De pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Groothandel Vegro
11 december 2007
Wat is pensioen ?
Wat is Pensioen? Een uitkering bij: • Ouderdom (65 jaar) • Overlijden • Arbeidsongeschiktheid (tot 65 jaar)
2
Wie regelt pensioen voor u ? De 3 peilers
Pensioensysteem in NL
I
II
Ouderdom
AOW
oudedagspensioen
Overlijden
ANW
Nabestaandenpensioen
Arbeidsongeschiktheid
WIA
WIA excedent
De overheid
Wezenpensioen
Werkgever / fonds Employees/-ers Inwoners
3
III Lijfrente
Overlijdenskapitaal/ levensverzekering
Inkomensverzekering
Prive
De 3 peilers……..
4
Uitkering bij ouderdom Wie ?
AOW
Hoeveel?
• Iedereen die woont in Nederland • opbouw van 15 jaar • 2% per jaar • Uitkering op 65e jaar, maximaal 70% minimum loon • Alleenstaande: € 12.393 • Gehuwd met partner jonger dan 65: € 16.932 • Gehuwd: € 8.549
5
Uitkering bij ouderdom
Ouderdomspensioen (= OP) • Middelloonsysteem, met indexatie • Pensioenleeftijd 65 • 1,75% OP opbouw v.d. pensioengrondslag per jaar • Er wordt rekening gehouden met de AOW (Franchise) • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen
6
Uitkering bij ouderdom
Hoe werkt het middelloonsysteem ? Stel in 2007: Salaris
€ 35.000
Franchise
€ 15.030 -/-
Pensioengrondslag
€ 19.970
Opbouw Oudedagspensioen: 1,75% x € 19.970 =
€ 349,48
7
Uitkering bij ouderdom
Hoe werkt het middelloonsysteem ? Stel in 2008: Salaris
€ 38.000
Franchise
€ 16.030 -/-
Pensioengrondslag
€ 21.970
Opbouw Oudedagspensioen : 1,75% x € 21.970 =
€ 384,48
Reeds in 2007 opgebouwd:
€ 349,48 + € 733,96
8
Uitkering bij ouderdom
Pensioenopbouw
Pensioenopbouw uit salaris
leeftijd
9
65
Uitkering bij ouderdom
Prive • Lijfrente • Spaargeld • Beleggingen • Vrijval eigen huis
10
Uitkering bij ouderdom
inkomen
Privé aanvulling Ouderdomspensioen (opgebouwd in werkgever / werknemer verhouding)
Salaris
AOW
65
Leeftijd
11
E1
Uitkering bij overlijden Wie ?
ANW Hoeveel?
• Indien uw partner geboren is voor 01-01-1950 of • Partner met een kind jonger dan 18 of • Partner meer dan 45% arbeidsongeschikt is • Maximaal 70% minimum loon • Inkomens afhandelijk • Uitkering tot leeftijd 65
12
Hoe lang ?
Slide 12 E1
Edwin; 7-12-2007
Uitkering bij overlijden
Nabestaandenpensioen (= NP) • Voor iedereen, ongeacht burgerlijke staat • 70% van het totaal te bereiken OP op leeftijd 65 • Levenslange uitkering • Er wordt geen rekening gehouden met eventueel ANW gat • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen • Nabestaanpensioen kan op pensioendatum worden omgezet naar een OP=ouderdomspensioen
13
Uitkering bij overlijden
Wezenpensioen • Voor iedereen, ongeacht men kinderen heeft. • 14% van het totaal te bereiken OP (per wees) • Indexatie uitkeringen / aanspraken, bij voldoende middelen • Uitkering tot 18e jaar • Uitkering tot 27e jaar indien studerend of abeidsongeschikt
14
Uitkering bij overlijden
Hoe werkt nabestaandenpensioen ? Stel in 2008,
Opgebouwd Ouderdomspensioen: € 733,96 Totaal te bereiken Ouderdomspensioen: € 15.344
Uit te keren:
Indien deelnemer tot 65 OP had blijven opbouwen
Nastaandenpensioen: € 10.740,94 (70%) Wezenpensioen, per kind: € 2.148,19 (14%)
15
Uitkering bij overlijden
Prive • Levensverzekering • Spaargeld • Beleggingen
16
Uitkering bij overlijden
inkomen
Salaris
Privé aanvulling Nabestaandenpensioen (opgebouwd in werkgever / werknemer verhouding) ANW ?
AOW 65
Leeftijd
17
E2
Uitkering bij arbeidsongeschiktheid Wie ?
WIA
Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen
Hoeveel?
• Alle werknemers in NL • langer dan 2 jaar ziek • Afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid • Langdurig volledig arbeidsongeschikt: IVA • Langdurig gedeeltelijk arbeidsongeschikt: WGA
• Uitkering tot leeftijd 65
18
Hoe lang ?
Slide 18 E2
Edwin; 7-12-2007
E3
Uitkering bij arbeidsongeschiktheid
WIA IVA Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten • volledig arbeidsongeschikt, loonverlies 80-100 % en, • geen of slechts geringe kans op herstel • 75% van het laats verdiende loon • laatst verdiende loon gemaximeerd op maximum dagloon • maximum dagloon op jaarbasis: € 45.017
19
Slide 19 E3
Edwin; 7-12-2007
E4
Uitkering bij arbeidsongeschiktheid
WIA WGA Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten • deels arbeidsgeschikt worden verklaard met een loonverlies tussen de 35 en 80%. • Ook werknemers die volledig arbeidsongeschikt zijn (loonverlies van meer dan 80%) maar die waarschijnlijk voldoende zullen herstellen, vallen onder de WGA • Uitkering gemaximeerd op maximumdagloon (€ 45.017)
20
Slide 20 E4
Edwin; 7-12-2007
E5
Uitkering bij arbeidsongeschiktheid WGA Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten
Loon gerelateerde uitkering, duur 0,5-5 jaar afhankelijk van arbeidsverleden conform WW Werk: Nieuw loon +70% van het verschil tussen het oude en nieuwe loon.
Geen werk: 70% van het laatst verdiende loon
Vervolguitkering, duur tot leeftijd 65 Verdien capaciteit niet voor tenminste 50% gehaald ? (eventueel) nieuw loon + % van het minimumloon
Verdien capaciteit voor tenminste 50% gehaald ? Nieuw loon + aanvulling 70% loonverlies
21
Slide 21 E5
Edwin; 7-12-2007
Uitkering bij arbeidsongeschiktheid
WIA excedentpensioen • Voor deelnemers met salaris lager dan het WIA dagloon: • maximaal 10% van het salaris
• uitkering afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid
• Voor deelnemers met salaris hoger dan WIA dagloon: • maximaal 10% van het salaris, en • maximaal 70% van het verschil in tussen salaris WIA dagloon • uitkering afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid
• Opbouw ouderdoms- en nabestaandenpensioen loopt door ! • opbouw afhankelijk van mate van arbeidsongeschiktheid
22
Uitkering bij ouderdom
inkomen
Salaris
Privé aanvulling WIA Excedent
Ouderdoms pensioen
IVA of WGA AOW
Leeftijd
Afhankelijk van benutten verdien capaciteit
23
Stichting pensioenfonds Groothandel Vegro (SPGV)
• SPGV is een ondernemingspensioenfonds • Pensioenbeleid SPGV in overleg met de onderneming Vegro • Alle pensioenen en zijn herverzekerd bij Nationale-Nederlanden • Herverzekerd op basis van een garantiecontract • Garantie contract: opgebouwde pensioenen zijn gewaarborgd en worden levenslang uitgekeerd. • Pensioenadministratie uitbesteed aan Nationale-Nederlanden • De betaalde premies worden belegd door ING Investment Management
24
Pensioen, premies en beleggen
De pensioenpremies zijn berekend op basis van: • Sterfte- en levenskansen • een vaste rekenrente van 4%
Wat betekend een rekente van 4% ? • NN gaat ervan uit dat zij minimaal 4% rendement haalt op de betaalde premies, hierdoor worden de premie lager
25
Pensioen, premies en beleggen
Wordt mijn pensioen gekort als het rendement lager is dan 4% ? • Nee! Door het garantiecontract behoudt de deelnemer altijd zijn opgebouwde pensioen, ook bij een rendement lager dan 4% zelfs bij negatief rendement
Wat gebeurt er als het rendement op de betaalde premies hoger is dan 4% ? • Het rendement meer dan 4% = (overrente) vloeit terug naar de middelen van SPGV
• Middelen van het fonds worden gebruikt voor indexatie van de pensioenen
26
Pensioen, premies en beleggen
Op wat voor manier worden de premies belegd ? • Er is een standaard mix afgesproken van 80% obligaties en 20% aandelen. • Hier mag maximaal 5% van worden afgeweken • Obligaties: ING FIXED INCOME ALL GRADE BASIS FONDS
• Aandelen: • ING AANDELEN BASIS FONDS • ING DIVIDEND AANDELEN BASIS FOND • ING EMERGING MARKETS EQUITY BASIS FONDS
• Vanaf 01-01-2008 is er een mix van 70% obligaties en 30% aandelen
27
Stichting pensioenfonds Groothandel Vegro (SPGV)
SPGV •Uitwisseling administratieve gegevens
•Betaling premies •Beleggen premies
•Polissen
• Overrente
•Gegevens jaarverslag
•Periodiek overleg
•Periodiek overleg
NationaleNederlanden
ING investment management Afstemmen pensioen- en beleggingsadministratie 28
Vragen ?
29
Introductie
Het Nederlandse pensioengebouw de 3 pijlers AOW Gehuwden € 8.300,-resp. € 16.600,-Alleenstaande € 12.100,--
Pensioen opgebouwd in de werkgever en werknemer sfeer
30
Privé
