Actuele financiële en vermogenspositie “werk aan de winkel”
Presentatie voor Auditcommissie 5 maart 2012
Actuele financiële positie (1) Nr.
Ontwikkeling
Mutatie
Saldo na besluitvorming op 8 november 2011
2012
2013
2014
2015
15.000
111.000
141.000
- 62.000
1.
September-circulaire 2011 nog te verwerken
- 134.000
- 134.000
- 134.000
- 134.000
- 134.000
2.
Hogere bijdrage ISD CGM
- 225.000
- 225.000
-225.000
- 225.000
- 225.000
3.
Bijdrage van Cuijk en Mill in overhead P&O-
140.000
0
140.000
140.000
140.000
- 5.000
- 5.000
- 5.000
- 5.000
- 5.000
- 50.000
0
- 50.000
- 50.000
- 50.000
- 75.000
- 75.000
- 75.000
- 75.000
- 75.000
- 424.000
- 238.000
- 208.000
- 411.000
dienst CGM 4.
Structureel effect uitkomst functiewaardering
5.
Verlies renteopbrengsten i.v.m. afnemen van de vermogenspositie
6.
Niet te realiseren ombuigingen 2012 (indicatie aan de hand van de januari-rapportage) Totaal mutaties Geactualiseerd saldo 2012-2015
- 349.000
Actuele financiële positie (2) Wegwerken negatief saldo 2012-2015 Structurele doorwerking indien extra ombuiging
2012
2013
2014
2015
- 424.000
- 238.000
- 208.000
- 411.000
424.000
424.000
424.000
424.000
0
+ 186.000
+ 216.000
+ 13.000
512.000
365.000
427.000
263.000
179.000
211.000
250.000
1.115.000
1.326.000
1.576.000
2012 kan worden gerealiseerd Subtotaal Te realiseren volgens begroting 2012 (blz. 5 Programmabegroting 2012) Per saldo jaarlijks te realiseren
Cumulatief te realiseren
936.000
Actuele financiële positie (3) Nr. 0.
Ontwikkeling
Bedrag
Voorlopig saldo 2011 volgens 2e BURAP
Bedrag 370.000
Te verwerken in de jaarrekening 2011: 1.
Hogere Algemene Uitkering 2011
130.000
2.
Extra inkomsten op basis oude contract met COA
3.
Vorming voorziening voor nabetaling uitkomst functiewaardering
- 175.000
4.
Idem voor salaris voormalige manager BV
- 120.000
5.
Restitutie leges bouwvergunning Maaszicht
6.
Afrekening ISD CGM jaar 2010 en 2011 (incidenteel)
7.
Afrekening bedrijfsrestaurant
82.000
PM - 250.000 - 95.000
Subtotaal ontwikkelingen
- 428.000
Voorlopig saldo jaarrekening 2011
- 58.000
Toekomstig te verwerken: 8.
Niet te realiseren opbrengst verkoop gemeenschapsaccommodaties
- 500.000
9.
Wegwerken achterstand toezicht handhaving bouwen en wonen
10.
Initiële kosten begeleiding en opstart één ambtelijke organisatie CGM
PM
11.
Vorming voorziening in verband met beleidswijziging IGP Velp
PM
12.
Idem voor nog te ontvangen subsidie/ontwikkelbijdrage Wisseveld (opgelegde
- 94.000
- 800.000
verplichting van de accountant)
Totaal financiële ontwikkelingen welke een beslag leggen op de vermogenspositie c.q. de exploitatie.
- 1.822.000
Actuele financiële positie (4) • Verloop van de algemene reserves: – Minimum-eis volgens onze begroting: € 4,1 mln – Voorlopig saldo algemene reserve na actualisatie: € 2,4 mln
• Aandachtspunten: – Risicomanagement behoeft doorontwikkeling en leidt wellicht tot een nieuwe minimum-eis – M.n. afwikkeling van Wisseveld leidt tot een ander profiel v.w.b. de risico’s uit
Actuele onzekerheden • Invoering van de woningdefinitie bij algemene uitkering volgens de BAG waarbij Grave nadeelgemeente is • Overige bezuinigingen van rijkswege Naar verwachting gaat de meicirculaire 2012 hier duidelijkheid in geven
Overig: • Effecten van decentralisaties vanuit rijk/ provincies (o.a. 2013: AWBZ – WMO, 2014: WWNV, Jeugdzorg) • Gevolgen RUD-vorming
Oplossingsrichtingen (1) • 3 richtingen: – Bezuinigingen / optimalisaties in de exploitatie • Korte termijn: realistische ombuigingen (2012-2013) • Langere termijn (> 2013): ombuigingsrichtingen nog verder uit te werken
– Versterken van de vermogenspositie – Beter zicht op risico’s
Oplossingsrichtingen (2) Optimaliseren van inkomstenstromen
Bezuinigen op voorzieningenniveau
-
OZB
-
-
rioolheffing en afvalstoffenheffing/reinigingsrecht (als compensatiemogelijkheid)
op grond van eerdere plannen, IFLO-scan bezuinigingen voorstellen
-
workshops bezuinigingen uitwerken in bezuinigingsplannen
Reservepositie/risicomanagement -
stille reserves verzilveren
-
bestemmingsreserves herbeoordelen op nut en
Bezuinigen op de bedrijfsvoering -
noodzaak -
bezuinigingen op ambtelijke formatie met gevolgen voor dienstverlening
risicomanagement uitbouwen, minimale
-
optimalisaties zoals mengpercentages BTW/BCF
reservepositie herberekenen
-
intercollegiale doorleningen binnen CGM-verband
-
paragraaf weerstandsvermogen verbeteren
-
versneld afschrijvingen openbare ruimte investeringen met maatschappelijk nut
Opmaat naar Kadernota 2013 • In de Kadernota wordt een perspectief aangeboden met een surplus aan keuzemogelijkheden • Middels het aannemen van amendementen kunnen keuzes worden gemaakt • Vraagstelling: rol/taak Auditcommissie
Procesvoorstel: Bepalen
Vaststaand deel van € 1,1 mln Deel a.g.v. extra rijksbez.
Bedenken
Keuzemenu: totaallijst ombuigingsvoorstellen, bijvoorbeeld € 2,0 mln
Besluiten
Lijst met harde keuzes Surplus voor extra rijksbez.
Bestuurlijk proces/planning Nr.
Activiteit
(Uiterlijk) tijdstip
1.
Informeren en committeren Auditcommissie (1)
5-3
2.
Informeren en committeren Auditcommissie (2)
n.n.b.*
3.
Informeren en committeren Auditcommissie (3)
23-4
4.
Paragraaf ombuigingen voor Kadernota 2013 gereed
9-5
5.
Vaststelling Kadernota 2013 door college
15-5
6.
Agenderen Kadernota 2013 door Presidium
29-5
7.
Behandeling Kadernota 2013 in Auditcie. en commissies I&B en R.
8.
Besluitvorming in raadsvergadering
* Vast te stellen in overleg met de Auditcommissie
Week 24 en 25 26-6
