Deltaplan Pensioenen. Geschreven door: Wim Boogaart 2013, DIS. donderdag 4 juli Door Informatie Sterk

Door Informatie Sterk

Deltaplan Pensioenen Geschreven door: Wim Boogaart © 2013, DIS donderdag 4 juli 2013

DIS, Pauwstraat 19, 4317 AE Noordgouwe, +31(0)653-616811, [email protected], www.depostvoornederland.nl


Samenvatting Overweging Het kabinet krijgt geen vat op de economische winter. De portemonnee van consumenten is bevroren. We worden kil van de stijgende werkeloosheid en de vele faillissementen. Nieuwe ideeën ontdooien. Bijvoorbeeld ieder na 45 jaar werken met pensioen! Kan budget neutraal. Lost de (jeugd) werkeloosheid op. Jongeren krijgen werk en kopen huizen. Bouw komt los. Ouderen hoeven niet in de WW of de WIA. Consumenten vertrouwen stijgt. De economische zomer gloort. (WUZ, Telegraaf, 1 juni 2013)

Analyse Er is een economische crisis, voornamelijk veroorzaakt door de pensioencrisis. Er is een afnemend aantal banen. Doordat ouderen langer werken stijgt de jeugd werkeloosheid. Korting op pensioenen treft miljoenen Nederlanders. De "risicoloze" rekenrente waardeert de pensioen verplichtingen te hoog. De levensverwachting waarmee de pensioenfondsen moeten rekenen is veel hoger dan de werkelijke sterfleeftijd. Het pensioen voor jongeren is onzeker. De overheid rekent te hoge AOW/ANW premie voor de jaarlijkse AOW/ANW pensioen. De buffervorming voor de pensioenfondsen is ingegeven door angst waardoor de pensioenpremie voor aanvullend pensioen te hoog berekend wordt.

Oplossing De economische recessie is logisch. Het kabinet volgt een Europese trend, die de schakels in de economische ketting niet begrijpt. Als je consumenten zwaarder belast, dan kunnen ze minder uitgeven. Als je ouderen later met pensioen laat gaan, dan komen jongeren niet aan de bak. Als je ouderen ontslaat, dan gaat de werkeloosheid omhoog. Als de economie slechter draait krijgt de overheid minder binnen. Het Deltaplan Pensioenen lost de problemen in de schakels van de economische ketting op.

Deltaplan Pensioenen

1


Deltaplan Pensioenen Het idee. Stuur mensen na 45 jaar werken met pensioen en los de (jeugd)werkeloosheid op. Oudere werknemers ontslaan is niet nodig, de pensioenleeftijd komt eerder. Breng de pensioen rekenrente naar 4% zodat pensioen korten niet nodig is en indexeren kan. Deze maatregelen verhogen de koopkracht en de sociale zekerheid. Jonge mensen krijgen werk en een vast contract en kunnen huizen kopen. De huizenmarkt komt los. De AOW/ANW premie die elke werkende betaalt is te hoog voor wat ze op moet brengen. De AOW/ANW premie kan van 19% naar 12%. De pensioenfondsen maken grote winsten (2012 >10%) op een zeer groot vermogen (2012 meer dan 1.000 miljard Euro). Als de rekenrente vast naar 4% gaat, dan is vennootschapsbelasting op de resultaten van pensioenfondsen mogelijk. Dat geeft 30 miljard Euro extra inkomsten voor de overheid, waarmee de overheid in een klap het begrotingstekort kan dichten en de heffingskortingen kan betalen. Het Deltaplan Pensioenen • Rekenrente naar 4%. Pensioen korten is in de toekomst niet nodig. • Indexering naar maximaal 4% afhankelijk van rendementen pensioenfonds. • Levensverwachting trend op de sterfteleeftijd instellen, dus 8 jaar minder. • Na 45 jaar werken met pensioen, jeugdwerkeloosheid lost op. • AOW/ANW premie naar zoals ze nodig zijn. 12% (was 19%), koopkracht stijging + 7%. • Hef vennootschapsbelasting op rendementen pensioenfonds. • Gebruik vennootschapsbelasting rendementen pensioenfondsen voor heffingskorting belasting. Deltaplan Pensioenen

2


Naar een “prudente” rekenrente. Alle argumenten vóór de “risicovrije” rekenrente praten recht wat krom is. We hernoemen de kromme aanduiding “risicovrije” rekenrente naar “volatiel”. Voor pensioenfondsen is de “volatiele” rekenrente het grootste risico voor het resultaat. De afgelopen jaren gaf de rekenrente 10-15% negatief resultaat. Dat bij een gemiddeld rendement van 8%. Opmerkelijk is dat DNB vanaf 2012 de pensioenfondsen vraagt in hun jaarverslagen de resultaten van rekenrente en belegging rendementen samen te tellen. Noem niet dat pensioenfondsen pensioenen onder kunnen brengen bij verzekeraars. De Pension Buy Out markt ligt stil. Na een korte opleving begin 2013 is de rekenrente zeer laag. Onder druk van de problemen met de Euro financiën dalen diverse rentes naar ongekende laagte, ook de Euro swaprente, die verzekeraars gebruiken. De dekkingsgraad is met de “volatiele” rekenrente geen objectieve parameter voor rapportage over de solvabiliteit. De dekkingsgraad is direct afhankelijk van de “volatiele” rekenrente. Bij elke 0,1% rekenrente wijziging wijzigt de dekkingsgraad 1,7%. Dat bij een gemiddelde duration van 17 jaar. Noem niet dat een hogere rekenrente betekent dat er minder geld is om de toekomstige indexatie van pensioenen te betalen. Door de indexatie afhankelijk te stellen van de “volatiele” dekkingsgraad is er nu zogenaamd geen geld om indexatie van pensioenen te betalen. Dat terwijl de kassen van de pensioenfondsen uitpuilen door het enorme vermogen en het gigantische rendement. Noem niet dat jongeren de dupe zijn. De aanvullende pensioenopbouw van iedereen, dus ook jongeren, is namelijk afhankelijk van de inleg. De inleg is bepaald door het bruto salaris, de franchise en de opbouwfactor. Noem de “volatiele” rekenrente en dekkingsgraad methodiek niet prudent. Prudent betekent namelijk niet alleen voorzichtig, maar ook verstandig. Gezien de onnodige korting voor miljoenen mensen is het vasthouden aan de “volatiele” rekenrente verre van verstandig. We moeten naar een “prudente” rekenrente.


3


Naar een rekenrente van 4%. De CDA, de VVD, de PvdA, D'66 en Groen Links doen niets aan de pensioencrisis maar verhogen de pensioen leeftijd naar 67. De PVV en Groen Links willen een andere rekenrente. De PvdA wil versleten mensen keuren vanaf 64 jaar. De SP wil niets wijzigen aan het huidige stelsel. De overheid manipuleert de voorgeschreven rekenrente en corrumpeert daarmee de aanvullende pensioenen. De lobby van verzekeraars door middel van academici die commissariaten vervullen bij verzekeraars is groot. De overheid probeert de buffers van verzekeraars over de ruggen van pensioen gerechtigden te vullen. Grote pensioen kortingen en vermindering van koopkracht voor miljoenen mensen is het gevolg. Inmiddels stijgt het vermogen van de pensioenfondsen naar de 1.000 miljard Euro. De contante waarde ontwikkeling voor pensioenen is op basis van 4% rekenrendement stabiel en zeker. De rendementen waren de afgelopen jaren boven de 6%. De economische crisis en de pensioen crisis lost op door een vaste rekenrente van 4%. De gemiddelde tijd tot de pensioenleeftijd (duration) is bij pensioenfondsen 17 jaar. Bij 0,1% rekenrente wijziging wijzigt de dekkingsgraad rechtevenredig 1,7%. De dekkingsgraad monitor staat op 99%, De rekenrente eind mei 2013 op gemiddeld 2,5%. Bij een rekenrente van 4% (+1,5%) gaat de dekkingsgraad naar gemiddeld (99% + (1,5 * 17)) 124%. Naar een eerlijke en gelijke pensioen leeftijd. Verhoging van de pensioen leeftijd is oneerlijk. Pensioenfondsen moeten nu rekenen met een 8 jaar langere levensverwachting dan volgens de werkelijke sterftecijfers. Een man sterft gemiddeld 74 jaar oud (CBS) De langer leven trend neemt af. Men leeft nu gemiddeld 3 jaar langer dan 20 jaar geleden en dat zal over 20 jaar maximaal gemiddeld 2 jaar langer zijn. Er is een Europese trend die verhoging van de pensioen leeftijd voorschrijft. Dat uit angst dat er in de toekomst te weinig werkenden zijn om de banen in te vullen. Dat is in tegenstelling tot de werkelijkheid. We leven enkele jaren langer, maar het aantal banen neemt af.


4


De levensverwachting waar de pensioenfondsen mee moeten rekenen staat niet in verhouding tot de werkelijke gemiddelde leeftijd bij overlijden. Het Actuarieel Genootschap (AG) berekent aan de hand van de levensverwachting kansen de sterftetafels en komt uit op 86 jaar. De trend in de gemiddelde werkelijke sterfte leeftijd laat zien dat we in de toekomst gemiddeld 79 jaar oud zullen worden en geen gemiddeld 86 jaar zoals de indruk is die de AG wekt. De trend dat vrouwen veel ouder overlijden dan de man neemt af en zal in 2030 genivelleerd zijn. Sterfte Trend

Mannen Trend

AG

Vrouwen

Trend

AG

1950

59,3

63,2

1970

66,6

7,3

70,9

7,7

1990

70,7

4,1

76,9

6

2010

74,0

3,3

78,0

79,6

2,7

83,0

2030 (prognose)

76,5

2,5

82,0

79,0

-0,6

86,0

2050 (prognose)

78,2

1,7

85,0

79,0

0

87,0

Bron AG: Prognose tafel 2010-2060, AG-Prognose model 2010

Verhoging van de pensioen leeftijd gaf een Europese trend voor de toename van de jeugd werkeloosheid. Ouderen blijven langer werken en daardoor komen jongeren niet aan de bak. Een tweede factor om de pensioencrisis op te lossen is een levensverwachting die op werkelijke sterftecijfers gebaseerd is. Stel dat elke 5 jaar bij.


5


Na 45 jaar werken met pensioen. De Nederlands economie is in recessie. De aangekondigde maatregelen van het kabinet Rutte 2 verharden de economische winter. Er is een eenvoudige en goed te betalen oplossing. Stuur iedereen na 45 jaar werken of op 65 jaar met pensioen. Er is een beperkt aantal banen. Het aantal banen vermindert. Ouderen blijven aan de slag door de verhoging van de pensioen leeftijd. Jonge schoolverlater komt niet aan de bak. Vermindering van de WW-duur brengt ouderen in de bijstand. Wijziging van het ontslagrecht bevriest het consumenten vertrouwen. Het kan en moet anders. Verhoging van de pensioen leeftijd vermindert het gelijk aantal jaar gezond van het pensioen genieten. In Frankrijk kan men op 60 jaar of na 42 jaar werken met pensioen. Regel dat we in Nederland na 45 jaar werken met pensioen gaan. Of als je niet kon werken op 65 jaar. Een lager opgeleide begint op 15 jaar met werken en kan op 60 jaar met pensioen. Een hoger opgeleide begint op 25 jaar met werken en krijgt op 70 jaar pensioen. Een lager opgeleide man krijgt in dit stelsel 14 jaar gezonde pensioen jaren en een hoger opgeleide man 11 jaar. Dat lijkt minder, maar een hoger opgeleide heeft 10 jaar op kosten van de maatschappij gestudeerd en blijft gezonder tot een hogere leeftijd. Wie werkt betaalt AOW voor de pensioen gerechtigden. De beroepsbevolking omvat 28% hoger opgeleide mannen en 27% hoger opgeleide vrouwen. Het percentage lager opgeleiden is iets hoger, voor mannen 29%. Als hoger opgeleiden langer doorwerken, dan is de AOW afdracht meer dan voldoende om de lager opgeleiden na 45 jaar werk pensioen te geven. De gegevens in mijnsvb.nl zijn voldoende om te bepalen wanneer iemand begonnen is met werken. Combinatie van deze gegevens met die van de belastingdienst geeft een duidelijke vastlegging van de leeftijd waarop men begint met werken. Ontwerp maatwerk voor de pensioen leeftijd. Geef mensen na 45 jaar werk de mogelijkheid om met pensioen te gaan. Dat geeft een lichtvoetige economische stelsel wijziging, die de recessie ombuigt in een positieve dimensie.


6


Verlaag premie volksverzekeringen. Sinds de invoering van de Euro hanteert de overheid te hoge percentages volksverzekering premie. De bruto AOW, ANW en AWBZ premies worden afgeroomd met de belasting heffingskortingen. Niet aangepaste wet en regelgeving bij de verhoging van de AOW leeftijd doet er nog een schepje bovenop. In 2008 publiceerde de Algemene Rekenkamer het artikel - Fiscalisering AOW niet door vergrijzing -. Hun conclusie is dat “Het groeiende tekort op de AOW betaalt de schatkist. Het tekort is deels veroorzaakt door de vergrijzing, maar veel meer door (onvoorziene) verminderde inkomsten als gevolg van de belasting heffingskortingen” . In 2007 zou de AOW opbrengst uit premie 34,6 miljard Euro zijn en de te betalen AOW 26,6 miljard Euro. Door eerst 18 miljard Euro van de AOW premie inkomsten af te trekken moest de overheid 5,5 miljard Euro aan de AOW bijstorten. Iedereen betaalt 17,9% AOW premie, feitelijk is 12% AOW premie voldoende. Ook in 2011 deed de overheid in haar jaarverslag melding van de (netto) volksverzekering premie inkomsten. Met geen letter komen de kosten van de heffingskortingen naar voor. De burger betaalt de belasting heffingskorting uit eigen zak via de AOW/ANW/AWBZ premie. De Algemene Rekenkamer bevestigd dat de reden voor de verhoging van de AOW leeftijd niet de zwak stijgende levensverwachting is, maar de tegenvallers bij de heffingskortingen. De belasting heffingskortingen zijn een politiek Sinterklaas cadeau die de burger betaalt uit eigen zak. De transparantie is met dit creatief boekhouden van de overheid ver te zoeken. Wijzig het belastingstelsel. Hef premie volksverzekering AOW/ANW/AWBZ zoals ze nodig zijn. De premie AOW/ANW kan naar 12% (was 19%). Dat geeft 7% koopkracht stijging. Gebruik de vennootschapsbelasting op de rendementen van pensioenfondsen om de heffingskortingen te betalen.


7


Kies voor een eenvoudig pensioen stelsel.. Het pensioenstelsel is gebaat bij eenvoud zonder uitzonderingen. Ga ervan uit dat iedereen 45 jaar werkt tot de pensioen leeftijd. Dat dan 100% aanvullend pensioen voor het gemiddeld salaris is opgebouwd. Dat de AOW geen uitkering is, maar een collectief staats pensioen. En dat het pensioen een individueel recht is, waarbij iedereen gelijk behandeld wordt. Als iedereen 45 jaar werkt tot het pensioen, dan is een opbouw percentage van 2,22% (100/45) nodig. De franchise (bruto jaar salaris - franchise = pensioen premie grondslag) dient ingesteld te zijn op het bedrag aan AOW, per 2013 70% van het minimum inkomen of € 13.875. Laat alle salaris componenten onderdeel zijn van het bruto jaar salaris. Het individueel recht op pensioen geeft dat ieder individu een AOW voor alleenstaanden krijgt (2013: € 13.875, € 1.086,52 bruto, € 69,73 vakantiegeld per maand). Nu is de indexering afhankelijk van de dekkingsgraad. Door de “volatiele” rekenrente zijn de pensioen voorzieningen te hoog en daarmee de dekkingsgraden te laag. Laat het rendement van de pensioenfondsen de indexering bepalen. Geef maximaal een voorwaardelijke indexering van 2,5%, om de prijs inflatie te compenseren. Over het surplus kunnen de pensioenfondsen vennootschapsbelasting betalen. Indexering van pensioenen verbetert de koopkracht in de toekomst voor wie werkt en wie niet werkt. Iedereen moet deelnemen aan een aanvullende pensioen regeling, ook (kleine) zelfstandigen en ZZP-ers. De pensioenfondsen dienen de statuten te wijzigen, dusdanig dat alle werknemers en werkgevers in een pensioenfonds opgenomen zijn. Verlaag de pensioen premie. Door bijstelling van de rekenrente naar 4% wijzigt de kostendekkende premie berekening. Ook zullen door een verbeterde sterfte tabel de verplichtingen afnemen. DNB probeerde de afgelopen jaren via de actuarissen de buffer van pensioen fondsen te verhogen. De toepassing van de standaard wortelformule (S1 t/m S6) is voldoende buffer. Daarbij dienen de factoren niet trendmatig, maar wiskundig berekenbaar te zijn. Als gevolg van de maatregelen


8


genoemd in dit Deltaplan Pensioenen kan de pensioen premie voor werkgevers en werknemers kan omlaag. Rond AOW wetgeving af. De wetgeving is niet afgerond met de AOW leeftijd verhoging. Dat in het nadeel van de burger. De meeste arbeidscontracten kennen een einddatum op 65 jaar. Er is geen regeling getroffen om langer in dienst te blijven als de AOW leeftijd opschuift. Na 50 jaar AOW betalen of op de pensioen leeftijd heb je recht op 100% AOW. De aanvangsdatum ervan wordt nu 50 jaar teruggerekend vanaf de nieuwe AOW leeftijd. Zo komt het voor dat iemand die op 15 jaar begon met werken ruim 51 jaar AOW premie moet betalen. Terwijl gemiddeld maar 7 jaar de AOW. Stop absurde controle AOW’ers.. Enkele duizenden AOW-ers zijn geconfronteerd met controles op samenwonen. De SVB controleurs kosten veel meer dan de controles opbrengen. De controles zijn vaak buiten alle proportie, terwijl controle eenvoudig is. Wie alleen op een adres woont krijgt alleenwonenden AOW, wie samenwoont op een adres krijgt per persoon samenwonenden AOW. Stel een sociaal plan op voor het ontslag van de SVB controleurs en stop de AOW pensioen controle. De laatste tijd is een AOW een uitkering, terwijl dat voorheen een pensioen was. Beschouw het AOW/ANW pensioen niet als uitkering en voer er geen controle op uit. Geef de AOW-ers een onbezorgde oude dag. Het is voor AOW-ers zonder aanvullend pensioen al moeilijk genoeg om rond te komen.


9


De auteur In 2000 schreef hij (onder medewerking van Pro Auto) het Deltaplan Snelwegen. Dat leidde tot spoedwetten Wegverbreding en een gedeeltelijke oplossing van de files door het eenvoudige principe van betere benutting van het asfalt. Vanuit de deskundigheid als pensioenbestuurder heeft hij nu het Deltaplan Pensioenen geschreven. De auteur stelt vast dat bestuurders en volksvertegenwoordigers in het publieke domein zich soms laten leiden door onjuiste denkbeelden. Zo was het verkeer jarenlang gedomineerd door de opvatting dat “meer asfalt meer verkeer” gaf. De auteur heeft aan kunnen tonen dat “ meer bevolking meer verkeer geeft en dat daardoor meer asfalt nodig is. Als pensioen bestuurder zag de auteur met lede ogen hoe de overheid stelselmatig het prachtige collectief van het pensioen afbrak. Ingezet door de VOC mentaliteit van het CDA kregen pensioen bestuurders de zwarte piet toebedeeld. Onheuse druk vanuit DNB deed de rest. Inmiddels is er een groot vermogen aan aanvullende pensioenen en heeft het volatiele pensioenstelsel inderdaad een stelsel wijziging nodig. Maar dan wel eenvoudig en evenwichtig voor alle partijen, jongeren en ouderen, mannen en vrouwen, werkgevers en werknemers, de overheid en de burgers.

Wim Boogaart Pauwstraat 19 4317 AE Noordgouwe 0653-616811 [email protected] www.depostvoornederland.nl


10

Deltaplan Pensioenen. Geschreven door: Wim Boogaart 2013, DIS. donderdag 4 juli Door Informatie Sterk

Recommend Documents