) 0,00

Realisasi (Rp) 0,00

Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 0,00. dan terealisasi senilaiRp 0,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 0 maka realisasi Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan tahun 2016 menunjukkan


`59

peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan terdiri dari: No

Uraian

Anggaran 2016 (Rp)

1

Belanja pengadaan bangunan air sumur bor

Realisasi 2016 (Rp)

0,00

0,00


Belanja Aset Tetap Lainnya

%

Realisasi 2015 (Rp)

0,00

15.000.000,00

Realisasi (Rp)

220.000.000,00

217.730.000,00

Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 220.000.000,00. dan terealisasi senilaiRp 217.730.000,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 0 maka realisasi Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 menunjukkan peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Aset Tetap Lainnya terdiri dari:

No

Uraian

Anggaran 2016 Realisasi 2016 (Rp)

Belanja pengadaanaset tetap 1 renovasi

220.000.000,00

%

(Rp)

Realisasi 2015 (Rp)

217.730.000,00

Anggaran (Rp)

0,00

Realisasi (Rp) 0

5.2.2.2.6 Belanja Aset Lainnya

0,00

0

Belanja Aset Lainnya tahun 2016tidak dianggarkan. Anggaran (Rp) 5.2.3.3

SiLPA Tahun Berjalan

97.195.304.450,000

Realisasi (Rp) 87.790.568.436,00

Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 terealisasi senilai Rp87.790.568.436,00.Dibandingkan realisasiTahun 2015senilai Rp 61.770.907.292,00 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 mengalami peningkatansenilai Rp 26.019.661.144,00atau 29,64 %.


`60

5.3

KOMPONEN-KOMPONEN LAPORAN OPERASIONAL 5.3.1

Kegiatan Operasional

5.3.1.1 Pendapatan-LO

Anggaran (Rp) 68.500.000,00

Realisasi (Rp) 99.136.393,00

Anggaran (Rp) 68.500.000,00

Realisasi (Rp) 99.136.393,00

Pendapatan-LODinas Dikpora Provinsi NTBterdiri dari Pendapatan Asli DaerahLO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO dengan rincian sebagai berikut: No

Uraian

1

Pendapatan Asli Daerah-LO

2

Pendapatan Transfer-LO

3

Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO

2016 66.678.400,00 0,00 155.927.296,00

JUMLAH

5.3.1.1.1

Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO

222.605.696,00

Anggaran (Rp) 93.395.000,00

Realisasi (Rp) 222.605.696,00

Pendapatan Asli Daerah-LODinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Pendapatan Asli Daerah-LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO dengan rincian sebagai berikut: No

Uraian

1

Pendapatan pajak daerah-LO

2

Pendapatan retribusi daerah-LO

3 4

Pendapatan hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan Lain-lain PAD yang sah-LO JUMLAH

2016 0,00 66.678.400,00 0,00 155.927.296,00 222.605.696,00

Penjelasan Pendapatan Asli Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 222.605.696,00 antara lain sebagai berikut: a. Pendapatan Pajak Daerah-LO per 31 Desember 2016. b.

Pendapatan Retribusi Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 66.678.400,00 merupakan:  Retribusi tempat/penginapan Wisma Seruni

c.

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan-LO per 31 Desember 2015. Lain-lain PAD yang Sah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 155.927.296,00 merupakan:  Pendapatan dari pengembalian LHP Rp 155.927.296,00

d.


`61


Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO

Realisasi (Rp) 0

91.500.000,00

Lain-lain Pendapatan Yang Sah pada tahun 2016 yang merupakanPendapatan Hibah-LO.

5.3.1.2

Anggaran (Rp) 81.858.186.739,69

Beban

Realisasi (Rp) 81.544.081.043,69

BebanDinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 81.544.081.043,69 terdiri dariBeban Operasi per 31 Desember 2016, dengan rincian sebagai berikut: No

Uraian

1

Beban Operasi

2

Beban Transfer

81.544.081.043,69

Jumlah

5.3.1.2.1

2016

Beban Operasi

0,00 81.544.081.043,69

Anggaran (Rp) 81.858.186.739,59

Realisasi (Rp) 81.544.081.043,69

Beban Operasi tahun 2016meliputi Beban Pegawai, Beban Barang/Jasa, Beban Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban Bantuan Sosial, Beban Penyusutan, dan Beban Lain-lain dengan rincian sebagai berikut: No

Uraian

2016

1

Beban pegawai

17.096.873.058,00

2

Beban barang/jasa

23.141.705.684,00

3

Beban bunga

0,00

4

Beban subsidi

0,00

5

Beban hibah

6

Beban bantuan sosial

7

Beban penyusutan

8

Beban lain-lain JUMLAH

40.829.608.925,00 789.999.072,59 0,00 81.858.186.739,59

Penjelasan Beban Operasiper 31 Desember 2016 senilai Rp 61.559.578.481,91 antara lain sebagai berikut: a. Beban Pegawai per 31 Desember 2016 senilai Rp17.096.873.058,00 merupakan:  Gaji dan tunjangan Rp. 13.295.681.058,00  Tambahan penghasilan PNS Rp. 3.801.192.000,00 b. Beban Barang/Jasa per 31 Desember 2016 senilai Rp 23.052.307.574.355,00 merupakan:  Belanja bahan papaki habis Rp.402.635.700,00  Belanja bahan/material Rp. 342.326.000,00  Belanja jasa kantor Rp. 1.496.232.649,00  Belanja perawatan kendaraan bermotor Rp. 237.029.575,00  Belanja cetak dan penggandaan Rp. 1.379.071.700,00  Belanja sewa rumah/gedung/gudang/parker Rp. 1.261.744.000,00 Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat

`62

           

Belanja sewa sarana Mobilitas Rp. 188.550.000,00 Belanja sewa perlengkapan dan peralatan Kantor Rp. 25.500.000,00 Belanja makanan dan minuman Rp. 3.272.225.800,00 Belanja pakaian khusus dan hari-hari tertentu Rp. 591.668.000,00 Belanja perjalanan dinas Rp. 1.665.707.650,00 Belanja pemeliharaan …………… Rp. 406.401.500,00 Belanja jasa Konsultasi Rp. 730.729.000,00 Belanja honorarium PNS ………… Rp. 556.211,00,00 Belanja honorarium Non PNS ………… Rp. 88.200.000,00 Belanja uang untuk diberikan kepada Masyarakat Rp. 9.154.085.000,00 Uang saku dan transport peserta PNS Rp. 546.525.000,00 Uang saku dan transport peserta Non PNS Rp 707.465.000,00

Beban Bunga per 31 Desember 2016 senilai Rp…0 Beban Subsidi per 31 Desember 2016 senilai Rp…0 Beban Hibah per 31 Desember 2016 senilai Rp 44.782.433.500,00 merupakan:  Belanja hibah kepada kelompok Masyarakat Rp. 44782.433.500,00 Beban Bantuan Sosial per 31 Desember 2016 senilai Rp 0,00 merupakan: Beban Penyusutan per 31 Desember 2016 senilai Rp789.999.072,59 Beban Lain-lain per 31 Desember 2016 senilai Rp 0

c. d. e. f. g. h.

Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp) 0

5.3.1.2.2 Beban Transfer

5.3.2

Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional

0

Anggaran (Rp) 916,493.652,78

Realisasi (Rp) 916,493.652,78

Anggaran (Rp) 0

0

Anggaran (Rp) 916,493.652,78

Realisasi (Rp) 916,493.652,78

5.3.2.1 Surplus Non Operasional

5.3.2.2 Defisit Non Operasional

Realisasi (Rp)

Defisit Non Operasional Dinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Defisit Penjualan Penjualan Aset Non Lancar, Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang, dan Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya, dengan rincian sebagai berikut: No

Uraian

1

Defisit penjualan aset non lancar

2

Defisit penyelesaian kewajiban jangka panjang

3

Defisit dari kegiatan non operasional lainnya JUMLAH


2015 0,00 0,00 916.493.652,78 916.493.652,78

`63

Penjelasan Surplus Non Operasional per 31 Desember 2016 senilai Rp 916.493.652,78 antara lain sebagai berikut: a. Defisit Penjualan Penjualan Aset Non Lancar per 31 Desember 2016 senilai Rp0 b.

Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang per 31 Desember 2016 senilai Rp0

a.

Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya per 31 Desember 2016 senilai Rp 916.493.652,78 Anggaran (Rp)

Realisasi (Rp) 0

0

Penjelasan Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016. Anggaran (Rp) 82,460.574.696,47 5.3.4 Surplus/Defisit-LO

Realisasi (Rp) 82,460.574.696,47

5.3.3

Pos Luar Biasa Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016.

Surplus/Desfisit-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 82.460.574.696,47 meliputi Surplus/Defisit dari Operasional senilai Rp 81.544.081.042,69 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional senilai Rp 916.493.652,78 dan Surplus/Defisit Pos Luar Biasasenilai Rp.0.


`64

BAB IV PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

Recommend Documents