ALETTA JACOBS COLLEGE
Bestuursverslag2012
Stichting Dr. Aletta JacobsCollege Statutair gevestigdte Hoogezand-Sappemeer
Bestuursverslag 20L2 - dr. Aletta JocobsCollege
Deel1: AlgemeenBestuurcverclag 2012 Inleiding positie AJC Hoofdstuk l: Strategische Hoofdstukll: Dekwaliteitvan het Ondenvijs en de leerlingenzorg Hoofdstuklll: Personeel HoofdstuklV: Huisvesting HoofdstukV: Samenwerking Hoofdstuk Vl: Financieel beheer Hoofdstuk Vll: VerslagRaadvanToezicht
7 3 6 15 L9 20 23 32
Deel2: Jaarrekening Hoofdstuk Vlll: Balansper 31 december2012 Staatvan batenen lasten2012 Kasstroomoverzicht over 2Ol2 HoofdstuklX : Toelicht.balansen staatvan batenen lasten
33 34 35 36
Waarmerkingdr. AlettaJacobsCollege Controleverklaring Algemeneinstellingsgegevens
55 56 57
Bestuursverslag2Ol2 - dr. Aletta JacobsCollege
Inleiding Hetjaar 2Ot2isvan groot belanggeweestvoor het dr. AlettaJacobsCollege.ln dit jaarverslagleggen cijfers,maarook met de geschreven wij hieroververantwoordingaf. Niet alleenmet de gerealiseerde verantwoordingvanwat er allemaalis bereikten wat niet. Onderstaande thema'shebbenin 2OL2centraalgestaan: o o
o . o o o
o o
vaneen breedgedragennieuwemissie; Hetformulerenen publiceren positieverbetering vande Stichtingdr. AlettaJacobsCollegedoor Structurelefinanciële gebouw aande Laanvan de Sportvan de gemeenteHoogezandde aankoopvan het Sappemeer; Verbetering vande onderwijskwaliteit binnenalleafdelingen; werken in het kadervan de ontwikkelingvan het Verregaand opbrengstgericht rendementvan onsonderwijs; binnen vacatures en invullingvande verschillende Wijziging vande organisatiestructuur het management; geletop bredeonderwijsaanbod, Bezinning op het meerdan wettelUknoodzakelijke toekomstigefinanciëleontwikkelingvan rijkswegeingezeq door middelvande Onderwijs Intensieve voorbereiding op de invoeringvan Passend geleverde Groningen vanhet samenwerkingsverband bijdrageaande totstandkoming Ommelanden; met het dr. NassauCollegete Assenop het terreinvan Geïntensiveerde samenwerking de stafondersteuning; met alsdoelhet op langeretermijnin standhoudenvan Provinciebrede samenwerking in eengebiedmet krimp de verschillende onderwijsvoorzieningen
Verderin dit Bestuursverslag wordt op dezethema'singegaan. Onzeprimairedoelstellingis vastgelegdin de Statutenen is het verzorgenvan een breedaanbodvan in de gemeenteHoogezand-Sappemeer. openbaarvoortgezet onderuijsvooralleleerlingen ln 2Ol2 bestondonsaanboduit: - praktijkonderwijs - VMBOalleleerwegeninclusiefLeerwegondersteunend Onderwijsen Leerwerktraject - Binnenhet VMBObiedenwij aan,de sectoren: o TechniekBreed o Landbouwbreedonderwijs o Economie . zorg& Welzijn - HAVO - Atheneum - Gymnasium in 2O72onderwerpvan Zoafshierbovenis aangegeven is de invullingvan dit bredeonderwijsaanbod geweest,vanwegede aangekondigde financiële ontwikkelingen door het beleidvande bezinning ín dit verslag(zie| 3) overheid.Ook hieroverwordt verdergeschreven
Deschoolbeschiktovertwee locaties. zowelin het wordt verzorgdin de locatieVanHeemskerckstraat, Het praktijkonderwijs schoolgebouw alsin het gebouwbehorendebij de dierenweideaande overzijdevan de straat. wordenverzorgdaande locatieLaanvande Sport. Alle overigeonderwijssoorten makenhet mogelijkom vorm en inhoudte gevenaande Beidegebouwenen inrichtingen en visie. onderwijskundige doelstellingen haarrechtenop het voor MBOen Volwasseneducatie Ookin 2012heeft het Noorderpoortcollege Drie eigendomvan900 m2 binnende Laanvande Sport,ingezetvoorde volwasseneneducatie. verzorgd.Daardoormaaktde school dagenper week wordenoverdagen's avondscursussen mindergebruikvanalleruimtes. in klas1 en nieuwe per schooljaar Totaalaantalleerlingen en de instroomvan nieuweleerlingen leerlingen in klas2 en hoger:
schooljaar
Totaalaantal leerlingen
2009-2010
1 . 4 1 3+ 3 8 ( N P )
20to-2011
!.432 1.426 1.405
2017-2012 20!2-2073
Aantal nieuwe leerlingenin klas 1
Aantalnieuwe in klas2 leerlingen en hoger
286 289
57 + 4 (NP)
280 272
52 49 61
Onsleerlingenaantal is redelijkstabielin eenregiowaar"krimp"aande ordeis.
Totaalaantal nieuwe leerlineen 343 341
329 333
Strategischepositie van het dr. Aletta JacobsCollege 1. Missie & vanSchouten vanmedewerkers Injuni 2011is een missie/visie trajectgestartonderbegeleiding geleid nieuwe missie. Geïnitieerd tot een Nefissen.In de eerstemaandenvan2072heeft dit traject vanuitiederteam is in door het managementteam en aangevuldmet een vertegenwoordiger Trjdenseen interactievestudiemiddagis verschillende sessieseen nieuwemissiegeformuleerd. aan gecreëerd Injuni is de nieuwemissiefeestelijkgepresenteerd draagvlak bij allemedewerkers. Demissieluidt: allemedewerkers en in septemberaanalleleerlingen. "Het dr. Aletta Jacobs College is een openbore school met een breed onderwijsoonbod en is door het werken in deelscholen tegelijkertijd verrossend kleinschalig. Hierdoor kun jij je optimaal ontplooien. Binnen onze proÍessionele cultuur begeleiden we jou in een sfeer van veiligheid, wederzijds vertrouwen en betrokkenheid op je weg noar zelfstandigheid. Wie je ook bent, wot je ook wilt, wot je ook kunt: samen zorgen we ervoor dat je er komt. En doar zijn we trots op." In de verschillende teamplannen is aangegeven hoede teamsinvullinggevenaandezemissie.ln 2013wordt een nieuwSchoolplan opgesteld,waarvoorde missieleidendis.
2. Besturingsfilosofieen managementstructuur. van Alsgevolgvande missieis de besturingsfilosofie van de Stichtingen de managementstructuur gekozen: de schoolaangepast. Als besturingsfilosofie is "decentraalwat kanen centraalwat moet". Hetbelangrijkste kleinschaligheid vande kenmerkvande schoolin de missieis de verrassende deelscholen.Dezedeelscholen Om dit mogelijkte hebbeneengrote matevan zelfstandigheid. (zieschema): makenis de organisatiestructuur aangepast en is het aantalteamsteruggebracht
gezag Bevoegd
Raadvantoedcht
Medereggenschap+ raad
tl tl
Directieberaod VMBOen Directeur PrO
Algemeen dlrecteur
Teamlelder PrO
Teemlelder onderbouur Kader/Bads Teamleider bovenbouw Kader/Bads Teamlelder Theoredsche leerweg
Dire
^AArf1
FlnanciËn en Admlnlrtatie
Teamlelder onderbotm HAVO/VWO
Huiwestngen tacilitair
Teamleider bovenbouw HAVO/VW0
Personeel
KwallteitenPR
lC[ enRoosters
Zorg
ln 2Ot2warener vacaturesvoor de functie: - DirecteurVMBOen Praktijkonderwijs - DirecteurHAVOen VWO - Teamleider HAVOen VWOonderbouw - Teamleider HAVOen VWObovenbouw gevolgd. Voorde invullingvande functievande directeurVMBOen PrOis eeninterneprocedure gevolgdwaarbijondersteuning Voorde overigefunctieszijnin- en externeprocedures is verleend door bureauErikVersteege Mededoordezeuitstekende zijnalleprocedures Search. ondersteuning per 1 augustus succesvol verlopenen zijnallefunctiesnaarvolletevredenheid 2012ingevuld. 3. Onderwijsaanbod afstemmen op behoefte en financiële ontwikkelingen In het najaarvan2012zijnde gevolgen van het gevoerdekabinetsbeleid vande verschillende kabinettenRuttel, het Lenteakkoord wasen is,dat in de en Ruttell geïnventariseerd. Conclusie komendejaren de budgettenvoor het onderwijsstructureelwordenverlaagdalsgevolgvan maatregelendie met namehet werkgeverschap van de Stichtingraken.Doorhogerepersonelelasten blijft er mindergeldovervoor het onderwijs.
Al jaren schommelthet leerlingenaantalrond de 1400 leerlingen.Prognosesgeven aan dat dit aantal stabielzal blijven.Groei van het aantal leerlingen(en daarmeede inkomsten)is derhalveniet te verwachten. Vandaar dat in het najaar van 2072 is gestart met een traject van bezinning op het soms meer dan wettelijk verplichtebrede onderwijsaanbod.Voorafgaandaan deze bezinningzijn de onderstaande randvoorwaarden geformuleerd: . . .
Breed onderwijsaanbod blijft gehandhaafd Geen verliesvan leerlingen,maar juist verdichtingvan overigeandere afdelingen/groepen Kostenbesparing binnen max. vier jaar
Dezebezinningis niet geëindigdaan het einde van 2OI2;in 2013 is hiermee doorgegaan.Voor 1 april voorgelegdmet het doel het 2013 is een aantal besluitenaan de Medezeggenschapsraad onderwijsaanbodte beperken, terwijl het dr. Aletta JacobsCollegenog steeds een zeer aantrekkelijkeschool voor leerlingen is. Het is een transparant proces waar veel is geïnvesteerdin de communicatie met medewerkers en andere betrokkenen. De eerste maatregelen gaan in per 1 augustus2013.Verschillendemaatregelenworden ingevoerdper 1 augustus2014 en 2O15.Om deze beperkingvan het onderwijsaanbodmogelijkte maken wordt flankerendbeleidgevoerd,door medewerkersvan 53 jaar en ouder te stimulerengebruikte maken van Keuzepensioen.
4. Samenwerkingverbanden. Met het oog op de invoeringvan PassendOnderwijsper 1 augustus2014(iswederomeenjaar opgericht.Het Ommelanden" "Groningen uitgesteld) wordt het nieuwesamenwerkingsverband (RSNOWG) gaathier huidigeRegionale NoordOosten WestGroningen Samenwerkingsverband in het gebied welkeookeenvestiging volledigin op en wordt aangevuld met achtschoolbesturen, is College vande Stichting dr. AlettaJacobs vanGroningen Ommelanden hebben.Debestuurder lid vande stuurgroep ter oprichtingvan tevenssecretaris vanhet RSNOWG en in die hoedanigheid Groningen Ommelanden. Vanuitde overtuiging voorproblemenin de komendejaren(krimpen lagere dat oplossingen gevondenmoetenwordenin de samenwerking met anderen,zijnwij lid vanhet financiering) provinciebrede overlegVO-MBO.Doelvan dit overlegis o.a.het in standhoudenvan de termijn.Hetis zekerdat de onderwijsvoorzieningen in de provincieGroningen op de middellange onderwijskaart 2018 van de provincieGroningener andersuit zalziendoor de gevolgenvan de krimp.Schoolbesturen nemenhun verantwoordelijkheid om daaropte anticiperen;ook onze Stichtinglevertdaareen bijdrageaan. Desamenwerking met het dr. NassauCollegeis verder op het niveauvande stafondersteuning geïntensiveerd. Zo delenwij de functie HoofdP&O(0,6Nassau/ 0,2Aletta)en Controller(0,8 Nassau/0,2 Aletta).Bij de invoeringvan het financiële- en HRMpakketvanAFASzijnwij voorloperin het proces,dat het dr. NassauCollegeook gaatvolgen. met het dr. In het kadervande bezinning hebbenwij de samenwerking op het onderwijsaanbod gezocht. Nassau vakkenin de komendejarengezamenlijk te College Afgesproken is,verschillende verzorgenvia de digitaleleerweg,te beginnenop 1 augustus2O14met Grieks.
De kwaliteit van het onderwijs en de leerlingenzorg 1. Inspectieoordeel en kwaliteit Jaarlijks spreektde Inspectie haaroordeeluit overde kwaliteitvanhet onderwijsop de scholenin op. aanscholeneentoezichtarrangement Nederland. Medeop basisvandit oordeellegtde lnspectie ln2O12heeft de lnspectieonderstaande oordelenafgegevenen het daaraangekoppelde opgelegd: onderwijssoorten toezichtarrangement aande verschillende
Onderwijssoort
lnspectieoordeel
Toezichtarrangement
Praktijkonderwijs
voldoende
basisarrangement
VMBOBasisberoepsgerichte leerweg
voldoende
basisarrangement
VMBOkaderberoepsgeríchte leerweg
voldoende
basisarrangement
VMBO Theoretische leerweg *
voldoende
basisarrangement
HAVO
voldoende
basisarrangement
VWO
Onvoldoende(= zwak)
verscherpttoezicht
Dit oordeefis gebaseerdop de opbrengstenvan de schooljaren2008-2009/ 2OO9-2O7O / 2O1O-2Otl. De resuftatenvan het schooljaar2Oll-2O12hebbengeeninvloedop het oordeelvan de Inspectiein 2012.Pasbij de opbrengstenkaart 2013wordende resultatenvan het schooljaar2O7!-2O12 meegeteld. moment 2013bij onsbekend.Dezewordtdoorde Op dit is de opbrengstenkaart gepubliceerd. Inspectie in mei 2013 verantwoording afleggenover2012 Omdatwij in dit Jaarverslag publiceren wij hierhet opbrengstenoordeel 2013.
Meerjarenopbrengsten VO 2013 (gebaseerdop resultatenbehaaldin 2010,201-L en 2012) Bev@gd gezagnr.
4253/.
Laan van de Spd4
BRIN
25GM
96GTG Hmgezand
Vestigingsn r.
0
Bevegd gezag
Stichting dr.AlettaJacós Cdlege
Naam schod
dr AlettaJacóscdlege
Adres Plaats
Opbrengsbnoordeel
vmbo b
vmbo (g)t
vmbo k
havo
vwo
Per onderdeel Ren dement on derbouw Sctre
Relatievescde
1-1G2010
91
1.-]-G2OI]-
96
L.TG2M2
86
1-1G2010
L-tozort L-1420r2
t
Qaarsgemiddelde
1;3.5
Oqdeel \án 3e leerjaar naar diploma zoírdeÍ zitbnblijven Percentage
Relatievescce
vmbob
vmbok
vmbo (g)t
navo
vwo
2W170-zltufi.
A7
u
s7
54
57
2019].7 -207L1I2
90
80
94
61
60
2vrurz -2L2tr3
94
78
80
54
53
2Wll1-2OtA[
I
I
2AdtL -201_1.t12
I
I
2017t72-20t2tr3
a
a
T
I 12335
Qaarsgemiddelde
I
I
I
I
I
I
I
I
I i1?,c
Oqdeel Gemiddeld cijÍer cenEaal exatnen relatief Cilfer
Relatievescce
Sjaarsgemiddelde Ocdeel
vmbob
vmbok
vmbo (g)l
navo
vwo
2Wt1.O
6,4
6,0
o,a
6,0
6,3
20IAIt
o,I
5,8
6,1
6,3
5,8
zmu12
6,4
6,0
6,4
6,3
6,3
2WtLO
I
207dLL
I
207u12
I
t
t
I
a
I
I
I
I
I
I
a
CijÍer scholexamen minus ciifeÍ cenfaal examen \êrschil
vmbob
vmbok
vmbo(g)t
havo
vwo
zmIIO
0,25
0,50
0,62
0,15
o,4t
2gLgtL
o,25
0,48
0,60
0,c
o,72
20Lil12
-0,04
0,13
o,L4
o,0L
o,27
0,11
q34
o,4L
0,m
0,45
vmbo b
vmbok
vmbo (g)t
havo
vwo
2@/10
6,4
6,0
6,1
6,0
6,3
2ALALL
6,1
5,8
6,1
6,3
5,8
2íLlL2
6,4
6,0
6,4
6,3
6,3
6,S
5,94
6,2L
6,2L
6,L7
boren de nqm
qrder de nqm
boren de ncm
bovende nsm
bcvende ncm
3iaaÍsgemiddelde Oqdeel Gemiddeld cijÍer centaal examen -
absduut Cijfer
Sjaarsgemiddelde Ocdeel
2. HAVO en VWO ln2O72is het managementvan de sectorHAVOen VWOgeheelvervangen.Er is een interim aangesteldper l januarivoor vier dagenin de week.Deteamleideronderbouw sectordirecteur HAVOen VWOis per 1 maartvervangendoor een waarnemer.Sindsoktober20tt waser een van voor drie dagenin de week,ter voorbereiding interimteamleiderbovenbouwVWOaangesteld het bezoekvan de Inspectiein maart 2Ot2.DeteamleiderHAVObovenbouwheeft zijnfunctieper 1 een nieuwe augustusneergelegd. Per1 augustusis een nieuwedirecteurHAVOen VWOaangesteld, teamleidervoor de onderbouwen éénteamleidervoor de bovenbouw(het bovenbouwteamHAVO en bovenbouwteam VWO zijndussamengevoegd). Ter voorbereidingop het bezoekvan de Inspectiein maartzijn de actiesin het kadervan het Planvan Er z'rjnveel lessenbezochten AanpakVerbeteringresultatenHAVOen VWOuit 2010geïntensiveerd. beoordeeldop basisvan het toezichtmodelvan de inspectie.Na iederetoetsperiodezijnde resultatengeanalyseerd en besprokenmet sectiesen docentenom te komentot verbeterafspraken. Voor Na het bezoekvan de inspectieis voor de afdelingHAVOhet oordeel"voldoende"afgegeven. de afdelingVWOlag,geletop de examenresultaten in20tl, escalatienaarhet oordeel"zeerzwak" heeft de inspectiehet voor de hand.Maargeletop het planmatighandelenen de observaties oordeelzwakgehandhaafd ondervoorwaardevantwee resultaatverplichtingen: - Hetgemiddeldcijfervoor het CentraalExamenover allevakkenmoet minimaal6,3 zijn; - Hetgemiddeldeverschilover allevakkentussenhet Schoolexamencijfer en het cijfervoor het CentraalExamen,magniet meerdan 0,5 bedragen. Bij het CentraalExamenVWOis aan beidevoonryaarden voldaanen is escalatiedefinitiefafgewend. Geletop het oordeelvan de inspectiezoalsonder 1 is getoond,is het te verwachtendat medio2013 ook het VWOweer het oordeel"voldoende"zal kriigen. Het Planvan AanpakVerbeteringresultatenHAVOen VWO2010-2012is afgeronden geëvalueerd. De interimsectordirecteur en verder, heeft een nieuwPlande Campagne opgesteldvoor 2Ot2-2O13 alsstartdocument voorhet nieuwemanagementteam HAVOen VWO.De nieuwefunctionarissen zijn hiervanaf1 septembermeeaande slaggegaanen hebbendit naareigeninzichtenbijgesteld. Zo is er meerverbinding en afstemming aangebracht binnensectiesten aanzienvande doorstromingonderbouw> bovenbouw.De persoonlijkeontwikkelingvan medewerkersis voortvarendter handgenomendoor een meerjarigtrajectvan Keiwijzer(360gradenfeedbacktot en persoonlijk met opstelling Daarnaast is uit te rollensamenmet de P&Ofunctionaris. ontwikkelplan) gestart,waarbijdocentenminimaalvierkeerbij eencollega eenintensiefprogramma vanintervisie in de klaskijkenen zelfook minimaalvier keerlesbezoek vaneencollegakrijgen.Hetmentoraatis verbeterden de vertalingvande missienaarde visieop HAVOen VWOonderwUsis in ganggezet. ln 2Ot2 Ís er sprakegeweestvan een kenteringbinnenhet HAVOen VWO.Veelverbeteringenzijn doorgevoerden de intensievejarenvanaf2010(eersteoordeel"zwak"lhebbeneengoedresultaat opgeleverd.Het is zaakde verbeteringen te borgenen dat is de belangrijksteopdrachtvan het managementteam HAVOen VWO.
3. VMBO en PrO Binnenhet VMBOis ervoorgekozen,de teamindelingte veranderen.Vanwegeeen betere aansluitingonderbouw-bovenbouwin de beroepsgerichte leerwegenis gekozenvoor het van verschillende samenvoegen Voor de Kader-en bovenbouw-en onderbouwteams. Basisberoepsgerichte leenregenis er nu nog maaréén onderbouwteamen één bovenbouwteam. Tot de zomervakantie warener twee onderbouwteams en drie bovenbouwteams.
Leerweg(ookwel MAVOgenoemd)en de GemengdeLeerwegtot Daarnaast zijnde Theoretische van eeneigenteamleidermet onderverantwoordelijkheid één doorgaandeleerwegsamengebracht te creërenvoor pedagogisch-didactische leeromgeving hiervan is om een specifieke team. Doel één juni goed januari is structuurwijziging met deze en maanden tot leerlingen. In de de VMBO-Ten G wijziging ook is deze plannen zomervakantie ïjdens de en zijn ontwikkeld. doorgesproken bouwkundigin de schoolzichtbaargemaak.Vanafseptemberzijnde drie nieuweteamsaande slag gegaan. werkenbinnende verschillende Daarnaast is er binnenhet VMBOgestartmet resultaatgericht Inspectie in het najaarvan 2011met leerwegen.Aanleidinghiervoorwas het attenderendoor de In dat najaaris daartoede betrekkingtot een negatieveontwikkelingvan de examenresultaten. scholingvan het traject"de bolletjesnaarrechts"door het APSuitgevoerd.Binnenhet schoolbrede werken.Endat heeft resultaatgehad(zie VMBOis de aanpakleidendgeweestin het resultaatgericht van opbrengstrenoordeel de gegevensvan het schooljaar2Olt-2O12in het hierbovengepubliceerde de Inspectie). hebbenwij extrainkomsten Alsbredescholengemeenschap met eenafdelingGroenonderw'rjs onwangenvanuithet programmaPrakijk lerenGroen.Dezesubsidie€ 12.850,-is deelsingezetvoor personelekostenalsaanvullingop het budgetvoor de onderwijsassistenten bij de afdelingGroenen deelsalsaanvullendemateriëlebekostiging. Binnende afdelingGroenwordt alsenigegebruik gemaaktvan de elektronische leeromgeving"Chalk".Dezemethodeis met steunvan onzeschool door een medewerkerzelfontwikkeld.De restvan de schoolmaaktgebruikvan lt's Learning,maar Groengebruik de individueleen zelfsturendeleerrouteChalk.Met namehet zelfsturendeelementís innovatiefvoorde sectoren binnende Vereniging Buitengewoon Groen(VBGscholenmet een afdelinggroen,maarzijvallennietonderéénvande AOCs)wordt onzeervaringmet Chalkgedeeld en dooranderescholenook ingezet." Binnenhet Praktijkonderwijs zijn de "leerwoning"en de "dierenweide"volledigin gebruikgenomen. In de leerwoning lerende leerlingen zelfstandig te wonenin eenechtewoningmet allevaardigheden die daarbíjhoren.Dezewoningis onsaangeboden door'StichtingLefier'en is door leerlingenzelf opgeknapten ingericht. Tegenoverhet pandaande Van Heemkerckstraat ten behoevevan is een dierenweidegerealiseerd de bewonersvan de wijk. Onzeleerlingenverzorgende dierenweidedagelijks(lerenin de prakijk) en makengebruikvan de instructieruimtedie daaraanwezigis. Dedierenweideis het productvan de samenwerking tussenStichtingLefier,StichtingBaanvaken het dr. AlettaJacobsCollege. Eennieuwinitiatiefis SWB:Start,Werken Blijfveilig.Allecollega'shebbenhet examengehaalden mogennu de lessengevenaande leerlingen.Men leert werkenmet altijd "veiligheid"in het achterhoofd. Doelvan het Praktijkonderwijs van stagenaarwerk.Wij monitorenna is, leerlingente begeleiden gaanleerlingen één en twee jaar of leerlingennogsteedsop hun werkplekaanwezigzijn.Daarnaast binnenhet MBOsomstoch een vervolgopleiding doen. Uit de monitoringblijkt dat 95 % van de uitgestroomdeleerlingenna éénjaar nogsteedsop de "uitgestroomdeplek" (werkof leren)zit.Voorwerk is dit het eersteen tweedejaar zelfs100%! Daarmeescorenwij aanzienlijkbeterdan de landelijkeuitstroomcijfers van het praktijkondenrijs (bron: Venstersvoor Verantwoording). Om de weg naarvervolgstudie beterte kunnenvoorbereidenis aande v'rjfjaren praktijkonderwijs jaar maaronwangen een zesde toegevoegd.Leerlingen staanwel bij ons ingeschreven, aanhet branchegericht ondenrijsop het MBOen lopenstage;wij betalenvoor dezeleerplaatsen MBO.
10
4. Onderwijstijden voortijdig schoolverlaten. Binnenhet kadervan de uitgegevenformatieis naarhet oordeelvan de Inspectievoldoende registratiemaaK ingrijpenmogelijk, georganiseerd op alleafdelingen.DedagelUkse onderw'rjstijd daarwaar het te verwachtenresultaatniet wordt gehaald. (vsv).VSVDeoverheidheeftveelaandachtvoor het terugdringenvan het voortijdigschoolverlaten daaromz'rjnmet de sectorenVO en MBO leerlingenmakengeenenkelekansop de arbeidsmarkt; prestatieafspraken gemaakten tussenpartijenin verschillende regio'sconvenantenafgesloten.Met namebij de overstapvan leerlingen na het behalenvanhet VMBOdiplomanaareen MBOinstelling, groot. Binnenonzeregiois geprobeerddaareengoed is de kansop voortijdigschoolverlaten antwoordop te formuleren.Geziende dalendecijferslijkenwij daaringeslaagd. ResultatenbestríjdingVoortijdigSchoolVerlaten(vsv): jaar Landelijkenorm orestatiesubsidie
Onderbouw Onderbouw Bovenbouw Bovenbouw HAVO/yWO HAVO/VWO VMBO% aantallen aantallen % VMBO aantallen % 4% o,5yo t%
Streefciiferprov. o,2% 2009-2010 0 o% 20to-201L 0 o% 201!-20t2 0 o% (Bron:vsvc'rjfersProvincieGroningen)
o.t%
10
7.5% 2,5 96
0
4
L%
1
ooÁ o,3yo
0
o%
2
o.5%
5. Maatschappelijke Stage(MAS) Het schooljaar2OL1-2OL2 is het eersteschooljaarwaarinhet volgenvan maatschappelijke stage wettelijkis verankerd.Op onzeschoolhebbenwij al velejaren ervaringmet het volgenvan maatschappelijke stage.De klassen1, 2 en 3 doen klassikaal meeaande zogenaamde MAS activiteitenen in de bovenbouwis het volgenvan MASonderdeelvan het ProgrammavanToetsing en Afsluiting(PTA).lndieneen leerlingaanhet eindevande voorexamenklas niet heeftvoldaanaan de eisenvande MAS,kandezeleerlingnietovernaarde examenklas. ln2OL2hebben: 555 leerlingenuit de klassen3, 4 en 5 MASactiviteitenuitgevoerden zo mogelijkde stage afgerond, 650leerlingenuit de onderbouwdeelgenomen MASactiviteiten. aan klassikale In totaal heeft 86 % van de leerlingendeelgenomen MAS aan activiteiten. BinnenHoogezand en samenmet de collega-school hebbenwij eengezamenlijk aanbodvan MAS activiteitenop kunnenbouwen,met namedoor de inzetvan de actievestagecoórdinator van onze school.Het is zeerte betreurendat het huidigekabinetin het regeerakkoord nu al weer het einde van dezezeerwaardevolleaanvullingop het onderw'rjsaanbod in 2015heeft aangekondigd. 6. Bestuursakkoord VO / Prestatiebox In het Bestuursakkoord VOstaanafsprakentussenhet MinisterievanOCWen de VOsectoroverde prestatiedoelen vanscholenvoor 2015en de financieringdie OCWhiervoorbeschikbaar stelt.De doelenvan het Bestuursakkoord VO zijn:hogereprestatiesvan leerlingen,verbeteringvan de onderwijskwaliteit en vergrotingvan de kwaliteitvan lerarenen schoolleiders. Deafsprakensluiten aan bij wat er in scholenal gebeurtaankwaliteitsverbetering en professionalisering. Doorhier geld, ondersteuning en monitoringaante verbindenkunnenscholende nodigeverdiepingrealiseren.Het
11
(rn 2O72€ 165.325,=). Dezekomt in de plaats gefd wordt uitgekeerdin de vorm van een Prestatiebox van de in het verledenuitgekeerdeKwaliteitsgelden. met daar beschreven, uit het Bestuursakkoord wordende ambitiesen de doelstellingen Hieronder (doelstellingen) het beleidop onzeschoolaantoegevoegd: Ambitie: 1: Leerfingenbehalengoedeprestof,?sop de kernvakkenén wordenbreedgevormd. van prestatiesvan leerlingen,dat wil zeggen aanhet maximaliseren 2: Scholenwerkensystematisch zewerken opbrengstgericht. 3: Lerarensignalerenverschillentussenleerlingen- niet alleende gemiddeldeleerlingen,maarook - en gaanhierop eenadequatewijzemeeom. en sterkereleerlingen de cognÍtiefzwakkere en wordtgestimuleerd waarexcellentie leercultuur, 4: Op scholenis sprakevaneenambitieuze wordt ondersteund. hoogbegaafdheid 5: Op scholenis sprakevan een lerendecultuur,waarinhet niet alleendraaitom het lerenvan is daarvooreen GoedHRM-beleid feerfingen,maarook om het lerenvan lerarenen schoolleiders. voorwaarde. (uiterlijk2015gerealiseerd) : Doelstellingen Engels, 1. Erwordt gerichteaandachtbesteedaande kernvokkenNederlands, van alle leerlingen op die vakkenaantoonbaar Wiskunde/rekenen waardoorde leerprestaties verbeteren. geformuleerdin het schooljaar2OL2-2OL3 en ingevoerd.Daarnaast Afetta: er is Taal-en Rekenbeleid waarbijsprakeis veelkeuzemogelijkheden voor leerlingen zijner binnenonsbredeonderwijsaanbod wordt medegetoetstaandezebrede van bredevorming.De bezinningop onsonderwijsaanbod vormrng. stijgenaantoonbaar. 2. De feerprestaties van de 20% bestpresterendevwo-leerlingen om de kennisover Aletta:Eind2012is er contactgezochtmet het primaironderwijsin Hoogezand het verzorgenvan onderwijsaan(hoog)begaafden uit te wisselen.In 2013wordensamenmet het primairondenrv'rjs plannenontwikkeldten behoevevan dezegroepleerlingenop het basisonderwijs vanexcellentie. en trekkenwij de gekozenlijn door naaronzeschool.Wij strevennaarhet stimuleren + Bèta Cambridge moment komt het aanbieden van Gymnasium, onderw'rjs, Op dit dit tot uitingbij Engels en het zijnvaneen Universumschool. werken,zodat50%van de scholen 3. Scholenvoldoenaan meercriteriavoor opbrengstgericht in 2015opbrengstgerichtwerk. Íste lezen( ll 2 en ll 3) Aletta:zoalsbij de beschrijving HAVOen VWO/ VMBOen Praktijkonderwijs zijnwij hier volop mee bezigen werkenwij al opbrengstgericht. 4. Allelerarenzijnin staathet onderwijsaf te stemmenop verschillen binnende klasen voldoenaande geldende opbrengstgericht te werken,en allelerarenen schoolleiders bekwaamheidseisen aanhun bekwaamheidsonderhoud. en werkensystematisch In Aletta:Omgaanmet verschillen uit het Inspectierapport. in de klasis éénvande aandachtspunten zowelhet HAVOen VWOalsin het VMBOen Praktijkonderwijs wordt hier veelaandachtaanbesteed van medewerkers en scholingop ingezet,waarbijde ontwikkeling/professionalisering een belangrijk onderdeelis ( zieook ll 2 en ll 3). 5.
Allescholenvoereneengoeden effectiefHRM-beleid.
L2
Aletta:Hieronderwordt het volgendeverstaan: - Aanwezigheid van iederemedewerker;bij ons nog niet 100%op orde. bekwaamheidsdossier Beleidis geformuleerden in 2013uitgerold; - Voerenvanfunctioneringsgesprekken: iederemedewerkerheeftjaarlijkseen (op Alettagenaamd'Functiegesprek') met zijn/haardirect functioneringsgesprek leidinggevende; - Lerarenregistrerenzichzelfin het landelijkeLerarenregister. ln 2OL2heeft één van onze (0,8%) gedaan. medewerkers Doelin 2015is dat 50%van de medewerkersdit heeft dat gedaan; - Tevredenheid beginnendeleraren;wij hebbeneen duidelijkbeleidten aanzienvan en waarnodig begeleidingnieuwemedewerkers en dit beleidwordt jaarlijksgeëvalueerd zijntevredenover hun begeleiding. bijgesteld.Nieuwemedewerkers
7. Leerlingenzorgen PassendOnderwijs
Deinvoeringvan het Passend Onderuijsis wederommet eenjaar uitgesteld:2014wordt het jaar het primairondenrijsen van invoering.De ingeslagen met (zorg)partners, weg vansamenwerking het specialeonderwijsin onzeregiois ook in 2012voortgegaan. Groningen Binnenhet RSNOWG is de transitievoorbereidnaarhet nieuwesamenwerkingsverband Ommelanden,zoals de wet op Passend Onderwijsvoorschrijft.De algemeendirecteur/bestuurder maak deel uit van het DagelijksBestuurvan het RSNOWG en van de stuurgroepter voorbereiding van het nieuwesamenwerkingsverband. (zorgcoórdinator, zorgadviseur, Naastde inzetvan verschillende zorgfunctionarissen orthopedagoog, werkster)wordt veel"zorg" intern begeleider,remedialteacher,logopedist,schoolmaatschappel'rjk door de eigenmentorverzorgd. Daartoehebbenmentorenin de onderbouwextrascholingontvangen. De beleidslijnten aanzienvan de zorgis en blijft: "een zorgvraag van een leerlingis een professioneel werkprobleemvan de docent" (bron:Zorgplan).Medewerkersmoetenhandelingsbekwaam zijnen wordendaarbijondersteunddoor de verschillende zorgfunctionarissen. Ookin 2Ol2is aanalle leerlingenvan de groepen8 van het basisonderwijs, met een mogelijkVMBO leerlingen is adviesde NIOtest aangeboden school. Bij ruim 300 dit op het Alettagedaan. op onze DeverplichteReboundvoorziening van het Alettawordt vorm gegevenin de TimeOut van de Scholengemeenschap WinklerPrinste Veendam.Structureelzijn daarvijf plaatsenvoor ons beschikbaar. Daarvoorbetalenwij € 6O.CKD,-. Dit wordt betaalduit de bijdragedie wij alszorgbudget van het samenwerkingsverband RSNOWG ontvangen(€ 103.00O,-) De bestedingvan dit bedragis alsvolgtte verdelen: 58% Rebound (LWOO)en 20% Testenvan leerlingen(inclusiefaanwaagLeerwegOndersteuning Praktijkonderw'rjs ) (handelingsbekwaam) t5% Scholing medewerkers 7 % Varia Uit dit overzichtblijkt dat de bekostiging van de inzetvanzorgfunctionarissen volledigzelfdoor onze schoofwordt bekostigd(€ 22L.9391.
13
8.
Tevredenheid en klachten.
Tevredenheid: om onzeeigenresultatente publicerenvia Wij gebruikende portal Venstersvoor Veronttpoording en oudersvande . Alleleerlingen benchmark onzewebsiteen dezeaf te zettentegende landelijke derdeklassenwordenjaarlijksin februariuitgenodigdhun oordeeloveronzeschoolte geven. Ongeveer30%van de oudergeeftgehooraandezeoproep. Bij leerlingenis de responsbU100%.
Hieronder de resultaten:
De leerlingengevende schooleen de oudersgevende schooleen
20t2 AJC Land 6,7 6,4 7,2 6,3
2071 AJC Land 6,3 6,8 7,1 6,2
in de eersteklas vande oudersen leerlingen Daarnaast onderzoeken wij jaarlijksde tevredenheid juni) (maart/april) (november . vande examenklas en en onderde leerlingen per gegenereerd zijn managementrapportages Op basisvandezetevredenheidonderzoeken per deelschoolen zijn onderwerpvan overlegbinnende teamsen de sector.Dezerapportages sectorengeweest.Tevensis er over de rapportages en de plannenvan aanpakoverleggevoerdmet de betrokkendeelraden,oudersvan de sectorenen de CentraleOuderraad. gemeten.Naaraanleiding In november2011is de tevredenheid vande uitkomst ondermedewerkers vandit onderzoek ingesteld: zijnvierwerkgroepen - Personeleaangelegenheden - Gebouwenrandvoorwaarden - Leerlingen en onderwijs - Communicatie. Alfewerkgroepenhebbenvoor de zomervan2Ol2adviesen aanbevelingen uitgebracht.Na geledingen In september2013 bespreking met verschillende zijndezeaanbevelingen doorgevoerd. zalde tevredenheidvan medewerkers weerwordengepeild. Klachten ln 2O!2is naastde bestaandeklachtenregeling een regeling"Meldingvan het vermoedenvan een (= misstand" klokkenluidersregeling) ln 2Ot2istweemaaleenklachtbij het bestuur opgesteld. ingediend. Beideklachtenzijnnaartevredenheid van partijenafgehandeld. Geenenkeleklachtis ingediend bij de landelÍjke OnderwijsGeschillencommissie. Uit het jaarverslag van de externevertrouwenspersoon blij|
t4
lll
Personeel
van het dr. Aletta JacobsCollegein 2OI2 Hieronderis de informatie over het personeelsbestand schematischweergegeven.
per 1 ianuari 2013 Personeelsinformatie
mannen vrouwen
ooP
Totaal parttime fulltime parttime fulltime parttime fulltime oarttime fulltime 26 64 4 18 45 22 1 23 3 52 18 !4 2 38 OP
Directie
3
Totalen
60
63
18
2L
a7
7A
van het rooster Voorde organisatie Erzijnbijnanet zoveelfulltimedocentenalsparttimedocenten. parttime De hoeveelheid is de beschikbaarheid randvoorwaarde. vandocenteneen belangrijke medewerkers op 1 naarfte'sbedraagthet aantalreguliere docentenis daaréénvan.Omgerekend januari2013circa143.Op l januari2012wasdit 146.
feeftijdsopbouw formatie per l januari 2O13
0 tot 25 iaar 25 jaar tot 35 jaar 35 iaar tot 45 iaar 45 iaar tot 55 iaar 55 Íaartot 60 iaar 60 iaar tot 69 iaar
Totalen
Totaal Directie OP ooP mannen vrouwen mannen vrouwen mannen vrouwen mannen vrouwen 3 1 1 3 7 9 6 0 6 8 10 2 4 18 16 2 16 23 27 20 8 7 15 13 1 7 13 5 5 18 1 24 7 18 6 6
1
2
67
55
22
L7
90
75
37,5 % van de docenten is 55 jaar of ouder en zal binnen 7o/tt jaar de schoolverlaten
ln onderstaandtabel wordt een overzichtgegevenvan het aantal medewerkersdie in 2012 gebruik hebbengemaaktvan het opnemen van verlof.
15
o"''ï:?;ï"" II d 2011- Y 2012
oprldrnc ll z levcnsloopvcrloí| Z orrbct.rald I t o u d c r s c h o p s v c r lIo f S
lrctaalcl '
I
tJ_,
orrdcrssch.rosvcrlofI
e
B.rpo
57 medewerkers maakten in 2Ot2 op een of andere wijze gebruik van hun recht op BAPO.Dat is 4Oo/o en komt overeen met ongeveer 9,4 fte. Omgerekend in € is dit een bedrag van circa € 705.000,--) (in 2011 was dit respectievelijk 59 medewerkers en ruim 10 fte). Dit is voor de school een hoge kostenpost en een belangrijke (negatieve)randvoorwaarde bij het roosteren. Een medewerkermet Bapoverlof is meestaleen hele of een halve dag in de week niet beschikbaar. ln 2Ot2 maakten 11 medewerkers/medewerkters gebruik van het ouderschapsverlof(betaald en onbetaald). In het jaar 20ll 4 medewerkers/medewerksters In onderstaandetabel is aangegevende woongemeenten van onze medewerkers/medewerksters:
(%) woongemeente medewerkers Prov.Ftic.slartdbí
2'.i'
jsse.l hr-r-d Prov.Drcnthc/Overi
10%
fldcrs prov Gronrrgc.n Mc'rrtt'rwoldc.t rJ
15el 3:)t
WirrsurtrH 3 % c pcÍcctll.JBLi
O l d ; n r b t bd Slochtcrcrrt-l
49í 4'4,
Vr.cnd.rrl i r c / 8 0 , i Glorrrngt rr I loogczarrd-Slppcrnccr
2t" 30%
Het onderwijzendpersoneelis ingedeeldin 3 loonschalen.Hierondertreft u aan het aantal Medewerkers/medewerkster per loonschaal.
15
aantal medewerkers per loonschaal
J 201,2 .l 2O1L
LD/T2
LCl1,1,
67"/"
I
aantal medewerkers OP in/" per loonschaal 66Y"
Y 201,2 -/ 201I
LB
LC/L1.
LD/1,2
Doorhet vertrekvan medewerkers in de functiemix(verhouding LB,LC in 2OL2zijnonzepercentages personeel) gewijzigd.Perl januari2014moetenwij en LDfunctiesbinnenhet onderwijzend percentages voldoenaande in de functiemixvastgelegde LCen LDdocenten.In 2OL3zalper L decemberde inhaalslag wordengemaakt aantalmedewerkersOOPper loonschaal 11
11
v 2012 r 2011
schaal1 t/nr 4
schaal5 t/9
L7
Overzicht ziekteverzuim
leeftiid
G24ir 25-34jr 35-44ir 4í54 jl 5$59 jr 6G65jr
2012 1,5 2,8 2,5 2,0 7,9 11,1
OP 2011 2,7 5,8 2,7 4,9 7,3 6,8
Totaal
ooP 2010 0,0 4,7 5,9 6,5 6,3 4.4
2012 0,0 4,0 3,5 4,5 3,7 1,4
2011 0,0 28,4 2,9 6,4 4,1 4,0
6,6 3.7 5.7 4.74 5,5 Totaal (De gearceerde velden betreffen de scores hoger dan het gemiddelde)
2010 0,0 22,1 3,0 2,O 7,O 0,0
2012 1,3 3,0 2,8 2,6 6,6 9,5
2011 2,7 8,2 2,8 5,3 6,2 6,4
2010 0,0 7,1 5,3 5,3 6,5 3,9
6.0
4,5
5.8
5.8
en de uitvoeringis in 2012 gedaald.Hetverzuimbeleid is aanzienlijk Hetgemiddeldziekteverzuim gewijzigd. niet Doelgroepenbeleid ln2OL2is een werkgroepo.l.v. het hoofd P&O gestart met als opdracht (naaraanleidingvan onder medewerkers),doelgroepenbeleidop basisvan de de tevredenheidonderzoeken te formuleren.Op dezewijze proberenwij de werkdruk binnen de leeftijdscategorieën doelmatigte bestrijden.Uniform beleid(voor alle verschillendeleeftijdscategorieën medewerkersdezelfdemogelijkheden)sluit niet meer aan bij de behoeften per leeftijdsgroep. Beoordelen Vanaf2014ísjaarlijksebeoordeling opgestelden vastgesteld. In 2012is een beoordelingsreglement opgesteld en daaropis het beoordelingsreglement Tervoorbereiding vanmedewerkers noodzakelijk. die in het kadervande functiemixin de op medewerkers zaldit in 2013alspilotwordentoegepast jarenzijnaangesteld in een nieuwefunctieLCen LD. afgelopen
cAovo wederomverlengdvoor 2012ln 2Ol2is geennieuweCAOVO afgeslotenen is de CAOVO 201-1-2012 bij de kostenvan deze achter steeds nog blijft van OCW het Ministerie vanuit 2013.De bekostiging druk. onder het onderwijs van verzorgen CAO.Daardoorstaathet
18
Huisvesting !.
Herfinanciering pand laan yan de Spon.
overde mogelijke Sinds2010zijnwij in gespreken in onderhandeling met de gemeenteHoogezand van aankoopvan het pand van de hoofdlocatie.Eindjanuari 2O72heeft de Gemeenteraad grond pand de van Sport te Hoogezand-Sappemeer aan Laan de het en bijbehorende besloten verkopenaande Stichtingdr. AlettaJacobsCollege.Op 1 april 2012is de aktevan overdrachtvan het pandgepasseerd bij de notaris.Definancieringvan dezeaankoopis geregeldvia het zogenaamde van de gemeente "schatkistbankieren" bij het ministerievan Financiën, onderde gemeentegarantie Hoogezand-Sappemeer. Devoorwaardenwaaronderdezeoverdrachtvan het economischclaimrecht heeft plaatsgevonden, zijn uiwoerigbeschreven in de "businesscaseaankoopLaanvan de Sport"van april2012.Demeestbelangrijke elementenzijn: Stichtingdr. AlettaJacobsCollegebetaaltaande gemeenteHoogezand de boekwaardevan het pand:16,1miljoeneuro; Daarvoorsluit de Stíchtíngeen geldleningvoor het hetzelfdebedragbij het Ministerievan Financiën voor 32 jaar tegen2,5%rente; Degemeentebetaalt32 jaarde reedsdoor hen opgenomenkapitaalslasten aande Stichting; Na 32 jaar kooptde gemeentehet pandterugvoor 3 miljoeneuro; Gemeenteneemtde verzekering van het pandvoor haarrekening; DeStichtingzalhet pandin goedestaatonderhoudenvolgenshet meerjaren onderhoudsplan; Het Noorderpoortis nogsteedseigenaarvan9(X)m2 van het panden gebruiktdit voor de vofwasseneducatie; Dezeaankoopheefttot doel door middelvan het jaarlijke positieveresultaat(bijdragevan de gemeenteHoogezand minusde te betaÍenaflossÍngen renteaan het ministerie)het eigenvermogen binnenenkelejaren weer op eenverantwoordniveaute brengen.DeStichtingheeftzichverplicht tot en met 2018het positieveresultaatvan dezetransactietoe te voegenaan het eigenvermogen.ln 2012heeft dit algeleidtot een positiefresultaat. 2. Locatievan Heemskerkstraat Hetgebouwvan de prakt'rjkschool bestaatuit twee gebouwenin gebruikbij de Stichting.Daarnaast wordende Leerwoningen de werkplaatsbij de dierenweideaan de overzijdevoor het onderwijs gebruikt.Het hoofdgebouwaan de Van Heernskerckstraat verkeertin goedestaat. Het bijgebouw niet en dit vraag eenforse investeringom de staatvan het onderhoudweer optimaalte krijgen. Vanwegehet steedsvakervolgenvan praktijklessen in het hoofdgebouwwordt onderzochtof het mogel'rjk is de locatieaande Van Heemskerckstraat te verlatenen de praktijkschool dichterbij de Laanvan de Sportte huisvesten, zodatleerlingenen medewerkersniet zo vaakhoevente reizen.Tot dat besluit(medio2013)wordt het groot onderhoudaanhet bijgebouwuitgesteld. 3. LO-zalen DegemeenteHoogezand heeft in 2011in het meerjarenhuisvestingprogramma dat in aangegeven gymnastiek gerealiseerd 2013voor de lessen vanwegede staatvan nieuwehuisvesting moet worden de huidigeLOzalen.Rondde zomervan 2A72is een rapportopgesteldwaarinverschillende opties zijnbeschreven. Het bestuurvan de Stichtingheeft in een reactieop dit rapportaangegeven niet in te stemmenmet elk van de optiesen heeft een eigenen goedkoperevariantgepresenteerd. Daaroveris in juli overleggevoerdmet het Collegevan Burgemeester en Wethouders.Daarnaheeft het Collegezichlangdurigberadenop de situatieen na een nieuwoverlegeind novemberis besloten de door de Stichtingingediendevariantserieuste onderzoeken op bouwkundigeen financiële haalbaarheid. is een ambtelijkewerkgroepmet vertegenwoordigers Ondertussen van de gemeente en de schoolvoortvarendaan de slaggegaan.Voorde zomervan 2013li4 er eenvoorstelbij de Gemeenteraad.
19
V
Samenwerking
samen. en werkt met velepartijenin die samenleving Onzeschoolstaatmiddenin de samenleving Noord,Oosten West Groningen. 1. RegionaalSamenwerkingsverband is een stichtingwaarbijde besturenvande VO scholenzichtot doel Dit samenwerkingsverband hebbengesteÍd,een bíjdragete leverenaande organisatieen de afstemmingvan de zorgin de provincieGroningen. m.b.t.de zorgis eenwettelijkeplichtvanhet Aangesloten zijnbij eensamenwerkingsverband ontvangtmiddelenvan het ministerieom de provinciale Het samenwerkingsverband bevoegdgezag,. rebound van(zorg)leerlingen; zorgvormte geven.Voorbeelden hiervanzijno.a.: de indicatiestelling Onderwijs. en TimeOut voorzieningen en Passend 2. Regionaa!OverlegPassendOnderwijsHoogezand-Slochteren Binnendit verbandproberende besturenvan het primaironderwijsen voortgezetonderwijshet nemenalle vorm te geven.Aandezesamenwerking thuisnabijonderwijsvoor zorgleerlingen denominaties deel. 3. Lefieren StichtingBaanvak lefier werkt onzelocatie Samenmet de StichtingBaanvaken met woningbouwvereniging praktijkonderwijs nauwsamenbij de totstandkomingvan de aan de VanHeemskerckstraat dierenweide aande VanHeemskerckstraat. Lefieris het mogelijkgewordeneen leerwoningten behoeve Met behulpvan woningbouwvereniging gesteldewoninglerenonze van onzepraktijkschool op te zetten.In een door Lefierter beschikking wonen;van het opknappenvan een leerlingenom te gaanmet allefacettenvan het zelfstandig woningtot het regelenvanhet huishouden. 4. Toptechniek proberenwij het vantechnische-en metaalbedrijven, Samenmet dezebrancheorganisatie om vanafmei te geven.Plannenzijnopgesteld in onzeprovincieeenstimulans techniekonderwijs gedurendeeen weekvan de Techniekop 2013jaarlíjksallegroep8 leerlíngenvan het basisonderwijs het Aletta met technischonderwijsin contactte brengen. 5. l-Kwadraat (Stadskanaal) en het MSO In dit samenwerkingsverband werkenwij samenmet het Noorderpoort jaren (metaalen scheepvaart zijnvoor vijf ln de afgelopen opleidingvan de scheepvaartindustrie). projectenuitgevoerd.Leerlingenvan het instellingenvoor meervoudiggehandicapten verschillende onderdelenen het Noorderpoortontwerpeneen projecqonzeleerlingenfabricerende verschillende MSOzetde onderdelen in elkaar. een in hoogteverstelbarewerktafel Zo zijno.a.eenschommel,een paardentram,een hijskraantje, gemaakt. voor rolstoelgebruikers en een duo fiets voor rolstoelgebruikers 6. NHt/ RUG/ Hanzehogeschool Dezeopleidingen verzorgen allendocentenopleidingen. Binnenonzeschoolzijnwij overtuigdvan het belangeen bijdragete leverenaan de opleidingvan toekomstigecollega's.Niet in de laatsteplaats,omdateen dreigendtekort aandocentenin de via natuurlijk Binnen10jaar zal37,5%" vanonzemedewerkers komendejarenis te verwachten. verloophet onderwijsverlaten.Dooronzedeurenwagenwijdopente zettenvoor stageplaatsen, vooreengroot minorendragenwij bij aande oplossing LerarenIn opleiding(LlO's)en educatieve probleemvoor onzesectorin het algemeenen onzeschoolin het bijzonder.
20
aangeboden. ln 2Ot2hebbenwij ongeveer50 toekomstigecollega'seen stage/opleÍdÍngsplaats 7. VO-HBO van de Hanzehogeschool Het PlatformAansluitingVO-HBOis een regionaalsamenwerkingsverband is het PlatformAansluiting onderwijs.Daarnaast scholenvoorvoortgezet Groningen en 23 regionale en drie ROC's Groningen vande Hanzehogeschool mbo-hboeen regionaal samenwerkingsverband (AlfaCollege,Noorderpoorten DrentheCollege).Beideplatformszijn opgerichtom het contactover scholente facilíteren. de aansluiting tussende Hanzehogeschool Groningenen de toeleverende Tijdensde platformbijeenkomsten wisselendeelnemerservaringenuit en houdenzij elkaarop de Bijvoorbeeld hoogtevande ontwikkelingen binnenhet onderwijsop het gebiedvanaansluiting. en studie-en loopbaanbegeleiding. startvaardígheden, keuzeprocessen van leerlingen/studenten zoalsstudiedagen en Daarnaast initiërende platformsactiviteiten die de aansluiting bevorderen, workshops 8. dr. Nassaucollege met meerderelocatiesin Assen Samenmet het dr. Nassaucollege uit Assen( scholengemeenschap hebben wij en omgevingen ruim3300leerlingen en 350 medewerkers) gebied Voorbeelden van stafondersteuning. vorm gegevenop het samenwerkingsmogelijkheden hiervanzijn: o werkenmet elkaarsamen; de beidekwaliteitsmedewerkers a collegiale visitatie; o aanonzeschoolen is hoofdP&Ovanhet dr. Nassaucollege verleentondersteuning daaroméén dagin de weekbij onsaanwezig; a afdelingen financiënstemmenprocessen op elkaaraf; a vervultdezefunctieook voor onzeschool; de controllervan het dr. Nassaucollege a salarisadministraties zijnmet elkaarin contactgebrachtom op termijnmet elkaarte verbinden.Doorhet gezamenlijk optrekkenbij de keuzevaneennieuwsalaris(Afas)zal dit in de komendejaren concreetwordengemaakt. administratiepakket en de algemeen Devoorzittervan het Collegevan Bestuurvan het dr. Nassaucollege overlegom zakente directeur/bestuurder van onzeschoolhebbenmaandelíjks bespreken en waarmogelijkop elkaaraf te stemmen. 9. Kwartier ZorgenWelzijn Vanuitonzemaatschappelijke werkenwij veelsamenmet de welzijnorganisatie betrokkenheid KwartierZorgen Welzijnin Hoogezand. Bij het organiserenvande maatschappelijke stagesmaken (jaarlijks gebruik in juni) wij vande stagecoórdinator vanKwartier.Ookaande Dagvanhet Park leverthet Alettaeen bijdrage. 10. Poso Dezeorganisatiericht zichop de SGplusinwonersvan Hoogezand. Om de klooftussenjong en oud medete helpenverkleinen verschillende activiteiten voor wij samenmet onzeleerlingen organiseren de ledenvande organisatie. Daarbíjísgerealiseerd - een doemiddagrond Kerstdoor de afdelingGroen - een dinerverzorgddoor leerlingenvanZorgen Welzijn - eenthema-avondVan schoolkr'ljt tot digitaalschoolbord'door informaticaleerlingenuit V5 en V6 - een middagPaasstukken makendoor de afdelingGroen. 11. VO/MBO in de provincieGroningen bespreken wij Samenmet alleschoolbesturen VOen de MBOinstellingen de toekomstigeproblemenvan het ondenrvijs in onzeprovincie(zieook | 4).
2!
VI
FinancieelBeheer
Alqemeenfi nancieelpersoectief ar 2Ot2met een overschotvan circa€ 2O8.00O Het dr. AlettaJacobsCollegeheeft het exploitatieja afgesloten(2011overschotvan € 27.000). In hetjaar 2012is sprakevaneenduidelijke Waser in hetjaar 2011nogeengeringoverschot. van de begroting 2Ot2is rekeninggehoudenmet de doelstelling verbetering.Bij de samenstelling van verbeteringvan de positievan het EigenVermogen.Dit wordt mogelijkdoorjaarlijk te streven van de begroting2012 gingenwe uit van naarstructureelpositiefresultaat.Bij de samenstelling eenminimaalresultaatvan €
[email protected] geslaagd. verder huisvesting fn het jaar 2Ot2isde in het vorigverslagvermeldebusinesscasedecentralisatie uitgewerkten dit heeftgeresulteerdin het volledigin eigendomverkrijgenvan het pandaande Laan van de Sportper 1 april 2012.Detotale investeringin het gebouwbedraagt€ 15.133.000. Eennaderetoelichtingtreft u verderopin dit hoofdstukaan. inzakede afwikkelingvan de zijner afsprakenmet de gemeenteHoogezand-Sappemeer ln 2O1.2 binnen de schuldpositie is dat gemeente. Afgesproken RekeningCourantverhoudingmet de Rekening Courant Het € 335.000. jaarlijkse jaar is minimaal aflossing is afgelost.De maximaal10 2.573.00O safdo bedraagtper 31 december2Ot2 circa€ Ook heeft het dr Aletta JacobsCollegeeen kredietfaciliteitvan € 1.0(D.fi)0 afgeslotenbij het . MinisterievanFinanciën. ln2OL2heeft het dr AlettaJacobsCollegehier geengebruikvan hoevente maken. De 2013laatziendat dit ook in het iaar 2013niet het gevalzalzijn. liquiditeitsproBnose P&Ccvclus Om de afstandtussende financiëlefunctieen de organisatiete verkleinenis er in 2011ingezetop de eenverdereinbeddingvan de P&Ccyclusmet stuurinformatievoor het onderwijs,waarbijhet draagten neemtvoor (bij)sturing.In 2OL2isdezeontwikkeling verantwoordelijkheid management doorgezeten wordt er conformde planningen controlcyclusgewerkt. Dit heeft medehet te realiserenresultaatbepaald. waren Caso/Edukaat Na het beëindigenvan de softwarevoor de Salarisen Personeelsadminstratie zijn de voorbereidingen ln2Ot2 nieuw systeem. een genoodzaakt naar stappen over te we begonnenvoor implementatievan een nieuwERPsysteemvoor zowelHRM,Salarisen Financiële administratie.Sindsl januari2013is het systeemoperationeel.Het nieuwesysteemmaakthet binnende organisatiedÍgitaalen integraalaante sturen. De mogelijknagenoegalle processen en stuurinformatieis altijd actueel interneprocessen wordenhierdoorbeterbeheersbaar Deverwachtingis ook dat naasthet hiervoorgenoemdeer ook sprakezalzijnvan beschikbaar. kostenbesparing. formatie Ontwikkeline Dit wasvan belangom de Vanafde zomervan 2(XX)is er fors ingegrepenin het personeelsbestand. financiëletekortenweg te werkenen de uitgavenmeerin evenwichtte krijgenmet de inkomsten.De ingezettetrend van dalingvan het aantalin dienstzijndefte's heeft zichtot 2012doorgezeten heeft medebijdragegeleverdvoor de positieveresultatenin 2011 en2Ot2-
22
Hieronder geven wij de ontwikkeling van het aantal werkzame fte's in onze organisatieweer. FTEverloop in de tijd: 190 180
770 r.60 L50
-
aàlrtal
-
Ex1>orrerrtieel
Íte (.ràntàl
fte)
l4u
r.30 1,20 dcc-O7
jtrl-O8 fcb-Og sep-O9 apr-10 Írov-1O irrrr-11 ,an-12
aug-12
Kostenbesoaringen ln2Ot2 is het in 2011ingezetbeleidvoor kostenbesparing in de materiëlekostensfeervoortgezet. prijsstijgingen Deresultaten vandit beleidzijnin 2012 zichtbaar. en de BTW Ondanks de algemene verhogíngzijnde materiëlekostenin 2Ot2in het algemeenlagerdan in het jaar 2011,.Voorzoverer sprakeis van een relatiefforsestijgingdan wasdit conformde begroting2012.Geconcludeerd kan wordendat de materiëlekosten voldoendein "controll"zun.Dat neemtniet weg dat we alert moetenbliiven. Hetis duidelijkdat een brede Ook2012kenmerkt,net alshetjaar 2011,zichalseentransitiejaar. overde schoolin Hoogezand vanleerlingen met 1.400leerlingen en met de huidigeverdeling verschillende onderwijssoorten tot aanpassingen en keuzesmoet leidenwaarbÍjde kwaliteitvan in het onderwijsin nauwerelatiemoet staantot een sluitendeexploitatie.Veranderingen management(2012)en een missievisietraject(2012)versterkendaarb'rjde transitie.Het dr. Aletta JacobsCollegestaatvoor belangrijkekeuzes,zowelqua onderwijsaanbod alsquavisieop het onderwíjs.\n2OL2is gestartmet het onderzoeknaarde mogelijkhedenhetgeenzalresulterenin de eersteaanpassingen met ingangvanschooljaar2Ot3/2O14. Het is en blijft nogsteedsmoeilijkvoor het dr AlettaJacobsCollegeen met haarveleanderescholen een sluitendeexploitatiete realiseren.Deschaalgrootte om met de huidigedruk op de bekostiging van de schoolin relatietot de breedtevan het onderwijsgeeft eenvoortdurendspanningsveld. wordenschoolbesturen met een dalende Daarnaast de komendejaren geconfronteerd financieringsstroom. zelfzijn uitgewerkt.De Voor 2013ligt er een sluitendebegroting,welkedoor de begrotingseenheden van voor het realiseren hun (deel)begroting. begrotingseenheden zijntaakstellendverantwoordelijk De begroting2013sluit met een overschotvan circa€225.W (inclusieftaakstelling meerjarenraming)
23
Risicobeheercing en inventorisotie Hetgrootsterisicovan het dr AlettaJacobsCollegeop kortetermijn is de financiëlesituatie,vooral is zwak.Daarligt op dit momentook alleaandacht.Desolvabiliteiten de de vermogenspositie van het vande aanschaf is in 2012doorde fÍnanciering liquiditeitspositie is uitgehold.Desolvabiliteit al pandLaanvan de Sportverderverslechterd. dit ook ln 2011heeftde Inspectievan Onderwijs gesignaleerd. Erzijn momenteelafsprakenmet de Inspectieover regelmatigetussentijdse rapportage. risico'sin de financiële DeAlgemeneReserveis vooralbedoetdvoor het afdekkenvan (toekomstige) voor nieuweactiviteitenen investeringen. bedrijfsvoering en alsfinancieringsbron Risico'sin de bedrijfsvoering hebbenvoor ons huidigeblikveldvooralte makenmet mogelijke (bijvoorbeeldsterkdalendeinstroom)en het zichnog ontwikkelendeen onvoorziene tegenvallers veranderende overheidsbeleid. Eenaantalanderete benoemenrisico'szijn: a o a
a a
Overheidsbezuinigingen en een wispelturigoverheidsbeleid; gemiddelde De relatievehoge leeftijdvan het personeel; Decultuurvan de organisatiein verhoudingtot de noodzakelijke veranderingen in de komendejaren; Exploitatielasten van de gebouwen; Personele risico'swaaronderziekeverzuim, het vervanging en beschikbaarheid, formatieplanen de BAPOdruk; Een niet correcteuitvoeringvan de afsprakenbinnende businesscaseherfinanciering.
Opzet íapportogemodel Met de invoerÍngvan de begroting2010nieuwestijl is ook de rapportageset en frequentievan rapporterenaangepast. In hoofdlijnbetekentdezecyclusdat er op basisvan een meerjarigbeleidsplan, beleidsdoelen vastgesteld wordendie directvertaaldwordenin de begroting.Navaststellenvan de begroting wordt periodiekgetoetstdoor voortgangsrapportages of het beleiden de begrotingnog op schema liggen,eventueelwordt er bijgestuurd. Tot slot vindt na realisatievan de begrotingverantwoording plaats,zowelover het gevoerdebeleidalsoverde begroting. Eenvande belangrijkste vande cyclusis het inbeddenvande dialoogbinnende onderdelen organisatiegekoppeldaaneen helderebevoegdheiden taakverdeling. Naasthelderbeleiden heldergeformuleerdedoelstellingen is het nodigom de informatievoorziening af te stemmenop de informatiebehoefte van de organisatie. Het periodiekverstrekkenvanstuurinformatieen voortgangsrapportages afgestemdop de begrotingseenheden is daarbijeen eerstevereiste. Devolgenderapportageswordenverstrekt: a a
per begrotingseenheid, Maandrapportages voor personeelskosten realisatieversusbegroot; Eenviermaandsvoortgangsrapportage alsinput voor het (personeels)beleid voor het nieuwe schooljaaren bijsturinglopendejaar; Eenachtmaands voortgangsrapportage alsinput voor de nieuwebegrotingen ter bijsturing lopendejaar; Eenmaandelijkse uitputtingsrapportage voor de verschillende budgethouders.
24
2012 JAARREKENING van € 208.000en is als volgt De exploitatierekening2012 sluit met een exploitatieoverschot gespecificeerd.
(bedragen x € lfiX),-)
Exploitatie
Begroting
Exploitatie
2012
2012
aOLL
Baten Rijksbijdragen Overige baten Totale baten
11.968
LL.707
L7.759
1.058
L.t47
13.O25
12.854
34r 12.1(x'
9.851
9.418
9.723
780
802
Lasten Personelelasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige lasten Totale lasten
543
556
26L 753
1.23t
t.28L
1.228
12.405
L2.O57
11.965
Financiëlebaten/lasten
-4t3
-89
-108
Saldo resultaat
208
10
27
Baten De Rijksbijdragenzijn ten opzichte van de begroting licht gestegen. Dit betreft een lichte stijging van de fumpsum als gevolgvan de prijscorrectie2011 en 2OL2voor de materiëlekosten.Ten opzichte van de realisatiein 2010 is er sprakevan een grote stijging.Dit wordt veroorzaaktdoor de huisvestingsvergoeding van de gemeente Hoogezand-Sappemeer als gevolgvan de herfinanciering gebouw Laanvan de Sport. Hier was in de begroting2OL2al rekeningmee gehouden. Lasten De personelelastenzijn ten opzichtevan de begrotinghoger. Dit wordt veroorzaaktdoor hogere werkgeverspremies ziek personeelen tijdelijkevervangingwegens socialelasten, vervangingskosten vertrek van personeel. De afschrijvingenstijgenconform de begroting.De toename van de afschrijvingslasten wordt veroorzaaktdoor de overnamevan het pand Laanvan de Sport. De huisvestingslasten dalen ten opzichtevan 2011 door het wegvallenvan de jaarlijkse huisvestingsbijdrage aan de gemeente Hoogezand-Sappemeer € 160.000.In de begrotingwas hier al gehouden. rekeningmee De reafisatievan de Overigelasten wijkt niet of nauwelijksaf van de begroting2OL2enjaarrekening 20t7.
25
De rentelastenstijgenals gevolgvan de financieringvan de overnamevan het pand aan de Laanvan de Sport. ln 2Ot2 bedraagtde extra rentelastcirca € 303.000.
Financiëlepositie Allereerct geven wij de verkorte bolans weer. lJit de bolons ziin kengetallen te berekenen die de finonciële positie op bolonsdatum weergeven.
VerkorteBalans activa Materiële VasteActiva FinanciëleVaste Activa Vlottende Activa
20t2 79.OO7 0 2.LOs
31 december2O72(x€
Passiva 2011 3.348 EigenVermogen 0 Voorzieningen L.449 Vreemd Verm.lang Vreemd Verm.kort
4.797
2L.tt2
20L2
20tt
4.586
631 80 0 4.086
2L.tLz
4.797
839 75 L5.612
Financiëleindicatoren: Financiële indicatoren
Norm
2012
2011
2010
>200Á
3,97o/o
t3,20vo
lt,80vo
12,OOYI
33,29yo
3l,60Vo
34,20oÁ
39,40o/o
2009
Vermogensbeheer Solvóiliteit Kapitalisatiefactor
35%;o40o/o
Budeetbeheer Liquiditeit
>l0OVo
45,83yo
35,50yo
39,60yo
30,90vo
Rentabiliteit
lo/ol2o/o
1,59o/o
0,20oÁ
-0,80vo
-3,50o/o
WeerstandsverÍnogen
>l5o/o
6,41o/o
5,20yo
5,00yo
5,80Vo
De financiëleindicatorenzijn sinds2009 uitgebreidmet het onderscheiddat de CommissieDon maakt tussenenerzijdsvermogensbeheeren anderzijdsbudgetbeheer. Waar het vermogensbeheeriets zegt over de kwaliteit van het financiëlebeleid en beheer,zegt het budgetbeheeriets over de kwaliteitvan de feitelijkefinanciëlepositie.
26
Solvabiliteit(EigenVermogen/Íotaal Vermogenf Onder solvabiliteitverstoanwij de mote woorin een organisotiein stoot is,om op langeretermiin aon en de absolutegetallenhier zeggendus iets haarverplichtingente voldoen.De verhoudingsgetatlen termijn' langere van onzeorganisotieop de overde overlevingskonsen De sotvobiliteitwordt verkregendoor de verhouding: * (Eigenvermogen+ Egalisotierekening) / TotoalVermogen 7OO%. De sotvabititeitgeeft in dezeoon, in welke verhoudingde bezittingen ziin gefinoncierd,met Eigenof met VreemdVermogen. Eensofvabiliteitvan 3,g7yois te laag,vanaf2O%kunje sprekenvan eengezondesolvabíliteit. Deoverdrachtvan het economischeígendomheeftgrote invloedop de ratio's.Zowelde debetzijde alsde creditzijdevan de balansneemttoe met € 16 miljoen,teruijl het eigenvermogenniet veranderd. in 2Ot2naaronBeveer3,97%tegen t3,2O%in 2011. Hierdoordaaltde solvabiliteitratio Kapitalisatiefactor(Totaal Kapitaal- Gebouwenen Terrelnen)/TotaleBaten De kopitalisoÍefactoris een door de CommissieDon voorgesteldeindicotor voor de fi noncieri ngsstructuur von de i nstelling. Een hogefoctor in somenhongmet een hoog liquiditeitssoldokonduidenop het oppotten von vermogen. De komendejaren gaot de inspectieonderzoekdoen noor scholenmet een hoge kopitalisatiein samenhongmet een lage kwaliteitvon het onderwiis. en zal de komendeiaren noder Wot alshoog of loog moetwordenoangeduidis instettingsalhonkeliik bepaaId gaon worden door pro ktiikvoorbeelden. Liquiditeit (Vlorttendeactiva/ kortlopende schulden) Ondertiquiditeit verstoonwij de mote woarin onzeorgonisotiein stoot is,op korte termiin aon hoor verplichtingente voldoen.De tiquiditeit wordt verkregendoor de verhouding: VlottendeActivo / KortlopendeSchulden* 7O0%. De fiquiditeitsratiovan het dr Aletta JacobsCollegeligt,ondanksde stijgingvan circa36%naar46% ver onderdat van het minimaalgewensteniveauvan 100%. Rentabilitdt (Exploitatieresultaat/ Totale batenl De rentdbititeitdrukt het exploitotieresultoatvon de schooluit. Eenrentabiliteitdie tussende 7%en 2% ligt is voor een ondenuiisinstellingolsgezondoon te merken. naar Doorde stijgingvan het resultaatin 2Ot2ten opzichtevan 2011stijgt de rentabiliteitin 2O1.2 1,6% (in 2otl:.O,2To Weerstandwermogen is hetEigenVermogen,uitgedruktin eenpercentogevan olle boten in een Het weerstondsvermogen joar, inclusiefdefinanciëleboten en exclusiefde buitengewoneboten. 27
HetEigenVermogenvon hetAIC bestoatuit AlgemeneReserves. is voorolbedoeldvoor hetafdekkenvon (toekomstige)risico'sin definonciële DeAlgemeneReserve bedrijfsvoeringen olsfinoncieringsbronvoor nieuweoctiviteitenen investeringen. beduidendonderhet gewensteniveauvant5% van het A|Cligt met 6,4Yo Het weerstandsvermogen overigensmoet dezeindicatorwel in samenhangwordenbezienmet de kapitalisatiefactor. tot2OYo, in het oog houdenen ondankseen hogerresultaatin indicatoren Alswe de normvande financiële 21!2en,moetenwe vaststellendat de financiëlepositievan het AJCnog steedszwakis. is een structureleverbeteringvan de financiëlepositiein de komendejaren In de meerjarenraming meegenomen. Definanciëlepositievan het dr AlettaJacobsCollegemoet versterktwordendoor: o o o o o o o
Structureleen substantiëleexploitatieoverschotten; oftewelstrakkecashflow met betrekkingtot het doenvan investeringen, Terughoudendheid sturing; Exploitatiemeevallerswordenniet andersaangewenddan voor vermogensversterking; van de organisatieverderversterken Het kostenbewustzijn en betrokkenheid De kostenefficiencyverhogendoor het uiWoerenvan besparingsscans. moetenwordenaangewendvoor de Voordelenuit de businesscaseherfinanciering (daarmee) de liquiditeitspositie. vermogen en versterkingvan het Eigen in Deschoolmoet in 2013afwegingenmakenof ze de breedtevan het onderwijsaanbod hierinwillenaanbrengen. standkanhoudendanwel wijzigingen
Het dr AlettaJacobsCollegeheeft in 2012het pandaande Laanvande Sportvan de gemeente - Sappemeerovergenomen. Hoogezand van de businesscasegeefteen substantieelen structureelvoordeelover de looptijd Doorrekening tot 2043. Dit geefteen sterkeimpulsaande versterkingvan de financiëlepositie,zowelvoor de van de school. alsvoor de liquiditeitspositie vermogenspositie Eenmeerjarigeverkenningtot 2O2Omet doorrekeningvan de financiëleposÍtievan het dr Aletta JacobsCollegegeeft aandat indienhet voordeeluit de businesscasewordt aangewendvoor de versterkingvan het eigenvermogen,de schooluiterlijkin 2020eengezondefinanciëlepositieheeft waarbijde r/c financieringvan de gemeenteis afgelost. De conclusieis dat de druk op de toekomstigebegrotingen exploitatievoortdurendeaandachtzal blijvenvragen. te komen. Erwordt nu strakfinancieelbeheeren beleidgevoerdom uit de gevarenzone zoalshet De bedrijfsvoering is'in control'doorgebruikte makenvan specifiekebeheersmaatregelen, jaarrekening cyclus. begrotings-en inrichtenvan een professionele planning& control- cyclus, maaktonderdeeluit van een gehelegeïntegreerde Dezebegrotingscyclus waarbijer continuverbindingen balansis tussenbeleid,begroten,monitoringen rapportage. ln deze cycluswordt woar nodlg continu bljgestuurd. inzichtte gevenin de Het AJCis bezigom, met het ontwikkelenvan een meerjarenperspectief, toekomstigefinanciëleruimtewelkeeen positiefbeeldgeeft.
28
Ons streven beperkt zich niet tot een gezondefinanciële basisvoor onze organisatie,het geen onder meer tot uitdrukking komt in de ratio's voor liquiditeit, solvabiliteit en weerstandsvermogen. Het sturen op deze indicatoren alleen kan ten koste gaan van de kwaliteit van ons primaire proces. Zowel de efficiency als de effectiviteit van het beleid van het dr Aletta JacobsCollegeheeft onze aandacht.
Treasury nogsteedskwetsbaar' per 31 december2012 is zoalsal hiervooris aangegeven De liquiditeitspositie uitgevoerd,waarbijer sprakeis van "nee, Erwordt er een stringentliquiditeits-en investeringsbeleid tenzijnoodzakelijk". op basiswaarvan ontwikkeld, is eenmeerjarenraming vande investeringsruimte Teronderbouwing budgettenvrijgemaaktgaanworden.De komendejaren zal het dr AlettaJacobsCollegevoorzichtig het waarmakenvan de toegezegde in onderwijsvernieuwing, budgettenvrijspelenvoor investeringen verbeteringen. onderwijskundige instrumentwaar meeook'what if is een beleidsondersteunend De meerjarenraming gemaaktzullenworden.
'-analyses
die voldoetaan Binnenhet dr. AlettaJacobsCollegeis in 2012een nieuwtreasurystatuutvastgesteld de eraante stelleneisenvan de Regelingbeleggenen belenen. ln 2OL2is het dr AlettaJacobsCollegezelfstandigbankierenbij het Ministerievan Financiën (schatkistbankieren). vastgesteld en dezewordt gedurende Jaarlijkswordt een liquiditeitsprognose het jaar regelmatigbijgesteld.Het doenvangrote liquideuitgavenwordt getoetstaande prognose. van€ 1.000.000verstrekt.Het ln 2072is door het Ministerievan Financiëneen kredietfaciliteit geenstructureelgebruik beleidis er op gerichtdat ondernormaleexploitatieomstandigheden, wordt gemaaktvan dezefaciliteit. Voorschoolreizen, excursies enz.wordt gebruikgemaaktvan een rekeningbij de AbnAmro.Tevens wordenzo laag gebruikt voor opnamevan contantgeld.De Kasvoorraden wordt dezerekening gehouden. mogelijk is een majeureoperatiedie na 2,5jaar voorbereidingin januari2012is De herfinanciering goedgekeurd van HoogezandSappemeer. door de gemeenteraad het exploitatievoordeelop basisvan contantewaardeiets Overde fooptijdtot en met 2O42bedraagt meerdan€Tmiljoen. De businesscaseherfinanciering komenwe hier nogterugop de businesscaseherfinanciering. Zoalsaangegeven Details o
DegemeenteHoogezanddraagthet economischeigendomvan het pandLaan Sappemeer van de Sportd "de school",op 1 maart2012overaanhet dr. AlettaJacobsCollegetegende boekwaardevan€ 16,1miljoenper 3l december2011.
29
. o o o
o o r
Onder gelijktijdige betaling door het dr. Aletta JacobsCollegevan de koopsom ad € 16,1 miljoen. Tegelijkertijd draa$ de gemeente haar huidigejaarl'rjkseannuitaire kapitaallastover aan het dr. Aletta JacobsCollege ad € 26 miljoen over de gehele looptijd. De gemeenteverstrekteen gemeentegarantieaan de financier(Ministerievan Financiën)als zekerheidvoor de verstrekte lening. De gemeente heeft een recht van eerste koop na 31 jaar tegen de dan geldende boekwaarde. De boekwaarde wordt bepaald door de lineaire afschrijving,vermeerderd met eventuele investeringenvoor onderhoud met bijbehorende lineaire afschrijvingen. De gemeente gaat bij koop na 2042 uitvan een koopsom van € 3.000.000,-zijnde de grondwaarde. De gemeente vestigt het recht van eerste hypotheek en pandrecht op de onroerende zaak. De huidige kostenstructuur en toerekening van kosten tussen gemeente en AIC blijft hetzelfde Het dr. Aletta jacobs Collegeis over de looptijd van het contract van 31jaar verantwoordel'tjk voor de huisvestingvan het onderwijs. Na deze periode herleefd het recht van het dr Aletta JacobsCollegeop huisvestingweer conform de huidíge huisvestigingswetgeving.
Financieri ngsconstructie o .
o
Na onderzoek zijn we uiteindelijk uitgekomen bij het Ministerie van Financiën,bij het schatkistbankieren. Btj deze vorm van financieren, roomt het Ministerie elke dag de banksaldiaf en boekt deze over naar haar eigen rekening.Waarbijje wel dagelijksover de banksaldikunt beschikken. Het Ministerie rekent geen opslagenvoor risico of winst. Het Ministerie van Financiënheeft een langlopende lening verstrekt van € 16.150.000.Het rentepercentage bedraagt 2,5%.Gedurende ongeveer 31 jaar wordt een bedrag van € 134.600per 3 maandenafgelost.Op 2 april van enig jaar vindt de jaarlijkserentebetaling plaats.
Begroting 2013
laarrekening Begroting (bedragen x € 10@,-)
Baten Rijksbijdragen Overige baten
Totale baten
20L2
2013
11.968 L.128 13.Gr6
LL.745 t.2M
lasten Personele lasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overigelasten
9.851 780 543 t.231
Totale lasten
t2.ns
Financiële baten/lasten
Saldoresuhaat
483 208
12.989
9.451 969 557 1.270 L2.247 -5t7 225
30
neerdaar de budgetverantwoordelijkheid legt steedsnadrukkelijker Het nieuwebegrotingsmodel waar het geld uitgegevenwordt. met welkeambitiehij/zij 2013wil ingaanen heeft dit heeft aangegeven Elkebegrotingseenheid geleidtot de begroting2013. vertaaldin geld.Dit heeftuiteindelijk maardaarzijnwij er niet mee.Nu komt het aanop procedures zijnaangescherpt, Administratieve het nalevenvan en omgaanmet de procedures. en het voortdurendmonitorenvan de realisatieten heldererapportages Heldereprocedures, in opzichtevan de begrotingzalleidentot financiëlebeheersingen tot een hogerkostenbewustzijn van iedereen! organisatie de in2Ot2 en een de drukop de begrotingmaarrekeninghoudendemet de realisatie Ondanks vanbeleidskeuzes het maken we door zijn en beheersing kostenbewustzijn voor blijvendeaandacht 225.000. van € resultaat presenteren met een begroot in staatom eenbegrotingte
31
VerslagRaadvan Toezicht. van een bestuur per 1 augustus2010kent de schoolhet besturingsmodel Sindsde verzelfstandiging Code VO vastgestelde de sector binnen de aan AJC het met een RaadvanToezicht.Daarmeevoldoet is voorwaarde als toezicht horizontaal en GoedBestuur,waarinde scheidingvan bestuur opgenomen. De RaadvanToezichtbestaatin 2012uit: MevrouwE.M.Hopma Mevrouw D.Veldhuis Deheer R.A. Engelsman Deheer S. Greydanus Deheer H. Haan De heer L. R. Pasma(voorzitter) Deheer L.S.S. Slinkman De RaadvanToezichtis in 2012vier keerbijeengeweestvoor een regulierevergadering. Aande orde zijno.a.geweest: - Financiën( 8- maandenrapportage en begroting2013) - Jaarverslag met de accountant samen 2011;besproken - Aankoopvan het pandLaanvan de Sport - lnstellenAuditcommissie, alsonderdeelvan de Raaden het vaststellenvan het reglement van dezecommissie - Toezichtvan de lnspectie - Resultaten en rendementen - Beoordelingbestuurder - Tevredenheidonderzoekenondermedewerkers - Missieen visievan de school - Kritischeevaluatievan het onderwijsaanbod tegenachtergrondkrimp/gelijkblijvende en stijgendekosten. overheidsbijdragen geweestl zijnspecifiekebijeenkomsten Naastde regulierevergaderingen plaatsgevonden over het . In septemberheeft het jaarlijkseoverlegmet gemeenteraad 2011. Jaarverslag 'missieen visie'. rond het thema . ln juni heeft overlegmet de MR plaatsgevonden van de is sindsde oprichtingtwee keerbijeengeweestter voorbereidíng De auditcommissie 2011(met Jaarverslag en het van de RaadvanToezichtoverde 4-maandenrapportage vergadering 2013. Begroting de en de accountant)en overde 8-maandenrapportage geweest' Erzijn circa10 bilateraleen incidenteleoverleggen ledenRaadvan Conformde wettelijkeverplichtingis een overzicht"nevenfuncties belangen. is dat er geensprakeis vanconflicterende Vastgesteld Toezicht"opgesteld. van de ledenvan de RaadvanToezichtgeschiedtconformde door de Verenigingvan De bezoldiging OnderwijsInstellingen(VTOI)opgesteldeleidraad.Daarbinnenis gekozenvoor de Toezichthouders minimumbedragen. L.R.Pasma, voorzitter.
32
St Dr. Alêtta Jacobs College
Bevoegd gezag 42534
JaaÍverslag 2012
b€dragen in EUR
Hoofdstuk VIII: Jaarrekening: Balans per 31 december 2012 (na resultaetbcstemming) 20ll
2012 Vaste activa Materielevasteactiva Financiëlevasteactiva
(4)
EUR
EtJR
ref.
3 3 4 8t 2 l
t9 006924
3 348l2r
19 006 924 Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
(5) (6)
Totral Activ{
| 24s 020 203.822
I 1 8 29 8 5 928 774 2 1 1 17 5 9
I 448 842
21.11E.ó83
4.796.963
Eigen vermogen
(8)
839 047
6 3 1t 5 3
Voolzieningen
(e)
74 800
80 300
Langlopende schulden
(10)
KoÍlooende schulden
(ll)
Totaal Passiva
l 5 6 1 16 6 6 4 593 169
4 0 8 55 1 0
21.1lt 6E3
4.796.%3
Onder "ref is opgenomen de verwijzing naar de betreffende paragraaf in de toelichting balans en staat van baten en lasten
33
St. Dr Aletta Jacobs College
Bevoegd gezag 42534
Jaarverslag2012
bedragen in EUR
Strat van basten en lasten over 2012
ref Beten Rijksbijdragen OCenW Overige Overheidsbijdragen Overige baten
(13) (14)
(ls)
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal hsten
Saldo baten en lasten
| 228.234
11.964.628
12 404.523
12.057417
691.547
796336
r35.687
-484000
-108 417
Financiële baten en lasten
(2r)
483 653
Resultaet
(24)
207.894
Onder "ref
9 722.870 260.O92 't53.432
9 418 404 801.905 555500 1281.ó08
9.851.161 780.288 542.930 | 230.145
1 2 . 1 0301 5
12.853753
l3 096.070
(16) (l7) (l8) (le)
I 1.758.945 82.214 259.156
rr.706.912 928Ml 218400
I 1.967.883 969.243 158944
Totad baten
20r1 EUR
Begroting2012 EUR
2012 EUR
312.336
is opgenomen de verwijzing naar de betreffende paragraaf in de toelichting balans en staat van baten en lasten'
27.270
St Dr. Aetra JacobsC,oilege
B€voêgd gezag 42531
JaaÍveÍslag 2012
bêdraqen in EUR
3.
Krsgtroomovezicht over 2012 (KrstÍoomovcuicht is opgesteld volgcns dc indirccte methode)
20tl
2012
ETJR
Resultaat
Aanoassinqen voor: -Afschrijvingen -Mutaties voorzieningen
ref (2\
(4)
(e)
691.547
135.687
7E0.2E8 -5.500
260092 -l 100 394 679
| 466 335 Veranderineen in vlotterrde middelen - Vorderingen - Schulden
(5) (ll)
3W832 -356.625
62.O3s -30.675
-55793
31360
Kasstroom uit bedriifsoperaties Onwangen inteÍest BeÍaalde inteÍest
(2r) (21)
0
(4)
20 679 -129.096
-483.653
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
Investeringen in Materiële vaste activa lnvesteringen in Financiele vaste activa
33E.t86
1.497.695
483.ós3
- 1 0 E4 1 7
I or4 042
230 469
-2406t2
-16.439.0e1
-16.439 09r
Totaal kasstroom uit investeringsactivit€iten
-240.612
KrsstÍoom rit fmrncieritrssactiviteitcn Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende leningen
-r0.1{t
Mutetlc liouide middelen
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt:
2012 Stlnd per 1 jenuari Mutatie boekjaar
St|nd per 31 dccember
(6)
2011
203 E22 724.951
213 96s -10.143
v2&773
203.42
Onder 'ref is opgenomen de verwijzing naar de betrefrende pamgraaf in de toelichting bslans en staat van baten en lasten.
35
Hoofdstuk
IX: Toelichting
op de balans en de staat van baten en lasten
1. Algemene toelichting l.l
Activiteiten
De activiteiten van de instelling bestaan voornarnelijk uit het veÍzorgen van voortgezet onderwijs in de gemeente Hoogezand-Sappemeer en haar directe omgevingDe school is een brede scholengemeenschapvoor Gymnasium,Vwo, Havo, Vmbo en Praktijkonderwijs. 1.2 Stelselwijzigingen ln20l2 hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan. 1.3 Consolidatie In hetjaar 2012 is er geen sprakevan consolidatie. 1.4 Verbonden oartijen. In het verslagiaar is er geen sprake van verbonden partijen. 1.5 Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kassfioomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstomen in weemde valuta komen niet voor. 1.6 Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van dejaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leidiig van dé instelling over verschiilende zaken zich een oordeel vonnt, en dat de leiding schattingen maakt dié essentieel kunnèn zijn voor de in de jaarekening opgenomen bedragen. lndien het voor het geven van het in art. 2:362 lid I BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en íchattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.
2. Grondslagen voor waardering
van activa en passiva
2.1 Alsemeen met de wettelijke bepalingenvan Titel 9 Boek 2 BW en De jaarrekeningis opgesteldin overeenstemming jaarverslaggeving, die uitgegevenzijn door de Raadvoor voor de Richtlijnen van de de siellige uitspraken de Jaawinlaggeving. Dezebepalingenzijn van toepassingop grondvan de RegelingJaarverslaggeving Onderwijs. Activa en verplichtingenwordenin het algemeengewaardeerdtegende verkrijgings- of vervaardigingsprijs is vermeld,vindt waarderingplaats of de actuelewaarde.-Indiengeenspecifiekewaarderingsgrondslag en het kassfioomoverzichtzijn lasten en tegende verlrijgingsprijs. In de balans,de staatvan baten toelichting. naar de verwezen wordt referenties Met deze reierentiesopgenomen.
36
2.2 Vereelijkine met voorgaandjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongew[jzigd ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de eventueel toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in paragraaf 1.2. 2.3 Materiele vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verlsrijgingsprijs plus biikomende kosten of vervaardigingsprijs onder affrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor een uíteenzetitngten einde vast te kunnen stellen of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardeverrnindering wordt verwezen naar paragraaf 2.4. Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en biimndere waardeverminderingen. De vervaardigingsprijs bestaat uit de aanschaffingskosten van grond- en hulpstoffen en kosten die rechtstreeks toerekenbaar zijn aan de vervaardiging inclusief installatiekosten. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt als onderdeel van de boekwaarde van het betreffende materieel vast actief en aftonderlijk afgeschreven. Deze componentenmethode wordt toegepast vanaf het moment dat groot ondeÍhoud wordt gepleegd.
2.4 Bijzondere waardevermeerderingen van vaste activa Door de instelling wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermeerdering onderhevig kan zijn. Indien dergeliike indicaties aanwezig zijrq wordt de realiseerbare waarde van het actiefvastgesteld. Op balansdatum 3l december 2012 is er geen sprake van bijzondere waardevermeerdering 2.5 Vorderingen Vorderingen worden bii eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. 2.6. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
2.7 Eigen vennoeen Het eigen veÍmogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen.
37
2.8 Voorzieninsen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatumbestaan,waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbarewijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerdtegen de beste schatting van de bedragendie noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatumaf te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerdtegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij andersvermeld. Pensioerwoorziening De instelling neemt deel Íurn een pensioenregeling. De pensioenregelingis ondergebrachtbij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds(ABP). Voor het pensioengevendesalarisgrondslagwordt een (middelloonregeling toegepast) Op de Nederlandsepensioenregelingenzijn de bepalingen van de NederlandsePensioenwetvan toepassing en worden op verplichte, contractueleof wijwillige basis premies aan pensioenfondsenen verzekeringsmaatschappijen betaald door de instelling. De premies worden verantwoord als personeelskostenzodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomenals overlopendeactiva indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaaldepremies worden als verplichting op de balans opgenomen. Voor bestaandeverplichtingen (andersdan de te betalenpremies)jegens de pensioenuitvoerderen/of werknemers wordt een voorziening opgenomen. Dit betreft een voorziening voor: de verplichting van de instelling tot het verrichten van extra betalingen of herstelpremies als gevolg van een lage dekkingsgraadvan het pensioenfonds; extra pensioenaansprakendie voorwloeien uit door de instelling toegezegde toekomstige salarisverhogingen(bijvoorbeeld voortkomend uit CAO-afspraken) bij een eindloonregeling; onvoorwaardelijke nog niet gefinancierdeindexaties; nadelen van individuele waardeoverdrachtendie ten laste komen van de instelling. Daarnaastneemt de instelling een vordering op voor: toegezegderestituties als gevolg van een hoge dekkingsgraadvan het pensioenfonds; overrente of winstdeling die overeenkomstig de bepalingen in een verzekeringscontract beschikbaarkomen voor de instelling; voordelen van individuele wamdeoverdrachtendie ten gunste komen van de instelling. Deze pensioenvoorzieningenworden op basis van de besteschatting gewaardeerd.Hierbij is de verplichting gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting af te wikkelen. Als disconteringsvoetvoor de contantmaking is de markfrente van hoogwaardige ondernemingsobligaties genomen. Indien de periode waarover de uitgaven contant gemaakÍ worden niet lager is dan eenjaar, is de verplichting niet tegen contante waarde opgenomen. Toevoegingen Íurn en wijval van pensioenvoorzieningen worden ten laste respectievelijk ten gunste van de staat van baten en lastengebracht. De stichting heeft de toegezegdepensioenregelingbij het ABP in de jaarrekening verwerkt volgens de verpl ichtingenbenadering.
Voorzieningjubilea De voorziening jubilea wordt opgenomentegen de contante waarde van de verwachteuitkeringen gedurendehet dienstverband.Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingenen de blijfkans. De stichting past de Vosabb-methodiektoe. Uit bovengenoemdeberekening blijkt dat met een bedrag van € 550,-- per medewerkerkan worden volstaan. 2.9 Kortlopende schulden De kortlopende schuldenbetreffen schuldenmet een looptijd van korter dan èènjaar. Deze worden, voorzover niet andersverrneld, gewaardeerdtegen nominale waarde.
3. Grondslaeen voor bepaling van het resultaat 3.1 Algemeen De baten en lastenworden toegerekendaan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.Winsten worden slechtsgenomenvoor zover zij op balansdatumzijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagiaar,worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellenvan de j aarrekeningbekend zijn geworden. 3.2 Rijksbijdragen Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. 3.3 Overiee overheidsbijdraeenen -subsidies Exploitatiesubsidiesworden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerdekosten zijn gemaakt of opbrengstenzijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan.De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangenen de instelling de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffendeactiefen als onderdeelvan de afschrijvingen verwerkt in de staatvan baten en lasten. 3.4 Overise baten Overige bedrijfsopbrengstenbestaanuit baten uit verhuur, ouderbijdragenen overige baten. 3.5 Afschrijvineen op immateriële en materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschrevenover de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrij vingen anngepast.
39
3.6 Personeelsbeloningen
Periodi ek betaalbare beI oningen Lonen, salarissenen sociale lastenworden op grond van de arbeidsvoorwaardenverwerkt in de staatvan baten en lasten voor zoveÍ ze verschuldigd zijnaan werknemers. Pensioenen bij het bedrijfstakpensioenfondsverwerkÍ als zou sprake zijn van AJC heeft de toegezegd-pensioenregeling een toegezegde-Uijarageiegeling.Voor toegezegde-bijdrageregelingbetaalt de instelling op verplichte, contractueleof wijwiliige basis premies aan pensioenfondsenen verzekeringsmaatschappijen.Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioeruegelingen.De premies worden verantwoord als personeelskostenals deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premieJ worden opgenomenals overlopendeactiva indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. 3.7 Financiële baten en lasten Rentebatenen rentelasten Rentebatenen rentelastenworden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva.
I
OÍ A|6tE Ja@E Collêoê
JdaNêícaC 2o't2
Mrtdidc
v$te
.ctiv.
in de nBtêÍicl€ w
Dc Ntati6
diu
wrda
als wlgt wq8eg@
Pdd le
no 167
tu de SpoÍt
4793
71 62a
b€&ijÊmidd.h
Tdad DrEiCc
2 076013
4 536272
IÍ@Ê64pamu Ouigp
5,$ 415
I 518 5t2
Vetowirgoomin
Bockwrd. ol4ti2nt:2 m
AÀóÍijvirgd/n 20r I m
ArÍ$hr$ijs
3.,|6o.(It9
444 1924590i19
69 95+ 541-225-
InvEtdDgsbriltrgÉ dEdE Irv Biitrgn OCW
29 632
L6iÍL4m
6112.179
Ysta acrivr
2@2@
14204t
I 636 394
t6 t33 27t
320324
ló 133 27t
t74744
415993
4 715 0t6
29 7Aa2 l1G
-
6l tl)
3.fl.ffi
t2.57l.570
t92.2rÁ
16.,(D.íDl
320324 2.492@6
E6 Et2
13 t6t
9 251
690456
29762t2 176-
469954541 225-
7mJE8
2r.360ê9!
qda iNtu rga wd Vq de qwte q de biltagp w ROC Nan&tpáallegp q*r qgw Egalietiqebnir8.
16.133.277,De udcwlqscnwqa€ sprt 4wtledigineigerrbrtÉfbe$n In2012istalpdI@w& is 30,75 j@ (khatLisrb@kiereh) Ih qÍrcrtijingspert& bij tet miniÉene w fwieL De fwiering is orr&rgebrehl grorrd en teneim qgewn w w € 3 ^N-Oln,is cq b"àq iMsteringsbàug w & fuf opgewn In tct ot&/ "Pod I@
todichtbc
pdo4w:
eoá nie, algwlnlen Op tetei8n Op balorxbtun à1n ggen bijandcre
we*nnnerinpn
w
w
etiv
srt9deu
gehaleud
furgrc en odergw oPEPnM
Eierq
wd
niet
w
945939 15$2 954 2 2230t0 25 021
19.(m.92
46995+ 541 225-
}89----
udtcHipclw Egn de wbijgirrgpijsaÍwwrgirryVijs wad ge@ed De wte etiw nagewd w & Gwenu Mr lMsterirgen &den is & biibqe WM (NW is IÊt Wog 20{B wrd tuegewn & tot I iwi Onfur bfj&qen
Bo€kwÍdê 1l-12-ml2
mm
ll7-tl2
t6.,{9.0t 1
Toa.d iDd6i.{ftijdnSd
AftchdivirS6 3I-12-12
Á$ebá.F.ijs fr-12-t2
AbchdjvingF2ol2
D6i|l@irgÊr m12 m
Itt@iDta 7012 m
€ 50o'-.
9'"1
St. Dr. Aletta J@bs College
Bêvoegd gezag 4253{
JaarvêBbg 2012
bedragenin EUR
5.
Vorderingcn
20t2
2011
Et,R
EIJR
12.253 707.383 2.533 29.677 r79.710
Debiteuren
ocw Leerlingen Overige overheden Overige vorderingen
r)
20.3s2 7U.95r 40.757 ó8.531 200.762 1.035.353
93r.557 Overlooende activa Vooruitbetaalde kosten Overige
72.314
Totaal vorderingen
251.427
249.667
r.1E2.984
1245.O20
locllahdne atset@p: , Onder overige vorderineen zijn ondere andere opgenomcn: 70 000 € Uitkering RSNOIYG 30 000 € Bijdrage exploitatie NPC 50 000 € Atderbijdrage l) Om tot wrgetijbare (yesentatievUziging)
cijfers te bmen heefi er een mutatie plaatsgevonden van € 74.860,-. Dit betref posten inzake schoolboeken.
tocnchtlnpra&cving: Onder OCW is op basis vut de Regeling "Ornoorziene gevallen bij irnoeing vereerwoudiging bekostigtng voortgezet ondemijs" een vordering op het ministerie van ACW opgenonen. Deze vord*ing is per ultimo als volgt vastgesteld: 7,5%ovan de personele bekostiging 2012. @eschikking398251-I- Bekostiging2012 kcnmerk PERSREG 2012 PB2V, d-d. 05-I l'2012)' De bwengenoende vorderingen met uiàondering van de onder OCW opgenomenvordering, hebben een looptiid korter dan &n jaar. De reële waarde van dc vordeingen bendert de boeb'vaarde. (arr. 2.38 |b.b. BW RI 290.943)
JaaÍversleg2012
St. Dr. Aletta Jacobs Collego
B€voegd gezag 42534 b€dregenin EUR
Liquide middelen De Dostkasmiddelen ín het kasstÍoomoverzicht is als volgt samengesteld:
2012
20tl
EIJR
EUR
Kasmiddelen Banktegoeden
4_651 924.123
2.574 20t.248
Totael liquide middelen
928.774
203.822
mellchtip olpenwn: De liquide middelen snan alle ter wije beschit*ing van de instelling per 3 I december 20 I 2
7.
Toclichting bij h€t krsstroomoverzicht De volledige overname van het pand lnan van de Sport 4 per I april 2012 heefi de volgende gevolgen: De afschrijvingslasten remenÍors toe : zie pwrl (4) De renlelasten nemenfors toe: zie pn t (22) b inesteringen in 2012 zijnfors hoger:ne Prmt (4) De lusstram uitfrnanciertn*sactiviteiten neemtíors toe: zie punt (10)
JetreFhg
Bsv€gd
2012
St t)í
gêzag 42531
b€dÉg$
Alstte J@bs
in EUR
Eigetr YemogÈ
Srud t-1-?012 EUR Algmmcrew
Rcsultsd
2012 EI,JR
OEigc mu. n12 EUR
207t94
publiel
Totrd eigetr YemogE
631.153
Stand 3l-12-2012 EUR 439.M7
2filt94
to&chdseolsm: 2012 vord, middels Multutbestemmint
Het retuheÍ
t@gmegd M
dc Álgemere Reserc.
todbhdag reelpevbts: De algemere reseme valletde otder de publieke ruercs
lnefi. geen bestemmingsbeperking.
V@Íddingd
peÍ 0l-ol-2012
Kodoprde dËl
Loglopmde dÉl>l ju
PqrcnËlw@zioit|E V@Ei@LE
Totrd
AmbBjubila
v@zicDitr8d
I 130
0
0
7440í)
l0,f0o
l.l30
0
0
74.iln
10.400
tdi&atzlom: k wiening Vq dc wiqirE
q it gwM is bereÍend wlgw Anbajtbilu de VosAbb wtMieÈ (lotger b, M,w) is een b&ag w € 64-400 ok lotglqerr.I
@
q € 550 pr fu per 3l deenber te Mbn
2012.
6,r.400
Coll€ge
St. Dr. Aletta Jacobs College
Bevoegd gezag 42534
Jaaruerslag 20t2
bedragen in EUR
10.
LangloPendeschulden
Schulden m groePs-
Schuldm aan ovenge
Kredietinsellingm
(rcwlEz
Overige
Totaal
16 150 000
16 150,000
euro
Standper 1 januari 2012 Aangegane leningen
00 Aflossingen2012 Stand per 31 decembcr 2012 Srand per
Aflossings
Restemde looptijd
Restermde looptijd
ewo
euÍo
enÍo
euo
Schuldenaan gÍoepsmaascnapPUen Schulden aan overige deelnemingen Kredietinstellingen
ocwl Ez Overige
16 150000
538333
ts 611667
1345833s
í611'66?
13'4$335
Aflossingsverp|ichtingenbimenl2mdmnaafloopvanhetboekjaarmalshierbovmtoegelichtzijnopgenomenonderschuldenopkortetenilJn Alle leningen zijn afgesloten in euo's
toelichling alQemeen: van finmcien en de stichting Dr Aletta Jrcobs college te HoogÊa4 Het be!.€ft een overenkomt vm geldluring tussn de minister 4 te Hoogead' SpoÍt w de Lm va de ovemame vanhet pand aan de fimduing Gegevms: SmÍt lenmg Hmfdsom Inoptijd RentepeÍcfltage Rentevast periode Rentebetaling Aflossingstemijnen Eerste aflossing
teÍ
Lmru € 16 150000,00 o2/uno12 - r5lrol2u2 2,5V/o o2lMl20r2 - tsl10l2M2 jaartijksaóreaf, vor *Íí
Pq o2-o4-2ol3
t20 l5-l -2013
is op 3l december 2012 em bedrag vm € 538 3 33'- opgenomen vm het totaal openstmnd bedrag van de lening ad. € 16.I 50 000,in het jaar 201 3' aÍlossing de totale betreÍ bedrug Dit schuldenkoatopeide onder
/t5
Bevoegd gezag r+2534
JaaÍveíslag 2012
St Dr Abtta Jacobs College
bedragen in EUR
ll.
Kortlopendeschulden
2012
2011
EUR
EI]R
Creditewen
30 1E7
153737
OCWEL&I
5816
5816 3t4 636 76 600
312907 93 166
Inonheffrng Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies Soc Verzekeringen
406073
39r.236
Pensioenpremies
1f7 5M
128490
538333 2.572.761
Lening schatkistbankieÍen Rekening Courant HS
0 2 972 346
31il 094
Overige kortlopende schulden
2.972346
5ól 801
24 945
Overlooende oassiva Vakantiegeld/bindin gstoelage Saldo overige tussenrekeningen Overlopende passiva
328.035 80.905
319 000 21 693 34Xt.693
Totrsl koÉlopcnde schulden
4593.170
408.940 4085.510
toetichtine oteerreen: Onder lÊnine Schatkistbmkieren i s het konlopend deel opgqomen z|nde $lossingq in het jw 2013 ( 4 t € l3a 5$,-) Onder Rekaing Cnrmt HS is het sldo in rekening cumt met de Gememte Hngezmd-hppemeer opg%omu Conlom de afspralen dient het saldo jmrlikr met € 335 000 te dalen Onder overise konlopende schuldq Rente 2012 khatkistbotkieren Rente rekming courml HS Energierekcningen (gemeente) AÍlossmg Rekening cnrmt HS
zijn o.a opgenomen: e e e €
302280 78-753 54.736 35 000
Ondervakatiegeld/bindingstnlageisopgenomendeopgebowdeverplichlingenFEr3l
deenber20l2
116
B€yoêgd gezag 42534
Jaarverslag2012
St. Dr. Aletta Jacobs College
b€dregenin EUR
toellchdne reselsevlns : De kortlopende schulden hebben alle een rcsterende looptiid van koiler don I iaar. Overzicht geoormerldc subsidics OClry en EZ (Model G) Gl VerantwooÍding van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROSart. I 3, lid 2 sub a en EZ regelingen betekking hebbend op de EZ sabsidies) ObsóÍijviig
T@ijriÀg
BedÍlg
vm
Otrvego tÁE6lmia
De FÉdic
eÊh6l Ja
qm
Kmdt
Betrijding
ua6ijdig
schmlvdatm
MD
BEK-126456t M
14 000
14 000
Betrijding
wagbjdig
rcholwlaten
2012
BEK-126456t M
3 500
3 500
Bctrijding
uegtijdig
sch@lwrlato
2012
vsv vAsT vsv
20 0@
20 000
20t2
TRCtZJ2NaB445
12853
l2 853 1o650
PnlcijtlmGcn l-hmnuiLLalino
9RO
39:453l
t0 650 6t oo3
X X X X X
6t oo3
G2 VerutwooÍding
m subsidies meÍ verrd
par ultirm vcrshginr
OGchÍiiYiDg
Teijzing
Bedat
vm
Ommgo 116vGlaqie
JE
Lerarenbem Imherrn
12.
20ro 20t I
Kormk BEK-20r0t5099 M ? % ? r? - r
Niet in de BrlÍns opgenomcn ective cn vcralbhtingcn Er ziin verd$ geenactiyaen verplichringenwr opmme op & balm
qm
is ultitu vGlsgiu
|.rnf,cÀ|r#onir.Dq#
Tc vqnkm ultim
bo€&iD
cW
2904
2 908 ,m9
2.ma 2908
5.816
5816
5 816
nis eehÈl
Sl DÍ Ale'tta Ja6bs Coll€g€
Bd€gd g€zeg 42$a b€drs0m in€
Jan*lao2Oí2
Toelichung op de st .tvrn
b&n €n lasten
Babn
í3. Rlikbfidragen Rcalisatie 2011
B€grotiog 2012
Redilstie 2012
749.427
1o747.62
Rijksbiidrage OC\V
9 7 10 1 ó 3 85 0
938 850 400
1.037.475
Niet gpooÍmerlÍe OCW subsidies Geoomerkte OCW subsidies Overige subsidiesOCW
l0 749
10.747662
l0 8ó5.905
1 . 0 0 95 1 7
959
I 101978
11.967
Totaal rijksbijdragen OC€nW
Snclfrcottuoveiee Eubsldi6OCenW Niel w@nerhe flbsidies Kmchuifregeling Izetplwsmgerenl Iz erl ing gebonden f mnci erin I MMtschoppelijle stoge Gratis schoolboelen en lesmteiaal
-s0.000 254.250 3s.200 75.300 4s9.100
253500 43.138 75.240 4U.272
Niewl@ne6 Kv a I i tei tsgelden/Presranebd BeEeleiding eà.@t iqe mircm
I65.0AO
165.325 I6.0A0 ----ÍB?,4?s
]
: Geomerfue
30t 496 32.277 87.190 455 887 2.966 79.200 12.000 971.0t6
;&60
flbsidies
Bes,rij d i ng vro egl Udi g schoolv erl aten Pmbtjueren grun VeB te r,cing P m Idii kondem ii s
41 0U) 12854 10.650
2 500 7.900 10.000
64.504
20.400
E.500 7.90/, 22.100
--iEsu #
14. Overige overheiórbijdragen- en subsidi€s
Rerlhrtie 20f2
Begroting 2012
928 441
927 886
Gemeent€lijkebijdragen en sósidres
Realisrtie 20ll
48.34r
4r.357
Overige Ovetheidsbijdngeír
969.24i)
Totrel overige overheiilebijdregen
todtclgL@at@! De stijgtng von de gementelijb het pond aon dc Inn
bij&vgen eordr vewaab
von dc SPn
In hct iM
door de bijdmge tuieestingsl8len
20 I 2 beih@gt deQ btidmge: e 895 440'
JJ
ols 8NI8
w
,Et in eiSendom verlviigen wn
Jsvqslag
St. Dr Aletta Ja@bs Collsge
Bryoêgd gÊzsg 42534 bêdagpn in€
2Oí2
15. Overigebeten
Realiretie 2012 EUR Verhuur onroerendezaken OudeóUdragen Overise Bijdrage personeelcatering Opbrengstboekenfonds Overige peÍs.veÍgoedingen Overige
Begroting 2012 EUR
9 950
7
49983
56
7.000
6.679
r47 2N
Totrd overige brtcn
qlru baten imkc huar$nng
9.453 52
ó.900 26 003 163.912 1 9 68 1 5
99011
mdichdns oIeM: De hogere ovenge baten in 2Ol I berrel een eewliSe
Realisstie2011
q RSNOWG
Sl Dr Aletta J€bs
Bdo€gÉgÊ44284 badragpn in €
Jsru€Blag 2012
Larten 16. Perronelehster Dcgrottng 2012
Rcrlisetie 2012 EITR Innen en salariss€n Seiale lastÊn Pensioenprenies
t.t22. 8.8& 602
t.913.t38
lonen en salarissen
Mutatie VooÍzieningen Mutatie vakantiegeld/bindingstoelage Personeelniet in loondiensy'diensten Overige
7 3E1 460 u2t70
7 054 726 6t7.755
7 093 352 691.520 1.128.265
Realisetie 2011
9 079.
42 426 -10965 337 505 329.690
2.260 0 196 lt7 362.425
4 3707.709555 493 4l7.to2
Overigp peÍsonelelasten
9ó0515
560.802
-22.492
Af: Uitkeringen/dooóelasting
Totrd perronel,elarten
9.
9.851.161
toelichtino:
Gmfsóc
wagwe
m
dc koctamtriktding
va
dcpasmcNe ko6ra ( x € l.@O)
I 8a9o
a35z
9 851 9 418 9 723
9i24
r Realisatie2012 556
Lg7
33t
1U
r Begroting2012
352
r Realisatie2011 Eigen personeel
Inleen/dienst.derden
Overitê
l
Totaal
De eigen directe l@nÍostcn doaldenín hetjw 2012 re, cim e 167.000,- ten opzichte w hetj@r 201l. De perci@nl8En in 2012 bedngen l5,996van de brualoonkosten In 201I v6 dit 14,3 96 De kosten vw lnnoreel niel in l@ndiewt (vnl uiEcrdlmchten) en dieNten Men sEeg ten opzichto w 201 I in 2012 rc, € 2 18-000,-- De hier qgew kuten beazfen vmlij* ( yennging |'egew zielde, wmming lewging lan lnwl
i
wturc.)
Coll€gp
42534 Beo€$lgs4 bedÍaq€n in €
Jaail*iag 2012
St Dr. Al€ttÊ Jecobs College
Dczoldiging ven bestuurden en to€zichthouden Jr Is er eenbezoldigingvan bestuuÍdeÍs? Is e een bezoldiging van toezichthouders? Ja
Dru atcids dGÈmt/ *qtero&
IngEgg dem
Tlrl
D@Í-
dwe8
FTE
Td
tm*finc(DY IÊiEbGisG) D ofl
M.M
bcteldr bal@ilta/
2012
B@u bddingo / gÍrdftdic
oÍrtr Pffi@ bijeleÉdbet Báldb@
ÀM
l-6.200ó
Klaver{<mp
onbep
D
ló2006
I 13,365
Uitlc Wcgo bۑitrdiging v/h dlmqbod
mt2
2012
tntT
€
€
3 568
10.485
0
e
t€tuud6: Dhr
Pdiodi&
l13 3ó5
dril
t@ichalod6: )h. L.S Slinlcm
r-lÈ2010
I 500
)br R.Engelm
l-lG20l0
1.500
)hr.H H@
l-lG20l0
1.500
)hr S GÍEydnu
r-lG20to
r 500
v{m EM Hopma
l-rG20l0
1.500
vím
l-lÈ2010
1.500
l-10-2010
3 450
D. Veldhuis
)hI L.R.Pas
t2 450
tobsl
om*op-. Tcliohtirg: De Algaea Dircaan wm& beoldigd volgru dc CAO Vu4rza Ondawijs a is in dias pa I jmi 2006. Tot amen 3l juli 2010 alsalgm dircmbii deBe*misiedÍ. AlelÍDJmbsColl€ge. MÉ ingng vm I rugusu 2010 als Algaá DiÍ€cia!/B€surdq vm de SticlÉing dÍ Al€Ír Jmbs College De opgamcn b€draga vor dc bsturdc zijn incluief de watgwaslastn Wct Opabumkins
uit Publicl.
mtldfu
gcfinracbrdc
In 2012 is r ga sitn*ie m ovqscbrijdin& die opabring Zie mt baoldr*in* bcfurdss.
Ïopin}omcu onforn
íWOPT)
dê wet WOPT noodzleliÈ
mmlrt.
I
Jaflffilag
17,
Bev@gd geag 42534 bedra€tr in €
2012
Sl Or Alêtta Ja@bs College
Aftchrijvingon
vastc etiva
hmatqiële
80t 905
780_288
vaste etiva
Malqiele
Toted
R.eelirrtic 20ll
Bcgrcting 20f2 EUR
Rqlistic 2012 EUR
rf*hrijvingcn
tMlichline: stijgen d@r hel volledig
De ofichijwngskosten
in eigendom
verbijgen
von het Fnd
laon
van de Spon 4 Zie ook Punt 4 : Maleiele
v6le
acltua
í 8 . Euisvgtingslesten Reslisrtie 2012 EUR Huur Huisvestkst Iaan vd SporíGemeente Onderhoud EneÍgie en MteÍ Schoonmaakkosten Heffingen
Realisatie2011
B€groting2012
EU
3? 585
33 000
t21 298 t67 452 I 85 993 30 603
124000 177000 193,500 28 000
35 926 1ó0 129 175807 227 523 24 63
Totarl huisv€stingshsten
l@lichting: Gmfirchc
wagave
vm d€ huis€sti!$lasta
vm de ko$aontwi&kcling
( x € 1.000)
tzttzarSo
3a
Huur
De brldmge verband
a:
en
11
b'rdraBe
in de kosten van huisvesling,
mel het in volledig
De overige
Onderhoud
eigendom
een bedrag
ve*rijgen
kos,en bluven binnen de ruming.
2A
#.
Realisatie
r
Be8rottng
2O12
Realisatiê
201a
25
Schoohmaak
van € 160.000,-jaarlijks te betalen aon de gemeente N in helJadr qon de laan van de Sport.
ean het psnd
201 2 l@men le temollen,
Dil in
2012
St Dr Alstta Ja@bs Collêg€
B€voegK,g#g 42534 b€dragfl in €
JmNeÍslag 2012
19. Overige lasteo
Administrstie' en beh€eEhsten AdminstÍatie en beheeÍ Verzekeringen Dnrkrerk, kopièrcn en Papier Abomementen Kosten CASO Contri butieMidmaatschappen Accountantskosten Kosten ICT Kosten organisatieontwikkeling
426367
4t4
7 690 112171
13000
l8 179
I l9 861
125.440
1 3 05 5 9 Overiqe P& representatie en proJecten Catering/kantine Schoolboeken Kosten ten behoeve ondemijs
209 320 6 210 tll 954 6 077 21 307 1 19 4 9 1 82 4 3 34 317 6990
202330 6 700 96200 ó 000 2r 700 13000 16000 z2 500 000
1 8 69 1 9 6.743 96 777 3 441 22.88r 12.220 t9 926 25 067 37.500 4ll 475
InYentrris. apDargtuur en leerm. Klein onderhoud en aanschaf Leemiddelen vaksecties
Realisatie2011
Begrcting 2O12 ET]R
2012
Ralisetie
39 334 1 68 3 8 441276 1 8 45 5 9
43 170 14 000 437.500 247M8
51156 19 456 409 455 208044
682
74173
6 8 81 1 1
r.228.234 toelichlins:
Gmfi*he
wagave
vm de kctmontwikkeling
vm de ovaige
l6len
( x € I .000)
d Realisatie -
Begrotins
20a2 2012
Realasatie 20aa
Ad
In tE, dlgemq gelijk geblew
ministratie&Beheer
,@ w&n Dc rMirrg
lnventaris&
Lee
geíed fu bim & begming is gerealixerd v6 vel lroger wgeseu ten qzichte w 201 I
rm
Ten qzichle
w
20 I I zn
& kÉen
tugeÉg
J€rvslag
20.
Bwo€gd g€zag 42534 b€dEgtr in€
2Oí2
St Dr Aletta Jecobs Collogp
Accountrntlhononria In het boekjaaÍ en voorgaand boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraÍia
2012 Controle op de jaaÍÍekening Anderc controlew€rkzaamheden Fiscale advisering A-ndere niet-controlediensten
19 926
2011 euro 18243
Totaal
19.926
1E.243
21 Financiële
ten laste van het resultaat gebracht
batcn etr lasten
Begroting 2012
Realisstie 20ll
-l 053
Bankkosten Rmtebatm Rentelasten
-to7 364
483
Totaal Íinanciële
bsten en lmten
-70 483 -303.089 -110.242
Renle gemeenteHS irukc lote overdrucht Rente lening schatkisthankieren (ut) Rente rekcning coumt HS (l6t Rentebaten @erige
1.614 ____en_200_
?.2. Vcrtondcn
príija
a oplciding atcn. In bet kflla m ffinwstiígs€ómda VO/BVE volga zogmd€ VAVO lalingo VGshdq klmq lqtingm 'uitb€seda' m mdre vo*àola of beinsellinga. of los HÉí km gm m l€linga die m diplmbóba ofniet, die hahcle of a del vn he progmvolga In h€t $h@UE 2012n013 bdÍeft dit 14 lalinga.
Ovczicht VAVO Hirgd
rch@ljE
20lll2012
BVE iNeilinc ROC AlÉ Collee
VGrFokLd
lÉrlitrgo
HAVO
G€mildcld rnlrl
Volíid
vwo
0 3
25.
Vonf:l
t4
gcdurcndc hct rhmlju mdrc VGSclrml
wcrhilGn
gmiddeld 145 wqlnmm Gcdumdc hetju 2012 w in diast op bris m m Ha gmiddeld rotaf watn@m b€dmagt l7O ín20l2 QOll : 174,5) Znwel inheaiw
Totad
l0
7
Tohal
fn het sc.h@fju 20lln012à1n21lalinga ovsgesfipttma In hct scà@lj@ 2010/201I wam dit 20 latinga,
24.
DËltiid
Ooleidinc
GÍonima
AlÍà Coll@e Cíonimd
23.
cindexmavakka
2Ol2 als in há jE
battnning
sldo íDiru
201I zijn E 0 medwqftm
wq*mr
volledig distvabmd
(2011: l5l)
in ha buitalmd.
brbD a bsaa
vas Hiqitr is opgaomm het vmrsel bstemning vm ha H€t b6tuu $elt h€t jwerslag, inclwief d,ejure&aing ffiiltaÉ. Dc RyT gËft gocdkilirg @ há vasstella m ha jwaslag o de dmin opgmonm voctel tHt@ming $ldo scaÍ vfl bden Ên laÁÉfl. Vmrgeseld wu& het Hrltad
toe te voqJa m de Algm
Rwe
e2í'7.J!)4
JaaNeÊlag
Bev€gd gezag 42534 b€dragtr in €
2012
Er zijn geberuteniw
m balmsdau
dic opme
onda dit pmt noodakelilk nakm
St Dr Aletta Jmbs
Collêgo
-L
pwc
C ontr o leu er klo:ring
u ctrt de onaJh olnkelij ke q ec outr,t olttt
Aan: het bevoegd gezag van Stichting dr. Aletta Jacobs College
Verklaring
b etrefiend.e d.ej aarr ekening
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2or2 van Stichting dr. Aletta Jacobs College te Hoogezand gecontroleerd. Dezejaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012, de staat van baten en lasten over 2<112en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid uan de directí.e Het bevoegdgezagvan de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven,alsmedevoor het opstellen van het bestuursverslag,beide in overeenstemmingmet de Regelingjaarverslaggevingonderwijs. De directie is tevensverantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties.Dit houdt in dat dezebedragenin overeenstemmingdienen te zijn met de in de relevantewet- en regelgevingopgenomenbepalingen. De directie is voorts verantwoordelijk voor een zodanigeinterne beheersingals de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevantewet- en regelgevingmogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolgvan fraude of fouten. VerqntrD o ordelijkheíd u an de accountant Onzeverantwoordelijkheid is het gevenvan een oordeel over dejaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 18, lid 3 van het BekostigingsbesluitW.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemmingmet Nederlands recht, waaronder de Nederlandsecontrolestandaarden en het onderwijscontroleprotocolOCW/EZ zorz. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethischevoorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheidwordt verkregen dat de jaarrekening geenafi,vijkingenvan materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamhedenter verkrijging van controle-informatie over de bedragenen de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerdewerkzaamhedenzijn afhankelijk van de door de accountant toegepasteoordeelsvorming,met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolgvan fraude of fouten. Bij het maken van dezerisico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersingin aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmedein het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzettenvan controlewerkzaamhedendie passendzijn in de omstandigheden.Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersingvan de stichting.
PriceuaterhouseCoopers AccountantsN.V., Newtonlaan 2oS, SS8+BH Utrecht, Posfbus85o96, SSoBAB Utrecht T: o88 792 oo go, F: o88 792 gS oS,tututu.pwc.nl 'PwC'ishetmerkwaaronderPÍicewaterhousecoopersAeountantsNV (KvK34180284), (KvK34180285).Pri€wateÍhousecoopersBelastingadvissursNV PriewaterhouscoopersAdvisoryNV (KvK34180287),Pí€waterhousecoopersComplianceServicesBV (KvK51a14406),PricewatefhousecoopeÍsPensions, Op Actuarial&lnsuraneSêrui@sBV (KvK54226368),Pri€watêÍhouseooopersBV(KvK34180289)enanderevann@tschappenhandelenendienstenveÍlenen deze diênsten zijn algemenevooMaarden van logpassing,waaÍin ondeÍ meeÍ aansprakslijkhsidsvooMaaÍdenzijn opgenomen Op leveringenaan deze pwc nl treft u meeÍ informalieover deze vennootschappen,waaronder deze algsmene vennootschappEnzijn elgemene inkoopvooilaarden van toepassing Op w
-L
pwc
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheid criteria en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
voldoende en geschikt is om een
Oordeel betreffendedej aarr ekening Naar ons oordeel geeft dejaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting dr. Aletta Jacobs College per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs.
Verkla,ring betreffend.e ouerige bij of krochtens de uet gestelde eisen Ingevolgeartikel 2:ggg,lid 5 onder e en f van het BW vermeldenwij dat ons geentekortkomingenzijn geblekennaar aanleiding van het onderzoekofhet bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen,overeenkomstigTitel 9 Boek z van het BW is opgesteld,en of de in artikel z:392, lid r onder b tot en met h van het BW vereiste gegevenszijn toegevoegd.Tevensvermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen,verenigbaaris met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391,lid 4 van het BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevantewet- en regelgevingopgenomenbepalingen, zoalsvermeld in paragraaf 2.2.4 Jaarverslag van het onderwij scontroleprotocol OCWI EZ zorz. Voorts zijn wij van oordeel dat de in dezejaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2012 voldoen, in alle van materieel belang zijnde aspecten,aan de eisenvan financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemmingzijn met de in de relevante wet- en regelgevingopgenomenbepalingen, zoalsvermeld in paragraaf 2.3.r. Referentiekadervan het onderwijscontroleprotocol O(Jt{/ EZ zorz. Utrecht,20juni 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Origineelgetekenddoor M.H.A. Bauman RA
Algemene Instellingsgegevens
l. Titel rechtspersoon: Stichting dr. Aletta JacobsCollege Statutair gevestigdin Hoogezand-Sappemeer De school is een brede scholengemeenschapvoor Vwo, Havo, Vmbo en Praktijkonderwijs.
2. Algemeen Directeur/ Bestuurder DhÍ. M.M.A.M. Klaverkamp
3. Gegevensrechtspersoon Besfuursnummer
42534
Naam instelling Adres Postadres Postcode/ Plaats Telefoon Fax E-mail Intemet site
Dr. Aletta JacobsCollege Laan van de Sport 4 Postbus452 9600 AL Hoogezand 0598-350250
Contactpersoon Telefoon Fax E-mail
de heer W. Bierman 0598-350250 0598-350255 wbierman@,aleffa.nr
Brin's
25GM
0s98-3s025s ajacobscoI
[email protected] www.aletta.nl
