DANUBIUS HOTELS RT ÉVI MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINT KÉSZÜLT KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉSE

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

DANUBIUS HOTELS RT. 2004. ÉVI MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINT KÉSZÜLT KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉSE mely magában foglalja a Danubius Hotels Rt. (mint anyavállalat) egyedi mérlegét és eredménykimutatását

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Tartalomjegyzék KONSZOLIDÁLT MÉRLEG ......................................................................................................... 3 KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS .................................................................................. 7 CASH-FLOW KIMUTATÁS ......................................................................................................... 9 A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA .................................................................................................. 10 1. Alapadatok, cégcsoport struktúra ............................................................................ 10 2. A Társaság tevékenységének bemutatása................................................................. 11 3. Tőzsdei kereskedés ................................................................................................... 11 4. Történeti áttekintés................................................................................................... 12 5. A Társaság szervezeti felépítése............................................................................... 15 6. Konszolidált társaságok mérleg és eredménykimutatással...................................... 16 7. Egyéb, nem konszolidált érdekeltségek .................................................................... 25 8. Szállodák felsorolása................................................................................................ 27 9. Idegenforgalom nemzeti szinten ............................................................................... 30 10. A társaságok piaci részesedésének változása......................................................... 32 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI .................................................................................. 36 1. Konszolidációs számviteli politika ........................................................................... 36 2. Tőkekonszolidálás .................................................................................................... 37 3. Adósságkonszolidálás............................................................................................... 37 4. Eredménykonszolidáció............................................................................................ 38 5. Külföldi leányvállalatok konszolidációba történő bevonása. .................................. 38 GAZDÁLKODÁST BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK ALAKULÁSA ...................................................... 39 1. 2004 – A turizmus alakulását általánosságban befolyásoló tényezők hatása.......... 39 2. A 2004. év főbb eseményei a Danubius Hotels Csoportnál ..................................... 40 3. Rekonstrukciók, felújítások 2004-ben ...................................................................... 41 4. A szállodák teljesítménye 2004-ben a Danubius főbb leányvállalatainál................ 43 5. Változás a társaság szervezetében ........................................................................... 44 6. Egyéb........................................................................................................................ 44 EREDMÉNY ALAKULÁSÁNAK ELEMZÉSE ................................................................................ 45 1. Árbevétel................................................................................................................... 45 2. Egyéb bevételek ........................................................................................................ 47 3. Költségek és ráfordítások ......................................................................................... 48 4. Egyéb ráfordítások ................................................................................................... 56 5. Pénzügyi bevételek - ráfordítások ............................................................................ 57 6. Rendkívüli bevételek ráfordítások ............................................................................ 59 7. A 2004. évi konszolidált eredményváltozás összetevői a bázishoz képest................ 61 MÉRLEG - ÁTTEKINTÉS.......................................................................................................... 62 MÉRLEG - ESZKÖZÖK ............................................................................................................ 64 1. Tárgyi eszközök és immateriális javak ..................................................................... 64 2. Befektetett pénzügyi eszközök................................................................................... 70 3. Forgóeszközök.......................................................................................................... 71 4. Aktív időbeli elhatárolások....................................................................................... 74 MÉRLEG - FORRÁSOK ............................................................................................................ 75 1. Saját tőke .................................................................................................................. 75 2. Céltartalék................................................................................................................ 76 3. Kötelezettségek ......................................................................................................... 76 4. Passzív időbeli elhatárolások................................................................................... 81 5. Konszolidációhoz kapcsolódó mérlegtételek............................................................ 82 EGYÉB, A KIBOCSÁTÓ TEVÉKENYSÉGÉNEK MEGÍTÉLÉSÉT BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK ............ 84 2

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Konszolidált mérleg 10594702551111400 Statisztikai számjel

01-10-041669 Cégjegyzék száma

"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

a

b

c

e

1

A. Befektetett eszközök

2

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

3

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

4

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

5

Vagyoni értékű jogok

6

Szellemi termékek

7

Üzleti vagy cégérték

8

Immateriális javakra adott előlegek

9

Immateriális javak értékhelyesbítése

10 11

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14

Tenyészállatok

15

Beruházások, felújítások

16

Beruházásokra adott előlegek

17

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

19

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21 22

63 022 418

65 960 050

486 151

428 572

21 530

5 435

403 971

318 003

60 650

105 134

62 200 190

65 224 676

57 117 954

58 944 616

3 241 973

3 002 950

805 788

760 597

1 019 774

2 429 380

14 701

87 133

336 077

306 802

220 671

217 670

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

15 550

15 450

23

Egyéb tartósan adott kölcsön

99 856

73 682

24

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26

Tőkekonszolidációs különbözet

27

leányvállalatokból

28

társult vállalkozásokból

3

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

10594702551111400 Statisztikai számjel


"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

e

8 591 600

8 274 275

566 818

851 204

29

B. Forgóeszközök

30

I. KÉSZLETEK

31

Anyagok

32

Befejezetlen termelés és félkész termékek

33

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

34

Késztermékek

35

Áruk

36

Készletekre adott előlegek

37

II. KÖVETELÉSEK

38

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

39 40

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

41

Váltókövetelések

42

Egyéb követelések

43

Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés

44

III. ÉRTÉKPAPÍROK

45

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

46

Egyéb részesedés

47

Saját részvények, saját üzletrészek

48

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

49

IV. PÉNZESZKÖZÖK

50

Pénztár, csekkek

51

Bankbetétek

52

C. Aktív időbeli elhatárolások

508 641

481 054 203 294

63 381 57 482

100 093

695

3 382

2 504 831

2 922 167

1 596 396

1 852 005

61 924

58 742

12 848

12 848

833 663

998 572

1 255 401

1 194 230

1 214 223

1 161 021

41 178

33 209

4 264 550

3 306 674

141 160

125 061

4 123 390

3 181 613

683 110

631 053

53

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

420 839

419 264

54

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

262 271

211 789

55

Halasztott ráfordítások

56

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

72 297 128

74 865 378

4

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés



"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

e

57

D. Saját tőke

58

I.

59

JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

41 055 508

42 621 179

8 285 437

8 285 437

374 523

374 523

7 138 139

7 138 139

60

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61

III. TŐKETARTALÉK

62

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

17 186 840

16 124 044

63

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

1 161 021

1 161 021

951 236

1 126 657

4 067 557

6 544 239

64

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

66

VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (±)

67

IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (±)

68

adósságkonszolidálás különbözetéből

69

közbenső eredmény különbözetéből

70

X. KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE

2 265 278

2 241 642

71

E. Céltartalékok

741 769

825 756

72

Céltartalék a várható kötelezettségekre

73

Céltartalék a jövőbeni költségekre

74

Egyéb céltartalék

75 76 77 78 79 80

F. Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

741 769

825 756

30 008 655 5 523 500

30 943 739 5 523 500

5 523 500

5 523 500

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

5

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés



"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám


Előző év

Tárgyév

a

b

c

e

81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104

105

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

15 839 395

16 791 415

9 000

Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek

3 906 444

1 900 272

11 913 827

14 845 300

10 124

45 843

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök

8 645 760

8 628 824

9 000

9 000

5 028 311

4 010 948

216 736

305 634

1 556 658

2 539 148

ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

145

30 355

1 834 910

1 733 739

491 196

474 704

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

FORRÁSOK ÖSSZESEN

141 971

26 944

342 230

443 559

6 995

4 201

72 297 128

74 865 378

6

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Konszolidált eredménykimutatás 10594702551111400 Statisztikai számjel


"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

adatok eFt-ban

Sorszám


Előző év

Előző év(évek módosításai

Tárgyév

a

b

c

d

e

1

1

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2

2

Exportértékesítés nettó árbevétele

3

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

4

3

Saját termelésű készletek állományváltozása

5

4

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

6

II.

7

III. Egyéb bevételek

8 9

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)

ebből: visszaírt értékvesztés III/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező – eredményt növelő – konszolidációs különbözet

38 048 149

38 883 226 1 722

38 048 149

38 884 948 74 065 9

9 450 356

6 395 80 460 555 351

12 134

6 679

7 703 151

10

5

Anyagköltség

7 018 039

11

6

Igénybe vett szolgáltatások értéke

8 447 099

8 040 920

12

7

Egyéb szolgáltatások értéke

924 266

1 242 532

13

8

Eladott áruk beszerzési értéke

218 282

160 884

14

9

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

592 375

643 692

15

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

17 200 061

17 791 179

16

10

Bérköltség

9 614 766

10 255 033

17

11

Személyi jellegű egyéb kifizetések

885 636

1 123 169

18

12

Bérjárulékok

3 419 721

3 619 837

19

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

13 920 123

14 998 039

20

VI.

Értékcsökkenési leírás

3 958 338

4 179 233

21

VII. Egyéb ráfordítások

1 266 223

1 353 605

22 23

24

ebből: értékvesztés VII/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező – eredményt csökkentő – konszolidációs különbözet A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III+III/A-IV-V-VI-VII-VII/A)

21 518

2 153 769

44 851

1 198 703

7

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés



"A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

adatok eFt-ban

Sorszám


Előző év

Előző év(évek módosításai

Tárgyév

a

b

c

d

e

25

13/a Kapott osztalékok társult vállalkozástól

26

13/b Kapott osztalékok egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

27

14

28 29

15

34 35

16

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

17

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18

1 435 006

1 923 295

1 548 360

2 181 602

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

19

2 836

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

763 968

823 236

1 651 421

1 041 251

2 415 389

1 867 323

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

39

20

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

40

21

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

41

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21)

42

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)

43

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

44

X.

Rendkívüli bevételek

45

XI.

Rendkívüli ráfordítások

46

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)

47

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)

-

-

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII±XII/A)

51

22

Jóváhagyott osztalék és részesedés

52

23

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre

53

24

Kisebbségre jutó részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F-22)

867 029

314 279

1 286 740

1 512 982

6 096

19 442

231 560

113 813

225 464

-

1 061 276

XII. Adófizetési kötelezettség XII/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (±)

50

54

257 799

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

38

48 49

106 541

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

36 37

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége


32 33

508


30 31

6 813

94 371 1 418 611

230 070

294 941

831 206

1 123 670

44 683 -

75 347 951 236

204 -

2 783 1 126 657

8

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Cash-flow kimutatás 2004.december 31.

A tétel megnevezése b

a I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1 1.a 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II.

Adózás előtti eredmény ± Hitelátértékelés árfolyam nyeresége Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Kapott osztalék Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok)

14 Befektetett eszközök beszerzése 15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés +

6 039 298 2 879 127

-

-

IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

418 672 768 661 696 673 292 624 854 898 259 381 234 233 101 093 583 145 140 2 131

-

-

-

17 637 175 1 062 219 2 131

38 172 83 987 71 000 982 490 17 937 16 492 293 781 384 942 52 057 294 941

6 629 530 6 831 139 201 101 508

11 789 002

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása +

Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz leányváll. saját tőke, külső tag változás Tőkekonszolidációs különbözet változása

3 437 825 6 489

- 16 572 825

1 086 831

10 070 995

11 747 844 26 174

22 Véglegesen kapott pénzeszköz + 23 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 24 25 26 27 28 29

4 584 823 1 418 103 1 126 000 4 179 233

-

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow 17-29 sorok 17 18 19 20

adatok E Ft-ban Tárgyév d

Előző év c

17 603

-

2 758 306 -

10 687 187

2 247 966 2 210 744 1 255 475

-

957 876

9

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Társaság bemutatása A Danubius Hotels Rt. az 1972 április 1-én alakult Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Vállalat jogutódja, amely 1991. július 31-én alakult át részvénytársasággá.

1. Alapadatok, cégcsoport struktúra Név: Rövid név: Székhely: Cégjegyzék szám: Telefon: Fax: Internet: Alapítás éve: Alaptőke: Igazgatóság:

Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Rt. Danubius Hotels Rt. Budapest, 1051 Szent István tér 11. CG. 01-10-041669 889 4000 889 4005 danubiushotels.com 1972 8.285.437.000 Ft 10 tagú Az igazgatóság elnöke: Sir Bernard Schreier, a CP Holdings elnök tulajdonosa, tagjai: • Betegh Sándor, a Danubius Hotels Rt. vezérigazgatója, • John Smith, a CP Holdings Ltd.-nek és leányvállalatainak társvezérigazgatója • Robert Levy, a CP Holdings Ltd-nek és leányvállalatainak társ vezérigazgatója • Iris Gibbor, a CP Holdings Ltd. Igazgatója, • Dr. Lev Novobilsky, az LLML vezérigazgatója, • László József, a BGF oktatója, • Dr. Deák Imre, a Danubius általános v.ig.h. • Tóbiás János, a Danubius gazdasági v.ig.h. • Dr. Fluck István, a Budapest Gyógyfürdő Rt. igazgató főorvosa

Felügyelő Bizottság:

Könyvvizsgáló:

3 tagú Az FB elnöke: Antalpéter Tibor, a Magyar Köztársaság 1990-1995 között Londonba akkreditált nagykövete, tagjai: • Dr. Boér Gábor, az Interag Holding Rt. vezérigazgatója, • Surányi Imréné, közigazgatási főtanácsadó, adószakértő (Dr. Horvátth Ákos felügyelő bizottsági tag 2004. júliusában váratlanul elhunyt) KPMG Hungária Kft. Szabó Péter bejegyzett könyvvizsgáló, Ig. szám: 005301

10

DANUBIUS HOTELS Rt.

Tulajdonosi struktúra:

Éves Jelentés

53,40 % 31,94 % 6,30 % 4,52 % 3,34 % 0,50 %

a CP Holdings bel-és külföldi befektetései külföldi pénzügyi befektetők, belföldi intézményi befektetők és pénzügyi alapok, saját részvény belföldi magánszemélyek Danubius alkalmazott.

2. A Társaság tevékenységének bemutatása A Társaság tevékenységi köre a 2003. január 1. napjától hatályos TEÁOR szerint: 5510'03 5523'03 5530'03 5540'03 5551'03 6330'03 6713'03 7020'03 7210'03 7230'03 7260'03 7412'03 7414'03 7487’03 8512'03 8514'03 9261'03 9262'03 9272'03

Szállodai szolgáltatás (főtevékenység) Egyéb szálláshely szolgáltatás Étkezőhelyi vendéglátás Bárok, hasonló vendéglátás Munkahelyi étkeztetés Utazásszervezés Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Hardver- szaktanácsadás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Számviteli tevékenység Üzletviteli tanácsadás Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás Járóbeteg ellátás Egyéb humán- egészségügyi ellátás Sportlétesítmény működtetése Egyéb sporttevékenység Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység.

3. Tőzsdei kereskedés

Kereskedési napok száma Üzletkötések száma Forgalmazott részvények darabszáma Forgalmazott részvények értéke (millió Ft) Éves átlagár (Ft) Legalacsonyabb napi ár (Ft) Legmagasabb napi ár (Ft) Éves záróár (Ft)

2003 250 4 256 1 356 439 4 339,7 3 199 2 880 4 000 3 305

2004 252 3 448 1 042 541 4 145,0 3 976 3 200 5 600 5 160

11

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

4. Történeti áttekintés A társaság több mint 30 éves története alatt jelentős fejlődésen ment keresztül, a szerény méretű belföldi állami vállalatból nemzetközi méretű, a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett, nyilvános társasággá alakult: 1972. április 1.

1974. 1976. március 1977. január 1979. március 1981 1981. április 1982 1984. június 1985. július 1985. szeptember 1986. március 1987. június 1987 1986-1989 1989. március 1989. május 1990. szeptember 1991. május 1991. július 1991. július 31. 1992. április 1992. július 1992. szeptember 1992. október 21. 1992. dec. 2-7. 1992. december 23. 1992. december 31. 1993. április 1993. december 1994. január 28. 1994. május 1996. február 1996. június

A Belkereskedelmi Minisztérium létrehozza a Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Vállalatot. A vállalat tulajdonába kerül a Grand Hotel Margitsziget, a keszthelyi Helikon Szálló és a budapesti Hotel Hilton építési engedélye. Létrehozzák a Danubius Travels utazási irodákat. Megnyílik a Thermál Hotel Hévíz. Megnyílik a Budapest Hilton. Megnyílik a Thermal Hotel Margitsziget. A Gellért Szálló a Danubius tulajdonába kerül. A Casinos Austriával közösen megnyitják a Budapest Casinot. Linzben rezervációs központot hoznak létre. Megnyílik a Thermál Hotel Aqua, A Casinos Austriával közösen megnyitják a hévizi kaszinót. Megnyílik a Thermál Hotel Sárvár. Megalakul a Magyar Szállodai Értékesítési Iroda Rt. és Los Angelesben megnyílik az irodája. Megnyílik a Thermal és Sport Hotel Bük. Felújítása után ismét megnyílik a Grand Hotel Margitsziget Ramada Grand Hotel Budapest néven. A keszthelyi Helikon Szállóban sportcentrum nyílik. Létrehozzák a Danubius Béta láncot (szállodák Esztergomban, Keszthelyen, Bükön, Kalocsán, Debrecenben és Hajdúszoboszlón). A Casinos Austriával közösen megnyitják a soproni kaszinót. A Casinos Austriával közösen megnyitják a Schönbrunn Casinohajót. Megnyílik a finn-magyar vegyesvállalati formában létrehozott Thermal Hotel Hélia. Megnyílik a Thermal Hotel Aquincum (svájci-magyar vegyesvállalati formában). Megnyílik a Golf & Country Club Bük. A Danubius átalakul részvénytársasággá Danubius Hotels Rt. néven. A Szerencsejáték Rt. megveszi a Danubius részesedését a Casinos Hungary Kft.-ben. A hévizi Thermal Hotel Aquaban vegetáriánus étterem nyílik. A keszthelyi Hotel Helikonban kongresszustermet nyitnak. Az ÁVÜ döntése a Danubius részvényeinek nyilvános érékesítéséről. 10492 magyar állampolgár 2,3 milliárd Ft nominálértékben vásárol Danubius részvényeket. A cég részvényeit bevezetik a Budapesti Értéktőzsdére. Az ÁVÜ megveszi a Danubius részesedését a Thermal Hotel Aquincumban. A Béta Szállók kft-vé alakulnak (100%-ban Danubius tulajdon). Megnyílik a stuttgarti Danubius Rezervációs Iroda. 3 amerikai befektető alap nominálértékben 2,38 milliárd Ft-ért Danubius részvényeket vásárol a budapesti tőzsdén. 11500 magyar állampolgár cseréli kárpótlási jegyét Danubiusrészvényre 560 millió Ft értékben. A Danubius 60% részesedést vásárol a Hotel Héliában. A Danubius visszafizeti az ÁPV Rt.-nek a Hotel Gellértre kapott kompenzációs díjat, így a szálloda tulajdonosává válik.

12

DANUBIUS HOTELS Rt. 1996. augusztus 1997. január 1997. augusztus 1997. szeptember 1997. október 1998. november 1999. január 1. 1999. november 12. 2000. április 2000. június

2000. december 2001 2001. április 2001. szeptember

2001. szeptember 5.

2002. január 1.

2002. május

2002. július

Éves Jelentés A Danubius sikeresen pályázik az ÁPV Rt.-nél a Hungária Szálloda Rt. 85%-os tulajdonrészére kiírt pályázaton (ez névértéken 4,675 milliárd Ft). A vállalat kifizeti az ÁPV Rt.-vel szemben fennálló tartozását a HungarHotels 85%-os tulajdonrészéért. A Danubius 26%-os részesedést vásárol a Thermal Hotel Heliában. A Danubius 14,76%-os részesedést vásárol a Hungária Szálloda Rtben A Danubius megvásárolja a londoni székhelyű Danube Travel utazási irodát. A Danubius további 0,06%-nyi részesedést vásárol a Thermal Hotel Heliában, és így 100%-os tulajdonosává válik. A Danubius átalakítja szervezeti felépítését. A Danubius Rt. a továbbiakban a holding vállalat szerepét tölti be és irányítja az ingatlankezelő és szállodaüzemeltető vállalatokat. A Danubius 3,6 millió USD-ért 100%-os tulajdonrészt szerez a Gama 45 társaságban, amely a marienbadi (Csehország) Hotel Villa Butterfly tulajdonosa. A társaság 15,5 millió USD vételárért megszerzi a Lecebne Lázné a.s. (Marienbad, Csehország) 65%-át. A megvásárolt tulajdonrésszel 31 ingatlan, 4 gyógyközpont és 40 termál forrás kerül a Danubiushoz. A Danubius Csoport érdekeltsége 30,6 millió Ft-os tőke hozzájárulással 51%-os részesedést szerez a Preventív Security Biztonsági és Tanácsadó Rt.-ben, mely a szállodák biztonsági rendészetéért felelős. A Lecebne Lázné a.s. társaságban további részesedést vásárol a Danubius a cseh Privatizációs Alaptól és kisbefektetőktől. Ezzel a Danubius részesedése 90,06%-ra növekszik. Felszámolásra kerül a londoni székhelyű Danube Travel utazási iroda. A Danubius további 5%-os részesedést vásárol a Lecebne Lázné a.s. társaságban. Az eladó a helyi önkormányzat. Így a társaság részesedése 95,36%-ra emelkedik. A román bejegyzésű Salina Invest Rt. (melyben a Danubiusnak 20% tulajdona van) privatizációs pályázaton elnyeri a romániai Szovátafürdőn található mintegy 1000 szállodai férőhely és egyéb ingatlan, valamint egészségügyi létesítmény tulajdonjogának 82,17%-át. Ünnepélyes keretek között átadásra kerül a 4 milliárd forintos ráfordítással kibővített és felújított Thermal Hotel Margitsziget. A nyolc hónapig tartó rekonstrukció során két szobaszinttel, összesen 64 szobával gyarapodott a szálloda, kialakításra került két executive szint, és megvalósult a teljes belső terület felújítása. A 2001-es évben felerősödött negatív piaci és egyéb környezeti hatások miatt az Igazgatóság szükségesnek vélte a szervezet racionalizálását. Ennek eredményeképpen a Danubius tizenegy korábbi fővárosi önálló egysége három, öt vidéki önálló egysége két területi igazgatóságba tömörül. A Danubius 95,36%-os tulajdonában lévő Lecebne Lázné Rt. aláírja a szerződést a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. pöstyéni gyógyfürdőkomplexum 67%-ának megvásárlására, és azt a Szlovák Versenyhivatal jóváhagyja, s megtörténik a vételár kifizetése is. A romániai Kereskedelmi Kamara bejegyzi a privatizációs szerződésben vállalt 5 millió USD első évre eső 4,1 millió USD-s tőkeemelést a Salina Invest Rt.-ben. Így a Danubius részesedése a Salina Invest Rt.-ben (amelynek 93,98%-os a tulajdonhányada az SC Balneoclimaterica s.a.-ban) 49,5%-ra emelkedett.

13

DANUBIUS HOTELS Rt. 2002. augusztus 2002. szeptember 2002. szeptember 2002. december

2003. június

2004. március 2004. július

2004. szeptember 2004. szeptember

2004. október 2004. október 4.

Éves Jelentés A Danubius leányvállalata további 2,84%-os részesedést vásárol a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban 190 millió Ft értékben. Az eladó a Restitution Fund. Újabb 17,82%-os részesedés vásárlás a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban. Az eladó ezúttal a Szlovák Nemzeti Vagyonalap. A Danubius részesedése 87,66%-ra növekszik. Hotel Eger-Park szálloda eladása. A Danubius részesedése a Salina Invest Rt.-ben 56,52%-ra emelkedik, a Preventív Security Rt.-ben viszont 32,75%-ra csökken, ezért ez a társaság kikerül a konszolidációs körből. Befejeződik a romániai Hotel Sovata teljeskörű rekonstrukciója, melynek keretében – 6 millió USD értékben – valamennyi szoba és közössgi helyiség felújításra került, s a gyógyászati részleg is megújult. A Danubius Hotels Rt. megvette a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. Kisrészvényeseinek tulajdonát. Így a korábbi 99,99%-os tulajdonhányada 100%-ra növekedett. A Danubius Hotels Rt. társtulajdonosa lett az LL Partners, LP-nek a világhírű Gundel Éttermet és a kapcsolódó üzletágakat (Bagolyvár, Borvendéglő, Borpincészet Mádon és Egerben és a Gundel márkanévvel rendelkező termékek forgalmazása) üzemeltető társaságban. A Danubius első lépésként 49%-os részesedést vásárolt, majd jóváhagyást kér a Versenyhivataltól, hogy 17,6%-kal növelhesse tulajdonhányadát. A Danubius megkapta a Versenyhivatal jóváhagyását, s így 66,6%-os tulajdonosa lett a Gundel Éttermet és kapcsolódó üzletágakat üzemeltető társaságnak. A Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. beolvadt a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be (a Danubius Hotels Rt. 100%-os leányvállalata). A jövőben a DSzSz Rt. végzi az ingatlanok kezelését és a szállodák üzemeltetését is. A Danubius további 0,55%-os részesedést vásárolt a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban, s így tulajdoni hányada 88,21%-ra nőtt. A Danubius nyomdai úton előállított részvényeit dematerializált részvényekké alakította át.

14

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

5. A Társaság szervezeti felépítése

CP Holdings Ltd.

Interag Rt.

17.90%

Israel Tractors

29.38%

6.12% 100%

Danubius Hotels Rt.

100%

Gama 45 s.r.o.

100%

100%

Danubius Szállodaüzemeltetõ és Szolgáltató Rt.

Danubius Béta Hotels Kft.

Danubius Hotels und Service GmbH (Stuttgart)

100%

Hungarhotels und Reisen GmbH (Hannover)

100%

Kastélykert Kulturális és Sport Kft.

50.21%

Marcali Szálloda Kft.

100% 66.41%

Lecebné Lázné Mariánské Lázné a.s.

Nádor Konferencia Központ Kft.

28.95%

21.21%

Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s.

24% 43% 24% 99.92%

0.08%

Zalavár - Sármellék Airport Kft.

66.67%

Hullám Szálloda KV

Lángasztronómia Kft. 33.33%

56.43%

SC Salina Invest SA Preventív Security Rt.

32.75%

93.97%

LL Partners LP SC Balneoclimaterica SA

A Danubius Hotels Rt. felsorolt érdekeltségeinek csak egy része tagja a konszolidációs körnek. Az egyéb érdekeltségek – például a külföldi utazási irodák és a Marcali Szálloda Kft. – konszolidálására a Danubius alacsony tulajdoni hányada, illetve a társaságok kis mérete miatt nem kerül sor. A leányvállalatok pénzügyi kimutatásaikat az adott ország számviteli szabályaival összhangban készítik, a konszolidált jelentés pedig a számviteli törvénynek megfelelően a Magyar Számviteli Törvény és az IFRS szabályoknak megfelelően készül és ez utóbbi módon kerül közzétételre.

15

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

6. Konszolidált társaságok mérleg és eredménykimutatással Danubius Hotels Rt. A Danubius Hotels Rt. a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett nyilvános társaság, amely a csoport minden tevékenységét érintő átfogó, irányító szerepet tölt be. Közvetlen irányításával működik többek között a csoportszintű beszerzés és a rekonstrukciós folyamatokat átfogó műszaki terület, a teljes marketing tevékenység, valamint a meghatározó leányvállalatok adminisztrációjának és pénzügyi tevékenységének szervezése, bonyolítása. Meghatározza leányvállalatai fejlődését, s felügyeli azok gazdálkodását. Tanulmányozza a társaság bel- és külföldi terjeszkedésére vonatkozó lehetőségeket, döntést hoz konkrét lépésekről, ütemezésről, s megteremti a finanszírozási hátteret. A két margitszigeti szálloda és a Hotel Gellért tulajdonjoga az 1999. évi átszervezés után e társaságnál maradt. A Danubius Hotels Rt. 2004. évi mérlegének eszköz-forrás egyező főösszege 57 328 157 eFt, mely összeg 26,7%-kal nagyobb a bázisévinél. A növekedés egyenlegét részben a befektetett pénzügyi eszközökben történt jelentős emelkedés, valamint a pénzeszközökben mutatkozó csökkenés határozzák meg. A pénzeszközökben a 2004. évi hiteltörlesztések kifizetései okoztak jelentős készpénzállomány csökkenést, ellentétben a bázisévi december végén felvett és fel nem használt hitellel. A pénzügyi befektetések értékét két új akvizíció – a Lángasztronómia Kft. (Gundel) (2010 MFt) és a szlovákiai befektetés (SLKP) 0,55% tulajdonának (53 MFt) megvásárlása –, továbbá a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. beolvadása a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rtbe (5,8 Mrd Ft) növelte. A holding társaság árbevétele leányvállalataival kötött szerződések és megállapodások alapján meghatározott bevételekből tevődik össze, melynek elemei: bérleti díj, névhasználat, átterhelt költségek, közvetített szolgáltatások, utazási irodai szolgáltatások és egyéb szolgáltatások. A költségek és ráfordítások esetében a bázisév február 1-től történt központok átszervezése miatt a költségek változása nem mutat reális képet, mert a bázisadatokban egy havi költséggel kevesebb összeg szerepel. Az anyagköltségek bázisévhez viszonyított változatlan összege a takarékos gazdálkodást mutatja, a 6,5%-os inflációs áremelkedések ellenére. Az igénybevett szolgáltatások között jelennek meg – többek között – a Lángasztronómia Kft. akvizíciójához kapcsolódó jogi és szakértői díjak. Az egyéb szolgáltatások értékének nagyobb arányú növekedése a hitel refinanszírozás költségeit mutatja. A személyi jellegű ráfordításokon belül a 8,3%-os létszámnövekedés, valamint az éves 5%-os béremelés 24,5%-os bérnövekedést eredményezett, mely a bérjárulékok 22%-os növekedését okozta. A rendkívüli eredményben a két 100%-os tulajdonú leányvállalatunk beolvadásával kapcsolatos tételek szerepelnek. A beolvadó Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. pénzügyi befektetésekből kivezetett nettó értéke szerepel a rendkívüli ráfordítások (21,6 milliárd Ft) és a végleges vagyonmérleg szerinti saját tőke értéke a rendkívüli bevételek (27,5 milliárd Ft) között. Főként ez okozza a magas, 5,8 milliárd Ft-os rendkívüli eredményt, amely azonban konszolidált szinten már nem mutatkozik meg.

16

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Danubius Hotels Rt. (nem konszolidált) mérlege ESZKÖZÖK Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Alapítás, átszerv. akt. értéke Kísérleti fejl.akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termék Üzleti vagy cégérték Immat.javakra adott előlegek Immat.javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs.vagy.ért.j. Műszaki berendezés, gép, járm Egyéb berend., felszer., jármű Tenyészállatok Beruházások, fejújítások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszk. értékhelyesbítése Befektetett pü-i eszközök Tartós rész. kapcs. váll-ban Tartósan adott kölcsön kapcs.v Egyéb tartós részesedés Tart.ad.kölcs.egyéb rész.v.váll. Egyéb tartósan adott kölcsön Tart.hitelvisz-t megtest. értékp. Befekt.pü-i eszk. értékhelyesb. Forgóeszközök Készletek

FORRÁSOK 2004 január 1. dec. 31. 39 241 399 53 701 475 245 371 255 081

22 184 932

6 149 941

60 417

105 134

7 262 034 7 194 607 23 799 25 929

7 054 709 6 991 280 27 544 19 729

17 699

16 156

31 733 994

46 391 685

30 999 510 717 919 15 218

374 523 Ebből: visszavás.tul.r. névért. Jegyzett, de be nem fiz. tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Céltart.várh. kötelezettségre Céltart.jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek

-1 062 795 0

5 779 620 0

12 367 368

18 642 962

0

0

Hátrasorolt kötelezetts. Kapcsolt váll.-al szemben Egyéb részes-i visz.l.v.sz. Egyéb gazd. szerv-el sz.

38 902 680 7 472 451 15 218

9 633 837 9 000

14 905 539

1 347

1 336

3 364 189 6 260 648

1 418 987 13 486 552

5 946 765

3 544 051

Hosszú lejáratú köt. Hosszú lej-ra kapott kölcsön Átváltoztatható kötvények Tartozás kötvény kibocs-ból Beruházási, fejlesztési hitel Egyéb hosszú lej. hitelek Tartós köt. kapcs. váll-al sz. Tartós köt. egyéb r.v.l.v.sz.

1 685

916 2 733 531

3 737 423

9 000

9 000

2 573 823 5 967 70 547

3 252 127 23 140 65 076

Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Köt. áruszáll-ból, szolg-ból Váltótartozások

6 785

28 030

67 409 148 537

360 050 196 934

Rövid lej.köt.kapcs.váll. sz. Rövid l.köt.egyéb r.v.l.v.sz. Egyéb rövid lejáratú köt. Passzív időbeli elhat.

146 919 1 618

195 390 1 544

Bevétel passzív időb.elhat. Ktg, ráf passzív időb. elhat. Halasztott bevételek

45 224 547

57 328 157

FORRÁSOK összesen

1 685

916

2 547 196

2 297 476

9 427 2 461 968 12 848

64 785 2 175 730 12 848

Egyéb követelések Értékpapírok Részesedés kapcsolt váll-ban Egyéb részesedés Saját részvény, üzletrész Forg.célú,hitelvisz.megt. ép. Pénzeszközök

62 953 1 161 021

44 113 1 161 021

1 161 021

1 161 021

2 236 863

84 638

946 2 235 917 36 383

1318 83 320 82 631

5 711 30 672

49 387 33 244

45 224 547

57 328 157

Bevételek aktív időbeli elhat. Ktg, ráf aktív időbeli elhat. Halasztott ráfordítás ESZKÖZÖK összesen

Saját tőke Jegyzett tőke

7 138 139 16 124 044 1 161 021

Áruszállításból és szolg.-ból Kapcsolt váll-al sz. követelés Egyéb rész.v.l.váll sz.követel. Váltókövetelések

Pénztár, csekkek Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolás

374 523

Megnevezés

7 138 139 17 186 840 1 161 021

Anyagok Befejezetlen term.és félkész t. Növendék, hízó, egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek Követelések

e Ft

2004 január 1. dec. 31. 32 708 642 38 488 261 8 285 437 8 285 437

Egyéb hosszú lej.köt. Rövid lejáratú köt. Rövid lejáratú kölcsönök

Ebből: átváltoztath. kötvény

17

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Danubius Hotels Rt. (nem konszolidált) eredménykimutatása e Ft Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítm. értéke Egyéb bevételek

Ebből: visszaírt értékvesztés

Megoszlás a bevétel % - ban 2003 2004 100% 100%

2003. év 1 869 826

2004. év 2 809 049

index 150.2%

31 254

12 100

38.7%

1.7%

0.4%

Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolg. értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

32 833 859 467 26 187

33 048 927 940 39 151

100.7% 108.0% 149.5%

1.8% 46.0% 1.4%

1.2% 33.0% 1.4%

129 621 1 048 108 676 304 129 029 253 208 1 058 541 430 745 101 985

680 337 1 680 476 842 071 144 795 309 057 1 295 923 412 371 147 091

524.9% 160.3% 124.5% 112.2% 122.1% 122.4% 95.7% 144.2%

6.9% 56.1% 36.2% 6.9% 13.5% 56.6% 23.0% 5.5%

24.2% 59.8% 30.0% 5.2% 11.0% 46.1% 14.7% 5.2%

Üzleti tevékenység eredménye Kapott (járó) osztalék, részesedés

-738 299 5 493

-714 712 8 132

148.0%

0.3%

0.3%

Egyéb kapott kamat, kamatjell.bev.

194 168

411 907

212.1%

10.4%

Pü-i műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei Bef.pü-i eszk. árfolyamvesztesége

275 499 475 160

1 107 247 1 527 286

401.9% 321.4%

14.7% 25.4%

39.4% 54.4%

Fizetendő kamatok és kamatjell.ráf.

347 191

504 382

145.3%

18.6%

18.0%

Részesedés.ép,bankbetét ért.veszt. Pü-i műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordít. Pénzügyi műveletek eredm.

418 602 765 793 -290 633

316 909 821 291 705 995

75.7% 107.2%

22.4% 41.0%

11.3% 29.2% 25.1%

-1 028 932 74 33 937 -33 863 -1 062 795

-8 717 27 476 867 21 688 530 5 788 337 5 779 620

-1 062 795

5 779 620

-1 062 795

5 779 620

Ebből: értékvesztés

Ebből: kapcsolt váll-tól kapott

Részesedés értékesít. árf.nyereség

5 493

8 132

148.0%

0.3%

0.3%


Bef.pü-i eszk.kamatai, árf.nyeres.



Ebből: kapcsolt váll-nak adott Ebből: kapcsolt váll-nak adott

Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Eredménytart. ig-be vétel oszt-ra Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény

141 758

288 305

7.6%

14.7%

10.3%

1.8%

18

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. A Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. 2004. szeptember 23-án beolvadt a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be. A társaság feladata korábban a csoport magyarországi ingatlanállományának kezelése volt, de a megalapításkor fennálló előnyök már nem érvényesültek. A magyarországi szállodaingatlanok és telkek közül – a két margitszigeti szálloda és a Gellért kivételével – valamennyi e társaság tulajdonában volt. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen

2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 30 551 347 27 430 738 Saját tőke 1 279 915 0 Céltartalékok 59 482 4 438 992 Kötelezettségek 21 014 - Passzív időbeli elh. 31 890 744 - 31 890 744 FORRÁSOK összesen

Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2003 3 486 827 229 741

2004 * 1 491 241 53

Index 42.8%

391 638 51 303 1 145 534 237 939 1 890 154 77 205 1 967 359 - 468 851 1 498 508 190 251 1 308 257

374 535 46 255 848 063 232 121 - 9 860 95 301 85 621 - 12 493 73 128 29 952 43 176

95.6% 90.2% 74.0% 97.6% 123.4% 4.4% 4.9% 15.7% 3.3%

*: A beolvadás napjáig, 2004. szeptember 23-ig. Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. A Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. magyarországi szállodákat üzemelteti. A Danubius Hotels Rt. 100%-os tulajdonú leányvállalata, a szállodák üzemeltetésének feladatával, a Hélia RT. átnevezésével, 1.685.000 EFt törzstőkével jött létre 1999. január 1-ével. A Társaság szervezeti átalakítása 2002. január 1-ével történt meg, mely az 1-3 szállodás önálló egységek működését Területi Igazgatóság szintjén szabályozza. A szervezeti átalakítás a hatékonyabb gazdálkodást és a létszámcsökkentést célozta. A szervezeti átalakítás központi szinten is megtörtént. A társaságba 2004. szeptember 23-án beolvadt a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt., így (néhány kivétellel) a magyarországi szálloda ingatlanok e társaság tulajdonába kerültek.

19

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Társaság árbevétele 25.801.477 eFt, mely 7,7 %-kal magasabb a bázisév árbevételénél. Adózott eredménye 905.135 eFt. Az Rt eredményét jelentősen befolyásolta, hogy a városi szállodák számottevő foglaltság emelkedést, a gyógyszállodák viszont forgalom visszaesést könyveltek el. Az ÁFA kulcs 3%pontos emelését csak részben sikerült áthárítani a vendégekre, valamint a forint erősödése sem kedvezett a bevételek növekedésének. A szállodákért fizetett bérleti díj éves összege – részben a beolvadás miatt - 1 milliárd forinttal alacsonyabb volt, mint a bázisévben volt. A Társaság 2004-ben szerződés alapján árbevételének 3%-át névhasználati díjként teljesítette az anyavállalat felé és jelentős összeggel (409 millió Ft) járult hozzá az anyavállalat költségeihez.

Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh.

ESZKÖZÖK összesen

2004 Január 1 December 31 3 002 153 35 534 073 2 044 937 3 618 685 450 278 474 104

2004 Január 1 December 31 1 761 165 30 140 213 734 46 598 3 518 166 9 165 561 217 303

274 490

5 497 368 39 626 862 5 497 368

39 626 862

Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elh. FORRÁSOK összesen

Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2003 23 949 696 9 144 911

2004 25 801 477 6 395 72 519

Index 107.7%

14 107 047 8 585 251 1 043 387 510 986 - 152 055 - 98 539 - 250 594 323 727 73 133

13 560 250 9 301 759 1 301 378 615 041 1 101 963 - 156 753 945 210 - 39 015 906 195 1 060 905 135

96.1% 108.3% 124.7% 120.4%

73 133

50.0%

A társaság bevételei a szállodák üzemeltetéséből származik, amelynek megoszlása: 52,3 % szállodai szolgáltatás, 34,8 % vendéglátóipari, 7,1 % gyógyászati, s 5,8 % egyéb tevékenység értékesítése.

Lángastronómia Kft. Befektetéseinkben 2004-ben jelentős változás történt. 2004. július 7-én megvásároltuk a Lángastronómia Kft 49%-os tulajdonjogát, majd szeptemberben - Versenyhivatali jóváhagyást követően - további részesdést szereztünk a társaságban, melynek révén tulajdonunk 66,67%-ra növekedett. A Kft tulajdonában van a Gundel Étterem, a Bagolyvár Étterem, Borvendéglő, valamint borpincészet Mádon és Egerben, továbbá forgalmaz különféle Gundel márkanévvel fémjelzett termékeket. A konszolidációba 2004. szeptember 30-ával vontuk be a Kft-t, és az eredmény kimutatásban a IV. negyedévre jutó eredményeit konszolidáljuk. A Kft IV. negyedéves árbevétele 439,8 millió Ft, adózott eredménye 19.639 millió Ft, melyből Társaságunkat a tulajdoni rész arányában 13.093 eFt illeti meg.

20

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh.

2004 Január 1 December 31 762 924 732 311 5 925

2004 Január 1 December 31 586 922 892 298 21 940

1 501 160

1 501 160



Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény Egyéb bevételek

2004 IV. negyedév 439 822 74 065 15 326

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

Index

303 007 170 869 12 414 21 198 21 725 1 031 22 756 - 12 22 744 3 105 19 639

Gama 45 s.r.o., Mariánské Lázne (Csehország) A Gama 45. Kft a Danubius Hotels RT. első külföldi, 100%-os tulajdonú szálloda befektetése, melynek beszerzési értéke 7.534 eFt. A Hotel Villa Butterfly szálloda, francia kivitelezésben készült. 2001. január 1-től a szállodát a marienbadi Lécebné Lázne Marienské Lázne a.s. (Rt) bérbe vette a Gama 45 Kft-től. Bérleti díjból 124,6 millió Ft bevétel jelentette a Kft 2004. évi árbevételét, mely nagyságrendben azonos érték az ingatlan értékcsökkenésével. Az éves adózott eredményt, mely 56,2 millió Ft a magyar sztv átértékelése szabályai szerint. Eszközök összesen 2004. december 31-én: 1 327 131 eFt (2003-ban: 1 272 525 eFt) Adózott eredmény 2004: 56 197 eFt (2003-ban: 1 598 eFt) Léčebné Lázně a.s., Mariánské Lázne (Csehország) 2000. áprilisában kötött szerződés alapján vásárolta meg a Danubius Hotels Rt a Marienské Lázneban (Marienbad) lévő Lécebné Lázné Rt részvényeinek 64,98%-át. A megvásárolt üzletrész mintegy 30 ingatlant jelentett, mely üzemelő, ill. felújítás előtt álló szállodákat, fürdőházakat, egyéb idegenforgalmi és egészségügyi ingatlanokat, továbbá a városi gyógyforrások használati jogát foglalta magában. A cseh törvények értelmében Társaságunk vételi ajánlatot tett a kisebbségi tulajdon megvásárlására, aminek következtében 2000. év végére 90,06-%-ra növekedett részesedésünk. 2001-ben további

21

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

részvények megvásárlásával 5,3%-kal növeltük részesedésünket. Így jelenleg 95,36%-ban a csoport tulajdona. Az Rt 2004. évi árbevétele 5,2 milliárd Ft, adózott eredménye a magyar SZT átértékelési szabályai szerint 110 372 eFt, amelyből a tulajdoni hányadunkat megillető eredmény 105 251 eFt. A cseh szállodák eredményét nagymértékben befolyásolja a társadalombiztosítási finanszírozások megszorítása, mely a belföldi vendégek számára hat negatívan, és a német gazdasági recesszió. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen

2004 Január 1 December 31 12 369 655 8 943 023 791 621 1 088 021 114 696 58 660

2004 Január 1 December 31 7 071 902 7 002 083 5 997 362 206 708

13 275 972 10 089 704 13 275 972

Saját tőke Céltartalékok 3 085 455 Kötelezettségek 2 166 Passzív időbeli elh. FORRÁSOK 10 089 704 összesen

Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2003 5 670 259

2004 5 242 175

Index (%) 92.5%

26 702

72 259

270.6%

2 690 552 1 344 680 492 612 53 734 1 115 383 - 332 481 782 902 330 783 232 5 546 777 686

2 742 287 1 414 275 488 598 25 880 643 394 - 238 433 404 961 404 961 294 589 110 372

101.9% 105.2% 99.2% 48.2% 57.7% 51.7% 51.7% 14.2%

22

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. (Pöstyén, Szlovákia) A Társaság 95,36%-os tulajdonában lévő cseh Lécebné Lázne Rt privatizációs pályázaton 2002. májusában megnyerte a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s gyógyfürdőkomplexum 67% tulajdon megvételére kiirt privatizációs pályázatot. Az év második felében ismét privatizációs pályázat útján 17,82% tulajdon került megvásárlásra. A privatizációs pályázaton csak a cseh leányvállalat vásárolhatott tulajdont, ezért Társaságunk a felvett hitelt kölcsönképpen biztosította az akvizíció finanszírozására, majd tulajdon átruházás révén került a könyveibe. Közvetlen befektetéssel kisrészvényesektől 2,84% részesedést vásároltunk, és 2004-ben további 0,55% SLKP saját részvényvásárlással összességében 88,21% tulajdon volt a Danubius csoport birtokában 2004. december 31-én. Az anyavállalati hitel-refinanszírozás következtében – cseh adótörvényi változások miatt – az rt. 43%-a 2004. májusában magyar leányvállalat, a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. tulajdonába került, a tulajdoni arányoknak megfelelő hitelátvállalással együtt. A társaság 2002. júniustól került konszolidálásra. Az adás-vételi szerződésben a vevők vállalták, hogy 700 millió SKKk összeget beruházásként fognak befektetetni. A szlovák leányvállalat 2004. évi bevétele 6,2 milliárd Ft, adózott eredménye 99,8 millió Ft, s ebből tulajdoni részesedésünk szerint 88 millió Ft növeli a konszolidált mérleg szerinti eredményünket. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh.


2004 Január 1 December 31 10 618 626 11 647 274 695 585 1 001 528 35 322 38 317

2004 Január 1 December 31 9 112 171 9 297 551 702 778 722 440 1 525 997 2 656 636 8 587 10 992

11 349 533 12 687 619 11 349 533

12 687 619


Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját telejsítmény Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2003 7 725 383

2004 6 218 117

13 332

350 291

3 800 527 2 720 282 718 555 266 489 232 862 - 36 961 195 901 - 46 800 149 101 132 018 * 17 083

2 776 423 2 585 619 846 582 264 293 95 491 33 307 128 798 128 798 29 039 99 759

Index (%) 80,5%

73,1% 95.0% 117.8% 99.2% 41.0% 65.7% 86.4% 22.0% 584.0%

*: a 25 %-os társasági adó mértékén felül tartalmazza a valós értékhelyesbítésre képzett halasztott adókötelezettséget.

23

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Salina Invest Rt. A romániai bejegyzésű Salina Invest Rt – amelyben a Társaság 2001-ben 20%-os részesedést vásárolt – privatizációs pályázaton elnyerte a romániai Szovátafürdőn található mintegy 1000 szállodai férőhely és egyéb ingatlan, valamint egészségügyi létesítmény (fürdőház, Medve-tó 20 évre szóló használati joga) tulajdonjogának 82,17%-át. A tulajdonosok a szerződésben vállalták, hogy 2 éven belül 5 millió USD befektetésével jelentős színvonaljavítást biztosítanak. A tulajdoni arányok 2002-ben a részben tőkeemeléssel, részben korábbi kisebbségi tulajdonosoktól vásárolt üzletrészekkel jelentősen megváltoztak. Társaságunk 2004 végén 56,43% tulajdont tudhat magáénak. A befektetés értéke összességében 1.234 millárd Ft. A Salina Invest Rt 93,98%-os tulajdonosa a Balneoclimaterica Rt-nek, melynek szállodáit a Danubius üzemelteti. A társaság legjelentősebb szállodájának a Hotel Sovata-nak teljes rekonstrukcióját befejezte 2003-ban. Ehhez 2 millió euró értékű ROL hitelt vett fel. A társaság 2004-ben 773,9 millió Ft nettó árbevételt ért el és üzemi szinten 20 millió Ft-os nyereséggel zárta az évet. Adózott eredménye 49,7 millió Ft veszteség lett, mely a csoport eredményét 23,5 millió Ft-tal rontotta. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh.

2004 Január 1 December 31 2 043 972 1 900 536 252 830 215 434 246

2004 Január 1 December 31 1 244 217 1 412 123 38 257 50 416 1 014 328 653 677 -


2 296 802

2 296 802

2 116 216

2 116 216


Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját telejsítmény Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2003 335 376 -

2004 773 942 37 042

287 191 115 965 46 990 79 633 - 194 403 - 144 920 - 339 323 - 339 323 - 98 346 - 240 977

385 870 165 259 194 039 45 743 20 073 - 133 201 - 113 128 - 113 128 - 63 450 - 49 678

Index (%) 230,8%

134,4% 142.5% 412.9% 57.4%

24

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Danubius Béta Hotels Kft. A Béta Hotels Kft 131.760 eFt jegyzett tőkével a Társaság 100%-os tulajdonú leányvállalata. A Kft 2004-ben 104.886 eFt-os árbevételből – melynek jelentős része szálloda bérbeadásból és névhasználati díjból tevődik össze – 9 282 eFt adózott veszteséget ért el. A Kft működését is jelentősen befolyásolták a kedvezőtlen idegenforgalmi külső tényezők. Eszközérték 2004. december 31-én: 303 333 eFt (2003-ban: 313 163 eFt) Adózott eredmény értéke a 2004. évben: - 9 282 eFt (2003-ban: 1 700 eFt) Hullám Szálló KV. A társaságban a Danubius Rt. a tulajdoni részét 1999-ben 99,92%-ra, 121.700 eFt-ra növelte, társtulajdonosa a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. 2000. márciustól a KV tulajdonát képező Hullám Szálloda bérbeadásra került, így annak üzemeltetéséről a bérbe vevő gondoskodik. A KV ez évi adózott eredménye 7 935 eFt, melyből a tulajdonosok között – az eredménytartalékot is felhasználva – 8 139 eFt osztalékként felosztásra került. Eszközérték 2004. december 31-én: 139 105 eFt (2003-ban: 136 363 eFt) Adózott eredmény értéke a 2004. évben: 7 935 eFt (2003-ban: 5 701 eFt) 7. Egyéb, nem konszolidált érdekeltségek U. Hotelreservierung GmbH (Stuttgart) A stuttgarti cégbíróság által bejegyzett társaságban a részesedésünk 100%, a befektetett tőke 3.888 eFt. A társaság kereskedelmi, utazási irodai, whole saler tevékenységet folytat. Feladata a cégcsoporthoz tartozó szállodák jelenlétét biztosítani a németországi piacon. A befektetés célja elsődlegesen a helyi marketing biztosítása, a sales tevékenység hatékonyságának javítása és vendégközvetítés magyarországi szállodákon túlmenően cseh, szlovák, és román szállodák felé is. Kastélykert Kulturális és Sport KFT. (Bük) A részesedésünk a Kft-ben 100%, a befektetés értéke 43 millió Ft. A Társaság alapításának célja az ingatlan hasznosítása volt, de ennek egyik akadálya az, hogy a korábbi üzemeltetővel a használt eszközök értékesítésére tett kísérlete miatt perben állunk, másik akadály az, hogy a kastélyok elidegenítési tilalmáról szóló rendelkezésben ezt a házat is nevesítik. A KFT jelenleg nem üzemel, az alapvető fenntartás költségeit az anyavállalat vállalta magára. Marcali Szálloda KFT. (Marcali) 1997. novemberében 50-50% tulajdonjoggal alapította a Danubius Rt. és a Marcali Önkormányzat azzal a céllal, hogy egy később megvalósítandó szállodaépítés előkészítési munkáit szervezze. 1999-ben a Danubius Rt. 51 millió Ft készpénzzel, a Marcali Önkormányzat pedig 49 millió Ft telek apporttal emelte a Kft törzstőkéjét. 2000-ben

25

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

elkészült a leendő szálloda engedélyezési terve, beszerzésre kerültek az építéshez szükséges hatósági engedélyek. Társaságunk részéről 2001. évben 70 millió Ft tőkeemelés történt, míg a Marcali Önkormányzat a kutak használati jogának apportjával szintén 70 millió Ft–tal emelte a Kft törzstőkéjét, mely jelenleg 241 millió Ft. A gyógyfürdő és a szálloda építésének finanszírozásához a Széchenyi terv gyógyfürdők fejlesztéséhez kiirt pályázatra jelentkezett a Marcali Önkormányzat. A Marcali Önkormányzat a pályázaton nyert 200 millió Ft-tal és hitelfelvétellel a gyógyfürdőt 2003. nyarán megnyitotta. A Kft 2004. évben a fenntartási költségeinek elszámolása miatt az előző évhez hasonlóan veszteséggel zárt. Zalavár-Sármellék Airport KFT. (Sármellék) A Danubius által a kft-ben vásárolt üzletrész értéke 10 millió Ft, mely 24%-os tulajdon. A repülőteret üzemeltető társaságban való részvételt – még veszteséges működés estén is – az indokolja, hogy jelentős üzleti forgalomtól esne el a Danubius a Svájcból, Ukrajnából szervezett charter-ek elmaradásával. HungarHotels und Reisen GmbH. (Hannover, Németország) Az utazási irodát 9.484 eFt beszerzési értéken vásárolta meg a Danubius Hotels Rt. a Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt-től. A befektetés célja az volt, hogy Németországban, Nürnbergben létrehozzuk azt a kihelyezett értékesítési irodánkat, amely a Stuttgart, Hannover, Nürnberg és Linz városokban működő kirendeltségek összevonásával a cseh, szlovák és magyar gyógyszállodák helyi értékesítését segítse elő. Hotel Kastély KFT. (Bük) A Társaságban részesedésünk 50 %, a befektetett tőke 1.700 eFt. A KFT felszámolása folyamatban van.

26

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

8. Szállodák felsorolása Szállodák belföldön Budapest Kategória Budapest Hilton Danubius Thermal Hotel Margitsziget

5* 4* superior

Szobák száma 322 267

Danubius Grand Hotel Margitsziget

4* superior

164

városi-gyógy

Danubius Hotel Gellért

4*

234

városi szálló

Danubius Thermal & Conference Hotel Helia

4*

262

gyógyszálló

4* superior

247

városi szálló

Congress Park Hotel Flamenco

4*

355

városi szálló

Best Western Grand Hotel Hungaria

4*

499

városi szálló

Hotel Budapest

4*

289

városi szálló

Hotel Astoria

4*

131

városi szálló

Hotel Stadion

3*

379

városi szálló

Hotel Erzsébet

3* plus

123

városi szálló

Radisson SAS Béke Hotel

Profil városi szálló gyógyszálló

Vidék Város

Kategória 4* superior 4*


Danubius Thermal Hotel Hévíz Danubius Thermal Hotel Aqua

Hévíz Hévíz

Danubius Thermal Hotel Sárvár

gyógyszálló gyógyszálló

Sárvár

4*

136

gyógyszálló

Bükfürdő

4*

200

gyógyszálló

Pécs

4*

Sopron

4*

185

üdülő szálló

Danubius Spa & Conference Hotel Visegrád 2

Visegrád

4* superior

174

gyógyszálló

Danubius Hotel Helikon

Keszthely

3*

240

üdülőszálló

Hotel Annabella

Balatonfüred

3*

388

szezonális üdülőszálló

Hotel Marina

Danubius Thermal & Sport Hotel Bük Hotel Nádor 1 Bio-Sport Hotel Lövér

Profil

városi szálló

Balatonfüred

3*

349

szezonális üdülőszálló

Hotel Rába

Győr

3*

155

városi szálló

Hotel Palatinus

Pécs

3*

94

városi szálló

Hotel Pátria

Pécs

3*

117

városi szálló

1 Átépítés alatt lévő szálloda. 2 A Danubius Csoport által üzemeltetett szálloda.

27

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Béta hotelek Szállodák

Város

Hotel Silvanus

Visegrád Veszprém

4* 4*

Budapest Budapest Esztergom

3* 3* 3*

100 50 36

Thermal Hotel Harkány Hotel Park

Harkány Hévíz

3* 3*

108 30

Hotel Kövestetõ Hotel Kalocsa Hotel Hullám

Hosszúhetény Kalocsa Keszthely

3* 3* 3*

22 30 50

Ricsováry Major Club Hotel Orfű Hotel Eger-Park Hotel Napsugár Hotel Phoenix Eszter Panzió Összesen:

Lajosmizse Orfű Eger Hévíz Keszthely Szentbékkála

3* 3* 3* 3* 2* 2*

17 18 209 53 73 11 913

Hotel Hotel Hotel Hotel

Eszterházy 3 Garden Unio Esztergom

Kategória

Szobák száma 106

Tulajdonos

Szerződés

magán

Névhasználati

magán magán Danubius csoport (DSzSz Rt.) magán Beta Hotels Kft.

Névhasználati Névhasználati Névhasználati

magán magán Danubius csoport (Hullám Szálló KV) magán magán magán magán Beta Hotels Kft. magán

Névhasználati Saját üzemeltetés Névhasználati Névhasználati Névhasználati Névhasználati Névhasználati Névhasználati Névhasználati Bérbe adva Névhasználati

Szállodák Külföldön Csehország - Marienbad Kategória 4* 4*


Spa Hotel Nové Lázné

4*

98

Grandhotel Pacific

4*

105

Spa Hotel Centralni Lázné (és Neapol)

3*

147

Spa Hotel Vltava-Berounka

3*

107

Spa Hotel Svoboda (Windsor, Palladio, M Spa Hotel )Labe (és Ulrika)

3*

132

3*

59

Wellness Hotel Villa Butterfly Spa Hotel Hvezda-Skalnik

Miramonte (gyerekszanatórium)

23

Működő szállodai szobák száma

921 365

Nem működő szállodai szobák száma 4 Mindösszesen

1 286

3 Nyitás: 2005 őszén 4 Nem működő szállodák: Hotel Snezka, Hotel Split, Hotel Jitrenka, Hotel Kavkaz, Hotel Libuse, Hotel Oberon, Hotel Lisabon, Hotel Parlament.

28

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Szlovákia – Pöstyén, Smrdaky Kategória Pöstyénben Balnea Esplanade Hozzá tartozik 6 Balnea Palace Balnea Grand Balnea Splendid Jalta Hozzá tartozik 7 Thermia Palace Pro Patria Park


Kategória

Szobák száma 204

2* 2*

24 30

Smrdáky-ban 5

4*

259 8

Centrál Vietoris

3* 3* 4* 2* 1-2 *

198 161 143 67 139

Mier Záhorie Eva Morava Mlados

3* 2* 2*

122 149 91

25 40 15 40 30

2*

Románia - Sovata

Danubius Hotel Sovata Hotel Faget Hotel Bradet

Kategória 3* 2*


2*

96

Összesen

400

A Szállodai szobák számának összesítése:

5*

4*

3*

Egyéb

Öszesen

322

2 448

502

-

3 272

Vidéken

-

1 129

1 343

-

2 472

Béta lánc

-

106

723

84

913

322

3 683

2 568

84

6 657

Csehországban

-

453

445

23

921

Szlovákiában

-

402

481

658

1 541

168

232

400

Budapesten

Belföldön összesen

Romániában Külföldön összesen Mindösszesen

-

855

1 094

913

2 862

322

4 538

3 662

997

9 519

5 Smrdáky 60 km-re van Pöstyéntől nyugati irányban. 6 Balnea Esplanade-hoz tartozik: Boarding House Victoria Regia (8 szoba) 7 Hotel Jalta-hoz tartozik: Smaragd (2*, 17 szoba), Sumava (2*, 34 szoba), Riviera (2*, 27 szoba), Villa Berlin (2*, 27 szoba), Pavla (1*, 34 szoba)

29

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

9. Idegenforgalom nemzeti szinten

Nemzeti turizmus statisztikák – 2004 A világszintű trendek az Idegenforgalmi Világszervezet (WTO) tanulmánya szerint kedvezőek. 2004-2005-ben a turizmus visszatér a növekedési pályára, bár az adatok azt mutatják, hogy a kontinensek közül Európa érte el a legkisebb (6%-os) növekedési mértéket. Élénkül a kereslet a szabadidős-turizmus szektorban, az üzleti turizmus viszont még csupán lábadozik. Magyarországon a turisztikai statisztikák a 2004-es évben mind vendégéjszaka, mind szállásdíj-bevétel tekintetében növekedésről számoltak be, ám a különböző szálláskategóriákban és régiókban eltérő tendenciák érvényesültek. Az évek óta emlegetett kapacitásbővülés 2004-ben is folytatódott, de a súlypontja áthelyeződött. Az év folyamán többletként megjelent ezer szállodai szobának mindössze 29%-a érinti a túlkínálattal küzdő fővárosi piacot, a tavalyi évben a legnagyobb arányban a gyógyüdülőhelyeken létesültek új szállodák. A főbb mutatószámok az alábbiak szerint alakultak:

Vendégéjszakák száma (szállodákban, ezerben) Ebből: külföldi belföldi Szállodai szobakihasználtság Szállásdíj bevétel (szállodákban, millió Ft-ban) Ebből: külföldi belföldi

2004 12 436

2003 11 699

Változás 106,3%

8 016 4 420 46,6% 83 767

7 346 4 353 43,7% 74 039

109,1% 101,6% +2,9% 113,2%

63 088 20 679

56 511 17 528

111,7% 118,0%

Az átlagot messze meghaladó (17%-os) vendégéjszaka növekedést Budapesten értek el a szálláshelyek, ami egyértelműen a fapados légitársaságok megjelenésének és dinamikus bővülésének köszönhető. A fővároson kívül csak két üdülőkörzetben mutatkozott pozitív tendencia (a Dunakanyarban és Sopron-Kőszeghegyalján). A küldő-országok súlyának eltolódása is jól mutatja a fapados légitársaságok hatását: 50%ot meghaladóan nőtt a brit és ír vendégéjszakák száma. Jelentősen emelkedett még az Olaszországból, Franciaországból, Japánból, Izraelből és az Egyesült Államokból érkezők száma. A továbbra is 18%-nál nagyobb vendégéjszaka arányt képviselő Németországnál azonban 3,5%-os visszaesést tapasztaltunk. A 2004. évi 46,6%-os szállodai szobakihasználtság – a megelőző két év alacsonyabb adatai után – már eléri a 2000-2001-es szintet. A szálláshelyek kereslete 2004-ben is a magasabb kategóriákban nőtt a leginkább, amit részben az árak alakulása magyaráz. Míg átlagosan 2,8%-kal nőtt a szállodai szobák átlagára az előző időszak végéhez képest, addig az öt-csillagos kategóriában 2,3%-os volt az emelkedés, a négy-csillagosoknál viszont 6,1%-os csökkenés volt tapasztalható. A szállodák

30

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

83,8 milliárd Ft-os szállásdíj-bevétele 13,2%-kal több az előző évihez képest, s látható, hogy a növekedés nagyobb része a volumen bővülésének köszönhető. Szlovákiában 2004-ben – a határstatisztikai adatok szerint – 5,7%-kal többen léptek be az országba, mint az előző évben. A közel 50%-os arányt képviselő cseh határszakaszon 4,6%os volt a növekedés. A legnagyobb mértékben a repülőtéri belépések száma emelkedett – a duplájára nőtt –, ám aránya még mindig 1% alatti, s a pozsonyi repülőtér határ közeli elhelyezkedése miatt ezen vendégeknek csak egy része töltött időt Szlovákiában. Az idegenforgalomból származó bevételek 8,4%-kal estek vissza az előző évihez képest. Ugyanakkor a kínálati oldal erősödését mutatja, hogy 8%-kal több vállalkozó dolgozott a turizmus iparágban 2004-ben, mint egy évvel korábban. Csehországban szintén a fapados légitársaságok térnyerése mutatkozik meg a statisztikai adatokon, hiszen a repülőtéri forgalom több mint 30%-kal növekedett az elmúlt évben. A szállodai vendégéjszakák mintegy 60%-a külföldiektől származik, s számuk 18%-kal emelkedett, elsősorban a négy- és öt-csillagos kategóriában (mindkettőnél 30% fölötti növekedést jeleztek). Jelentősen megnőtt a brit, japán, olasz és orosz vendégek száma, de Csehországban a németek száma is növekedett (+10%). A belföldi vendégéjszakák száma 1,6%-kal visszaesett az előző évhez képest, de összességében így is közel 10%-os növekedést könyvelhettek el a szállodák. (A csehországi adatok a 2004 I-III. negyedéves információk alapján – teljes éves adat még nem érhető el.) Forrás: Magyar, cseh és szlovák Statisztikai Hivatal, World Tourism Organisation

31

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

10. A társaságok piaci részesedésének változása A Danubius Csoport 16,7%-os piaci részesedéssel rendelkezik az össz magyarországi szállodai szobakapacitásból. A fő működési területnek tekinthető 3-5*-os besorolású szállodák között a Danubius részesedése 18,9%. Piaci részesedésünk a legmagasabb a négycsillagos kategóriában (28,5%), átlagosnál valamelyest alacsonyabbnak mondható az öt és három csillagban, míg az alacsonyabb kategóriákban csak a Béta lánc névhasználati szerződéssel kapcsolódó házaival képviselteti magát a csoport. A magyarországi szállodai kapacitás fő régiónként:

Összesen 5 csillag 4 csillag 3 csillag 3-5 csillag Gyógy

Budapest Egység Szoba 135 15 441 13 3 419 38 6 015 67 5 236 118 14 670 5 1 216

Vidék Egység 527 3 69 291 363 47

Szoba 24 166 290 6 293 12 625 19 208 5 171

Összesen Egység Szoba 662 39 607 16 3 709 107 12 308 358 17 861 481 33 878 52 6 387

Profil szerint vizsgálva az országos statisztikák hiányosak, piaci részesedés csak a gyógyszállodáknál állítható fel egyértelműen, ahol a Danubius összkapacitáson belüli megoszlása Budapesten 57%, míg vidéken, az elmúlt évek jelentős kapacitás növekedésének következtében csökkent (14,9%-ra). Ennek ellenére állíthatjuk, hogy még ma is a gyógyszállodák piacán a Danubius meghatározó piaci tényező (22,9%-os országos szintű részesedéssel), leginkább azért, mert szállodalánc keretein belül működő gyógyszálloda csak a korábbi szakszervezeti üdülőkből jó színvonalon felújított Hunguest szállodák találhatók. (A piaci részesedési adatok nem tartalmazzák a névhasználati szerződéssel Danubius szakmai irányítással működő gyógyszállodákat.) A Danubius piaci részesedése a magyarországi szállodai kapacitásból a 3-5* kategóriában

Összesen 5 csillag 4 csillag 3 csillag 3-5 csillag Gyógy

Budapest Szoba részesedés 3 272 21, 2% 322 9,4% 2 448 40,7% 502 9,6% 3 272 22,3% 693 57,0%

Szoba 3 340 1 057 2 069 3 126 770

Vidék részesedés

13,8% 16,8% 16,4% 16,3% 14,9%

Összesen Szoba részesedés 6 612 16,7% 322 8,7% 3 505 28,5% 2 571 14,4% 6 398 18,9% 1 463 22,9%

32

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Magyarország és a Danubius vendégforgalmának szerkezete a 3-5* kategóriában és a Danubius részesedése Vendégek és vendégéjszakák száma (2004) Vendégek száma (000) Vendégéjszakák száma (000) Összesen Danubius Index% Összesen Danubius Index% Szállodák Ebből: 5* 4* 3* 3-5* Gyógy.

4 511 475 1 601 1 911 3 987 651

15,9% 10,7% 29,9% 9,9% 18,0% 24,3%

718 51 478 189 718 158

12 436 1 213 4 289 5 409 10 911 2 471

17,0% 10,4% 33,5% 10,1% 19,3% 24,2%

2 108 126 1 435 547 2 108 597

A Danubius szállodák magyarországi kapacitásból való részesedésüket meghaladó mértékben részesedtek a vendégéjszaka forgalomból. A vendégéjszakák tekintetében egyedül a 3*-os kategóriában kisebb a piaci részesedés, mint a kapacitásból való részesedésünk. A számunkra kedvezőbb arányszámok különösen jelentősek a gyógyszállodai vendégéjszaka forgalom esetén, ahol a kapacitásból való részesedése a Danubius gyógyszállodáinak 22,9%, de a vendégéjszakák számának 24,2%-a Danubius szállodáiban realizálódott. A Danubiusnak a csehországi, szlovákiai, romániai szállodaipari piacon való jelenléte összességében nem olyan nagyságrend, mint Magyarországon, de az adott régióban, illetve a gyógy-idegenforgalmi piacon feltétlenül meghatározó a piaci részesedés. Különösen fontos ebből a szempontból, hogy a külföldi terjeszkedés színhelyei kivétel nélkül nagy múltú, tradicionális gyógyhelyek megszerzésére irányult. Piaci részesedésünk Csehországban Teljes szálloda-kapacitás (2004) CSEHORSZÁG Összesen: Marienbad: Ebből 5* 4* 3* 3-5 *

SZÁLLODÁK SZÁMA Ország összesen Danubius Index %

SZOBÁK SZÁMA Ország összesen

Danubius

Index %

4 374

8

0,2%

97 282

911

0,9%

64 1 23 38 62

8

12,5%

911

29,3%

3 5 8

13,0% 13,2% 12,9%

3 111 110 1 363 1 562 3 035

345 543 888

25,3% 34,8% 29,3%

A csehországi Marienbadban üzemelő leányvállalatunk kapacitásának részesedése az országosból értelemszerűen nem képvisel jelentős nagyságrendet, de a helyi adatokból kiderül, hogy a szállodai szobák számának a 3-5* kategóriában közel 30%-át a Lecebné Lázné üzemelteti, és a Danubius csoport tulajdonolja.

33

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Piaci részesedésünk Romániában Teljes szálloda-kapacitás (2004) SZÁLLODÁK SZÁMA ROMÁNIA

Ország összesen

Index %

Ország összesen

3

Összesen: Sovata: Ebből 3 * 2* 1*

Danubius

SZOBÁK SZÁMA

7 2 5

Danubius

Index %

400

3 1 2

42,9% 50,0% 40,0%

646 183 463

400 168 232

61,9% 91,8% 50,1%

Romániában sajnos nem igazán megbízhatóak a statisztikák, országos szinten nem érhetők el információk, így a saját adatgyűjtésre hagyatkozhatunk Sovátán is. A piaci részesedésünk meghatározó, bár Szováta-fürdőn a fizető vendéglátás adja a kapacitások nagyobb hányadát, illetve adatgyűjtésünkben nem szerepelnek azok az üdülők, amelyek nem kereskedelmi szálláshelyként üzemelnek. Piaci részesedésünk Szlovákiában Teljes szálloda-kapacitás (2004) Szlovákia Összesen: Pöstyén: Ebből 5* 4* 3* 3-5 *

SZÁLLODÁK SZÁMA Ország összesen Danubius Index %

SZOBÁK SZÁMA Ország összesen Danubius Index %

472

12

2,5%

22 458

1 310

5,8%

31

12

38,7%

2 092

1 310

62,6%

5 9 14

2 4 6

40,0% 44,4% 42,9%

453 739 1 192

404 514 918

89,2% 69,6% 77,0%

Szlovákiában a szállodai szobák számának 5,8%-át a Danubius csoport tulajdonolja, Pöstyén közel kétharmadát ellenőrizzük. A négy csillagos minőségi szolgáltatások azonban jószerével csak Danubius házban elérthetők

34

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A három szomszédos országban való jelenléte a Danubiusnak vendégforgalomból való részesedésen keresztül értékelhető:

sokkal

inkább

a

Vendégek és vendégéjszakák száma (2004) Vendégek száma Ország összesen

Danubius

Vendégéjszakák száma

Index %

Ország összesen

Index %

134 401

30 037

Románia

Danubius

Csehország*

2 630 604

28 294

1,08%

7 987 924

266 449

3,34%

Szlovákia*

2 570 073

35 644

1,39%

8 764 872

445 429

5,08%

(A *-gal jelzett országokban a nemzeti statisztika szintjén éves adatok még nem elérhetőek, ezért az I-III. negyedévi részesedést vizsgáltuk.)

Míg a csehországi leányvállalat regionális jelentősége elvitathatatlan, addig a szlovák társaság a vendégéjszakák számából való 5,1%-os részesedése már igazán figyelemreméltó, és potenciálisan jó alapot ígér a fejlesztésekre.

35

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A számviteli politika főbb elemei 1. Konszolidációs számviteli politika A Társaság a SZT. 115.§.-a alapján köteles összevont (konszolidált) éves beszámolót készíteni, mert : • •

anyavállalatnak minősül, külföldi és belföldi társaságok teljes, ill. részbeni tulajdonosa, kibocsátott részvényeinek tőzsdei kereskedelme engedélyezett.

Élünk azzal a törvényben rögzített lehetőséggel, miszerint, ha a Társaság tulajdonában lévő leányvállalat egyben anyavállalat is, mentesül a konszolidációs beszámolási kötelezettség alól, mert a konszolidáció egy lépésben, a legmagasabb anyavállalati szinten valósul meg. Konszolidált éves beszámoló fordulónapja: december 31. Konszolidált éves mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év január 12. Konszolidált éves beszámoló elkészítési határideje: március 5. Feltétele, hogy a konszolidációba vont leányvállalatok auditált éves beszámolói február 25-ig rendelkezésre álljanak. Az összevont (konszolidált) éves beszámolót a KÖZGYŰLÉS hagyja jóvá, választja meg a könyvvizsgálót. A beszámolót a KPMG Hungária Kft. auditálja, aki könyvvizsgálója az egyedi beszámolónak is. A konszolidált éves beszámoló közzététele a SZT alapján valósul meg. 1. A konszolidációba történő bevonás alapja • • •

A vásárolt részesedés értéke a Társaság mérlegének főösszegét 1 %-kal meghaladja Társaság jelentős befolyással (min. 51%) bírjon leányvállalata felett, és annak bevonása hozzájáruljon a csoportról kialakított kép valóságtartalmához Management jogok gyakorlásán keresztül irányítási pozícióval rendelkezzen.

2. A konszolidációba történő bevonás időpontja: • Belföldi társaság megvásárlása esetén a szerződés szerinti időpont. • Külföldi társaság megvásárlása esetén a szerződés napját követő hónap első napja. 3. A konszolidációba történő bevonás módja Belföldi leányvállalatok bevonása könyv szerinti értéken valósul meg, míg a külföldi leányvállalatok esetében a magyar Számviteli Törvény előírásai szerinti értékelési elvek alapján. 4. A konszolidált beszámoló készítés gyakorisága • • •

A konszolidált beszámoló készítése teljes körű, mind a mérleg, mind az eredménykimutatás szintjén elkészül. A konszolidált mérleg és eredmény-kimutatás összeállítása havi gyakorisággal történik. Határideje: minden hónap 20. A havi konszolidált beszámolók alapját képezik az éves konszolidált beszámolónak.

5. A konszolidált éves beszámoló a kettős könyvvitelen alapul, mérlege a SZT előírásai szerint készül, míg az eredmény-kimutatás az „A” típusú összköltség eljárás módszerével.

36

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Társaság belföldi leányvállalatai számára előírta az azonos számviteli politika, számlarend, számlatükör és egységes értékelési eljárások alkalmazását, az azonos elvek alapján összeállított mérleg és eredmény-kimutatás készítését. A külföldi leányvállalatokra vonatkozóan a 6. oldalon leírtak érvényesek. 6. A minősítés elvei és szabályai • •

•

Beruházások, felújítások beszerzési rendjét éves előirányzat és jóváhagyott gazdálkodási terv szabályozza. A beruházás, felújítás rekonstrukció, fenntartás fogalmi elhatárolás kérdéseit a szabályzatokban rögzítjük. Követelések minősítése lejárat szerint határidőn belüli és túli követelések. A határidőn túli követelések minősítése 31-től 360 nap felett 5 kategória szerint kerül - a fizetés napjától számítottan- korosításra. A követelések minősítésének másik kategóriája a behajthatóság szerinti megkülönböztetés. A követelések és kötelezettségek értékelése a számlavezető bank deviza vételi árfolyamán történik, a jelentős devizabevételek és a kifizetendő forint költségek miatt.

7. A Társaság konszolidált (összevont) kiegészítő mellékletét és üzleti jelentését a Számviteli Törvény előírásainak betartásával készíti, kiegészítve azt olyan elemzésekkel, melyek tevékenysége sajátosságaiból erednek. 2. Tőkekonszolidálás • • • • • •

A konszolidálásba történő első bevonás a leányvállalat saját tőkéjének könyvszerinti értékén valósul meg, és a követő tőkekonszolidáció módszerét alkalmazzuk a további részesedés vásárlásoknál. A bevonáskor a tulajdoni részesedés arányát figyelembe kell venni. Az év közben szerzett részesedés mérleg szerinti eredménye még a tárgyévben megosztásra kerül az anyavállalat és külső tulajdonosok között. Az aktív és passzív tőkekonszolidációs különbözet csak a Társaságra jutó arányos összegben vehető figyelembe. Aktív különbözeti összegből az egyes eszközökhöz a feltárt rejtett tartalék hozzárendelhető. A konszolidálásba bevont leányvállalat saját tőkéjéből nem a Társaságot megillető részesedés összegét a források között elkülönítetten, mint külső tagok részesedését mutatjuk ki. Leányvállalati saját tőke változását a források között a saját tőkében elkülönítetten tartjuk nyilván.

3. Adósságkonszolidálás Adósságkonszolidálás során az anya- leányvállalatok, ill. leány-leányvállalatok egymás közötti követeléseit, kötelezettségeit, ill. a megfelelő időbeli elhatárolások tételeit kell kiszűrni. A konszolidálásban résztvevő anya-leány-, leány-leányvállalati követelésre, kötelezettségre értékvesztés, ill. céltartalék nem képezhető. •

Az anya- és leányvállalatok között fennálló követelés-kötelezettség csak azonos összegben szerepelhet.

•

A Társaság előírja a konszolidációban résztvevő leányvállalatok számára az azonos számlatükör, számlarend használatát a mérlegkészítés során.

37

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

4. Eredménykonszolidáció A vállalatcsoport felépítésének sajátosságaiból adódóan az eredménykonszolidációban jelentős tételt eredményeznek az ún. továbbszámlázás nettó árbevételt és alvállalkozói teljesítményt érintő tételei. Az egymásnak nyújtott szolgáltatások mellett a pénzügyi- és rendkívüli eredményt érintő összegek is részei az eredménykonszolidációnak. 5. Külföldi leányvállalatok konszolidációba történő bevonása. 1. Külföldi vállalkozás alatt a konszolidálásra kötelezett belföldi anyavállalat külföldön működő érdekeltségeit, leányvállalatait, közös, vagy társult-, ill. egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásait értjük. 2. Külföldi vállalkozások mérlegei a saját országuk számviteli előírásai alapján készülnek, az adott ország nemzeti valutájában, más értékelési elvek alapján. A konszolidálás egységes elméletéből és céljából következően a külföldi vállalkozások bevonásához közbenső beszámoló elkészítése szükséges, melynek során a SZT tv.123.§ (2).bek. előírásait kell alkalmazni. 3. Az egységes értékelés alatt a külföldi vállalkozás elszámolásainak helyesbítését értjük azokon a mérlegsorokon, melyek nem a magyar Számviteli törvény előírásainak megfelelőek. Az egységes értékelés hatását a tárgyévi mérleg szerinti eredmény változásaként kell figyelembe venni. 4. Az átértékelt mérleg forintra történő átszámítása a SZT 123.§.(6) bek. b. pont alapján történik, ahol az eszköz-forrás oldali különbözet jellegétől függően, az – óvatosság elvét figyelembe véve – egyéb bevétel, egyéb ráfordítás növekedést fog jelenteni. 5. Az átértékelt eredmény kimutatás tételeinek forintra történő átfordítása (SZTV.123 §.(8).bek.) alapján. 6. A külföldi leányvállalatok bevonásának gyakorisága megegyezik leányvállalatok konszolidációba történő bevonásának gyakoriságával.

a

belföldi

38

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Gazdálkodást befolyásoló tényezők alakulása

1. 2004 – A turizmus alakulását általánosságban befolyásoló tényezők hatása A 2001 szeptemberétől egészen a 2003. év IV. negyedévéig tartó vendégforgalmi csökkenő trend megállt, majd elsősorban a fapados légitársaságok számának növekedése következtében megfordult és növekedésnek indult. A vendégszám növekedése mögött azonban egy jelentős keresleti átstrukturálódás tapasztalható, amely a turista, városlátogató, rövid tartózkodású vendégkör dinamikus növekedését eredményezte. Egyelőre nem látszik fejlődés az üzleti, meeting szegmensben, amely a realizálható átlagárakban éreztette negatív hatását. Évek óta tart a német gazdaság stagnálása, amelyet tovább fokozott az euró bevezetése következtében fellépő, a németek számára szokatlanul magas infláció szorító hatása, amely az amúgy is megfontolt német családok többségét az utazásaikról való lemondásra kényszerítette. Különösen fájdalmas ez a jelenség a magyar gyógy-idegenforgalom számára, hiszen egy abszolút biztos, és a legjelentősebb piacunkon következett be ez a negatív hatás (a német vendégéjszakák száma az összesből 39,9%-ot képviselt 2002-ben, ez 2003-ban 7,6%-os csökkenést mutatott és további 12%-os csökkenést az előző évben). A 90-es évek közepének-végének kedvező idegenforgalmi trendjei, a közelgő európai csatlakozás, az olcsó magyarországi ingatlanárak a nemzetközi befektető és szállodaüzemeltető cégeket magyarországi terjeszkedésre sarkallta, amelynek következtében jelentős ingatlan beruházások kezdődtek és valósultak meg az elmúlt öt évben és folynak tovább még napjainkban is. A fent említett kedvezőtlen hatások következtében azonban a piaci körülmények jelentősen rosszabbodtak, a vendégforgalom növekedése megtört, a szállodák foglaltsága évről évre csökkent. A 2000–2003 közötti években Budapesten a szállodai szobák száma 15,8%-kal növekedett, míg ugyanebben az időszakban a vendégéjszakák száma csak 4,4%-os bővülést mutatott. Ez azt eredményezte, hogy a piaci szereplők a piaci részesedésük megtartása, a visszaesés elkerülése érdekében jelentős árcsökkentést is hajlandóak elviselni, ami tovább fokozta és fokozza ma is a szakma problémáit. A magyarországi szállodai kapacitás és vendégéjszakák számának alakulása:

Évek 2000 2001 2002 2003 2004

Szobák száma

Vendégéjszakák száma Foglaltság %

Összesen

Budapest

Összesen

Budapest

Összesen

Gyógyszálló

42 43 45 46 45

13 13 14 15 15

11 11 11 11 12

4 4 4 4 5

46,7% 46,6% 45,1% 43,7% 46,6%

61,7% 55,7% 53,2% 51,5% 59,3%

362 738 512 252 591

062 968 320 124 441

480 626 681 699 436

492 693 611 690 659

Mindezek a kapacitásnövekedési trendek, ha nem is ilyen mértékben, de az elmúlt évben már érintették a csehországi, sőt a szlovákiai leányvállalatunkat is. Ehhez járult hozzá a

39

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

belföldi vendégforgalom visszaesése, elsősorban a társadalombiztosítási reform jegyében, a betegbiztosító által támogatott gyógykezelések számának drasztikus csökkentése miatt. A közép-kelet-európai országok kisebb-nagyobb időbeli eltéréssel pénzpolitikájukban az EU csatlakozás előkészítése kapcsán (szakítva a korábbi a nemzeti valuták csúszó leértékelő politikájukkal) az elmúlt másfél évben már a nemzeti valutákat felértékelő politikára váltottak. Ez a szállodaipari vállalkozások számára – az exportvállalkozásokhoz hasonlóan – komoly bevétel kiesést eredményezett. A nemzeti valuták Euróhoz mért árfolyamának elmúlt években tapasztalt alakulását szemlélteti az alábbi táblázat: HUF

Évek Euró 2000 2001 2002 2003 2004

260,04 256,68 242,97 253,51 251,68

USD 282,27 286,54 258,00 224,44 202,63

CZK

SKK

ROL

Euró

Euró

Euró

35,57 34,09 30,79 31,85 31,90

42,63 43,28 42,70 41,49 40,01

19 26 31 37 40

956 027 255 556 532

2000. év azonos időszakához mérten a cseh korona 10,4%-os, a magyar forint 3,3%-os, a szlovák korona 6,1%-os felértékelődését kellett elszenvedjük. Az egyedüli kivétel a román lei 103%-os leértékelődése, ami jótékony hatással lehetett volna a bevételekre. A cégcsoport egészét tekintve összességében hátrányos hatásként jelentkezett, bár országonként eltérő mértékű az európai uniós csatlakozás következtében az Általános Forgalmi Adó rendszerében bekövetkezett 2004. évi változás. A magyarországi szállodaipart az előre nem tervezett 3% pontos ÁFA emelés (12%-ról 15%-ra) nagyon hátrányosan érintette, hiszen ez az árak kiajánlását, a szerződések megkötését követően került bevezetésre. Így részben időbeli korlát miatt, részben a már ecsetelt piaci környezet miatt a vevőkre történő áthárítás gyakorlatilag lehetetlen volt. A szállodai szolgáltatásoknál, a vendéglátó ételforgalomnál, valamint a gyógyászati szolgáltatásoknál ez az intézkedési csomag a realizált nettó bevételeket csökkentette mintegy 640 millió Ft-tal. Csehországban az input ÁFÁ-k növekedése – a meglehetősen korlátozott mértékű visszaigénylési lehetőségek miatt – a ráfordítások jelentős emelkedését eredményezték. Szlovákiában bevezették egységes kulcsokon alapuló adórendszer modelljét, s ez, ahol csökkenő adóterhelést eredményezett, azt a piac nem engedte érvényesülni, ahol pedig az adóterhelés nőtt, ott pedig senki nem tudta továbbhárítani. Ennek eredménye, hogy a személyi jövedelemadók mérséklése nem jelent meg a bérjellegű ráfordítások csökkenésében, az ÁFA növekedést pedig nem lehetett továbbhárítani. 2. A 2004. év főbb eseményei a Danubius Hotels Csoportnál 1. 2004-ben Társaságunk megvásárolta a Lángasztronómia Kft 66,67%-os tulajdonjogát. A Kft tulajdona a Gundel- és a Bagolyvár étterem, valamint mádi és egri szőlőültetvények és borászati komplexumok. A vételár 10 millió dollár volt, melyet 5 millió Euró hitelfelvétellel és készpénzfizetéssel finanszíroztunk. 2. A Társaság Igazgatósága 2004-ben úgy döntött, hogy a Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt. (100%-os tulajdonú leányvállalata) beolvad a szintén 100%-os tulajdonú Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be. A beolvadás cégbejegyzése 2004. szeptember 23-án

40

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

megtörtént. A vagyonmérleg és vagyonleltár tervezetek a cégbíróságra 2004. december 20-án leadásra kerültek. 3. A Társaság 2004-ben refinanszírozta a K&H Rt. felé fennálló hiteleit. A refinanszírozást az OTP Rttől felvett hitelekkel valósítottuk meg, mely érintette mind a magyar, mind a külföldi leányvállalati hiteleket. A refinanszírozás eredményeképpen a hitel törlesztési idejét 5 évről 8 évre módosítottuk, valamint a teljes fennálló kötelezettség a Danubius Hotels Rt-nél került nyilvántartásra. A magyar és külföldi leányvállalatok fennálló hiteltartozásai anyavállalati hosszúlejáratú kölcsönné alakultak át. A kölcsönök visszafizetési határideje azonos a felvett hitel törlesztési határidejével, az aktuális kamatfizetések arányosan kiszámlázásra kerülnek. 4. A cseh adótörvényi változások kedvezőtlenül érintették a cseh leányvállalat (LLML) 2002-ben vásárolt szlovákiai befektetéshez kapcsolódó hiteleinek költségeit. A cseh adótörvény alapján a 25% tulajdont meghaladó pénzügyi befektetések hitelből történő finanszírozásának költségeit a törvény nem ismeri el üzleti költségként. Emiatt a refinanszírozással egyidőben a szlovákiai befektetés 67%-os tulajdonából 43% tulajdon a Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt (beolvadást követően a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt) tulajdonába került A tulajdon finanszírozása hitelátvállalással történt, mely a refinanszírozás következtében anyavállalati kölcsönné módosult. 5. A Társaságunk 7.699,5 ezer Euró hitel (1.883.360 eFt) törlesztést teljesített 2004-ben az MKB Rt. felé fennálló hiteltartozásként. Szlovák leányvállalatunk 666 ezer Eurót törlesztett fennálló kötelezettsége utolsó részleteként a Tatrabanka felé, míg romániai leányvállalatunk éves törlesztése 124,7 ezer $ volt a Román Comercial Banknak. 6. 2003. év elején 3 millió Ft alaptőkével a Társaság Rendezvényszervező Kft-t alapított abból a célból, hogy a megnyitott Budapest Sportaréna rendezvényeiből e társaság révén részesedjen. Az üzlettől várt eredmények – a Sportaréna tulajdonosaival történt sikertelen egyeztetések miatt – elmaradtak, kilátások a jövőre nézve sem voltak biztatóak, így 2004. decemberében a társaságot végelszámolással megszüntettük.

3. Rekonstrukciók, felújítások 2004-ben 2004. évben kiemelten a vendégkörünk komfortérzetét javító és a szállodáink általános műszaki színvonalát emelő fejlesztéseket hajtottunk végre, különös tekintettel a reményteljes új piaci szegmenst kínáló wellness és fitness szolgáltatásaink bővítésére. Az elmúlt évben a belföldi szállodáinkban összesen 2049 millió Ft értékben végeztünk ilyen jellegű fejlesztéseket. Az Astoria szálloda átfogó rekonstrukciójának keretében elkészült a történelmi szárny IV. emeletének teljes felújítása, ami megjelenésében egy elegáns, ugyanakkor technikailag élenjáró jellemzőkkel bíró új és friss hangulatú szállodabelsőt eredményez. Ugyancsak elkészült a kazánház és a tetőtéri szellőzőgépház rekonstrukciója, és elvégeztük a Magyar utcai szárny utcai homlokzati nyílászáróinak cseréit energiatakarékos, hő- és zajszigetelt kivitelű korszerű szerkezetekre. A Helia szállodában a 2003. évben megkezdett vendégszint felújítások folytatásaként a bútorzat egyidejű cseréjével felújítottuk a III. és IV. emeleten lévő 60 vendégszobát, a folyosókat és a közösségi tereket. A Gellért szállodában – a vendégek veszély esetén történő biztonságos menekítését szolgáló – füstmentes lépcsőházat alakítottunk ki, és kicseréltük a különtermek szellőzését biztosító gépészeti berendezéseket is.

41

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Béke szálloda VI. emeletén felújítottuk a vendégszobákhoz tartozó fürdőszobákat és a vendégfolyosót, befejeztük a szállodai hall rekonstrukcióját a Zsolnay kávéház áthelyezésével, és annak korábbi helyén különtermet képeztünk ki. A Thermal & Sport Hotel Bük valamennyi vendégszobájába korszerű klímaberendezést telepítettünk. Befejeződött a szálloda gyógyászati blokkjának átfogó korszerűsítése és bővítése, továbbá a fitness terem felújítása és új gépi felszereléssel való ellátása. A tavaszi időszak folyamán sor került 40 szoba részleges felújítására is. Megtörtént a Thermal Hotel Hévíz szobáinak klimatizálása, és ezzel mind a közösségi terek, mind a vendégszobák hűtése megoldódott, ami elengedhetetlen követelményként jelentkezett a rendkívül éles hévízi szállodai versenyhelyzetben. A vendégszolgáltatások körének bővítése érdekében egyidejűleg komplex fogászati rendelőt alakítottunk ki. További teljes, illetve részleges klímarendszer kiépítését illetve modernizálását fejeztük be a Stadion, a Thermal Hotel Sárvár, illetve a pécsi Palatinus és a Pátria szállodákban. A Stadion szállodában a tűzvédelem még biztonságosabbá tétele érdekében kialakítottuk a vendégtéri lépcsőházak füstmentesítését, melynek keretében kicseréltük a menekülő lépcsőházak nyílászáróit. A pécsi Palatinus szállodában az alagsori szinten a bowling terem átalakításával 250m2–es új különterem csoportot hoztunk létre. A Pátria szállodában elvégeztük az éttermi nyílászárók cseréjét. A Nádor szálloda rekonstrukciójának első ütemeként megkezdődtek a régi épületszárny városképi felújításának és a mélygarázs építésének munkálatai, megtörténtek a szállodával szomszédos épületek alap-megerősítései. A soproni Lövér szálloda VI. emeletén a mai korszerű igényszintnek megfelelően felújítottuk és átalakítottuk az Emporium Beauty részleget és a hozzá kapcsolódó teabárt, továbbá sor került a szállodát körülvevő park átépítésével egy díszkert kialakítására, amely magas színvonalon tudja kielégíteni a vendégek szabadban történő sportolási és pihenési igényeit. A balatonfüredi Annabella szállodában a főidényre elvégeztük 42 vendégszoba bútorzatának egységesítését, és a szálloda parkolójához távfelügyelettel mozgatható sorompót telepítettünk. Marienbadban 2004-ben tovább folytattuk a szállodák felújítását 135 millió CZK értékben. A munkálatok nagy rész a Hotel Pacifikban zajlott, ahol 26 szobát teljes körűen felújítottunk, új vendégliftet helyeztünk üzembe, és kialakítottunk egy új szállodai hallt ivókúttal és lobby bárral együtt. Jelentős munkálatok folytak a Nové Láznéban is, ahol 6 új négycsillagos szintű szobát alakítottunk ki, pezsgőfürdőt létesítettünk és a vizes kezelőhelyiségeket is megújítottuk. Az alagsorban új bejáratot és információs fogadóirodát nyitottunk, és kialakítottunk egy új konferenciatermet is. A Hotel Vltava és Villa Butterfly szállodákban is végeztünk szobafelújításokat. Pöstyénben 2004-ben a legnagyobb projekt a Hotel Balnea Palace rekonstrukciója volt: négycsillagos színvonalúra emeltük a szállodát a szobák és a közösségi terek teljes körű felújításával. A Balnearehabilitation Centre I és az Irma fürdő kupolájának és iszap medencéjének felújítása befejeződött. Ezen kívül jelentős munkálatokat végeztünk a Balnea Esplanade-ban (a szállodai hall és a medencéhez kapcsolódó gépészet felújítását) és a

42

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Balnea Grand és Splendid szállodákban (a lobby felújítását, a központi fűtés és légkondicionálás kialakítását). A rekonstrukcióra és modernizációs munkálatokra 2004-ben 214 millió SKK-t költöttünk. Az üzemeltetési IT rendszer cseréje befejeződött, a munkafolyamatok többsége átszervezésre került, a pénzügyi rendszerhez való illesztése várhatóan 2005 első felében valósul meg. Szovátán a Bradet Szállodában lévő 600 fős felújított konferenciaterem májusban átadásra került. A Szováta Szállodában novemberre fejeződött be a 150 fős konferenciateremben a padlószőnyeg és a falburkolat cseréje. 4. A szállodák teljesítménye 2004-ben a Danubius főbb leányvállalatainál A magyarországi szállodák 65,8%-os foglaltság (+7,5%pont) és 10 781 Ft-os átlagár (-5,3%) mellett 25 milliárd Ft-ot meghaladó bevételt értek el (+7,6%). A városi szállodák – különösen a fővárosban – jó évet zártak, a bevételek ebben a szegmensben 15%-kal nőttek, s eredményességük is javult. A budapesti forgalmat élénkítette a jelentős fapados desztinációkból (Angliából, Írországból, Franciaországból és Olaszországból) érkezők megnövekedett száma, s részben ennek köszönhető a fővárosi szállodáink magas, 69%-os foglaltsága. Az erős verseny és árharc következtében azonban az átlagár 5,4%-kal csökkent (12 604 Ft-ra). A vidéki gyógyszállodák számára a bővülő piaci kínálat és a korábbi évek fő vendégkörét jelentő német vendégszám csökkenése okoz problémát (Hévízen 15, Bükön 23%-os visszaesés). A kieső német vendégeket ugyan volumenben pótolja a fokozódó belföldi érdeklődés, de sajnos a hazai vendégkör költési szokásai és rövidebb tartózkodási ideje miatt csökkentek a bevételek. Vidéki gyógyszállodáink foglaltsága 67,5% volt 2004-ben, de a – vendéglátást és gyógyászatot is magába foglaló – átlagköltés 21 580 Ft-ja mindössze 2,3%kal magasabb, mint a budapesti városi szállodákban. Rekonstrukciós és marketing politikánkkal igyekszünk megállítani a gyógyszállodákban a kereslet csökkenést, hiszen a szállodai szobák légkondicionálása, valamint a gyógyászati területek felújítása és kínálatainak szélesítése is ezt a célt szolgálja. A költségek átlagos 9%-os emelkedése miatt a bruttó üzemelési eredmény 270 millió Ft-tal nőtt az előző évihez képest. Csehországban szállodáink foglaltsága (75,3%) 1,2%ponttal maradt el a bázistól. A koronában számolt átlagár 8,9%-kal magasabb volt a 2003. évinél, és az átlagköltés is nőtt 4,9%-kal. A vendégkör több mint 80%-át kitevő német és cseh vendégéjszakák száma 5 illetve 19%-kal esett vissza, s ez okozta a gyógyászati bevételek 4,8%-os elmaradását is. A cseh vendégéjszakák számának csökkenése a társadalombiztosítási kiadások visszafogása miatt következett be. A bevételeknél nagyobb arányú költségnövekedés miatt a bruttó üzemi eredmény 246 millió Ft-tal alacsonyabb 2004-ben, mint az előző évben. A szlovák szállodáink foglaltsága 72,2% volt 2004-ben, 1,7%ponttal alacsonyabb, mint az előző évben, hiszen a vendégéjszakák száma 10,5%-kal esett vissza. A belföldi vendégéjszakák számának csökkenése (-12%) a társadalombiztosítási támogatások megszorítása miatt következett be, és sajnos itt is érezhető a németek elmaradása (szintén – 12%). A koronában számolt átlagár ugyan nőtt 6,2%-kal, de a gyógyászati szolgáltatások két fő vendégkörének elmaradása miatt az átlagköltés 14,2%-kal csökkent az előző évihez képest. A bevételek csökkenése mellett a bruttó üzemi eredmény 389 millió Ft-tal esett vissza 2004-ben. Mindehhez az általános költségek jelentős mérséklődése társult, ami a 2005-ben is folytatódó szervezeti átalakítás és racionalizálás miatt felmerült felmondási költségeket is magába foglalja.

43

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Szovátán az előző évben felújított Hotel Sovata teljesítménye nem hasonlítható össze a 2003-as adatokkal, mivel teljes üzemelését csak 2003 évközben kezdte meg. A Hotel Sovata foglaltsága 2004-ben megközelítette az 50%-ot. A vendégek 44%-a Magyarországról érkezett, 39%-uk belföldi. 5. Változás a társaság szervezetében A társaság szervezete módosult a III. negyedévben: a Cégbíróság bejegyezte a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. beolvadását a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be. A vezető tisztségviselők körében sajnálatos változás következett be: Dr. Horvátth Ákos, a felügyelő bizottság tagja 2004. júliusában váratlanul elhunyt. A felügyelő bizottság 3 taggal továbbra is működőképes. 6. Egyéb A társaság törvényi kötelezettségének eleget téve 2004. október 4-én dematerializált értékpapírrá alakította át a 8 285 437 darab névre szóló, nyomdai úton előállított, ezer forint névértékű törzsrészvényét.

44

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Eredmény alakulásának elemzése Az eredmény kimutatás sorainak bázisévi adatokkal történő összehasonlítását torzítja a 2004ben megvásárolt Lángastronómia Kft. IV. negyedévi bevonása, a felszámolt HungarHotels Tours utazási iroda adatai és a Hotel Sovata 2003. évi részleges üzemelése. 2003 38 048 149 9 450 356

Értékesítés nettó árbevétele Saját előállítású eszközök Egyéb bevételek

2004 38 884 948 80 460 555 351

Ezer Ft Index (%) 102.2% 123.3%

1. Árbevétel A Danubius csoport konszolidált szintű értékesítési nettó árbevétele 38 885 millió Ft volt 2004-ben, ami 2,2%-kal haladta meg az előző évit. A Gundel IV. negyedévi eredményének konszolidálása miatt 440 millió Ft-tal nőtt a csoport bevétele. A 837 millió Ft-os árbevétel emelkedéshez a magyar társaságok által elért javulás – mely a Gundel nélkül 1894 millió Ft volt –, valamint a román leányvállalat járult hozzá – a Hotel Sovata teljes éves üzemelése miatt. A cseh és szlovák szállodák forintban számított bevétele 7,5 illetve 19,5%-kal esett vissza 2003-hoz képest. A magyarországi szállodákat érintő kedvezményes ÁFA kulcs 3%pontos emelése miatt 647 millió Ft többlet ÁFA-fizetési kötelezettségünk keletkezett, amit csak részben tudtunk áthárítani a vendégekre. Továbbá a forint erősödése az euróhoz és a dollárhoz viszonyítva a szobakiadásból származó bevételeinket mintegy 310 millió Ft-tal vetette vissza, igaz ugyan, hogy ez a változás a hiteleken elszámolt árfolyam differenciára pozitívan hatott. A bevétel alakulása fő tevékenységenként Danubius változatlan hálózat

Danubius 2004 konszolidált

2003

Mego. %

2004

Mego. %

2004

Mego. %

Index %

Szobaárbevétel Vendéglátás bevétele Gyógyászat bevétele Egyéb üzemrészi bev. Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek

17 768 11 452 6 164 2 664 38 048 450

46,2 29,7 16,0 6,9 98,8 1,2

18 590 12 107 5 050 2 670 38 417 540

47,7 31,1 13,0 6,9 98,6 1,4

18 590 12 502 5 050 2 743 38 885 555

47,1 31,7 12,8 7,0 98,6 1,4

104,6 109,2 81,9 103,0 102,2 123,3

Összes bevétel

38 498 100,0

38 957

100,0

39 440

100,0

102,4

Az összes bevételek 2,4%-kal haladják meg az elmúlt évit. A szobaárbevételek 4,6%-kal magasabbak az elmúlt évinél, amelynek döntő többsége s magyarországi – főleg budapesti – piac bővülésének, kisebb hányada pedig a szlovákiai és a romániai növekedésnek tudható be. A csehországi szállodák szobaárbevételei stagnáltak.

45

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A vendéglátás bevételei a meglévő hálózatnál 5,7%-kal emelkedtek, elsősorban Magyarországon (109,7% bázisindex), illetve Romániában (230,3% bázisindex). A Lángasztronómia Kft Gundel éttermének vendéglátó forgalma – tekintettel arra, hogy az év IV. negyedévében került csak konszolidálásra – még nem képviselt számottevő volument, mégis a vendéglátó forgalom növekedési indexét 109,2%-ra módosította. A gyógyászat bevételei pedig jószerével a cégcsoport minden egységénél visszaesést mutattak 2004-ben az elmúlt évhez képest. A cégcsoport egészét tekintve több, mint 1 Mrd Ft bevételkiesést kellett elszenvedjünk ezen a területen. Az egyéb üzemeltetési bevételek (úgymint a garázs, mosoda, telefonközpont stb.) stagnáltak változatlan hálózat-összetételt figyelembe véve az elmúlt évhez képest, a Gundel borászat és kereskedelmi termék forgalmazás bevételeit konszolidálva pedig a növekedés 3%-os. Mindezek együttesen az értékesítés nettó árbevételében változatlan hálózaton 1%-os, többlet árbevételt eredményeztek. Az első ízben konszolidált társaság bevételeivel együtt az értékesítési árbevétel növekedés 837 millió Ft volt a 2003. évhez képest (2,2%). A 2004. évben a fő tevékenységekben a Danubius cégcsoport egyes leányvállalatai az alábbi részesedést mutatták: Danubius Marienbad Hotels

Pöstyén

Sovata

Összesen

Szobaárbevétel

72,8

14,7

10,9

1,6

100,0%

Vendéglátás

75,1

8,6

13,7

2,6

100,0%

Gyógyászat

36,5

21,4

40,4

1,6

100,0%

Egyéb üzemrész

79,6

9,0

8,9

2,5

100,0%

Összesen

69,3

13,2

15,5

2,0

100,0%

A táblázatból látható, hogy a cseh és szlovák vállalkozások a gyógyászat bevételeiben messze meghaladják saját összbevételi részesedésüket a csoporton belül. Ez kínálja a hosszú távú stratégiában a gyógykezelések színvonalának megtartása mellett a „szállodaszerű” működtetésben rejlő bevételi tartalékok kihasználásának lehetőségét. Ezt a tényt támasztja alá, hogy az egyéb kiegészítő üzemrészek bevételei, amelyek a szállodaszerű üzemelés szükségszerű velejárói, az összbevételen belül úgy Csehországban, mint Szlovákiában az átlagosnál alacsonyabb részaránya. A foglaltsági adatok alakulása 2004-ben: Magyarország Összesen

Éves átlag

65,8%

Ebből: Városi Üdülő Gyógyszálloda szálloda szálloda

66,9%

67,7%

57,7%

Csehország

75,3%

Szlovákia Románia

72,2%

51,3%

A szállodai szobafoglaltságok azonos profilok szerinti összehasonlításában élen jár a csehországi leányvállalat, ami a marienbadi szállodák fekvésének köszönhető, alapvetően a

46

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

regionális piacokra jellemző vendégforgalom általános nagy nemzetközi trendeket késve követő alakulásának tudható be. A realizált átlagár és átlagköltés 2004-ben: Magyarország Ebből: Összesen

Városi Üdülő Gyógyszálloda szálloda szálloda

Csehország

Szlovákia Románia

Átlagár Euró

42,8

48,4

41,6

22,2

53,3

21,6

17,6

Átlag költés

81,6

81,8

95,8

50,9

99,7

63,9

44,6

Az árszínvonalban tükröződik a csehországi határközeli fekvés, illetve az elvégzett rekonstrukciók jótékony hatása. A magyarországi városi és üdülő szállodák ár és költésviszonyaiban érzékelhető a növekvő kapacitás következtében fokozódó verseny, valamint az elmúlt másfél év forint felértékelődés negatív piaci hatásai.

2. Egyéb bevételek Egyéb bevételeink a bázisévi 450,4 millió Ft-hoz képest 555,4 millió Ft-ra növekedtek, melynek jelentős része a szlovákiai leányvállalat bázisévben megképzett céltartalék feloldásának eredménye. Egyéb bevételek 2004. év ezer Ft Sorszám 1. 3. 4. 5. 6. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14 15 16 17 18 19

Megnevezés: Értékesített IJ és TE bevétele Hitelezési veszteség megtérülés Káresemény bevétele, kártérítés Birság, kapott kamat, kötbér Adóvisszatérítés Követelések értékvesztés visszaírása Készletek többlete Céltartalék felhasználás Utólag kapott engedmény Kapott támogatás Egyéb bevételek Összesen: Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 9611-4000. 9631000. 9632000. 9633-5000. 9636000. 9638200. 9639000. 9640000. 9660000. 9670000. 9680000.

Bázis 33 2 112 5 2 12

534 212 352 503 194 134 314 229 494 5 610 9 418 407 770 26 702 2 552 13 332

450 356

Tény 11 1 35 7

448 055 097 262 693 6 256 257 734 2 547

20 570 85 919 15 326 72 259 186 350 291 37 042 -5 672 555 351

% Index bázis=100% 34.14% 47.69% 31.24% 131.96% 31.59% 51.56% 81.85% 0.32%

218.41% 21.07% 270.61% 7.29% 2627.45%

123.31%

47

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

3. Költségek és ráfordítások Az egyes leányvállalatok összráfordításaiban és annak szerkezetében az alábbi trendek érvényesültek: A ráfordítások alakulása 2003-2004-ben Danubius változatlan hálózat

Danubius 2004 konszolidált

2003

Mego%

2004

Mego%

2004

Mego% Index%

Szállodai ráfordítások

3 598

9,9%

3 977

10,5%

3 977

10,4%

110.5%

Vendéglátás ráfordításai

8 541

23,5%

8 965

23,7%

9 331

24,4%

109,2%

Gyógyászati ráfordítások

2 072

5,7%

2 218

5,8%

2 218

5,8%

107,1%

Egyéb üzemrész ráfordításai

2 762

7,6%

2 710

7,1%

2 753

7,1%

99,7%

Általános és Igazgatási ráford. 13 556

37,2%

14 246

38,0%

14 264

37,6%

105,2%

Értékcsökkenés

4 143

11,4%

4 233

11,2%

4 245

11,1%

102.5%

Egyéb ráfordítások

1 672

4,6%

1 431

3,8%

1 453

3,8%

86,9%

Ráfordítások összesen

36 344 100,0% 37 780 100,0% 38 241 100,0% 105,2%

A Danubius változatlan hálózat költségszerkezetének alakulásában látható, hogy az egyéb üzemrész, valamint az egyéb ráfordítások mutatnak csökkenést. Az egyéb üzemrész bevételei inflációt meghaladó mértékű növekedése ellenére, a költségek csökkenésének fő oka a telekommunikációs költségek csökkenésével magyarázható (a szolgáltató váltás következtében). Az egyéb ráfordítások csökkenése a ráfordításként elszámolt adóterhek mérséklődését mutatja. A szállodai ráfordítások részesedésének növekedését az összesen belül az indokolja, hogy elsősorban Budapesten a vendégforgalmi volumennövekedés okozott komoly költségemelkedést, amelyet az árakban nem sikerült érvényesíteni. A gyógyászati ráfordítások emelkedése – ami a forgalom alakulásával ellentétes trendet mutatott – a fokozódó versenyhelyzet miatti kényszer többlet-kiadásokkal magyarázható. Az értékesítési árbevétel 102,4%-os növekedési indexéhez az üzemrészi ráfordítások 5,2%os növekedése párosult, ami összességében is tükrözi, hogy a 2004-es esztendő a volumen és nem a minőség éve volt. Az egyes leányvállalatok szintjén az elmúlt évben a ráfordítás csoportok szerkezetében lényeges különbségek tapasztalhatók. A csehországi és a szlovákiai leányvállalatunknál a gyógyászati tevékenység ráfordításai jelentősen meghaladják az összköltségi részesedési arányokat, amit a bevételi struktúra is alátámaszt. Az általános és igazgatási költségek magas magyarországi szintje részben a több profilú, széttagolt magyarországi hálózat következménye, másrészt számos csoport szintű ráfordítás a Danubiusnál jelentkezik, és annak leányvállalatokra történő visszaosztására adózási okokból nem került sor. Az értékcsökkenés kiemelkedően magas romániai szintje a Sovata Szállodán elvégzett komplett beruházás következménye.

48

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A ráfordítások geográfiai megoszlása 2004-ben

Szállodai ráfordítások Vendéglátás ráfordításai Gyógyászati ráfordítások Egyéb üzemrész ráfordításai Általános és Igazgatási ráford. Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Ráfordítások összesen Értékesítés nettó árbevétele

Danubius

Marienbad

Pöstyén

Sovata

Összesen

76,5% 74,4% 40,7% 65,6% 73,3% 62,6% 61,0%

8,1% 8,4% 17,6% 5,0% 14,2% 12,8% 20,1%

13,6% 15,0% 40,2% 28,6% 10,8% 20,0% 15,2%

1,7% 2,1% 1,5% 0,8% 1,6% 4,6% 3,8%

100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

69,8% 69,3%

11,8% 13,2%

16,3% 15,5%

2,1% 2,0%

100,0% 100,0%

A leányvállalatok közötti ráfordítás arányok az árbevételi arányokkal összevetve már kínálnak lehetőséget arra is, hogy a költséggazdálkodás hatékonyságára is levonhassunk következtetéseket, bár a Danubius (különösen a Holding Társaság) esetében nem elhanyagolható olyan központi irányítási és személyi jellegű költségek is jelentkeznek, amelyek az összes többi leányvállalat működtetése érdekében merülnek fel.

49

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Anyag jellegű ráfordítások

MEGNEVEZÉS Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatás Anyagjellegű ráfordítás

2003.12.31 eFt 7 018 039 8 447 099 924 266 218 282 592 375 17 200 061

2004.12.31 eFt 7 703 151 8 040 920 1 242 532 160 884 643 692 17 791 179

Változás % 109,8 95,2 134,4 73,7 108,7 103,44

Az anyagköltségek - Lángastronómia költségeit leszámítva - az infláció mértékével növekedtek. A magyar cégeknél kiugróan magas az energia áremelkedésből adódó költségtöbblet, ez mintegy 216 millió Ft-tal növelte költségeinket. Az igénybevett szolgáltatások csökkenése a cseh és szlovák leányvállalatok költségcsökkenéseit tükrözi. Az egyéb szolgáltatások költségei a refinanszírozás többletköltségeit, a biztosítási díjak emelkedését mutatja.

50

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Anyagköltség 2004. év ezer Ft SorMegnevezés: szám 1. Segédanyag szállodai 2. Segédanyag éttermi 3. Segédanyag tisztítószer 4. Segédanyag gyógyászat 5. Mosodai anyag (mosópor, vegyi) 6. Nyomtatvány-irodaszer 7. Számítástechnikai anyag 8. Reklám anyag 9. Egyéb segédanyag, konyhai 10. Segédanyagok 11. Porcelán eszközök 12. Üveg eszközök 13. Textília 14. Fém eszközök 15. Konyhai eszközök 16. Egyéb eszközök 17. Munkaruha felhasználás 18. Szerszám 19. Üzemelési eszközök 20. Szakképzési nyersanyag 21. Védőétel-ital 22. Műszaki anyag elektromos 23. Szőnyeg, tapéta 24. Műszaki anyag vegyes 25. Göngyöleg 26. Polgári védelmi anyagok, eszközök 27. Egyéb anyagok 28. Víz, melegvíz csatornázási díj 29. Villamos energia 30. Gáz 31. Olaj, tüzelő anyag 32. Üzemanyag 33. Energia 34. Bekészítés 35. Vendéglátó étel értékesítés anyagértéke 36. Vendéglátó ital értékesítés anyagértéke 37. Vendéglátás anyagfelhasználás összesen 38. Előző évek anyagköltségei (511.) 39. Ö s s z e s e n : 40. Lángastronómia 41. LLML 42. Gama 43. SLKP 44. Sovata Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 51111000. 51112000. 51113000. 51114000. 51115000. 51116000. 51117000. 511181-3. 51119000. 51121000. 51122000. 51123000. 51124000. 51125000. 51126000. 51127000. 51128000. 51131000. 51132000. 51133000. 51134000. 51135000. 51137000. 51138000. 51141+200. 51143000. 51144000. 51145+600. 51147000. 5115000. 5516000. 5518000.

87 14 115 51 15 87 40 128 109 651 18 12 129 11 9 17 52 2 255 3 4 60 11 98

822 125 968 479 552 308 982 135 831 202 583 105 529 931 497 656 990 852 143 259 254 103 029 937 137

113 13 126 49 16 100 41 128 126 715 24 15 149 12 19 20 74 3 319 3 4 63 16 107

153 870 022 649 951 120 025 067 423 280 817 444 498 331 178 845 792 033 938 003 540 739 986 141 130

% Index bázis=100% 128.84% 98.19% 108.67% 96.45% 109.00% 114.67% 100.10% 99.95% 115.11% 109.84% 133.55% 127.58% 115.42% 103.35% 201.94% 118.06% 141.14% 106.35% 125.40% 92.14% 106.72% 106.05% 154.01% 108.29% 94.89%

177 343 761 316 1 34 1 456 51 1 692 221 1 914

719 711 040 339 141 250 481 723 966 203 169

195 384 809 440

539 916 781 872 28 213 810 638 001 769 770

110.03% 111.99% 106.40% 139.37% 2.45% 108.65% 114.85% 124.97% 109.98% 104.32% 109.33%

5 060 975 177 045 890 553 889 1 437 608 136 081 7 703 151

112.31%

Bázis

Tény

37 1 672 64 1 862 230 2 092

5119000. 4 506 437 867 066 950 1 532 998 110 588 7 018 039

102.71% 93.58% 93.78% 123.05% 109.76%

51

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Igénybevett szolgáltatások 2004. év ezer Ft Sor- M e g n e v e z é s : szám 1. Karbantartás - kazán 2. Karbantartás - klíma 3. Karbantartás - felvonó 4. Karbantartás - csőhálózat 5. Karbantartás - villanyszerelés 6. Karbantartás - szőnyeg, padlóburk. 7. Karbantartás - festés, tapétázás 8. Karbantartás - vízvezeték szerelés 9. Karbantartás - egyéb 10. Karbantartás - konyhai gép, felszerelés 11. Karbantartás - kárpítos, asztalos 12. Karbantartás - takarítógép 13. Karbantartás - mosodaigép 14. Karbantartás - számítógép 15. Karbantartás - irodagép 16. Karbantartás - TV. videó, stúdió berend. 17. Karbantartás - telefon 18. Karbantartás - járművek 19. Karbantartás - tűzjelző 20. Karbantartás - gyógyászati gép 21. Karbant - ingatlan 22. Karbantartás összesen 23. Szállítás 24. Utazás, közlekedés belföldi 25. Utazás, közlekedés külföldi 26. Reserváció 27. Szoftver felügyelet és követés 28. Posta, telefon, távközlés 29. Mosatás 30. Parkosítás 31. Egyéb 32. Előző évi Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások értéke

Főkönyvi számla 5411010. 5411020. 5411030. 5411040. 5411050. 5411060. 5411070. 5411080. 5411090. 5411100. 5411110. 5411120. 5411130. 5411140. 5411150. 5411160. 5411170. 5411180. 5411190. 5411200. 5411210. 54121-400. 54131-300. 54134-600. 5414000. 5415000. 54161-500. 5417000. 5418100. 54182-500. 5419000.

Bázis 15 88 48 15 32 16 80 5 82 72 33 2 9 124 15 26 30 6 18 10 102 839 94 32 50 30 141 266 368 92 70

429 704 388 946 589 565 583 970 355 610 959 497 350 604 088 827 539 721 052 676 395 847 521 520 116 060 567 862 810 346 154 723 1 987 526

Tény 22 870 86 831 43 583 19 590 35 794 22 561 96 346 8 639 76 361 79 169 36 285 3 798 10 149 143 616 14 496 27 203 15 725 6 896 17 318 11 765 79 027 858 022 100 544 29 241 50 181 34 553 149 409 242 155 432 152 94 333 81 637 -1 865 2 070 362

% Index bázis=100% 148.23% 97.89% 90.07% 122.85% 109.83% 136.20% 119.56% 144.71% 92.72% 109.03% 106.85% 152.10% 108.55% 115.26% 96.08% 101.40% 51.49% 102.60% 95.93% 110.20% 77.18% 102.16% 106.37% 89.92% 100.13% 114.95% 105.54% 90.74% 117.17% 102.15% 116.37% -257.95% 104.17%

52

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Igénybevett szolgáltatások 2004. év

(folytatás)

33. Reklám marketing 34. Takarítás 35. Csatorna tisztítás 36. Távfűtési díj 37. Kéményseprés és egyéb 38. Külső szerződ. foglalkoztatott munkaerő 39. VIZIN munkaerő kölcsönzés 40. Szálloda ingatlanok bérleti díja 41. Egyéb bérleti díja 42. Szakmunkás képzéssel kapcsolatos ktg. 43. Oktatási, tréning költség 44. Tagdíjak 45. Auditálás 46. Tőzsdei és tulajdonosi költség 47. Szakértői díjak 48. Hirdetés - közzétételi díj 49. Műsor, zene szolgáltatás 50. Jogdíjak 51. Üzemeltetés egyéb költségei 52. Utazási irodai jutalék 53. Management fee 54. Egyéb jutalék 55. Rendészeti szolgáltatás 56. Over booking 57. Tűzbiztonság 58. Jogszolgálat 59. Orvosi egészségügyi szolgáltatás 60. TV előfizetés, kábeltv, videó 61. Konferencia, rendezvény részvételi díj 62. Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás Igénybevett nem anyagjellegű szolg. 63 Lángastronómia 64 LLML 65 Gama 66 SLKP 67 Sovata 68 Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

5421000. 5422100. 5422200. 5422300. 5422400. 5422500. 5422600. 5423100. 54232-700. 5424100. 5424200. 5425000. 5426100. 5426200. 5426300. 5426400. 5427100. 5427200. 5427300. 54281+200. 5428300. 54284+500. 5429100. 5429200. 5429300. 5429400. 5429500. 5429600. 5429700. 5429800.

437 302 10 57 5 276 167 4 553 332 7 40 49 43 24 581 2 124 45 42 227 170 126 242

976 943 340 296 046 184 401 308 166 782 031 551 047 171 265 071 009 384 095 459 884 666 053 286 3 348 13 403 19 719 21 865 6 164 67 962 8 001 875 1 676 227 12 630 1 777 867 104 591 -5 113 617 8 447 099

425 432 10 74 4 263 213 1 785 520 8 31 52 50 24 1 283 2 114 46 51 256 543 126 250

344 146 672 203 151 401 899 081 597 743 622 626 078 993 277 652 646 717 365 370 068 643 118 903 3 839 24 330 19 217 17 654 6 033 87 036 6 731 424 115 903 1 426 524 7 820 879 570 227 030 -3 417 713 8 040 920

97.12% 142.65% 103.21% 129.51% 82.26% 95.37% 127.78% 39.20% 156.73% 112.35% 78.99% 106.21% 116.33% 103.40% 220.77% 128.05% 92.45% 102.94% 122.02% 112.71% 317.80% 99.98% 103.33% 315.73% 114.67% 181.53% 97.45% 80.74% 97.87% 128.07% 84.12% 85.10% 61.92% 49.47% 217.06% 66.84% 95.19%

Egyéb szolgáltatások értéke 2004. év ezer Ft Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8 9 10 11 12

Megnevezés: Bankköltség Hitelkártya jutalék Hatósági díj, illeték Tulajdonosi biztosítás Hálozati biztosítás Utazási biztosítás Előző évi Összesen: Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 5641-2+4564300. 565000. 5671000. 5672000. 5673000. 569000.

Bázis 129 169 2 100 2

Tény 825 071 460 836 842 19

405 053 117 989 1 200 393 348 6 676 924 266

158 194 8 80 7

356 100 361 617 195

448 629 6 430 395 952 3 774 381 591 6 156 1 242 532

% Index bázis=100% 121.98% 114.80% 339.88% 79.94% 253.17%

110.76% 335.58% 314.50% 97.01% 92.21% 134.43%

53

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Bérköltség és személyi jellegű költségek

Létszám: Danubius Hotels Rt. Magyarországi társaságok Csoport szinten (változatlan hálózaton)

2003. dec. 31. 119 3 344,3 5 951,5

2004. dec. 31. 131,5 3 212,6 5 719,8

A bérköltségek bázisévvel történő összehasonlítása a konszolidációba történő időszakok különbözősége miatt nem mutat reális képet. A csoportszintű 7,7%-os személyi jellegű ráfordítás növekedéshez 3,9%-os létszám csökkenés járult, mely a szlovák leányvállalatnál volt nagyarányú. A magyar cégekben az előző évek jelentős létszámcsökkenését pótolta a kölcsönzött munkaerő, mellyel a forgalomhoz igazodó és a szezonalításnak megfelelő létszámigény biztosítható volt. A 2003. évi átlagos állományi létszám 5.951 fő, míg ez 2004ben – Lángastronómia Kft nélkül – 5.719,8 fő-re csökkent.

MEGNEVEZÉS Bérköltség ebből magyar cégek ebből külföldi cégek Személyi jell.ktg. Járulékok Személyi jellegű költségek

2003.12.31 eFt 9 614 766 6 599 671 3 015 095 885 636 3 419 721 13 920 123

2004.12.31 eFt 10 255 033 7 204 152 3 051 331 1 123 169 3 619 837 14 998 039

Változás 106,7 109,2 101,2 126,8 105,9 107,7

A személyi jellegű költségeket a Lángastronómia Kft 170,9 millió Ft-tal emelte, mely a Kft adatai nélkül 6,5%-os növekedést eredményez, mely megfelel az éves béremelés mértékének. A bérköltségből kifizetett tiszteletdíjak az Igazgatótanács és a Felügyelő Bizottság tagjai részére leányvállalatokat is beleértve összesen: 21.601 eFt. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás értéke 5,6% magasabb a bázisévnél. Ez közel 221 millió Ft-os emelkedést jelent, melynek okai: • A Lángastronómia Kft az amortizáció emelkedésében12,4 millió Ft-ot okozott. • Mind a cseh, mind a szlovák leányvállalatnál igen jelentős beruházások történtek, • Romániában a felújított Hotel Sovata első teljes éves amortizációja • A magyar szállodai beruházások 1,5 millárd Ft értékű aktiválásokat eredményeztek.

54

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Értékcsökkenési leírás 2004. év ezer Ft Sor- M e g n e v e z é s : szám 1. 2.

Immateriális javak 30 eFt alatti immateriális javak

3.

Immateriális javak összesen

4. 5. 6. 7. 8.

Műszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Járművek 30 eFt alatti műszaki 30 eFt alatti egyéb

9.

Tárgyi eszközök összesen

10. 11. 12.

Bérbeadott épületek, építmények Egyéb épületek Építmények

13.

Épületek összesen

14.

Előző évi értékcsökkenés

Összesen: 15 Lángastronómia 16 LLML 17 Gama 18 SLKP 19 Sovata 20 Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 5511000. 5521000.

5515000. 5516000. 5517000. 5522000. 5523000.

5512000. 5513000. 5514000.

Bázis

% Index bázis =100%

Tény

178 694 533

139 471 636

78.05% 119.32%

179 227

140 107

78.17%

706 182 24 90 9

780 066 610 299 743

744 180 13 141 20

096 543 264 716 358

105.28% 99.16% 53.90% 156.94% 208.95%

1 013 498

1 099 977

108.53%

1 429 471 6 849 5 794

1 323 714 6 848 5 409

92.60% 99.99% 93.36%

1 442 114

1 335 971

92.64%

2 634 839

97.77%

612 342 555 990

2 576 055 12 414 488 598 61 545 846 582 194 039

3 958 338

4 179 233

105.58%

5590000.

492 65 718 46

99.19% 94.19% 117.82% 412.94%

55

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások értéke 6,9 %kal haladja meg a bázis év értékét. A 88 millió Ft-os emelkedés részben a magyar vállalatoknál az új adónemek bevezetése miatt, részben cseh és szlovák leányvállalatoknál az Áfa arányosításból keletkező költségtöbbleteket mutatja. Egyéb ráfordítások 2004. év ezer Ft Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 31. 32. 33 34 35 36 37 38

Megnevezés: Értékesített IJ és TE bevétele IJ, TE és BB terven felüli écs Hitelezési veszteség Káresemény, kártérítés Bírság, kötbér Késedelmi kamat Készletek értékvesztése Követelések értékvesztések Készletek hiánya Céltartalék SZB munkaidő kedvezmény Kerekítés Utólag adott engedmény Egyéb eredmény csökkentés SzJA cégautók Áfa arányosítás Egyéb adók Önellenőrzési pótlék Kés. pótlék, adóbírság, adóhiány Innovációs járulék Építmény, telekadó Idegenforgalmi adó Személygépkocsi súlyadó Helyi iparűzési adó Helyi kommunális adó Egyéb adó, illeték Adóbírság, késedelmi pótlék Környezetterhelési díj Előző évi ráfordítások Összesen: Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidciós különbözet Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 8611-2000. 8616-8000. 8631000. 8632+5000. 8633000. 8634000. 8638100. 8638200. 8639000. 8640000. 8651000. 8652+3000. 8654000. 8659000. 8661000. 8663000. 8664000. 8665000. 8666-8000. 8669000. 8671000. 8672000. 8673000. 8674000. 8675000. 8676000. 8677-9000. 8684000. 8690000.

Bázis 24 11 9 48

922 195 446 509 831 653 1 088 21 337 703 734 4 308 404 1 491 10 074 659 6 223 21 248 235 -149 215 946 922 703 481 816 379 10 1 325 862 865 884 53 734 483 266 489 79 633 1 266 223

Tény 3 7 18 24 2 6 3 30

468 602 990 573 389 074 953 292 884 46 598 3 991 674 7 878 25 536 1 633 7 970 22 644 662 20 399 47 928 228 439 1 169 538 481 582 428 616 271 1 117 924 999 222 21 198 25 880 2 941 264 293 45 743 -5 672 1 353 605

% Index bázis=100% 13.92% 67.91% 201.04% 50.66% 287.48% 930.17% 363.33% 141.97% 125.75% 407.22% 92.64% 166.83% 528.37% 253.48% 247.80% 128.07% 106.57% 281.70% -13690.60% 105.79% 126.79% 76.53% 99.95% 112.93% 2710.00% 84.30% 107.19% 110.31% 48.16% 608.90% 99.18% 57.44% 106.90%

56

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

5. Pénzügyi bevételek - ráfordítások A cégcsoport pénzügyi eredményeire két ellentétes hatás nyomta rá a bélyegét. A pénzügyi eredményt negatívan befolyásoló tényezők: • A növekvő hitelállomány következtében növekedtek a cégcsoport vállalatai által fizetett kamatok. A 2004. évben összességében 823 millió Ft kamatköltséget számoltunk el. A pénzügyi eredményt pozitívan befolyásoló tényezők: • A devizahitel tartozások forint ellenértéke a forint felértékelő politika következtében csökkent, a tárgyévben fennálló hitelállományra esően pénzügyi nyereséget okozó átértékelési különbözetet mutatunk ki könyveinkben, amelynek értéke 1,126 millió Ft. • A csökkenő készpénz és értékpapír állomány és a csökkenő kamatlábak ellenére növekedtek a kamatbevételek. (2004-ben 258 millió Ft.) Így a cégcsoport pénzügyi tevékenységből az elmúlt évi 867 millió Ft veszteséggel szemben 314 millió Ft nyereséget értünk el. Pénzügyi bevételeink 40,9%-kal növekedtek, míg a ráfordítások 22%-kal csökkentek. A pénzügyi bevételekben a kapott kamatok 151 millió Ft-tal mutatnak magasabb összeget a bázisév értékénél, melynek oka egyrészt, hogy Társaságnál 2003. decemberben felvett, de fel nem használt hitel jelentős kamattöbbletet eredményezett. Növelte kamatbevételünket a szlovák társaság megvásárlásakor a szerződésben vállalat 700 millió SKK beruházáshoz lekötött letét – mely 2004. év végére meghaladta az 1 milliárd Ft-ot – kamatozó összege is. A forint 2004. évi erősödése a devizahiteleken árfolyam nyereséget eredményezett, mely a magyar cégek esetében 1,1 milliárd Ft-ot jelentett. A pénzügyi ráfordításokban kiemelkedően magas összeget jelent a hitelek után fizetendő kamatok 7,8%-os emelkedése, melyből a magyar társaságok 546,3 millió Ft, szlovák társaság 45,8 millió Ft, a román társaság 130,8 millió Ft és a cseh társaság 100,3 millió Ft kamatfizetést számolt el hitelei után. A követeléseken és kötelezettségeket elszámolt árfolyam nyereségek és veszteségek egyenlege 997,1 millió Ft, mely nagyságrendileg megfelel a hitelek elszámolt árfolyam nyereségnek. A pénzügy műveletetek egyéb bevételeinek és a ráfordításainak összegében szerepelnek a külföldi leányvállalatok mérlegeinek Ft-ra történő átértékeléséből adódó átértékelési differenciák: Gama 45 s.r.o. (Csehország) Slovenske Liecebne Kúpele Piestany (Szlovák Közt.) Lecebné Lázné Mariánské Lázné (Csehország) Összesen

7.507 31.883 146.943 107.553

eFt eFt eFt eFt

bevétel bevétel ráfordítás ráfordítás

57

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Pénzügyi bevételek 2004. év ezer Ft Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15 16 17 18 19 20

Főkönyvi számla Kamatbevétel pénzintézettől 9710000. Kamatbevétel kapcsolt vállalkozástól 9721000. Kamatbevétel egyéb vállalkozástól 9722000. Kamatbevétel magánszemélytől 9730000. Valutaváltás nyeresége 9741000. Deviza-valuta árfolyamnyeresége 9742000. Valutabeszolgáltatás árfolyamnyersége 9743000. Hitel árfolyamnyeresége 9744000. Követelések árfolyamnyeresége 9745000. Kötelezettségek árfolyamnyeresége 9746000. Forgóeszk. értékpapír árfolyamnyeresége 9747000. Mérlegfordulónapi összevont árfolyamnyereség 9749000. Kapott osztalék, részesedés 9750000. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 9780000. Összesen: Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen Megnevezés:

Bázis

% Index bázis=100% 221 595 243.74% 314 841 129.89% 27 4.70%

Tény

90 915 242 394 574

21 14 220 255 59 2

084 000 251 874 101 126 23 62 310

968 652 693 822 4 564 179 213 -297 891 1 548 360

6 8 8 1 126 96 210 3

957 212 650 824 118 545 788

8 647 2 605 2 008 809 4 422 4 273 730 8 654 201 029 28 867 -4 343 909 2 181 602

38.95% 61.79% 511.61% 37.56% 356.25% 178.17% 13.88% 207.38% 615.97% 189.61% 112.17% 1458.22% 140.90%

Pénzügyi ráfordítások 2004. év ezer Ft Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Megnevezés: Pénzintézetnek fizetendő kamat Kapcsolt vállalkozásnak fizetendő kamat Deviza-valuta készletek árfolyamvesztesége Devizahitel árfolyamvesztesége Követelések árfolyamvesztesége Kötelezettségek árfolyamvesztesége Forgóeszk. értékpapír árfolyamvesztesége Közös tev. érd. vesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítás Összesen: Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

Főkönyvi számla 8710000. 8721000. 8741000. 8742000. 8745000. 8746000. 8747000. 8791000. 8792000.

Bázis 515 141 25 59 94 20 411

Tény 056 758 436 903 562 026 975

630 1 269 346 1 026 303 1 670 216 174 144 290 -242 394 2 415 389

534 584 260 929 36 293 822 454 464 64 018 6 462 112 1 357 684 3 391 4 512 163 65 167 722 162 068 -4 335 770 1 867 323

% Index bázis=100% 103.79% 184.07% 142.68% 1.37% 480.60% 319.67%

17.78% 107.01% 439.65% 3.89% 77.59% 112.32% 1788.73% 77.31%

58

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

6. Rendkívüli bevételek ráfordítások A rendkívüli bevételek és ráfordítások értékei csak a magyar leányvállalatok mérlegeiben szerepelnek. A rendkívüli bevételek és ráfordítások összegében szerepel a végelszámolt HungarHotels Tours Kft vagyonfelosztás szerint visszavezetett eszközeinek és forrásainak állományba vétele a részesedés kivezetésével együtt, valamint a kifizetett támogatások és pénzátadások összegei. Rendkívüli bevételek 2004. év ezer Ft Főkönyvi számla 9811000. 9812000. 9813000. 9840000.

Sorszám 1 2 3 4

Megnevezés:

5

Társaság megszűnésekor, átalakulásakor, a befektetés fejében átvett eszközök

9850000.

6 7 8 9 10 11 12

Elengedett kötelezettség és mások által Egyéb rendkívüli bevételek Előző évek Összesen: Gama SLKP Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

9860000. 9880000. 9890000.

Térítés nélkül átvett eszk. bevét. Végleg fejleszt. átvett pénzeszk. Többletként fellelt eszközök Társaság megszűnésekor, átalakulásakor az átvett eszközök és az átvett kötelezettség különbsége

Bázis 407 2 992 13

Tény 174 2 715 79 7 230

% Index bázis=100% 42.75% 90.74% 607.69%

27 476 749 349 123

44 6 365

0.01%

352 535 40 2 644 -349 123 6 096

27 493 356

7798.76%

-27 473 914 19 442

7869.41% 318.93%

59

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Rendkívüli ráfordítások 2004. év ezer Ft Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6.

7.

8. 9. 10. 11. 12. 13. 14 15 17 19

Főkönyvi Megnevezés: számla Tér. nélk. átad. eszk. nyilv.t. sz.ért. 8811000. Végleg fejleszt. átadott pénzeszk. 8812000. Egyéb végleglegesen átad. pénzeszk. 8815000. Térítés nélkül nyújtott szolgáltatások 8816000. Apport 8820000. Társaság megszűnésekor, átala-kulásakor az 8840000. átvett eszközök és az átvett köteslezettség különbsége Társaság megszűnésekor, átala-kulásakor, a 8850000. befektetés nyilván-tartási értékeének kivezetése Átvállalt tartozás (kötelezettség) Állami alapjuttatás járadéka Egyéb rendkívüli ráfordítás Saját részvény nyilvántartási értéke Elengedett követelés Előző évek Összesen: Lángastronómia LLML SLKP Konszolidációs különbözet Konszolidált összesen

8860000. 8870000. 8883000. 8884000. 8885000. 8890000.

134

8

% Index bázis=100% 5.97%

36 744 116

54 224 145

147.57% 125.00%

Bázis

Tény

20 000

21 645 850

490 195 4 333

36 290

7.40%

47

124 10 21 756 651 12

263.83%

531 569 -330 49 444 -349 123 231 560

-21 642 850 113 813

4092.91%

6199.20% 49.15%

60

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

7. A 2004. évi konszolidált eredményváltozás összetevői a bázishoz képest eFt Bevétel változás Költségek változása Amortizáció változása Pénzügyi eredmény változás Rendkívüli eredmény változás Adózás előtti eredményváltozás

1.022.245 -1.756.416 -220.895 1.181.308 131.093 357.335

A Társaság adózás előtti eredménye összességében a 2004. évben jelentkező számos általános negatív és néhány egyedi pozitív hatás eredőjeképpen a Ft árfolyam-politikának a hitelek átértékelésében jelentkező eredményjavító hatása következtében változott. A 2003. évi 831 millió Ft-os nyereséggel szemben 1.124 millió Ft nyereséggel zártuk a 2004. évet. o

Adófizetési kötelezettség

A Társaság leányvállalatai Magyarországon 16%-os, Szlovákiában 19%-os, Csehországban 31%-os, Romániában 25%-os nyereségadó fizetésére kötelezettek. A magyarországi TAO-ban 2002. évtől kezdődően lehetőség nyílt a fejlesztési tartalék képzésére, amely a 2004. évben 259 millió Ft-ot jelentett, a rekonstrukció és eszköz pótlás igényeit figyelembe véve halasztott adófizetési kötelezettséget származtat a fejlesztésekre visszaforgatott pénzeszközök esetén. o

Adózott eredmény

A Danubius Csoport adózott eredménye 1.124 millió Ft, az árbevételre vetítetten 2,9%-os szintnek felel meg, az elmúlt évinél 0,4%-kal magasabb. A saját tőkére vetített adózott eredmény szint 2,6% ami az elmúlt évinél 0,3 ponttal magasabb . Az eredményesség szintjének javulása jelentős mértékben a javuló magyarországi városi szállodák piaci lehetőségeiből fakadt, amit kétségtelenül lerontott a gyógyszállodák piacán fokozódó verseny negatív hatása, illetve a még alacsony hatékonyságú szlovákiai leányvállalat teljesítménye. o

Mérleg szerinti eredmény

A Társaság Igazgatósága az elmúlt év gyakorlatának megfelelően tett javaslatot arra, hogy ne kerüljön sor osztalék kifizetésére a 2004. év után, tekintettel arra, hogy még közel sem vagyunk túl az idegenforgalmat kritikus mértékben befolyásoló negatív hatások okozta sokkon.

61

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Mérleg - áttekintés A két időszak értékelésénél figyelembeveendő – konszolidált szinten is megmutatkozó – különbségek: • A 2004. év folyamán megvásárolt Lángastronómia Kft. adatai szerepelnek a 2004. évi záró mérlegben (66,67%-os tulajdonjog). • A HungarHotels Tours Kft. végelszámolásra került 2004-ben. Ezen kívül más hálózatváltozás nem torzítja az összehasonlíthatóságot. % Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elh.


Január 1 87,2% 11,9% 0,9%

100,0 %

2004 December 31 88,1% 11,1% 0,8%

100,0 %

2004 Január 1 December 31 56,8% 57,0% 1,0% 1,1% 41,5% 41,3% 0,7% 100,0 %

0,6% 100,0 %


A Danubius Hotels Rt. konszolidált eszközértéke 74,9 milliárd Ft volt 2004. december 31-én, ami 2,6 milliárd Ft-tal magasabb az egy évvel korábbinál. Az új akvizícióhoz kapcsolódóan a Lángasztronómia Kft. tételei szerepelnek a záró mérlegadatokban, ami az alábbi sorokat érinti jelentősebben: • a tárgyi eszközök 762 millió Ft-tal, • a készletek értéke 351 millió Ft-tal, • a pénzeszközök 243 millió Ft-tal növekedtek, • valamint a vevők és a szállítók értékét is emelte az újonnan bevont társaság. A tárgyi eszközök értékét összességében 3 milliárd Ft-tal növelte az új akvizíció hatása és a rekonstrukciók fejezetben részletezett munkálatok elvégzése. A befejezetlen beruházások állomány 1,4 milliárd Ft-os növekedésének nagy része a szlovák társaság által elvégzett, de még nem aktivált beruházások hatása. A készletérték a már említett Gundel akvizíció miatt növekedett és a szlovák leányvállalatnál csökkent jelentősebben, így összességében +284 millió Ft-tal változott. Készleteink összetétele a Lángasztronómia Kft. bevonásával módosult, mivel a bortermelésből és forgalmazásból a cég befejezetlen állományt és készterméket is tart nyilván, melyek eddig nem szerepeltek kimutatásainkban. Az egyéb követelések között a magyar társaságoknál a decemberi bevételeken keletkezett ÁFA visszaigénylési követelés tavalyinál jelentősen magasabb összege miatt következett be növekedés. A pénzeszközök 958 millió Ft-os állománycsökkenése a Gundel vételár részben saját pénzforrásból történt finanszírozásának, és a 2004-es jelentős hiteltörlesztéseknek, valamint az új hitelfelvételeknek az egyenlege. A források között a hosszú lejáratú kötelezettségek értéke emelkedett (+952 millió Ft). Ez elsősorban a szlovák leányvállalat által a beruházási kötelezettségvállalás teljesítése érdekében felvett hitelből ered. A rövid lejáratú hitelek értéke (a hosszú lejáratú hiteltörlesztés 2005-ben esedékes törlesztő részlete) több mint 1 milliárd Ft-tal mérséklődött a hitelek refinanszírozása következtében megváltozott törlesztő részletek miatt.

62

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A Danubius Hotels Rt. magyar és külföldi leányvállalatainak együttesen 79,6 millió EUR és 2,1 millió USD-nek megfelelő értékű ROL hitelállománya volt 2004. december 31-én. A korábbi dollár hitelt 2004 végén euró alapúvá konvertáltuk.

63

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Mérleg - Eszközök A Danubius Csoport konszolidált mérleg főösszege 74.865.378 eFt, mely közel 2,6 milliárd Ft növekedést mutat bázisévhez viszonyítva. A növekedést egy 2,1 milliárd Ft összegben az új akvizíciók és a szálloda felújítások, rekonstrukciók összegei eredményezik. Az új akvizíció a Lángastronómia Kft. 66,67%-os tulajdonának megvásárlását jelenti. A mérleg adatainak bázisévhez történő viszonyításában a Kft 1,5 milliárdos eszköz-forrás egyenlege is szerepel, melyet az adatok elemzésénél külön kiemelünk. Eszközök Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások Összesen

2003.12.31 e Ft 63 022 418 8 591 600 683 110 72 297 128

2004.12.31 Változás eFt % 65 960 050 104,66 8 274 275 96,31 631 053 92,38 74 865 378 103,55

A Lángasztronómia Kft befektetett eszközeinek értéke 762,9 millió Ft, forgóeszközeinek értéke 732,3 millió Ft, aktív időbeli elhatárolásai 5,9 millió Ft-tal növelik a konszolidált eszközök értékét.

1. Tárgyi eszközök és immateriális javak Az immateriális javak összességében 11,8%-kal csökkentek 2003. évhez képest. A szellemi termékek 21%-os csökkenése azt jelzi, hogy jelentős szoftver beruházás nem történt 2004-ben. Az immateiális javakra adott előleg új sales-marketing központi nyilvántartási és helyfoglalási rendszert jelent, melynek bevezetésére 2005. I. negyedévben fog sor kerülni az anyavállalatnál. Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immat.javakra adott előleg Immateriális javak összesen

Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek,berendezések Egyéb gépek berendezések Beruházások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen

2003.12.31 eFt 21 530 403 971 60 650 486 151

2004.12.31 Változás eFt % 5 435 25,24 318 003 78,72 105 134 173,35 428 572 88,16

2003.12.31 eFt 57 117 954 3 241 973 805 788 1 019 774 14 701 62 200 190

2004.12.31 Változás eFt % 58 944 616 103,20 3 002 950 92,63 760 597 94,39 2 429 380 238,23 87 133 592,70 65 224 676 104,86

Az ingatlanok és tárgyi eszközök értékét jelentősen növelte egyrészt az új akvizíció 762 millió Ft-tal, valamint a Gazdálkodást befolyásoló tényezők alakulása fejezetben a 3. Rekonstrukciók, felújítások 2004-ben című részben (41. oldal) bemutatott új beruházások értéke.

64

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Immateriális javak 2004-ben ezer Ft 2004. év Bruttó érték Nyitó Beszerzés + HIK Rt átalakulás + VB átvétel + Egyéb növekedés + VB átadás Átsorolás HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Halmozott értékcsökkenés Nyitó Értékcsökkenés + VB átvétel + Egyéb növekedés + VB átadás Átsorolás HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Nettó érték Nyitó Záró Lángastronómia LLML SLKP Sovata Konszolidált összesen

Vagyoni ért. jogok 77 326 323

Vagyoni ért. Vagyoni ért. jogok jogok 30 eFt alatti teljesen leírt 76 209 2

157

4 -4 -2 870 -7 -50 74 722 63 515 12 680 3 -3 -2 870 -5 -45 73 275

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

77 559 532 2 4

862 859 67 437 242 162

-4 -11 -63 78 019

-162 -431 288 -477 -546 498 227

63 748 12 891 3

554 831 126 784 139

-3

-139 -431 288 -229 -274 249 824

2 870 -4 283 76 211

-13 3 014 157

2 870 -4 283

-13 3 014

-9 -58 76 572

13 811 1 447

13 811 1 447

3 988

3 988

5 435

5 435

308 028 248 403 136 63 743 2 032 3 689 318 003

Szellemi Szellemi Immat. Szellemi termékek termékek javakra termékek 30 eFt alatti teljesen leírt adott előlegek 6 330 426 6

89 963

-26 -132 -209 6 395

431 314 -52 959 -4 251 464 067

6 330 432

89 963

-26 -132 -209 6 395

431 314 -52 959 -4 251 464 067

959 152 67 863 248 162

105 134

Összesen

1 036 711 173 529 250 166

-162

-166

-53 568 -5 006 968 689

-53 579 -5 069 105 134 1 151 842

651 124 127 216 139

714 872 140 107 142

-139

-142

-53 320 -4 734 720 286

-53 329 -4 792 796 858

308 028 248 403 136 63 743 2 032 3 689 318 003

321 839 354 984 136 67 731 2 032 3 689 428 572

105 134

105 134

65

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Beruházások, felújítások 2004-ben

ezer Ft 2004. év

Ingatlan és kapcsolodó vagyoni értékű jogok

Műszaki gépek, berendezések és járművek

Egyéb gépek, berendezések és járművek 30 eFt alatti

Műszaki gépek, berendezések és járművek 30 eFt alatti

Egyéb gépek, berendezések és járművek

Nyitó érték

414 997

27 215

245

56

Beszerzés +

1 794 386

566 911

106 386

141 705

HIK Rt átalakulás + Aktiválás -

733 417 -1 417 616

442 513 20 384

4 -502 122

-106 481

-141 668

-4

Összesen:

2 629 772 733 421

-20 384

-2 188 271

HIK Rt átalakulás -

-733 417

-733 421

Egyéb csökkenés -

-104 213

-28 272

-1

-1

-132 487

Záró érték

687 554

63 732

145

96

751 527

Lángastronómia

5 220

LLML

151 573

Gama

7 264

SLKP

1 513 796

Sovata Konszolidált összesen

687 554

63 732

145

96

2 429 380

66

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2004-ben

2004. év

Bruttó érték Nyitó Beszerzés + HIK Rt átalakulás + VB átvétel + Egyéb növekedés + VB átadás Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Halmozott értékcsökkenés Nyitó Értékcsökkenés + VB átvétel + Egyéb növekedés + VB átadás Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Nettó érték Nyitó Záró Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Tőkekonszolidáció Konszolidált összesen

Ingatlanok

Telek

ezer Ft Ingatlanokhoz Ingatlanok és Ingatlanokhoz kapcsolódó kapcsolódó kapcsolódó vagyoni értékű vagyoni értékű vagyoni jogok teljesen jogok értékű jogok leírt

36 388 539 4 830 139 1 347 053 66 003 21 837 827 4 183 834

584 892 4 560 23 653

62 011

41 865 581 1 417 616 26 045 314

-29 010 913 -4 183 834 -9 980 30 552 526 4 896 142

-48 900

-292 -30 439 31 280

-33 243 939 -40 418 36 044 154

564 205

7 928 173 1 323 736

84 032 12 234

62 011

8 074 216 1 335 970

-7 173 086 -5 048 2 073 775

-25 247

-292 -30 439 31 280

-7 198 625 -35 487 2 176 074

28 460 366 4 830 139 28 478 751 4 896 142

71 019 500 860 493 186

33 791 365 33 868 080 654 911 6 204 612 1 073 010 9 351 126 2 170 632 5 622 245 58 944 616

67

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Műszaki gépek és berendezések 2004-ben

2004. év Bruttó érték Nyitó Beszerzés + HIK Rt átalakulás + VB átvétel + VB átvétel TI-n belül + Egyéb növekedés + VB átadás VB átadás TI-n belül Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Halmozott értékcsökkenés Nyitó Értékcsökkenés + VB átvétel + VB átvétel TI-n belül + Egyéb növekedés + VB átadás VB átadás TI-n belül Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Nyitó nettó érték Záró nettó érték Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidált összesen

Műszaki gépek, Műszaki gépek, Műszaki gépek, Műszaki gépek, berendezések, berendezések, berendezések, berendezések, járművek 30 eFt járművek teljesen járművek járművek alatti leírt 4 396 205 502 122 181 13 307 9 526 36 -13 307 -9 526 -183 063 -630 -12 115 4 702 736

982 096 141 668 48 8 305 2 065 4 172 -8 305 -2 065 494 -223 -20 279 1 107 976

631 782

2 252 961 746 798 8 027 5 513 128 -8 027 -5 513 -182 727 -401 -9 328 2 807 431 2 143 244 1 895 305

982 096 141 716 8 305 2 065 4 152 -8 305 -2 065 494 -223 -20 259 1 107 976

631 782

1 895 305

9 508 1 818 -9 508 -1 818 183 671 -8 262 -27 430 779 761

9 508 1 818 -9 508 -1 818 183 671 -8 262 -27 430 779 761

6 010 083 643 790 229 31 120 13 409 4 208 -31 120 -13 409 1 102 -9 115 -59 823 6 590 474 3 866 839 888 514 25 840 9 396 4 280 -25 840 -9 396 1 438 -8 886 -57 017 4 695 168 2 143 244 1 895 306 58 785 312 389 488 735 982 3 002 950

68

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Egyéb gépek, berendezések és járművek 2004-ben

2004. év Bruttó érték Nyitó Beszerzés + HIK Rt átalakulás + VB átvétel + VB átvétel TI-n belül + Egyéb növekedés + VB átadás VB átadás TI-n belül Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Halmozott értékcsökkenés Nyitó Értékcsökkenés + VB átvétel + VB átvétel TI-n belül + Egyéb növekedés + VB átadás VB átadás TI-n belül Átsorolás +/HIK Rt átalakulás Egyéb csökkenések Záró Nyitó nettó érték Záró nettó érték Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidált összesen

Egyéb gépek, Egyéb gépek, Egyéb gépek, Egyéb gépek, berendezések, berendezések, berendezések, berendezések, járművek járművek 30 járművek járművek teljesen leírt eFt alatti 1 354 745 106 481 170 86 370 -86 -370 -44 479 -1 832 -24 584 1 390 501 610 273 190 835 45 180 27 -45 -180 -44 815 -1 402 -21 002 733 916 744 472 656 585

197 988 20 384 260

136 721

75 746 89 -75 -746 -13 041 -2 271 -2 953 200 456 197 988 20 644

56 418 -2 624 -10 414 180 101 136 721 75

746 89 -75 -746 -13 041 -2 271 -2 953 200 456

56 418 -2 624 -10 414 180 101

1 689 454 126 865 430 161 1 116 89 -161 -1 116 -1 102 -6 727 -37 951 1 771 058 944 982 211 479 120 926 116 -120 -926 -1 438 -6 297 -34 369 1 114 473 744 472 656 585 42 437 10 884 6 353 44 338 760 597

69

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

2. Befektetett pénzügyi eszközök I.Konszolidálásra kerülő leányvállalatok

Tulajdon %

Danubius Hotels Rt tulajdonban Danubius Szállodaüzemeltető és Szolg.Rt. 100,00 Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt 99,90 Bétal Hotels Kft 100,00 Hullám Szálloda KV 99,92 Lángastronómia Kft Gama 45 s.r.o. 100,00 Lecebne Lázne Marianské Lázne a.s. 66,41 Slovenske Liecebne Kúpele Piestany a.s. 20,66 Salina Sovata A.S. 56,43 Összesen Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt Lecebne Lázne Marianské Lázne a.s. 28,95 HungarHotels Tours Kft 100,00 Hullám Szálloda KV 0,08 Danubius Szállodaüzemeltető és Szolg.Rt. Lecebne Lázne Marianské Lázne a.s. Hullám Szálloda KV Slovenske Liecebne Kúpele Piestany a.s. Összesen Lecebne Lázne Marianské Lázne a.s. tulajdonban Slovenske Liecebne Kúpele Piestany a.s. 67,00 I. EGYÜTT II. Konszolidálásra nem kerülő leányvállalatok Danubius Hotels Rt tulajdonban 100,00 U.H.GmbH.Stuttgart Kastélykert Kult. Sport Kft 100,00 HH Reisen Hannover 100,00 Marcali Szálloda Kft 50,21 Danubius Rendezvényszervező Kft 100,00 100,00 Sopron Szakképző Iskola és Kollégium Alapítv. II. EGYÜTT III.Közös vezetésű vállalkozások 50,00 Hotel Kastély Kft (felszámolás alatt) IV. Egyéb részesedésű vállalkozások Danubius Hotels Rt tulajdonban Danubius Hajósegylet Sármellék Airport Kft Hajógyár Sziget Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt 100,00 Nádor Konferencia Központ Kft Preventív Rt 32,75 Danubius Szállodaüzemeltető és Szolg.Rt. Marco Polo Kft Ex-Shell KHT Nádor Konferencia Központ Kft Preventív Rt SRS IV. EGYÜTT I-IV. Pénzügyi befektetések

2003.12.31 Tulajdon eFt % 1 815 396 21 631 039 131 760 121 700

2004.12.31 eFt

100,00 100,00 99,92 66,67 100,00 66,41 21,21 56,43

29 289 311 131 760 121 700 2 010 135 7 534 4 107 152 1 817 151 1 233 867 38 718 610

28,95 0,08 43,00

2 012 519 100 3 585 414 5 598 033

5 901 041 38 746 099

24,00

2 113 806 46 430 449

3 888 43 000 9 484 121 000 3 000 5 000 185 372

100,00 100,00 100,00 50,21

3 43 9 121

100,00

5 000 182 372

1 700

50,00

1 700

7 534 4 107 152 1 763 991 1 233 867 30 812 439 2 012 519 20 000 100

2 032 619

750 10 000 4 467

888 000 484 000

750 10 000 4 467

3 000 30 600 100 200 32

200 3 000 30 600 32

49 149 38 982 320

49 049 46 663 570

100,00 32,75

70

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A konszolidáció előtti részesedések 2004-ben 7.681.250 eFt összegben változtak az alábbiak szerint (a változásokból a konszolidációt a felsorolás utolsó befektetése nem érinti): • • • • • •

Lángastronómia Kft 66,67% tulajdon vásárlás Hungária Szálloda Ingatlankezelő 0,01% tulajdon vásárlás Sloveske Liecebne Kúpele Piestany 0,55 % tulajdon vásárlás Lecebné Lázné Mariánské Lázné 43% SLKP tulajdon átruházás Danubius Száll. üzemeltető és Szolg.Rt 43 % SLKP tulajdon vásárlás Hungária Szálloda ingatlankezelő Rt beolvadása a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be Konszolidációt érintő változások összesen • Danubius Rendezvényszervező Kft végelszámolás • HungarHotels Tours Kft végelszámolása • Marco Poló Kft végelszámolás miatti kivezetés Konszolidációt nem érintő változások:

2.010.135 11.812 53.160 - 3.787.235 3.585.414

eFt eFt eFt eFt eFt

5.831.064 7.658.150

eFt eFt

-3.000 -20.000 -100 -23.100

eFt eFt eFt eFt

Adott kölcsönök A marienbadi Hotel Villa Butterfly megvásárlásakor a Társaság 896 millió Ft (3.570 E$ ) összeget fizetett a Kft (Gama 45) bankkal fennálló kötelezettségének kivásárlására, melynek könyv szerinti összege 226 millió korona volt. Ennek az összegnek a megfizetésére Társaságunk kölcsönszerződést kötött a Gama 45 Kft-vel. Az első törlesztést követően a fennálló hitel 200 millió korona. A Társaság mind a magyar (Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt), mind a külföldi (Lecebné Lázné Mariánské Lázné a.s.) K&H Rt-vel fennálló hiteltartozását az OTP Rt-től felvett hosszúlejáratú hitellel refinanszírozta. A leányvállalati hitelek hosszúlejáratú kölcsönökre módosultak. A Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-nek nyújtott (Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt. beolvadását követően) kölcsön összege 20.346 ezer Euró (felvételkori árfolyamon 5.163,7 ezer Ft), a cseh leányvállalat kölcsönösszege 7.374 ezer Euró (felvételkori árfolyamon 1.872,3 ezer Ft). A kölcsön visszafizetési határidők azonosak az OTP felé vállalat hitel visszafizetési határidőkkel. A hitelek után felszámított kamatok tényleges összege arányosan kiszámlázásra kerül a leányvállalatok felé.

3. Forgóeszközök A forgóeszközök állományában bekövetkezett 317,3 millió Ft összegű csökkenést több tényező befolyásolta: • egyrészt a Lángastronómia Kft forgóeszközeinek összértéke 732,3 millió Ft, mely növelte a forgóeszközök állományát, • másrészt 16,7%-kal növekedtek a kinnlevőségeink, • valamint a hiteltörlesztések miatt csökkent készpénzállományunk. A forgóeszközökben bekövetkezett változásokat részletesen az alábbiakban mutatjuk be: Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen

2003.12.31 2004.12.31 Változás eFt eFt eFt 566 818 851 204 284 386 2 504 831 2 922 167 417 336 1 255 401 1 194 230 61 171 4 264 550 3 306 674 957 876 8 591 600 8 274 275 - 317 325

Változás % 150,2 116,7 95,1 77,5 96,3

71

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Készletek 2004-ben A készleteink összetétele a Lángastronómia Kft bevonásával átalakult, mert a bortermelésből és forgalmazásból a Kft befejezetlen állományt (203,3 millió Ft) és készterméket (63,4 millió Ft) tart nyilván, mely eddig konszolidált mérlegünkben nem szerepelt. Az összkészletből 481 millió Ft az anyagkészleteket tartalmazza (ebből a Kft 35 millió Ft), melyben jelentős mennyiséggel bírnak a vendéglátó anyagok étel és ital értékei, valamint a műszaki anyagok. Azonos cégösszetételt tekintetve 62 millió Ft-os az anyagkészlet csökkenése. Az árukészlet 57,5 millió Ft bázisévhez képest 100,1 millió Ft-ra emelkedett a Kft 46,2 millió Ft-os árukészlete miatt. A készletekre adott előlegek összege összesen 3,4 millió Ft. ezer Ft Beszerzés Felhasználás Nyitó 2004.01.01 + Műszaki anyag (211) 58 433 151 324 147 825 Általános anyag (212) 7 117 325 594 321 239 Étel (213) 83 611 1 998 149 1 857 669 Ital (214) 65 742 324 247 292 106 Egyéb (215-218, 29) 3 581 37 804 36 068 Munkaruha (222) 5 357 32 820 29 312 Anyagok összesen 223 841 2 869 938 2 684 219 Trafik (233) 2 462 26 127 22 637 Gyógyszer (234) 1 617 1 240 1 214 Kiskereskedelmi áru (238) 1 783 3 988 3 571 Alvállalkozói teljesítmények (24) 1 789 916 1 685 Betétdíjas göngyöleg (25) 7 825 21 517 11 448 Árkülönbözet +/- (28) Áruk összesen Előlegek összesen Készletek összesen Lángastronómia LLML Gama SLKP Sovata Konszolidált összesen

15 476

53 788

220 239 537

40 555

Selejt

Eladás

-

1 973 210 422 525

3 130 3

Hiány Többlet +

400 244 124 307 19 170

144 121 3 763

-599 -2 -14 99 -8 -524

2 725 224

+

971 372 810 697 034 -26 -33 910 -1 -1 -16 -12 -1

-28 4 60

312 104 7 961

-208

-1 390

67

12 140

-208

-1 418

450 2 923 726

Egyéb

Kerekítés +

-3 -2 3 9

7 -3 -2

Záró 2004.12.31 56 986 9 642 82 541 65 599 4 283 8 831 227 882 2 183 1 613 1 884 916 8 275

-5

14 871

2

242 753 351 316 54 573

230 3 197

156 261

-732

-35 098

189 281 13 281 851 204

72

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A követelések 417 millió Ft-tal növekedtek bázisévhez viszonyítva oly módon, hogy a vevőkövetelések 16%-kal, az egyéb követelések pedig közel 20%-kal . A Lángastronómia Kft vevőkövetelése 118,5 millió Ft, míg egyéb követelése 19,7 millió Ft. Követelések Vevőkövetelések Követelések kapcs.váll.szemben Követelések egyér.rész.váll.sz. Egyéb követelések Összesen

2003.12.31 1 596 396 61 924 12 848 833 663 2 504 831

2004.12.31 Változás eFt 1 852 005 255 609 58 742 3 182 12 848 998 572 164 909 2 922 167 417 336

Változás % 116,01 94,86 100,00 119,78 116,66

A magyar leányvállalatok esetében a 360 napon túli kinnlevőségekre 100% értékvesztést számoltunk el, melynek értéke összesen 112,3 MFt, melyből a tárgyévi értékvesztés összege 19,6 MFt, az értékvesztések visszaírása 6,3 millió Ft-ot mutat. Vevő követelések Határidőn belüli határidőn túli Kétes követelések Értékvesztés Árfolyam kbözet Értékvesztés visszaírás Lángastronómia Lecebne Lázne Gama Salina Rt SLKP Csoport össz.

2003. dec. 31. 2004. dec. 31. változás % eFt eFt 1 085 065 817 024 75,30 536 284 441 620 82,35 81 697 65 489 80,16 118 784 112 290 94,53 12 134

1 596 396

6 345 118 528 264 030 28 774 222 485 1 852 005

52,29

116,01

A kapcsolt vállalkozásokkal fennálló követelések 58,7 millió Ft összege a Marcali Szálloda Kft-vel szemben fennálló kölcsön után járó 20 millió Ft kamattartozást, a németországi külképviseletekkel szembeni követeléseket, illetve az anyavállalat (Investor Rt) ki nem egyenlített tartozásait foglalja magában. Az egyéb követelések bázisévi 833,7 MFt összeghez viszonyítva 165 millió Ft-tal növekedtek. A növekedéshez a Lángasztronómia 20 millió Ft-tal járult hozzá, valamint az adófizetések az előző évi eredmények alapján kerülnek kirovásra és fizetésre, a többletbefizetések az egyéb követelések értékét növelik. Az értékpapírok a saját részvények 1.161.021 eFt összegét tartalmazzák, mely azonos a bázisév értékével, a kamatozó értékpapírok 41 millió Ft-ról 33 millió Ft-ra csökkentek. A pénzeszközök 22,5%-kal közel 1 milliárd Ft-tal csökkentek. A pénzeszközök változásának több oka van: • a Lángastronómia 242,8 millió Ft-tal növelte a készpénzállományt • Szlovák leányvállalatunk közel 1,4 milliárd Ft hitelt vett fel beruházások finanszírozására, • A Lángastronómia Kft megvásárlásához 1,7 milliárd Ft-tal növekedett Társaságunk hitelállománya • A hiteltörlesztések (refinanszírozást is beleértve) közel 6 milliárd Ft-tal csökkentették a készpénz értékét.

73

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

4. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások a bázisévi 683 millió Ft-ról 631 millió Ft-ra csökkentek, melyen belül a bevételek elhatárolása 0,37%-kal csökkent, míg a költségelhatárolás 19,2%-kal csökkent.

Megnevezés

Magyar cégek

Lángastronómia

LLML

Gama

SLKP

Összesen

Sovata

Szállodai bevételek elhatárolása Kamat elhatárolás Egyéb elhatárolás Adósságkonszolidáció

390 153 23 872 38 326

390 153 23 872 40 239 -35 000

1 913

Bevételek aktív elhatárolása

452 350

1 913

419 264

Szakkönyv, folyóirat előfizetés Biztosítási díj elhatárolása Hírdetési díjak, egyéb költségek

9 620 15 267 80 699

4 012

58 660

4 468

38 817

246

9 620 15 267 186 902

Költségek, ráfordítások

105 586

4 012

58 660

4 468

38 817

246

211 789

Összesen:

557 937

5 925

58 660

4 468

38 817

246

631 053

74

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Mérleg - Források 1. Saját tőke A Danubius Csoport konszolidált forrásainak szerkezete az elmúlt évhez hasonlítva az alábbiak szerint alakult: Források Saját tőke Céltartalék Hátrasorolt köt. Hosszúlejáratú köt. Rövidlejáratú köt. Passzívák Források össz.:

2003. dec. 31. eFt 41 055 508 741 769 5 523 500 15 839 395 8 645 760 491 196 72 297 128

2004. dec. 31. eFt 42 621 179 825 756 5 523 500 16 791 415 8 628 824 474 704 74 865 378

Változás eFt 1 565 671 83 987 952 020 16 936 16 492 2 568 250

Megoszlás % 2003

56.79 1.03 7.64 21.91 11.96 0.68 100.00

2004

56.93 1.10 7.38 22.43 11.53 0.63 100.00

A saját tőke összetevőinek változása

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tőke Mérleg szerinti eredm Külső tagok részesedése Leányváll.saját tőke vált. Saját tőke összesen

2003.12.31 eFt 8 285 437 7 138 139 17 186 840 1 161 021 951 236 2 265 278 4 067 557 41 055 508

2004.12.31 Változás eFt eFt 8 285 437 7 138 139 16 124 044 1 062 796 1 161 021 1 126 657 175 421 2 241 642 23 636 6 544 239 2 476 682 42 621 179 1 565 671

A saját tőkén belül a jegyzett tőke és a tőketartalék nem változott. A lekötött tartalékként mutatjuk ki a saját részvények összegét 1,161.021 eFt összegét, mely a bázisévhez viszonyítva nem változott. A 2003. évi anyavállalatra jutó veszteség összege az eredménytartalékot csökkentette. A külső tagok részesedésében a változást a Lángastronómia Kft 33,33 %-os külső tulajdonosra jutó összege módosítja, míg a leányvállalati saját tőke változása a 2003.évi eredményekkel, ill. a Kft konszolidációba történő bevonással függ össze. Leányvállalataink is éltek a Számviteli Törvényben előírt adómegtakarítási lehetőséggel és az eredménytartalékuk terhére fejlesztési tartalékot képeztek. A 2003-ban megképzett fejlesztési tartalék 374,6 millió Ft, 2004-ben, teljes összegben felhasználásra került.

75

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

2. Céltartalék A céltartalék a bázisév 742 millió Ft-jához képest 826 millió Ft-ra, 11,3%-kal nőtt. A magyar társaságok 46 millió Ft céltartalékot képeztek végkielégítésre és felmondási bérre, a szlovák leányvállalat 722 millió Ft-ot – le nem zárt jogi kötelezettségekre-, míg romániai leányvállalatunk 50 millió Ft szintén jogi ügyekre, a Gama Kft 6 millió Ft értékben számolt el céltartalékot.

3. Kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségeinkben bázisévhez viszonyítva 952 millió Ft az emelkedés. A hátrasorolt kötelezettségek összegében kimutatott negatív goodwill értékének részletezést az alábbi táblázatban mutatjuk be: Konszolidált társaság Hélia Rt Hélia Rt Hullám KV Gama 45 Kft SLKP Rt Összesen

1 997 eFt 204 732 2 595 839

2 800 571

1 998 eFt 9 297

9 297

1 999 eFt 281 9 604 534 582 544 467

2 000 eFt

2 002 eFt

-41 579 -41 579

2 210 744 2 210 744

Összesen eFt 204 732 2 605 417 9 604 493 003 2 210 744 5 523 500

Hosszú és rövidlejáratú hitelek A csoport szintű hitelállományról a következő oldalon található táblázatban tüntetjük fel össz hiteleinket devizában és forintban, valamint a rövid és hosszúlejáratú megbontásban. A hitelekről készített táblázatban feltüntettük a hitelek felvételének időpontját és a hitel felvételének tényleges összegét. 2004-ben a Társaság úgy döntött, hogy a Kereskedelmi és Hitelbank Rt-vel szemben fennálló teljes hitelállományát az OTP Bank Rt-től felvett hitellel refinanszírozza. A refinanszírozás érintette a cseh leányvállalattal közösen felvett KHB-CSOB hitelállományunkat is. A refinanszírozás célja az volt, hogy a hitelállomány törlesztési idejét 5 évről 8 évre hosszabbítottuk meg. Az OTP Rt 41.425 ezer Euró keretéből refinanszírozásra került: • • • •

Saját jogon 6.375 ezer Euró Hungária Szálloda Ingatlankezelő Rt részére 13.770 ezer Euró Lecebné Lázné Mariánské Lázné a.s részére 13.950 ezer Euró A fennmaradó 7,3 millió Euró összeget a Lángasztronómia Kft akvizíciójához, ill. beruházások finanszírozásához használtuk fel.

A leányvállalatok a refinanszírozott hiteleket hosszúlejáratú kölcsönként írták elő könyveikben az anyavállalattal szemben. Szlovák leányvállalatunk 2004-ben beruházások finanszírozására 5.515 Ezer Euró hitelt vett fel. 2004-ben az alábbi hiteltörlesztésekre került sor: • • •

Magyar Külkereskedelmi Bank Rt felé összesen 7.699 ezer Euró értéket törlesztettük Román Comercial Bank felé 124,7 ezer $-t Tátrabanka (Szlovák Köztársaság) felé 666,2 ezer Euró törlesztésre került sor.

76

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Rövid lejáratú kölcsöneink az Állami Alapjuttatások összegét tartalmazza, melyet minden évben a szerződésnek megfelelő fix-, ill. mozgó járadék összeggel határidőre törlesztünk. 2005-ben rövid lejáratú állami alapjuttatási kötelezettségünk utolsó részlete 9.000 eFt. A számviteli politika szerinti számlavezető bank vételi árfolyamon történő nyilvántartása és a forint erősödése a deviza alapú hitelek értékelésénél jelentős árfolyam nyereséget eredményezett. A hiteleken elszámolt árfolyamnyereséget a hiteltáblázatban mutatjuk be. Táblázatban bemutatjuk a hitelek fedezetéül szolgáló jelzáloggal terhelt ingatlanjainkat, valamint a jelzálogok értékét.

77

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

BANK MKB MKB MKB KHB MKB MKB KHB MKB KHB KHB MKB MKB MKB OTP OTP OTP OTP MKB

HITELFELVÉT IDŐPONTJA

CÉL

200.05.03. 200.05.03. 2000.11.29 2001.02.12 2001.03.12 2001.03.12 2001.06.08 2001.07.31 2001.11.16 2002.05.16 2002.10.31 2003.12.15 2003.12.22 2004.05.12 2004.05.13 2004.09.27 2004.12.07 2004.12.31

LLML LLML LLML REKONSTR. LLML MSZIGET REKONSTR. MSZIGET FEJL. SLKP SLKP FORG.E. FORG.E. REFINANSZ. REFINANSZ. REFINANSZ. REFINANSZ. $.REFINANSZ.

MAGYAR CÉGEK

DEV. $ EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

FELVETT HITEL DEVIZÁBAN 6 582 440 3 750 000 5 112 919 1 500 000 1 022 584 6 646 794 1 500 000 5 000 000 6 375 000 7 020 000 7 500 000 5 200 000 5 000 000 5 288 865 29 248 135 5 000 000 1 888 000 4 840 741 101 893 038 6 582 440

EURO össz.

ÁTÉRTÉKELT HITEL 2003.12.31. 1 354 271 971 550 1 324 655 388 620 264 931 1 722 052 388 620 1 295 400 1 651 635 1 818 742 1 943 100 1 347 216 1 295 400 1 333 270 7 372 870 1 221 850 461 106 1 180 839 27 336 127

REFINANSZÍROZÁS DEVIZA -

6 582 440 3 750 000 1 500 000

EFT

DEVIZA

EFT

- 1 180 839 - 950 813 -

-1 278 230

-312 667

-255 646 -1 661 699

-62 533 -406 468

-1 250 000

-305 762

-1 875 000

-458 643

-1 378 879

-337 287

ÁTÉRTÉKELT HITEL 2004.12.31 DEVIZA 3 834 689

380 055

-1 500 000

-380 850

-6 375 000 -7 020 000

-1 607 589 -1 782 378

-20 145 000 -6 582 440

TÖRLESZTÉS

-5 101 685 -1 180 839

-7 699 454

-1 883 360

766 938 4 985 095 3 750 000 5 625 000 5 200 000 5 000 000 5 288 865 29 248 135 5 000 000 1 888 000 3 461 862 74 048 584

EFT

934 399 0 186 880 1 214 718 0 913 763 0 0 1 370 644 1 267 084 1 218 350 1 288 738 7 126 893 1 218 350 460 049 843 552 18 043 418

TÁRGY ÉVI ÁRFOLYAM KÜLÖNBÖZE T EFT 173 432 20 737 77 589 8 565 15 518 100 866 7 770 75 876 44 046 36 364 113 813 80 132 77 050 44 532 245 977 3 500 1 057 0

PR DH PR DH DH PR DH DH PR DH DH DH DH DH DH DH DH

1 126 825

0

LECEBNÉ LÁZNÉ MARIANSKÉ LÁZNÉ KHB-CSOB LLML TATRABANKA LLML

13 950 000

3 639 002

EUR EUR $

666 200 5 515 410 2 250 000

166 550 1 358 748 548 258

EUR

122 024 648

32 500 427

-34 095 000

8 832 440

548 258

-6 582 440

SLKP FINANSZ. EUR BERUH. EUR

-13 950 000

-3 639 002

SLOVENSKE LIECEBNE KÚPELE PIESTANY TATRABANKA SLKP BERUH. TATRABANKA SLKP BERUH. ROM.COM.B. BALNEOCLIMAT BERUH. Mindösszesen

$

-666 200

-166 550

-124 650

-30 373

5 515 410 2 125 350

1 358 748 577 198

-8 740 687

-8 365 654

-2 049 910

79 563 994

19 402 166

-1 180 839

-124 650

-30 373

2 125 350

577 198

CÉG

Csoportszintű hitelállomány változása 2004-ben

78

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

A hitelek fedezetéül szolgáló jelzáloggal terhelt ingatlanjaink, valamint a jelzálogok értéke INGATLAN HILTON HILTON HILTON HILTON BUDAPEST HILTON BUDAPEST

Eredeti pénznem

Felvét ideje

Felvevő Fedezet célja cég neve

DEM DEM USD

1997 2000.11.29 2000.05.03

DH DH DH

HH AKV. LLML AKV. LLML AKV.

DEM

2001.03.12

DH

LLML AKV.

EUR

2001.07.31

DH

MSZIGET REK.

2002.10.31 SLKP AKV. DH 2003.12.15 SLKP AKV. HÉLIA EUR 2003.12.22 DH FORG.E.FIN. MAGYAR KÜLKERESKEDELMI BANK JELZÁLOGJOG ÖSSZESEN H.SÁRVÁR

EUR

H.BÉKE H.MARINA H.ANABELLA TH.HÉVÍZ TH.AQUA EUR 2004.05.12 H.ASTORIA EUR 2004.05.13 H:LŐVÉR TH.BÜK EUR 2004.12.07 H.STADION GH.HUNGÁRIA H.ERZSÉBET EUR 2004.09.27 OTP RT. JELZÁLOGJOG ÖSSZESEN

Eredeti összeg

Koverzió szerinti Dev. Összeg

10 000 000 EUR 7 500 000 EUR

MKB 3 834 689 MKB 3 461 862 MKB

15 000 000 EUR

5 752 034 MKB

5 000 000 EUR

3 750 000 MKB

7 500 000 EUR 5 200 000 EUR 5 000 000 EUR

7 500 000 MKB 5 200 000 5 000 000 MKB

TÖRL.02.12.30.

Bejegyzett jelzálogjog Keretbizt.jelzálogjog (1999.11.18.) 11.400.000.000 Ft Hilton 11.400.000.000 Ft (2001.07.19.) Hotel Budapest 11.400.000.000 Ft TH Sárvár 11.485.000.000 Ft Hélia

45.685.000.000 Ft

DH DH

REFINANSZ. REFINANSZ.

5 288 865 EUR 29 428 135 EUR

DH

REFINANSZ.

1 888 000 EUR

OTP OTP OTP OTP 5 288 865 OTP 29 428 135 OTP

41.425.000 EUR+500 mill.FT 36.425.000 EUR+500 mill.FT 36.425.000 EUR+500 mill.FT 36.425.000 EUR+ KHB 700 mill.SKK+500 mill.Ft 36.425.000 EUR+ KHB 700 mill.SKK+500 mill.Ft 36.425.000 EUR+500 mill.FT 36.425.000 EUR+500 mill.FT

DH

Lángast.AKV.

5 000 000 EUR

1 888 000 OTP OTP OTP 5 000 000 OTP

(árf: KHB 2004.12.31.vételi 243,67: 2004.09.23.SKK vételi:6,15)

36.425.000 EUR+ KHB 700 mill.SKK+500 mill.Ft 36.425.000 EUR+ KHB 700 mill.SKK+500 mill.Ft 36.425.000 EUR+500 mill.FT 5.000.000 EUR

113.413.497.500 Ft Gazdasági Minisztérium 500.000.000 Ft

H.NÁDOR

Összesen

BANK neve

DEM USD EUR

2001.12.31.ÁTALAKÍTVA EUR-ra

25 000 000 7 500 000 57 237 000 EUR

74 084 584

159.598.497.500 Ft

79

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Rövid lejáratú kötelezettségeinkben a bázisidőszakhoz képest 16,9 millió Ft csökkenés látható.

Megnevezés Rövid lej.kölcsönök Rövid lej.hitelek Vevőtől kapott előlegek Szállítók Rövidlej.köt.kapcs.váll. Egyéb rövidlej.kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettségek

2003.12.31 9 000 5 028 311 216 736 1 556 658 145 1 834 910 8 645 760

2004.12.31 Változás eFt 9 000 4 010 948 305 634 2 539 148 30 355 1 733 739 8 628 824

-

-

1 017 363 88 898 982 490 30 210 101 171 16 936

Index % 100,00 79,77 141,02 163,12 94,49 99,80

A rövidlejáratú kötelezettségek csökkenését a rövidlejáratú hitelek állománya 1,017 milliárd Ft-tal csökkentette, melyben jelentős szerepe van a refinanszírozásnak. A szállítói tartozások növekedéséhez a Lángastronómia Kft 73,7 millió Ft-tal járult hozzá, 700 millió Fttal emelkedett a külföldi leányvállalatok, míg 200 millió Ft-tal a magyar társaságok szállítói kötelezettségei. A rövidlejáratú kötelezettségekben a kapcsolt vállalkozásokkal szemben kimutatott 30,4 eFt az anyavállalattal, és a külföldi utazási irodáinkkal szembeni tartozásunk. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségeink jelentős részét képezik a december havi adók, és a munkavállalók bére és járulékai. A közel 6%-os csökkenés a szlovák leányvállalat mérlegében mutatkozik, mely a bázisévhez viszonyítva mintegy 26 millió Ft összeggel alacsonyabb a rendezett adóügyei miatt. A Román leányvállalatnál 200 millió Ft-tal kisebb az egyéb rövid lejáratú kötelezettség a bázisévhez viszonyítva. Társaságunknál viszont jelentős összeget képvisel a befizetendő ÁFA összege. Kijelentjük, hogy sem az Igazgató Tanács tagjainak, sem a Felügyelő Bizottság tagjainak a Társaság felé semmilyen kötelezettsége nincs.

80

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

4. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások 491,2 millió Ft-ról 474,7 millió Ft-ra csökkentek, amit a költségelhatárolások 102 millió Ft-os növekedésének, és a bevétel elhatárolások 115 millió Ft-os csökkenésének egyenlege befolyásolt. Megnevezés

Magyarok Lángastr. LLML

Áthúzódó reggeli

11 927

Bérleti díjak és egyéb bevételek

12 851

Bevételek passzív elhatárolása Közüzem - szemétszállítás Közüzem – villamosenergia Közüzem - víz, csatorna Közüzem - telefon Közüzem - fűtés, gáz Közüzem - egyéb Jutalék - HI Jutalék - SRS Jutalék - Utell Jutalék - Best Western Jutalék - Trust Jutalék - Tradesco Jutalék - Radisson SAS Jutalék - egyéb Management díj Prémium elhatárolás Prémium elhatárolás járuléka Bankköltség Deviza hitel kamat Egyéb elhatárolások Adósságkonszolidáció Költségek, ráfordítások passzív elhatárolása Kapott támogatás Térítés nélküli átvétel Halasztott bevételek Összesen:

2 166

21 940

444 285

21 940

28 91 91 29 22 92

Összesen 14 093

2 166

428 342 873 334 202 264 21 279 320 602 042 091 527 019 259 113 133 819 716 900

1 5 1 2 7

Sovata

12 851

24 778

26 19 5 18

Gama SLKP

26 944

1 342

10 992

1 342 10 992

428 26 342 19 873 5 334 18 202 264 21 1 279 5 320 1 602 2 042 7 091 527 28 019 91 259 91 113 29 133 819 22 716 127 174 -35 000 443 559

3 735 466

3 735 466

4 201

4 201

473 263

21 940

2 166

1 342 10 992

474 704

81

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

5. Konszolidációhoz kapcsolódó mérlegtételek A saját tőke konszolidációs tételeit a következő oldalon látható táblázatban foglaltuk össze. Adósság konszolidációs tételek a mérlegben: • • • • •

kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kölcsön kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség aktív időbeli elhatárolások passzív időbeli elhatárolások

7.472.451 2.262.209 2.269.209 35.000 35.000

eFt eFt eFt eFt eFt

82

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Saját tőke konszolidációja 2004. december 31. Leányvállalat neve

Tul.arány EFt Danubius tul. JEGYZETT TŐKE KONSZOLIDÁCIÓJA Danubius Szállodaüz. és Szolgáltató Rt 100% 7 500 000 7 500 000 Béta Hotels Kft 100% 131 760 131 760 Hullám K.V. 100% 127 807 127 807 Gama s.r.o.(Csehország) 100% 6 780 6 780 Lecebne Lázne Marianké Lázne 95.36% 3 081 891 2 938 891 Slovenske Liecebne Kupele Piestany 88.16% 8 747 657 7 711 934 Salina s.a. 56.42% 1 794 751 1 012 599 Lángasztronómia Kft 66.67% 725 860 483 931 Összesen 22 116 506 19 913 702

Külső tag tul. 143 000 1 035 723 782 152 241 929 2 202 804

TŐKETARTALÉK KONSZOLIDÁCIÓJA Danubius Szállodaüz. és Szolgáltató Rt 100% 17 558 623 17 558 623 Béta Hotels Kft 100% Hullám K.V. 100% 2 691 2 691 Gama s.r.o.(Csehország) 100% 414 414 Lecebne Lázne Marianké Lázne 95.36% 116 494 111 089 Slovenske Liecebne Kupele Piestany 88.16% 1 410 323 1 243 341 Salina s.a. 56.42% Lángasztronómia Kft 66.67% 700 000 466 690 Összesen 19 788 545 19 382 847

5 405 166 982 233 310 405 698

EREDMÉNYTARTALÉK KONSZOLIDÁCIÓJA Danubius Szállodaüz. és Szolgáltató Rt 100% 4 176 455 4 176 455 Béta Hotels Kft 100% 166 753 166 753 Hullám K.V. 100% Gama s.r.o.(Csehország) 100% 531 010 531 010 Lecebne Lázne Marianké Lázne 95.36% 3 693 326 3 521 956 Slovenske Liecebne Kupele Piestany 88.16% 960 188 846 502 Salina s.a. 56.42% 349 678 197 288 Lángasztronómia Kft 66.67% 858 577 572 413 Összesen 6 399 101 6 779 970

171 370 113 686 152 390 286 164 380 869

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY KONSZOLIDÁCIÓJA Danubius Szállodaüz. és Szolgáltató Rt 100% 905 135 905 135 Béta Hotels Kft 100% 9 282 9 282 Hullám K.V. 100% Gama s.r.o.(Csehország) 100% 56 197 56 197 Lecebne Lázne Marianké Lázne 95.36% 110 372 105 251 Slovenske Liecebne Kupele Piestany 88.21% 99 759 87 997 Salina s.a. 56.42% 49 678 23 467 Salina s.a. külső tag Lángasztronómia Kft 66.67% 19 639 13 093 Összesen 1 132 142 1 134 924 Összesen

-

-

5 121 11 762 26 211 16 728 6 546 13 946 2 241 578

83

DANUBIUS HOTELS Rt.

Éves Jelentés

Egyéb, a kibocsátó tevékenységének megítélését befolyásoló tényezők 2005-re vállalt kötelezettségek 2004-ben megkezdődött a pécsi Nádor Hotel (mely jelenleg nem üzemel) rekonstrukciója, a mélygarázs 2005 I. félévében átadásra kerül és folytatódik a homlokzat teljes felújítása, melyre 500 millió Ft összeget kell 2005-ben fordítani. A Danubius Hotels Rt angol tulajdonosa CP Holding 2004-ben London közelében megvásárolta a Jarvis Hotels-hez tartozó Ramada Regents Park Hotels-t, melynek üzemeltetését a Társaság fogja ellátni. Részletesebb információt csak a szerződések megkötését követően tudunk közölni.

Mérleg fordulónap utáni gazdasági események Pöstyénben a privatizációs szerződésben vállalt 700 millió szlovák korona összegű beruházási kötelezettségből a 2005. évre eső tervezett összeg 200 millió szlovák korona. Várhatóan Társaságunk szerződni fog a londoni Ramada Regents Park Szálloda üzemeltetésére, a főrészvényes CP Holdings-al. Kockázati tényezők változása A németországi gazdaság stagnálásának folytatódása. A magyarországi gyógyszállodai kapacitás további növekedése. A szlovákiai és csehországi társadalombiztosítási ellátási rendszer megszorításainak negatív hatása a belföldi gyógyturizmusra A magyarországi ÁFA rendszer esetleges átalakítása a szállodaipar nemzetközi versenyképességét alapvetően fogja befolyásolni.

84

DANUBIUS HOTELS RT ÉVI MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINT KÉSZÜLT KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉSE

Recommend Documents