De gouden rugzak Waardevolle inzichten over vermogende families
Annexum Academy 1 april 2014
Agenda 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Guidato Family Office One million dollar questions Amerikaans onderzoek Onderzoek Vermogensoverdracht in NL Opvoeding in een vermogend gezin Vermogensopvoeding Openvallen van een nalatenschap Besluitvorming over vermogen Succesfactoren voor vermogensoverdracht
1. Guidato Family Office
Multi Family Office, opgericht in 2008
Missie • Optimaal genieten van het vermogen • Geen zorgen over de impact van het vermogen op de familie Onze specifieke expertise • Transitie na cash event • Vermogensvoorbereiding • Opvolgingstrajecten in het bedrijf 3
2. One million dollar questions
Vraag 1 Waarom blijven sommige families generaties lang vermogend? Vraag 2 Waarom is de erfenis voor sommige erfgenamen een lust en geen last?
3. Amerikaans onderzoek
Wat is onderzocht? Succesvolle overdracht onder duizenden familiebedrijven Resultaat 10% succesvol overgedragen naar 3e generatie Drie oorzaken van falen 1) Familiedynamiek (60%) 2) Geen voorbereiding van erfgenamen (25%) 3) Planning en controle werkzaamheden (15%) 5
3. Amerikaans onderzoek
Inzichten Ondernemer-eigenaar organiseert proces slecht Teveel tijd wordt besteed aan belasting- en juridische zaken
6
4. Onderzoek Vermogensoverdracht in Nederland
Kwalitatief onderzoek onder 18 erfgenamen • Motivatie • Doel • Methode Boek De gouden rugzak
4. Onderzoek Vermogensoverdracht in Nederland
Resultaten 1. Meeste erfgenamen zijn slecht voorbereid 2. Zij ervaren door de erfenis problemen • praktisch - financieel beheer • sociaal emotioneel 3. Openvallen nalatenschap ijkmoment voor familiedynamiek
8
4. Onderzoek Vermogensoverdracht in Nederland
Verklaring van de onderzoekresultaten Drie angsten & zorgen van vermogende ouders Onvoldoende kennis & ervaring bij de ouders
9
5. Opvoeding in een vermogend gezin
Uitzonderlijke financiële positie Kansen Obstakels Inzicht Extra taak om kinderen mentaal en financieel voor te bereiden op de toekomstige erfenis
6. Vermogensopvoeding in drie stappen
Fase 1: Informeren
Wat dient er te gebeuren? Communicatie over het familievermogen • Herkomst • Betekenis • Toekomst
Doelstelling Van impliciete naar expliciete familiecultuur
Fase 2: Oefenen
Doelstelling Opdoen praktische kennis en vaardigheden Wat zijn randvoorwaarden? 1. Motivatie 2. Capaciteit 3. Gelegenheid
Fase 3: Loslaten
Wat houdt dit in? Ouders dragen de verantwoordelijkheid over Voorwaarden Vertrouwen in kennis & kunde van de kinderen (bewijs = fase 2 Oefenen is goed doorlopen) Uitdaging • Ouders identificeren zich (teveel) met vermogen • Kinderen geen zin in verantwoordelijkheid
7. Openvallen van een nalatenschap
“Ik heb een goed testament dus ik heb het goed geregeld” Gezinsdynamiek • Oude rekeningen vereffenen • Rolverdeling • Individu versus collectief Kennisverschillen • Erfgenamen onderling • Erfgenamen en adviseurs 15
7. Openvallen van een nalatenschap
Waarom krijgen erfgenamen ruzie?
Belangrijkste oorzaken 1. jaloezie bij andere erfgenamen 2. onduidelijke wensen overledene 3. onbekendheid met erfrecht 4. plaats/rol in het gezin 5. onredelijke wensen erfgenamen 6. bevoordeling door ouders 7. ingewikkelde familieverhoudingen 16
7. Openvallen van een nalatenschap
Waarover krijgen erfgenamen ruzie? Belangrijkste onderwerpen 1. opruimen ouderlijk huis 2. geldzaken 3. verdeling van sieraden 4. executeur is erfgenaam 5. oud zeer in de familie 6. ontbreken van een testament 7. aangetrouwde familie 8. mondelinge toezeggingen 9. verkoop ouderlijk huis 10. niet-geadministreerde leningen/schenkingen 17
7. Openvallen van een nalatenschap
Als verdeling wel een goed verloop had Belangrijkste redenen 1. erkenning van ouders voor uw zorg 2. elkaar dierbare voorwerpen gunnen 3. erkenning geven aan broers/zussen voor hun zorg 4. medewerking van alle erfgenamen 5. goede communicatie 6. medewerking van schoonfamilie 7. erkenning van broers /zussen voor uw zorg aan ouders
18
8. Besluitvorming over vermogen
Effectieve besluitvorming Lange termijn belangen waarborgen via governance van de familie Doel Family Governance Vergroten betrokkenheid van de familie Continueren & dienen van de familiebelangen Stappen om Family Governance op te zetten 1. Organiseren van familiebijeenkomsten 2. Opzetten van een familieraad 3. Opstellen van een familiestatuut 19
10. Succesfactoren voor vermogensoverdracht Gezinsklimaat • Vermogen heeft impact op gezinssituatie en omgeving (buitenwereld) • Goede familieverhoudingen / familie-eenheid • Oog voor individu (talenten, ambities en motivatie) Vermogensopvoeding • Schetsen van de context en betrokkenheid bij het vermogen creëren • Kennis en ervaring opdoen Erfgenaam • Doelstellingen van de erfenis • Identiteit en ontwikkeling van de erfgenaam 20
VRAGEN?
Raimund Kamp
[email protected] 06-83217658
www.guidato.nl
