Deze VeReFi -Index is gemaakt door de Register-Casemanagement Groep. (met gebruikmaking van de VeReFi -Index )

(met gebruikmaking van de VeReFi©-Index©)

Deze VeReFi©-Index© is gemaakt door de Register-Casemanagement Groep

Inhoud Managementsamenvatting............................................................................................ 3 Premie-afdracht Sociale Verzekeringen ........................................................................ 5 Scholingskosten ............................................................................................................. 6 Verzuimkosten ............................................................................................................... 7 Meldingsfrequentie ................................................................................................... 8 Loonschade bij verzuim ............................................................................................. 8 Verzuimkosten: inclusief indirecte verzuimkosten.................................................... 9 Kosten Arbo en Interventies ...................................................................................... 9 Investeringen in verzuimpreventie ............................................................................ 9 WGA-kosten ................................................................................................................. 10 Instroom ................................................................................................................... 11 Kosten ...................................................................................................................... 11 Verzekeringen .......................................................................................................... 12 Subsidies en kortingen ................................................................................................. 13 Verzekeraar en pensioenfonds .................................................................................... 15 Pensioen ................................................................................................................... 16 Collectieve zorgverzekering ..................................................................................... 16 Co-financiering ......................................................................................................... 16 Input ............................................................................................................................. 17

Deze VeReFi©-Index© is een product van de Register-Casemanagement Groep

2

0 Managementsamenvatting De Register-Casemanagement Groep heeft voor VoorbeeldWerkgever de VeReFi©Index©① uitgevoerd. Dit is een samengestelde en geanalyseerde inkijk in uw geldstromen Sociale Zekerheid. Met deze rapportage weet u niet alleen hoe uw organisatie zich verhoudt tot de rest van de markt, u weet ook precies waar u uw eigen geldstromen positief kunt beïnvloeden. VeReFi© staat voor Verzuim Reïntegratie Financiën. De VeReFi©-Index© biedt inzicht in alle publieke en private geldstromen rond de Sociale Zekerheid. Deze geldstromen worden © vertaald naar een totaal financieel belang; kortweg het VeReFi -belang. De procentuele verhouding tussen dit VeReFi©-belang en de totale loonsom is de VeReFi©Index©. Een hoog Indexcijfer betekent dus dat het VeReFi©-belang relatief groot is en vice versa. € 10.000.000 € 8.700.442

€ 9.000.000

€ 7.972.269

€ 8.000.000

€ 8.389.363

€ 7.000.000 € 6.000.000

Voorbeeldbedrijf Norm Branche

€ 5.000.000 € 4.000.000 € 3.000.000 0,003285714 € 2.000.000 € 1.000.000 €-

Het totale VeReFi-belang

Figuur 1: Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi©-norm. Het VeReFi©-belang is onderverdeeld in de volgende 6 rubrieken:      

Premie-afdracht Sociale Verzekeringen Scholingskosten Loonschade bij verzuim WGA-kosten Subsidies Verzekeraar en Pensioenfonds ©

©

Het VeReFi -Index cijfer van VoorbeeldWerkgever is 36,87. Dit betekent dat bij © VoorbeeldWerkgever het VeReFi -belang 36,87% van de loonkosten bedraagt.


3

Naast een benchmark (het gemiddelde in de sector) is op basis van de personeelsopbouw van VoorbeeldWerkgever en de sector waarin VoorbeeldWerkgever opereert, voor elke VeReFi©-rubriek een bedrijfsspecifieke norm (onder andere gebaseerd op best practice) vastgesteld. In Figuur 1 (boven) is aangegeven hoe VoorbeeldWerkgever zich verhoudt tot de norm en de benchmark, in Tabel 1 (onder) staan de resultaten per rubriek samengevat vermeld. Rubriek

Voorbeeldbedrijf

Norm

Branche

Besparingsindicatie

Rubriek 1 Premie-afdracht Sociale Verzekeringen

€

3.584.174

€

3.477.974

€

3.584.174

€

Rubriek 2 Scholingskosten

€

1.200.000

€

1.187.500

€

1.187.500

€

12.500

Rubriek 3 Loonschade bij Verzuim

€

1.520.248

€

1.239.277

€

1.322.078

€

280.971

Rubriek 4 WGA-kosten

€

217.120

€

207.431

€

179.926

€

30.221

Rubriek 5 Subsidies

€

129.314- €

359.066

Rubriek 6 Verzekeraar en Pensioenfonds

€

2.214.400

€

2.247.302

€

2.244.998

€

41.895

Totaal VeReFi belang

€

8.700.442

€

7.972.269

€

8.389.363

€

830.853

35.500- €

387.215- €

©

106.200

©

Samenvatting van de resultaten van de VeReFi -Index voor VoorbeeldWerkgever.

Tabel 1:

Over het algemeen wijkt VoorbeeldWerkgever niet substantieel af van de norm. Echter, met name op de gebieden van Premie-afdracht Sociale Verzekeringen, Loonschade bij Verzuim en Subsidies lijkt er nog veel winst te behalen. In het vervolg van deze rapportage worden de resultaten toegelicht. Let op: De besparingsindicatie is niet automatisch in iedere rubriek te berekenen als het verschil tussen het huidige financiële belang en de norm. Dit wordt veroorzaakt doordat de rubrieken waar uw organisatie beter presteert dan de norm niet verrekend worden met de rubrieken waar uw organisatie slechter presteert dan de norm. Verder worden niet alle kosten boven de norm (zoals een hogere bijdrage aan de zorgpremie van werknemers) als besparingsmogelijkheden opgevat, bij voorbeeld omdat het een secundaire arbeidsvoorwaarde is die van waarde is voor werknemers. De Register Casemanagement Groep is u graag van dienst om de uitkomsten van deze VeReFi©-Index©samen met u te vertalen naar daadwerkelijke besparingen. Ons netwerk Register-Casemanagement Professionals en onze business partners staan voor u klaar.

①

©

©

©

VeReFi is ontwikkeld door Cylin BV, de VeReFi -Index is een product van Mercer


4

1 Premie-afdracht Sociale Verzekeringen Op het gebied van de Premie-afdracht Sociale Verzekeringen heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 15,19. Dit betekent dat de Premie-afdracht Sociale Verzekeringen 15,19% van de loonsom van VoorbeeldWerkgever is. De onderstaande figuur geeft aan hoe VoorbeeldWerkgever zich op dit gebied verhoudt ten opzichte van de norm. €4.000.000 €3.584.174 €3.500.000

€3.477.974

€3.584.174

€3.000.000 €2.500.000 Voorbeeldbedrijf Norm

€2.000.000

Branche

€1.500.000 €1.000.000 €500.000 €Premie-afdracht Sociale Verzekeringen

Figuur 2: Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi©-norm op het gebied van de premie-afdracht sociale verzekeringen. Uit de figuur is af te leiden dat VoorbeeldWerkgever op dit gebied gemiddeld ongeveer op het niveau van de gestelde norm presteert. De premie-afdracht sociale verzekeringen bestaat uit de volgende premies:  Basispremie WAO/WIA: € 1.083.240  WW-Awf premie (werkgevers): € 379.058  Premie sectorfonds: € 475.776  Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet: € 1.646.100  Totaal € 3.584.174 VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven afgelopen jaar geen controle van de relevante loonsommen te hebben laten uitvoeren. De ervaring leert echter dat er bij de berekening van deze loonsommen soms fouten gemaakt worden. Relatief kleine fouten kunnen grote verschillen opleveren voor de werkgeverspremies. Het loont om deze loonsommen alsnog te laten controleren, aangezien onterecht betaalde premies tot vijf jaar terug kunnen worden teruggekregen. Bij een organisatie van uw omvang is volgens de analyse in totaal ca. € 106.200 op het gebied van Premie-afdracht Sociale Verzekeringen te besparen. Deze VeReFi©-Index© is een product van de Register-Casemanagement Groep

5

2 Scholingskosten Op het gebied van scholingskosten heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 5,08. Dat wil dus zeggen dat de scholingskosten 5,08% van de loonsom van VoorbeeldWerkgever zijn. VoorbeeldWerkgever heeft € 0 ontvangen aan subsidies/kortingen op basis van de Wet afdrachtvermindering onderwijs, O&O-fonds en ESF-fonds. De VeReFi©-Index©stelt alleen een norm voor korting op basis van de Wet Afdrachtvermindering Onderwijs, omdat andere subsidies (ESF-fonds, O&O-fonds) te specifiek zijn om te normeren. Op basis van de door u aangeleverde gegevens zou men verwachten dat VoorbeeldWerkgever aanspraak zou kunnen maken op € 12.500; dit is de norm die voor uw organisatie gesteld is. Dit betekent dat er mogelijk nog geld te verdienen valt door gebruik te maken van de mogelijkheden voor afdrachtvermindering en subsidies voor scholingskosten. De totale besparingsindicatie op het gebied van scholing bedraagt € 12.500.


6

3 Verzuimkosten Op het gebied van verzuim heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 6,44. Dat betekent dat de verzuimkosten 6,44% van de loonsom van VoorbeeldWerkgever zijn. De onderstaande figuur geeft aan hoe VoorbeeldWerkgever zich op dit gebied verhoudt ten opzichte van de norm. €1.600.000

€1.520.248

€1.400.000

€1.322.078

€1.239.277 €1.200.000 €1.000.000

Voorbeeldbedrijf Norm

€800.000

Branche

€600.000 €400.000 €200.000 €Loonschade bij Verzuim

Figuur 3:

Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi©-norm op het gebied van verzuimkosten.

Het blijkt dat VoorbeeldWerkgever op dit gebied gemiddeld minder goed dan de gestelde norm presteert; de afwijking bedraagt 22,67%. Dit betekent dat er op dit onderdeel veel te besparen is. In Tabel 2 staat hoe de totale verzuimkosten zijn opgebouwd voor VoorbeeldWerkgever, ook zijn de norm en de besparingsindicatie op elk onderdeel weergegeven. Rubriek

Voorbeeldbedrijf

Besparingsindicatie

Norm

Directe verzuimkosten

€

972.320

€

781.460

€

190.860

Indirecte verzuimkosten

€

388.928

€

312.584

€

76.344

Kosten Arbo en Interventies

€

114.000

€

97.232

€

16.768

Kosten Preventie

€

45.000

€

48.000

€

Totaal

€

1.520.248

€

1.239.277

€

Tabel 2:

3.000280.971

Samenvatting van de resultaten op het gebied van verzuimkosten voor VoorbeeldWerkgever.


7

Meldingsfrequentie Op dit moment zijn zowel de meldingsfrequentie als het verzuimpercentage hoog te noemen bij uw organisatie (ten opzichte van zowel de branche als de norm). Wij adviseren daarom zowel curatieve acties te ondernemen om de huidige verzuimdossiers in goede banen te leiden, als maatregelen te nemen om het proces te herrichten. In de volgende paragraaf wordt dieper op deze materie ingegaan.

Not Peer Reviewed

Loonschade bij verzuim1 VoorbeeldWerkgever heeft een verzuimpercentage van 4,30%, dit is relatief hoog in vergelijking met de VeReFi©-norm van 3,44% voor organisaties in dezelfde branche met een vergelijkbare leeftijdsopbouw. Verzuim is onder te verdelen in vier categorieën: kort verzuim (korter dan 7 dagen), middellang verzuim (8 tot 42 dagen), lang verzuim (43 tot 365 dagen) en extra lang verzuim (meer dan 365 dagen). Het is belangrijk om ook te kijken naar de verdeling van het verzuim onder deze categorieën (Tabel 3). Verzuim categorie

Voorbeeldbe Voorbeeldbedrijf drijf percentage directe kosten

Norm

Norm

Branche

Branche

percentage

directe kosten

percentage

directe kosten

Besparingsindicatie directe kosten

Kort (minder dan 8 dagen)

0,80% €

188.800

0,65% €

154.473

0,78% €

185.224

€

34.327

Middellang (8-42 dagen)

1,70% €

401.200

1,15% €

271.700

0,90% €

211.685

€

129.500

Lang (43-365 dagen)

1,20% €

283.200

1,20% €

283.200

1,68% €

396.909

€

-

Extra lang (366-730 dagen)

0,60% €

99.120

0,44% €

72.087

0,34% €

55.567

€

27.033

849.385

€

190.860

Meldingsfrequentie Totaal

1,10 4,30% €

0,95 972.320

3,44% €

0,98 781.460

3,70% €

Tabel 3: Loonschade bij verzuim voor VoorbeeldWerkgever. Het percentage kort verzuim bij VoorbeeldWerkgever is met 0,80% relatief hoog ten opzichte van de norm van 0,65% voor een bedrijf met dezelfde leeftijdsopbouw in dezelfde branche (een verschil van 22%) – al is de afwijking t.o.v. de branche gering. Dat betekent dat de verzuimdrempel in VoorbeeldWerkgever mogelijk te laag is, dat wil zeggen dat werknemers zich te gemakkelijk ziek melden bij VoorbeeldWerkgever. Besparingen zijn zeker mogelijk door en striktere meldcyclus of een gerichte training voor direct leidinggevenden. Het percentage middellang verzuim bij VoorbeeldWerkgever is met 1,70% relatief hoog ten opzichte van de norm van 1,15% voor een bedrijf met dezelfde leeftijdsopbouw in dezelfde branche (een verschil van 48%). Dat betekent mogelijk dat het verzuimprotocol bij VoorbeeldWerkgever aangescherpt kan worden. De inzet en de vaardigheden van de leidinggevenden, maar zeker ook de aansturing van en het moment van inzetten van de Bedrijfsarts hebben een directe impact. Het percentage lang verzuim mag dan niet ver afwijken van de norm (en is zelfs laag t.o.v. de branche), het percentage extra lang verzuim bij VoorbeeldWerkgever is met 0,60% wel relatief hoog ten opzichte van de norm van 0,44% voor een organisatie met dezelfde leeftijdsopbouw in dezelfde branche (een verschil van 37%). Aangezien het risico op permanente uitval (arbeidsongeschiktheid) in deze situatie hoog is, betekent dat er mogelijk geld te winnen valt door een Register-Casemanager op dossierniveau naar het verzuim te kijken. 1

In de berekening van de loonschade bij verzuim is aangenomen dat er in het eerste jaar 100% loondoorbetaling plaatsvindt en in het tweede jaar 70%. Deze VeReFi©-Index© is een product van de Register-Casemanagement Groep

8

Verzuimkosten: inclusief indirecte verzuimkosten De totale verzuimkosten bestaan uit meer dan alleen de loonschade bij verzuim. Zo moet men bijvoorbeeld rekening houden met de kosten om een zieke werknemer te vervangen, productieverlies, etc. Uit onderzoek van TNO is gebleken dat deze kosten ca. 40% van de loonschade bij verzuim bedraagt. De indirecte verzuimkosten in uw organisatie komen dan uit op € 388.928 (Tabel 2).

Kosten Arbo en Interventies VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven € 99.000 aan het arbo-abonnement te besteden en € 15.000 aan interventies uitgegeven te hebben. De norm voor uw organisatie wat betreft het arbo-abonnement heeft de VeReFi©-Index© gesteld op € 79.226. Voor de investering in interventies ligt de norm voor uw organisatie op € 18.006. De totale investering die uw organisatie doet (€ 114.000) is relatief hoog ten opzichte van de norm (€ 97.232). Toch is het (extra) lange verzuim binnen uw organisatie relatief hoog; de investeringen lijken niet het beoogde effect te hebben. De specialisten van de Register Casemanagement Groep helpen u graag uw investeringen effectiever te maken.

Investeringen in verzuimpreventie Het bedrag dat uw organisatie investeert in preventieve activiteiten is met € 45.000 ongeveer gelijk aan de VeReFi©-norm. De Register Casemanagement Groep houdt als norm € 60 per werknemer aan (in totaal € 48.000 voor uw organisatie). Het totale verzuimpercentage bij VoorbeeldWerkgever is echter wel relatief hoog. Het is daarom, naast een adequate aanpak op de actuele verzuimschade, aan te raden om de mogelijkheid van effectieve preventieve acties te onderzoeken.


9

4 WGA-kosten Op het gebied van WGA kosten heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 0,92. De WGA kosten bedragen dus 0,92% van de loonsom. In de figuur is te zien dat VoorbeeldWerkgever op dit moment ongeveer op de norm presteert. Dit betekent echter niet dat er niets te besparen valt; de besparingsindicatie bedraagt € 30.221. Het (extra) lang verzuim is bij VoorbeeldWerkgever is relatief hoog, waardoor het risico op instroom in de WGA relatief hoog is. Op termijn kan dit betekenen dat uw organisatie op termijn minder goed dan de norm zal presteren; het voorkomen en beperken van de schadelast zal prioriteit moeten krijgen, omdat dit invloed heeft op de andere gebieden (zij hangen immers samen). €250.000 €217.120

€207.431

€200.000

€179.926

€150.000


€100.000

€50.000

€WGA-kosten

Figuur 4:

Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi©-norm op het gebied van WGA-kosten.

Onderstaande tabel geeft aan hoe de totale WGA-gerelateerde kosten zijn opgebouwd voor VoorbeeldWerkgever, de norm en de besparingsindicatie op elk gebied. In het vervolg van dit hoofdstuk wordt hier nader op ingegaan. Rubriek

Voorbeeldbedrijf

WGA publiek

Besparingsindicatie

Norm

€

116.820

€

97.219

€

19.601

€

53.100

€

42.480

€

10.620

€

47.200

€

67.732

€

-

€

217.120

€

207.431

€

30.221

WGA privaat (excl inloop) WGA hiaat (basis) WGA hiaat (uitgebreid) WGA bodem WGA excedent Totaal

Tabel 3:

WGA-kosten bij verzuim voor VoorbeeldWerkgever.


10

Instroom VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven dat er 2 (ex-)werknemers de WGA zijn ingestroomd. Uw organisatie wijkt hiermee nauwelijks af van het gemiddelde in de sector; men zou er 3 verwachten bij uw organisatie. Het percentage (extra) lang verzuim is echter wel hoog, waardoor de kans op extra instroom groot is. Het is dan ook aan te raden actie te ondernemen om instroom te voorkomen (verzuimpreventie en interventies bij zieke werknemers) en te kijken of de WGA'ers mogelijk toch een deel van hun restcapaciteit kunnen benutten of wellicht door kunnen stromen naar de IVA; investeringen op dit vlak betalen zich vrijwel altijd terug.

Kosten VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven op het moment een gedifferentieerde WGA-premie te hebben van 0,55%. Dit is op jaarbasis € 116.820. ©

Op basis van de door VoorbeeldWerkgever ingevoerde gegevens heeft de VeReFi Index©een inschatting gemaakt van het WGA-risico van VoorbeeldWerkgever: De Index© heeft berekend dat een private verzekeraar ongeveer een premie van 0,46% zou moeten heffen om het risico (inclusief het huidige inlooprisico) van VoorbeeldWerkgever af te dekken. Dit komt op jaarbasis neer op € 97.219. De daadwerkelijke verzekeringspremie is afhankelijk van marktwerking en zal veelal lager zijn dan het percentage dat wij hier berekend hebben. De berekende premie is lager dan de huidige gedifferentieerde premie van € 116.820 per jaar van VoorbeeldWerkgever. Dit betekent dat het, zeker door de verschillende dekkingsstelsels, verstandig is om de mogelijkheid om uit het publieke bestel te stappen te onderzoeken. De Register Casemanagement Groep zet graag de verschillende scenario's voor u uiteen, opdat u een verantwoorde afweging kunt maken of, en zo ja wanneer, het voordelig is eigen risicodrager voor de WGA te worden.


11

Verzekeringen VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven op het moment een standaard WGA-hiaat verzekering te hebben die uitkeert indien een werknemer deels arbeidsongeschikt raakt. Vanuit werknemersperspectief is een WGA-hiaat verzekering een goede investering, want in een WGA situatie is er, zeker in de vervolgfase, vaak een groot verschil tussen het laatst ontvangen loon en de uitkering. Daarnaast is het aanbieden van een dergelijke verzekering inmiddels marktconform te noemen. Dit moet echter wel tegen een marktconforme prijs gebeuren. U betaalt op dit moment 0,25% per jaar aan uw hiaatverzekering, wat neerkomt op € 53.100. De VeReFi©-Index©stelt als norm 0,20%, wat neerkomt op € 42.480. Het kan zijn dat u geen scherpe premie uit de markt heeft gehaald, dan wel dat uw risicoprofiel op het moment van het sluiten van de verzekering relatief hoger was dan het huidige risicoprofiel. Wij helpen u graag bij het analyseren van uw verzekeringsportefeuille. VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven op het moment een WGA-excedent verzekering te hebben die uitkeert bij (gedeeltelijke) arbeidsongeschiktheid en waarbij 70% van het loon boven het maximum SV-loon meeverzekerd is. Vanuit werknemersperspectief is een WGAexcedent verzekering een goede investering, want in een WGA situatie is er vaak een groot verschil tussen het laatst ontvangen loon en de uitkering. Dit wordt versterkt voor werknemers met een hoger loon, omdat de WGA-uitkering afgetopt wordt op het maximum SV-loon (€ 49.674,-). U betaalt op dit moment € 47.200 aan uw excedentverzekering. De VeReFi©-Index©stelt als norm € 67.732. U heeft dus een scherpe premie uit de markt gehaald, wat bij een prolongatie ook moet kunnen, afhankelijk van het inlooprisico (ingegane WGA-uitkeringen en zieken) op het moment van prolongatie bij VoorbeeldWerkgever. U heeft dus een scherpe premie voor de excedentverzekering, maar betaalt tegelijkertijd relatief veel voor uw hiaatverzekering. Dit is een opvallend gegeven; een diepere analyse van de verzekeringsportefeuille kan hier meer inzicht in geven.


12

5 Subsidies en kortingen Op het gebied van subsidies heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 0,15. Dat wil zeggen dat het financiële belang van subsidies 0,15% van de loonsom is. De onderstaande figuur geeft aan hoe VoorbeeldWerkgever zich op dit gebied verhoudt ten opzichte van de norm. €450.000 €387.215

€400.000 €350.000 €300.000

Voorbeeldbedrijf Norm

€250.000 €200.000

Branche

€150.000

€129.314

€100.000 €50.000

€35.500

€Subsidies

Figuur 5:

©

Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi -norm op het gebied van subsidies.

Uit de figuur is af te leiden dat VoorbeeldWerkgever op dit gebied gemiddeld beter dan de gestelde norm presteert. Dit betekent dat VoorbeeldWerkgever goed zicht heeft op de subsidiemogelijkheden waar zij voor in aanmerking komt. Er kan echter nog steeds sprake zijn van onderbenutting van sommige subsidies. De totale besparingsindicatie op het gebied van subsidies is € 359.066. VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven op jaarbasis € 15.500 aan premiekortingen en -vrijstellingen binnen te krijgen. Op basis van de door VoorbeeldWerkgever ingevoerde gegevens en de gegevens in de branche verwachten wij voor VoorbeeldWerkgever bij benadering de volgende premiekortingen te kunnen realiseren:    

Premiekorting AGH/SFB werknemers op werkgeverspremies: Premiekorting oudere werknemers op werkgeverspremies: Premiekorting oudere werknemers op de basispremie WAO/WIA: Totaal:


€ 16.000 € 220.000 € 103.166 € 339.166.

13

Het feit dat de door VoorbeeldWerkgever ontvangen premiekortingen en -vrijstellingen lager zijn dan dit totaal kan betekenen dat VoorbeeldWerkgever niet optimaal gebruik maakt van bestaande premiekortingen. Het is mogelijk om met terugwerkende kracht de kortingen en -vrijstellingen voor de afgelopen 5 jaar terug te krijgen. De Register Casemanagement Groep staat u graag bij om deze bedragen ook daadwerkelijk te ontvangen. VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven 5 werknemer(s) met een AGH- danwel SFB-status te hebben. Vergelijkbare bedrijven met dezelfde grootte en leeftijdsopbouw hebben circa 16 werknemers met een dergelijke status, wat opvallend meer is. Toch heeft uw organisatie relatief veel vangnetbaten geclaimd bij het UWV; u heeft aangegeven op jaarbasis € 20.000 aan vangnetbaten te ontvangen, terwijl de norm € 12.649 is. VoorbeeldWerkgever toont hiermee een grote mate van efficiëntie op dit gebied. Voor een aantal subsidies kan niet apart een norm gesteld worden, omdat deze te sterk afhankelijk zijn van specifieke omstandigheden op individueel niveau. Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan de volgende subsidies:   

Loonkostensubsidie uit de Wet STAP en overgangsrecht uit de Wet REA; Loondispensatie en loonheffingskorting voor Wajong'ers; UWV subsidies voor Jobcoaching en proefplaatsing.

De praktijk leert echter dat een gemiddelde organisatie van de omvang van VoorbeeldWerkgever ca. € 35.400 aan deze subsidies verkrijgt, waar VoorbeeldWerkgever € 0 heeft opgegeven. Dit hoeft niet direct te betekenen dat op dit gebied daadwerkelijk geld te besparen is, maar nodigt wel uit nader naar deze regelingen te kijken.


14

6 Verzekeraar en pensioenfonds Op het gebied van private verzekeraars en pensioenfondsen heeft VoorbeeldWerkgever een VeReFi©-Index©cijfer van 9,38. Het belang verzekeraars en pensioenfondsen is dus 9,38% van de loonsom. De onderstaande figuur geeft aan hoe VoorbeeldWerkgever zich op dit gebied verhoudt ten opzichte van de norm. €2.500.000 €2.214.400

€2.247.302

€2.244.998

€2.000.000

€1.500.000


€1.000.000

€500.000

€Verzekeraar en Pensioenfonds

Figuur 6:

Prestatie VoorbeeldWerkgever ten opzichte van de VeReFi©-norm op het gebied van verzekeraars en pensioenfonds.

Er is te zien dat VoorbeeldWerkgever op dit gebied gemiddeld ongeveer op het niveau van de gestelde norm presteert. Er kunnen echter nog steeds onderdelen zijn waarop bespaard kan worden. De besparingsindicatie op het gebied van verzekeraars en pensioenfonds is € 41.895. In onderstaande paragrafen zal uiteen gezet worden waar mogelijk geld te besparen is.


15

Pensioen De werkgeversbijdrage aan het pensioen van VoorbeeldWerkgever is 9,1% van de loonsom, wat neerkomt op € 2.147.600 per jaar. Een pensioenregeling kan niet zomaar aangepast worden, waardoor het lastig lijkt op dit onderdeel te kunnen besparen. Echter, indien een werknemer (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt is en in dienst blijft (dan wel: in dienst komt), dan hoeft er geen pensioenpremie betaald te worden over het deel dat de werknemer arbeidsongeschikt is verklaard. Dit moet de werkgever wel melden bij het pensioenfonds. In de praktijk blijkt dat veel werkgevers dit niet doen, terwijl hier veel geld te besparen valt wanneer dit consequent gedaan wordt. VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven geen premiekorting op te voeren. Op basis van het aantal door VoorbeeldWerkgever opgegeven werknemers met een AGH-/SFBstatus, heeft de VeReFi©-Index©de norm gesteld op € 6.495. Gemiddeld wordt er in uw branche door organisaties van dezelfde omvang ca. € 14.899 opgevoerd. Wellicht dat uw organisatie hier op kan besparen door in kaart te brengen voor welke werknemers premiekorting opgegeven kan worden en met het pensioenfonds te schakelen of in haar administratie de (mogelijke) premiekortingen juist geadministreerd staan.

Collectieve zorgverzekering De werkgeversbijdrage aan de zorgverzekering van VoorbeeldWerkgever is € 10 per deelnemende werknemer, wat neerkomt op € 76.800 per jaar. Dit is lager dan de VeReFi©-norm van € 15 per deelnemer (voor VoorbeeldWerkgever: € 115.200 in totaal). Ondanks het feit dat een lagere bijdrage op de korte termijn voordelig is, leert de ervaring dat het verstandig is op dit gebied marktconform te handelen. Dit kan er bijvoorbeeld voor zorgen dat de werknemers binnen uw bedrijf toegang hebben tot betere en snellere zorg. Dit heeft een positief effect op de verzuimschade. Daarnaast valt te denken aan meer grip op inzet en financiering van interventies. Waar nodig kunnen de specialisten van de Register Casemanagement Groep u adviseren over de mogelijkheden op dit gebied. Ondanks dat is het vollooppercentage van de zorgcollectiviteit met 80% relatief hoog.

Co-financiering VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven een bedrijfszorgpakket te hebben dat € 24.000 op jaarbasis kost. Vanuit het bedrijfszorgpakket is € 0 aan interventies gefinancierd. Ten opzichte van de kosten van het bedrijfszorgpakket is dit weinig. Wellicht dat uw organisatie meer kosten kan claimen bij de zorgverzekeraar. VoorbeeldWerkgever heeft aangegeven van de interventiekosten € 10.000 terug te hebben gekregen bij verzekeraars; dit is 67% van de totale interventiekosten. Hiermee scoort VoorbeeldWerkgever beter dan de VeReFi©-norm van 50%. Dit impliceert dat VoorbeeldWerkgever de betreffende verzekeraars goed heeft weten te overtuigen van het gedeelde belang bij het reïntegreren van de betreffende werknemers.


16

Appendix 1 Input Basisgegevens Naam Bedrijf Postcode Loonsom SV Loonsom Heeft u afgelopen jaar de loonsommen laten nakijken door een onafhankelijke partij? Aantal werknemers Aantal FTE's Branche Sector Is er een CAO van toepassing?

Voorbeeldbedrijf 01234 AB € 23.600.000 € 21.240.000

Nee 800 720 K Zakelijke dienstverlening SECTOR 44 Zakelijke dienstverlening II nee

Leeftijdsverdeling < 25 jaar 25 - 34 jaar 35 - 44 jaar 45 - 54 jaar 55 - 61 jaar 62+ jaar

5,00% 20,00% 20,00% 20,00% 25,00% 10,00%

Verzuim Verzuim percentage Verzuim percentage kort verzuim (<= 7 dag.) Verzuim percentage middellang verzuim (8-42 dag.) Verzuim percentage lang verzuim (43-365 dag.) Verzuim percentage extra lang verzuim (366 - 730 dag.) Meldingsfrequentie Kosten Arbodienst abonnement Kosten interventies Kosten preventies Bedrag interventies gefinancierd door verz. Bedrag interventies gefinancierd uit bedrijfszorgpakket


4,30% 0,80% 1,70% 1,20% 0,60% 1,10 € 99.000 € 15.000 € 45.000 € 10.000

17

Contractduur en Arbeidsongeschiktheid Percentage werknemers onbepaalde tijd Percentage werknemers bepaalde tijd Aantal werknemers met SFB status Aantal werknemers met AGH status Aantal WGA instromers in 2006 Aantal WGA instromers in 2007 Aantal WGA instromers in 2008 Aantal WGA instromers in 2009 Aantal WGA instromers in 2010 Aantal WGA instromers in 2011

85,0% 15,0% 2 3 0 1 0 0 1 0

Contractduur en Arbeidsongeschiktheid Percentage werknemers onbepaalde tijd Percentage werknemers bepaalde tijd Aantal werknemers met SFB status Aantal werknemers met AGH status Aantal WGA instromers in 2006 Aantal WGA instromers in 2007 Aantal WGA instromers in 2008 Aantal WGA instromers in 2009 Aantal WGA instromers in 2010 Aantal WGA instromers in 2011

85,0% 15,0% 2 3 0 1 0 0 1 0

Verzekeringen en pensioen Premie WGA publiek Premie WGA privaat (excl inloop) premie WGA hiaat (basis) Premie WGA hiaat (uitgebreid) Premie WGA bodem Premie WGA excedent (70%) Premie WGA excedent (80%) Verzekerd bedrag (WGA excedent) Premie verzuimverzekering Aantal wachtdagen Eigen behoud Aantal deelnemers zorgverzekering Werkgeversbijdrage zorgverzekering (€ p. wn.) Werkgeversbijdrage pensioen (% v/d loonsom) Premievrijstelling pensioen bij ao Kosten bedrijfszorgpakket


0,55% 0,25%

2,00% € 2.360.000

640 10 9,1% €0 € 24.000

18

Overige kosten en baten Scholingskosten Bedrag ontvangen uit WVA en O&O/ESF fondsen Totaal premievrijstellingen en kortingen Total vangnet baten Totaal ontvangen subsidies van UWV Bent u een erkend leerbedrijf? Aantal FTE's leerlingen


€ 1.200.000

€ 15.500 € 20.000

ja 5

19

Deze VeReFi -Index is gemaakt door de Register-Casemanagement Groep. (met gebruikmaking van de VeReFi -Index )

Recommend Documents