KARÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA Képviselő-testületének 6/2015. (IV. 30.) számú r e n d e l e t e az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány kimutatásáról Az Önkormányzat Képvisel -testülete az államháztartásról szóló 2012 évi CCIV. tv. 23. §-a (1) alapján a 2014 . évi zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja: 1.Általános rendelkezések A rendelet hatálya 1. §. A rendelet hatálya Karád község Önkormányzatának Képvisel -testületére, valamint az önkormányzat költségvetésében szerepl szerveire (Közös Hivatal és Napköziotthonos Óvodára terjed ki. 2. §. (1) A Helyi Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan gazdálkodó Közös Hivatal. (2) A Helyi önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1 számú melléklet tartalmazza.. 2.Az önkormányzat összesített 2014évi költségvetésének teljesítése bevételek és kiadások összege, teljesülése 3.§. l./A Képvisel -testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, 2014.évi zárszámadását a) bevételi f összegét 2ő9 Ő7ő e Ft b) kiadási f összegét 237 0Ő7 e Ft állapítja meg 4.§. Az önkormányzat összesített 2014.évi teljesítését költségvetési bevételeinek forrásonkénti felhalmozási cél szerinti részletezését a 2 .melléklet tartalmazza. 5.§. (1 ) Az önkormányzat összesített 201Ő. évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatai az alábbiakban meghatározott tételekb l állnak: működési célú bevételek működési célú kiadásokat ebb l: a személyi juttatások kiadásait
2Ő3 880 227 747
e Ft-ban e Ft-ban
87 718 e Ft-ban
a munkaadókat terhel járulékokat a dologi kiadásokat
22 346 e Ft-ban 65 269 e Ft-ban
támogatásértékű mük. célú pénzeszk.átad 21 266 e Ft-ban ellátottak pénzbeli juttatásai 31 148 e Ft-ban - hitel törlesztés működési - függ tétel a felhalmozási célú bevételt 15 595 e Ft-ban a felhalmozási célú kiadást 9 300 e Ft-ban ebb l: a beruházások összegét 9 300 e Ft-ban a felújítások összegét e Ft-ban egyéb felhalmozási célú kiadások e Ft-ban egyéb felhalmozási célú támogatások e Ft-ban állapítja meg. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 6. §. A 2. §-ban megállapított működési bevételi f összeget forrásonkénti bontásban az 2. sz. melléklet tartalmazza. 7. §. A Képvisel -testület az önkormányzat költségvetésében szerepel működési jellegű feladatok kiadását (címenként) a 3. sz. melléklet szerint állapítja meg. A Képvisel -testület a felújítási, felhalmozási kiadásokat célonként e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá. 8.§. A Képvisel -testület 201Ő. évben összesen közfoglalkoztatottak nélkül 21 f t alkalmazott. A közfoglalkoztatott légyszám 201Ő évben 20 f volt átlagosan
9.§. (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 e Ft (2) Az önkormányzat összevont 2014. évi gazdálkodás során keletkezett ,hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 12 118 e Ft
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök (1) Költségvetési többlet nem keletkezett. (2) Önkormányzatunk 2014 évben a likvídítási problémák megoldására folyószámlahitelt nem vett fel /3./ Az önkormányzat adósság és hitelállományát jelen rendelet 9. számú melléklete tartalmazza. 10.§. 3.A Közös Hivatal 2014. évi költségvetésének teljesítése A képvisel testület a Közös Hivatal 201Ő.évi Kiadási f összegét : 33 617 e Ft Bevételi f összegét : 33 617 e Ft állapítja meg . A Közös Hivatal 201Ő. évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatait az alábbi meghatározott tételekb l állnak : Személyi jellegű kiadások: 2Ő Ő9Ő e Ft-ban Munkaadói járulék kiadásai 6 685 e Ft-ban Dologi kiadási 2 438 e Ft-ban 11.§. 4. A Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Költségvetésének teljesítése: A képvisel testület a Napközi-otthonos Óvoda 2014.évi Kiadási f összegét : 30 7őŐ e Ft-ban Bevételi f összegét :30 754 e Ft-ban állapítja meg. A Napközi-otthonos Óvoda 201Ő.évi teljesített kiemelt kiadási el irányzatait az alábbi meghatározott tételekb l állnak : Személyi jellegű kiadások : 21 ő73 e-Ft Munkaadói járulék kiadásai 6 306 e-Ft Dologi kiadásai 2 875 e-Ft 12.§ 5 A helyi kisebbségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 10. melléklet tartalmazza. Több éves kihatással járó feladatok 13.§.
A Képvisel -testület többéves kihatással járó döntéseket nem hozott. 14 §. A vagyonkimutatás adatait a 8. számú melléklet tartalmazza, a részletes kimutatás az ingatlanvagyon kataszter kimutatásban található. 15. §. A 2014. év folyamán önkormányzatunk közvetett támogatást nem nyújtott. 16. §. Az egyszerűsített tartalmú éves pénzforgalmi jelentést a 6. számú melléklet tartalmazza. 17. §. Az egyszerűsített könyvviteli mérleget a ő. számú melléklet tartalmazza. 18. §. /1/ Az egyszerűsített tartalmú pénzmaradvány kimutatást a 7. számú melléklet tartalmazza. /2/ Eredmény kimutatás a zárszámadáskor nem készül, mivel vállalkozási tevékenységet önkormányzatunk nem folytat. 19. §. Az államháztartáson kívülre nyújtott működési célú pénzeszközátadásokat, azok felhasználását a Képvisel -testület ellen rizte, azok felhasználásával egyetért.
E rendelet a kihirdetést követ napon lép hatályba. Karád, 2015. április 22. Schádl Szilárd polgármester
Dr.Nagy Gábor jegyz
A rendelet 2015. április 30 -án kerület kihirdetésre. Karád, 2015. április 30. Dr. Nagy Gábor jegyz
1. sz. melléklet Címrend
Cím száma és neve Önkormányzat
Alcím száma és neve 1.
Közös Hivatal
2. 3.
Nopköziotthonos Óvoda Nem intézményi feladatok
2.sz. melléklet az 2/2014.(II.3.) KT.sz. rendelethez a 2014.évi beszámoló működési bevételeir l S.sz.
Megnevezés:
e Ft-ban
1.
Intézményi működési bevétel:
2. 3.
Pénzeszköz átvétel működési célú Közhatalmi bevételek Helyi adók - magánszem.komm.adója: 5.456 - épitményadó: 2 850 - vállalkozók komm.adója - iparűzési adó: 1Ő 887 - telekadó 927 Átengedett központi adók:
3 445
Gépjárműadó Egyéb közhatalmi bevétel:
3 221
4. .
ő. 6. 7.. 8..
4 598 3ő 730 30 786 24 120
3 445
Önkormányzat költségvetési támogatása
157 665
Települési Önkormányzatok Műk tám Óvoda Támogatás Gyermekétkeztetés és szociális feladatok tám. Kiegészít támogatás Hivatal működési támogatás Könyvtári Támogatás Központosított elöirányzat ÖNHIKI támogatás: Egyéb működési célra átvett pénzeszköz
45 297 19 137: 36 538 3 091 32 106 1 854 14 642 5 000
El z évi pénzmaradvány igénybevétel: Felhalmozási bevételek Finanszírozási bevétel Bevétel összesen
2. számú melléklet
5 741 4 862 15 595 4 498 259 475
2/2013/II.3./KT.számú rendelet a 2014.évi beszámoló felhalmozási bevételeir l e Ft-ban Felhalmozási bevételek -
Felhalm költségv tám Ingetlan: /lakás részl.érték Koncessziós díj DRV Kölcsön törlesztés
:
14 456 1 084 55
Összesen:
3.számú melléklet A 2/2014./II.3./Kt. Számú rendelethez a 2014.évi költségvetés működési kiadásairól
15.595
Karád
Megnevezés
045160 Közutak
Dolog Munkaadót i Pénzesz Felhalm ozási Összes Személyi terhelő kiadá köz Létszám kiadás kiadás járulék s átadás kiadás (fő) 183
0
0
183
0
2507
1510
408
589
0
33617
24494
6685
2438
0
30754
21573
6306
2875
3561
0
0
3561
0
82548
10302
2780
40300
19866
016010-Választás
011130 Igazgatás 091110 Óvodai nevelés 064010 Közvilágítás 066020 Város,községgazdálkodá s 107052 Házi segítségnyújtás 096010 Óvodai nevelés étkezés 096020 Alapfokú oktatás étkezés 072112 Háziorvosi ügyelet 074031 Védőnői szolgáltatás 105010 Aktív korúak ellátása 106020 Lakásfenntartási 107060 Átmeneti segély
1400
9
6
9300
5
1400
2935
2935
0
7498
0
0
7498
0
1738
0
0
1738
0
3189
2237
593
359
0
23438
0
0
0
23438
4134
0
0
0
4134
1911
0
0
0
1911
1665
104051 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 8904421 Közfoglalkoztatás
1665
0
0
0
33362
27314
5496
552
082093 Kulturális műsorok szervezése
1638
0
0
1638
082044 Könyvtári szolgáltatások Összesen
969 237047
288 87718
78 22346
603 65269
1
20
0 52414
9300
41
4. számú melléklet 2/2014./II.3./KT. számú rendelet a 2013.évi beszámoló felhalmozási kiadásairól e Ft-ban
Felhalmozási kiadások Beruházások -Gépek berendezések és felszerelések Kis traktor pótkocsi/ Tűzoltó kocsi Ford Tranzit
6 7956001 905
Felújítások: Egyéb felhalmozási kölcsön Mindösszesen
9 300-
5. számú melléklet az 2/2014.II.3./ KT.sz rendelethez Az egyszerűsített mérleg előírt tagolása
ESZKÖZÖK
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen
FORRÁSOK
D) SAJÁT T KE 1. Induló t ke
Ezer forintban El z évi Tárgyévi El z évi Tárgyévi költségvet Auditálási auditált költségvet Auditálási auditált egyszerűs egyszerűsít ési eltérések ési eltérések ített ett beszámol beszámol (+) (+) beszámol beszámoló ó ó ó záró adatai záró záró adatai adatai 523499 515535
523473 26
504612 26 10897
54354
66797
45926
36251
4862 3566
30514 32
5777853
582332
Ezer forintban El z évi Tárgyévi El z évi Tárgyévi költségvet Auditálási auditált költségvet Auditálási auditált egyszerűs egyszerűsít ési eltérések ési eltérések ített ett beszámol beszámol (+) (+) beszámol beszámoló ó ó ó záró adatai záró záró adatai adatai 575972
575036
2. T keváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen
1813
7296
577785
582332
6 sz. melléklet
Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés előírt tagolása Ezer forintban Sorszá m 1 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16
Megnevezés
2 Személyi juttatások Munkaadókat terhel járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (01+...+12) Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapírok kiadásai
Eredeti Módosítot t
Teljesítés
el irányzat 3 4 70949 89043 17228 22346 49244 71740 3332
5 87718 22346 65269 3332
5161
17934
17934
34889 6000 2200
34889
31148
10295
9300
300 185971
300 249879
237047
17 18 19 20 21 22 23 24 25. 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
48 49
50
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok kiadásai Finanszírozási kiadások összesen (14+...+17) Pénzforgalmi kiadások (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások Kiegyenlít , függ , átfutó kiadások Kiadások összesen (19+...+22) Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevétele közhatalmi Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülr l végleges működési pénzeszközátvételek Felhalmozási és t ke jellegű bevételek 28-ból: Önkormányzatok sajátos felhalmozási és t kebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülr l végleges felhalmozási pénzeszközátvételek Támogatások, kiegészítések 32-b l: Önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+...+28+30+31+32+34+35) Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Állami el leg Pénzmaradvány 2013 évi bevételei Finanszírozási bevételek összesen (37+...+40) Pénzforgalmi bevételek (36+41) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek Kiegyenlít , függ , átfutó bevételek Bevételek összesen (42+...+45) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége (36+43-13-20) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] Finanszírozási műveletek eredménye (41-18) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (4522)
185971
249879
237047
185971 2380 21100
249879 4598 30786 5741
237047 4598 30786 5741
24141
30612
35730
25
1084
1084
2300
14511
14511
131143
157665
157665
181089
240499
250115
4882
4498 4882
4498 4862
185971
249879
259475
185971
249879
259475
7.számú melléklet az 2/2014./II.3/ KT.sz. rendelethez Az egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás előírt tagolása
Sorszá m
1. 2.
3. 4. 5. 6. 7. 8.
9.
Megnevezés
Záró pénzkészlet Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+) El z év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2-3-4) Finanszírozásból származó korrekciók (+) Pénzmaradványt terhel elvonások (+) A vállalkozási tevékenység eredményéb l alaptevékenység ellátására felhasznált összeg Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+)
Ezer forintban El z évi Tárgyévi El z évi Tárgyévi auditált auditált költségvet Auditálási költségvet Auditálási egyszerűs egyszerűsít ési eltérések ési eltérések ített ett beszámol beszámol (+) (+) beszámol beszámoló ó ó ó záró adatai záró záró adatai adatai 4862 4072 4 072
8934
8 934
-612
-612
10. Módosított pénzmaradvány (5+6+7+8+9) 11. A 10. sorból az - egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány 12. - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 13. - Szabad pénzmaradvány
8322
8 322
8322
8 322
8. sz. melléklet az 2/2014./II.3 / KT.sz rendelethez
Kimutatás Karád Községi Önkormányzat vagyonáról 201412. 31.-én Eszközök
582332 e Ft-ban
Befektetett eszközök
515535 Immateriális javak Szellemi termékek Tárgyi eszközök
492545 Ingatlanok Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Gépek, berendezések felsz.
504612
3910 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon
Járművek
8157 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon
Beruházások, felújítások
9300 Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon
Befektetett pénzügyi eszközök
26 26
Egyéb tartós részesedés Törzsvagyon Törzsvagyonon kívüli vagyon Üzemeltetésre, kez. Átad. eszk.
10897 Üzemeltetésre, kez. Átad. Eszk.
10897
Forgóeszközök
66763 Készletek Követelések
36251 Egyéb követelések felhalmozási Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Követelés áruszáll.szolg
6696 27924 86 1545
Pénztárak Bankszámlák
26 30486
Pénzeszközök
Egyéb aktív pénzügyi elszám. Aktív függő Aktív átfutó Aktív kiegyenlítő
5 8 2 3 3 2
Források 582332 Saját tőke
575036 Induló tőke Tőkeváltozások
Tartalékok Költségvetési tartalék Pénzmaradvány Kötelezettségek
7296 Rövid lejáratú kötelezettségek
1913 Rövidlejáratú hitelek Egyéb köt. Helyi adó miatti köt. Rövidlej. Köt.
Egyéb passzív pénzügyi elsz.
Passzív függő finanszírozási kadások Túlfizetés adó Passzív kiegyenlítő
Teljesen 0-ig leírt eszközök bruttó értéke:22 118 eszközök használatban vannak.
e Ft, mely
1913
5383 4498 885
9. sz. melléklet 2/2014./II.3 ./KT. számú rendelethez a 2014. évi beszámoló adósság és hitelállományáról l. Az önkormányzat adósság és hitelállománya: -
működési célú hitel 201Ő december 31-ei. állapot szerint nem volt
10. Melléklet A Karádi Roma Nemzetiségi önkormányzat bevételei és kiadásai 2014.évi beszámoló
Bevételek megnevezése
Összeg ezer Ft-ban Eredeti ei Módosított ei
Működési bevételek -Működési célú pénzeszköz átv költségv 640 szervt l Közhatalmi bevétel Működési célú bevétel -El z évi pénzmaradvány 18 - Speciális célú bevétel lak-tám visszafiz
Teljesítés
640
380
18
18
658
398
Működési célú bevételek mindösszesen:
658
Kiadások megnevezése
Összeg ezer Ft-ban
Működési kiadások -személyi juttatások -munkaadókat terhel járulékok -dologi kiadások -pénzeszköz átadások segélyre
458 200
458 200
276 119
Működési célú kiadások mindösszesen:
658
658
395
-
