DAFTAR ISI DAFTAR ISI. Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri Tahun Pendahuluan... 1

Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance Tahun 2011

DAFTAR ISI halaman DAFTAR ISI

i

Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri Tahun 2011 ... 1 Pendahuluan ........................................................................................................................ 1 Kebijakan, Program, Mekanisme dan Unit Kerja Pengelola GCG Bank Riau Kepri ................................................................................................................. 2 Kebijakan GCG .............................................................................................................. 2 Program Pengenalan Dan Pemahaman GCG ................................................................. 2 Mekanisme GCG............................................................................................................ 2 Unit Kerja Pengelola GCG ............................................................................................ 2 Pengungkapan Pelaksanaan GCG Bank Riau Kepri ...................................................... 4 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) .......................................................................... 4 Hubungan Direksi dan Dewan Komisaris ......................................................................... 5 Dewan Komisaris ................................................................................................................ 6 Komposisi, kriteria dan independensi Dewan Komisaris .............................................. 6 a. Komposisi Dewan Komisaris ............................................................................ 6 b. Kriteria Dewan Komisaris ................................................................................. 7 c. Status independensi Dewan Komisaris .............................................................. 8 Tugas Dewan Komisaris ................................................................................................ 8 Pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Dewan Komisaris ............................................. 8 Rekomendasi Dewan Komisaris .................................................................................... 10 Rapat Dewan Komisaris ................................................................................................. 11 Transparansi, hubungan keuangan, kepengurusan dan keluarga serta larangan dewan komisaris .............................................................................................. 14 Mekanisme penetapan remunerasi Komisaris dan Direksi ............................................. 14 Paket kebijakan remunerasi dan fasilitas lain Dewan Komisaris ................................... 14 Pemenuhan ketentuan fit dan proper tes .............................................. .......................... 15 Program pelatihan dan seminar Dewan Komisaris .............................................. .......... 15 Komite-Komite Dibawah Dewan Komisaris .................................................................... 16 Profil Anggota Komite dari Pihak Independen ............................................................... 17 Komite Audit ....................................................................................................................... 17 Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite audit ................................... 17

i

Tugas dan tanggungjawab komite audit ......................................................................... 18 Rencana dan realisasi kegiatan komite audit .................................................................. 18 Aktivitas rapat komite audit ........................................................................................... 19 Komite Pemantau Risiko ................................................................................................... 22 Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite pemantau risiko .................. 22 Tugas dan tanggungjawab komite pemantau risiko ....................................................... 22 Rencana dan realisasi kegiatan komite pemantau risiko ................................................ 23 Aktivitas rapat komite pemantau risiko ......................................................................... 24 Komite Remunerasi dan Nominasi ................................................................................... 25 Struktur, keanggotaan, keahlian dan independensi komite remunerasi dan nominasi ................................................................................................................... 25 Tugas dan tanggungjawab komite remunerasi dan nominasi ......................................... 26 Rencana dan realisasi kegiatan komite remunerasi dan nominasi ................................. 27 Aktivitas rapat komite remunerasi dan nominasi ........................................................... 27 Direksi .................................................................................................................................. 29 Komposisi, kriteria dan independensi Direksi ............................................................... 29 Tugas dan tanggungjawab Direksi ................................................................................. 30 Rapat Direksi .................................................................................................................. 31 Transparansi, hubungan keuangan, kepengurusan dan keluarga serta larangan Direksi ..................................................................................................... 32 Paket kebijakan remunerasi dan fasilitas lain Direksi ..................................................... 33 Pemenuhan ketentuan fit dan proper tes ........................................................................ 33 Program pelatihan dan seminar Direksi ......................................................................... 33 Rasio Gaji dan Komposisi Pegawai ................................................................................... 36 Rasio gaji tertinggi dan terendah .................................................................................... 36 Komposisi pegawai ........................................................................................................ 36 Komite-Komite Eksekutif Yang Dimilki Oleh Bank ....................................................... 37 Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan ................................................... 39 Penerapan Fungsi Kepatuhan ........................................................................................... 39 Unit kerja dibawah Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko .................................. 42 Penyesuaian dengan peraturan yang ada ........................................................................ 43 Kegiatan Unit Kerja Kepatuhan ..................................................................................... 44 Kewajiban penerapan prinsip mengenal nasabah/anti pencucian uang .......................... 44 Penerapan Fungsi Audit Intern ........................................................................................ 45 Susunan Organisasi dan Panduan Kerja Audit Intern .................................................... 47

ii

Pengembangan dan Pendidikan Audit Internal ............................................................... 47 Tugas dan tanggungjawab Audit Internal ....................................................................... 48 Laporan audit internal ..................................................................................................... 49 Program pengendalian mutu ........................................................................................... 51 Sistem Pengendalian Intern ............................................................................................. 51 Evaluasi atas Efektifitas Sistem Pengendalian Intern ..................................................... 52 Sistem pelaporan pelanggaran (Whistleblowing System) ................................................ 52 Penanganan kasus yang berpotensi merugikan bank ...................................................... 53 Struktur pengelola sistem pelaporan pelanggaran ........................................................... 54 Dampak sistem pelaporan pelanggaran ........................................................................... 54 Monitoring Tindak Lanjut Pemeriksaan Eksternal ......................................................... 54 Penerapan Fungsi Audit Ekstern ...................................................................................... 55 Penerapan Manajemen Risiko .......................................................................................... 56 Organisasi manajemen risiko .......................................................................................... 56 Laporan profil risiko ....................................................................................................... 59 Pengelolaan risiko ........................................................................................................... 61 Proses manajemen risiko ................................................................................................. 62 Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi ........................................................... 62 Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit...................................................... 63 Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko ........................................................................ 63 Penyedian Dana Kepada Pihak Terkait Dan Penyediaan Dana Besar ......................... 64 Rencana Strategis Bank ...................................................................................................... 64 Rencana jangka pendek ................................................................................................... 64 Rencana jangka menengah .............................................................................................. 65 Rencana jangka panjang .................................................................................................. 66 Transparansi Kondisi Keuangan Dan Non Keuangan Bank .......................................... 67 Kepemilikan Saham Dan Shares Option ........................................................................... 68 Penyimpangan Internal (Internal Fraud) ......................................................................... 69 Permasalahan Hukum ....................................................................................................... 69 Buy Back Shares Dan Buy Back Obligasi Bank ................................................................ 70 Unit Usaha Syariah (UUS) ................................................................................................. 70 Tugas dan Tanggungjawab Dewan Pengawas Syariah ................................................... 71 Corporate Secretary ........................................................................................................... 73 Tugas dan Tanggungjawab ............................................................................................. 73

iii

Fungsi Public Relation .................................................................................................... 74 Fungsi Investor Relation ................................................................................................. 75 Fungsi Corporate legal ................................................................................................... 75 Kegiatan di tahun 2011 ................................................................................................... 75

Corporate Social Responsibility (CSR) ............................................................................ 76 Landasan hukum program CSR Bank Riau Kepri .......................................................... 76 Visi dan Misi ................................................................................................................... 76 Strategi dan Kebijakan .................................................................................................... 77 Prinsip Pengelolaan ........................................................................................................ 77 Pelaksanaan program CSR Bank Riau Kepri tahun 2011 ............................................... 77 Kegiatan edukasi dan perlindungan konsumen ............................................................... 78 Pengaduan nasabah ........................................................................................................ 79

Kesimpulan Umum Hasil Self Assessment Pelaksanaan GCG ...................................... 80

LAMPIRAN : Hasil Self Assesment Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Pembangunan Daerah Riau periode 31 Desember 2011

---------------------------------------------------------------------------------

iv

LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH RIAU KEPRI (BANK RIAU KEPRI) TAHUN 2011 PENDAHULUAN

Dalam era kompetisi saat ini, berhenti berinovasi berarti mati. Inovasi menjadi tuntutan bagi industri untuk terus berkembang dan mandiri. Itulah yang dilakukan Bank Riau Kepri saat ini. Ditengah persaingan yang ketat dan tuntutan untuk menjadi Bank yang terkemuka di daerah, Bank Riau Kepri saat ini terus melakukan perubahan dalam berbagai hal, mulai dari peningkatan kualitas SDM, pengembangan produk, pembenahan organisasi hingga aplikasi teknologi informasi. Seluruh perubahan yang di lakukan Bank selalu di dasarkan oleh arti pentingnya pemahaman, penerapan dan pelaksanaan GCG di seluruh jajaran pegawai Bank. Pelaksanaan good corporate governance pada Bank Riau Kepri senantiasa selalu berlandaskan pada lima prinsip dasar good corporate governance. Pertama, transparansi (transparency), yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan. Kedua, akuntabilitas (accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif. Ketiga, pertanggungjawaban (responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan Bank yang sehat. Keempat, indepensi (independency) yaitu pengelolan Bank secara profesional tanpa pengaruh/tekanan dari pihak manapun. Kelima, kewajaran (fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak–hak stakeholder yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang–undangan yang berlaku. Dalam rangka mewujudkan komitmen Bank dalam melaksanakan ketentuan Bank Indonesia khususnya Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006, ditegaskan bahwa ”Bank wajib menyusun laporan pelaksanaan Good Corporate Governance pada setiap akhir tahun buku” serta guna memenuhi transparansi pelaksanaan GCG sebagaimana dimaksud Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007 Perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank, maka Bank Riau Kepri menyusun laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance tahun 2011 (periode Januari s/d Desember) meliputi penyampaian hal-hal sebagai berikut : 1.

Kebijakan, Program, Mekanisme dan Unit Kerja Pengelola GCG

2.

Pengungkapan Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Riau Kepri

3.

Kesimpulan Umum Hasil Self Assesment

Penyampaian laporan good corporate governance untuk periode Januari s/d Desember 2011 ini, dilakukan Bank baik secara terpisah maupun digabungkan dalam laporan keuangan tahunan.

Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Riau Kepri tahun 2011Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance 1PT. Bank Riau tahun 2009

-1-

KEBIJAKAN, PROGRAM, MEKANISME GCG DAN UNIT KERJA PENGELOLA GCG BANK RIAU KEPRI KEBIJAKAN GCG Bank Riau Kepri dalam pelaksanaan penerapan GCG telah melakukan perubahan terhadap kebijakan GCG agar sejalan dengan kebutuhan dan kompleksitas bisnis Bank. Perubahan kebijakan terkait dengan GCG yaitu perubahan Keputusan Direksi Nomor 70/KEPDIR/2007 tentang Kebijakan Good Coorporate Governance. Perubahan kebijakan GCG tersebut merupakan tindak lanjut dari penyempurnaan Keputusan Direksi Nomor 70/KEPDIR/2007 tanggal 23 Juli 2007 tentang Kebijakan Good Corporate Governance. Di dalam pelaksanaan penerapan GCG, seluruh pegawai dan pejabat Bank harus berprilaku jujur, amanah, profesional berdedikasi tinggi, dan bertanggungjawab baik dalam interaksi bisnis dengan nasabah, rekanan,maupun hubungan dengan sesama pegawai. Di dalam buku pedoman GCG tersebut, di atur mengenai ketentuan Code of Conduct Bank Riau Kepri yang terdiri dari Pilar Bisnis Bank dan Standar Etika Kerja yang merupakan pedoman bagi seluruh pegawai dalam bertindak dan bekerja guna kemajuan dan keberhasilan Bank Riau Kepri.

PROGRAM PENGENALAN DAN PEMAHAMAN GCG Dalam rangka meningkatkan pemahaman GCG terhadap seluruh pegawai, Bank memberikan sosialisasi baik langsung dalam bentuk pertemuan/perlatihan yang diselenggarakan untuk pegawai ditingkat pelaksana, maupun sosialisasi secara berkala melalui media e-mail yang di sampaikan ke seluruh e-mail pegawai Bank Riau Kepri. Sepanjang tahun 2011 Bank Riau Kepri telah memberikan sosialisasi melalui pelatihan yang berkesinambungan dan pemahaman GCG melalui milist (e-mail) ke seluruh pegawai Bank Riau Kepri. Dengan adanya program ini, diharapkan dapat membangun kesadaran tentang pentingnya GCG dalam operasional Bank, serta bersama-sama berkomitmen untuk melaksanakan penerapan GCG di Bank Riau Kepri.

MEKANISME GCG Dalam pelaksanaan GCG, RUPS melakukan pengambilan keputusan penting yang didasari pada kepentingan perusahaan, dengan memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pengelolaan dilakukan oleh Direksi, sementara Dewan Komisaris melakukan tugas pengawasan terhadap kebijakan Direksi dalam melaksanakan pengurusan perseroan termasuk pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, Rencana Bisnis serta melakukan usaha-usaha untuk memastikan bahwa Direksi dan jajarannya telah mematuhi ketentuan perundang-undangan serta peraturan-peraturan lainnya dalam mengelola Perseroan.

UNIT KERJA PENGELOLA GCG Saat ini Bank Riau Kepri telah menyempurnakan struktur dan tata kelola Bank sesuai dengan kebutuhan dan kompleksitas usaha, sebagaimana tertuang di dalam Keputusan Direksi No. 79/KEPDIR/2008 tanggal 25 Juni 2008 berikut perubahannya No. 99/KEPDIR/2010 tanggal


-2-

29 Oktober 2010 dan terakhir pada tahun 2011 diubah dengan Keputusan Direksi Nomor 41/KEPDIR/2011 tanggal 20 Mei 2011. Di dalam Keputusan Direksi tersebut ditetapkan bahwa untuk pengelolaan GCG dilakukan oleh Divisi Kepatuhan dibawah unit kerja bagian Kepatuhan, Kebijakan dan GCG. Bentuk pengelolaan GCG yang dilakukan adalah melaksanakan internalisasi pelaksanaan GCG, berupa pengenalan dan penerapan pelaksanaan GCG diseluruh karyawan Bank, dalam bentuk sosialisasi tentang GCG. Unit kerja pengelola GCG juga melakukan penyempurnaan kebijakan GCG yang disesuaikan dengan ketentuan dan kebijakan yang terbaru. Dibawah ini kami sajikan struktur organisasi unit kerja pengelola GCG Bank Riau Kepri. H. Sarjono Amnan Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

Eka Afriadi Pemimpin Divisi Kepatuhan

Ulfia Pemimpin Bagian UKPN

Arhim Syafei Pemimpin Bagian Kepatuhan, Kebijakan & GCG

Haryanti Shintia Dewi Staf UKPN

Ahmad Rifa'i Staf Kepatuhan, Kebijakan & GCG


-3-

PENGUNGKAPAN PELAKSANAAN GCG BANK RIAU KEPRI RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) RUPS mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan Komisaris, dalam batas yang ditentukan dalam undang-undang atau anggaran dasar. Wewenang tersebut antara lain adalah meminta pertanggungjawaban Dewan Komisaris dan Direksi terkait dengan pengelolaan Perusahaan, mengubah anggaran dasar, mengangkat dan memberhentikan Direksi dan Anggota Dewan Komisaris. Keputusan yang diambil dalam RUPS didasarkan pada kepentingan Perusahaan. RUPS atau pemegang saham tidak dapat melakukan intervensi terhadap tugas, fungsi dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi dengan tidak mengurangi wewenang RUPS untuk menjalankan haknya sesuai dengan anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Guna memenuhi ketentuan Pasal 78 ayat (2) Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dimana RUPS tahunan wajib dilaksanakan paling lambat enam bulan setelah tahun buku berakhir, Bank Riau Kepri telah melaksanakan RUPS tahunan tanggal 30 Mei 2011 dan RUPS Luar Biasa pada tanggal 31 Mei 2011 dengan agenda, sebagai berikut : A. RUPS Tahunan tanggal 30 Mei 2011, yang dituang di dalam akta Nomor 45, membahas antara lain : 1. Menyetujui Laporan Tahunan Tahun Buku 2010 yang telah diaudit oleh kantor Akuntan Publik Ekamasni Bustamam dan rekan. 2. Menyetujui aset pajak tangguhan sebesar Rp. 2.505.806.300,- dibukukan sebagai cadangan tujuan. 3. Menyetujui pembagian laba bersih tahun buku 2010, dengan rincian sebagi berikut : -

Sebesar 60% digunakan untuk Deviden Pemegang Saham.

-

Sebesar 17% digunakan untuk Cadangan Umum.

-

Sebesar 18% digunakan untuk CadanganTujuan.

-

Sebesar 5% digunakan untuk Dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan.

4. Menyetujui koreksi positif laba tahun 2009 sebesar Rp. 21.554.669.776,- yang dibukukan sebagai cadangan tujuan untuk memperkuat permodalan Bank dalam rangka ekspansi usaha. 5. Mengesahkan pembagian jasa produksi dan tantiem yang telah dicatat sebagai biaya tahun 2010 dan telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik dimaksud, dan menyetujui perkiraan alokasi cadangan biaya untuk jasa produksi dan tantiem tahun buku 2011 sama dengan perhitungan yang berlaku selama ini yaitu 20% untuk jasa produksi dan 5% untuk tantiem dari perkiraan laba setelah pajak tahun 2011. 6. Persetujuan penyediaan dana kemitraan tahun 2011 setinggi-tingginya sampai dengan 1% (satu perseratus) dari total biaya operasional tahun 2010 yang pelaksanaannya diatur oleh Direksi, sama dengan tahun sebelumnya. 7. Menyetujui untuk menetapkan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan audit Laporan Keuangan PT Bank Riau Kepri tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan kantor Akuntan Publik sesuai rekomendasi komite audit.


-4-

B. RUPS Luar Biasa tanggal 31 Mei 2011, yang dituang di dalam akta Nomor 46 membahas antara lain : 1. Menyetujui setoran modal Pemerintah Propinsi Kepulauan Riau. 2. Menyetujui rencana perkiraan tambahan setoran modal tahun 2011. 3. Menyetujui Kabupaten Anambas sebagai pemgang saham PT Bank Riau Kepri. 4. Menyetujui pedoman Sistem dan Prosedur Pemilihan Direksi dan Komisaris PT Bank Riau Kepri yang dibuat berdasarkan Peraturan Bank Indonesia tentang GCG. Proses pemanggilan RUPS tersebut telah dilaksanakan sesuai dengan pasal 81, 82 & 83 UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. Selain RUPS yang diselenggarakan pada tanggal 30 dan 31 Mei 2011 di atas, sepanjang tahun 2011 Bank telah menyelenggarakan beberapa kali Rapat Umum Pemegang Saham lainnya, sebagai berikut : No

Tanggal RUPS

Pembahasan - Memperpanjang sementara masa jabatan Direksi dan Dewan Komisaris sampai dengan terpilihnya Direksi dan Dewan Komisaris yang baru.

1.

14 Nopember 2011

- Pembentukan Tim Kecil untuk menentukan calon Direksi dan Dewan Komisaris untuk dibahas dalam RUPS berikutnya. - Menyetujui tambahan 1 (satu) orang calon Dewan Pengawas Syariah. - Menyetujui dan mengesahkan Penggunaan dana CSR PT Bank Riau Kepri.

2.

15 Nopember 2011

Menyetujui untuk memperpanjang sementara masa jabatan Direksi dan Dewan Komisaris PT. Bank Riau Kepri yang berakhir masa jabatannya pada tanggal 22 November 2011, sampai dengan terpilihnya Direksi dan Dewan Komisaris yang tetap yang disetujui Bank Indonesia.

HUBUNGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS PT. BANK RIAU KEPRI Direksi dan Dewan Komisaris saling menghormati tugas, tanggung jawab dan wewenang masing-masing sesuai peraturan perundang-undangan dan anggaran dasar perseroan. Dewan Komisaris memperoleh akses atas informasi Perseroan secara tepat waktu dan lengkap. Setiap hubungan kerja yang bersifat informal dapat dilakukan oleh masing-masing Anggota Dewan Komisaris dan Direksi, namun tidak mempunyai kekuatan hukum sebelum diputuskan melalui mekanisme yang sah sesuai dengan peraturan perundangan dan anggaran dasar perseroan.


-5-

Dewan Komisaris dan Direksi Bank Riau Kepri telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja dalam bentuk Board Manual yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang mencantumkan antara lain tanggung jawab, kewajiban, wewenang, hak, etika Dewan Komisaris dan Direksi, serta pengaturan rapat dan tata cara hubungan kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi.

DEWAN KOMISARIS Komposisi, Kriteria dan Independensi Dewan Komisaris Dewan Komisaris sebagai organ perusahaan bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta memastikan bahwa perusahaan melaksanakan GCG, di samping hal tersebut Dewan Komisaris juga memberikan pengarahan kepada Direksi dalam proses implementasi visi, misi serta rencana kerja dan anggaran Bank, dengan mempertimbangkan masukan dari komite-komite yang ada, memberikan rekomendasi mengenai remunerasi anggota Direksi, mengevaluasi dan menyetujui keputusan manajemen dan tindakan strategis yang diusulkan oleh Direksi, memonitor praktik manajemen risiko, mengevaluasi dan menindaklanjuti temuan audit internal dan eksternal. a. Komposisi Dewan Komisaris Di dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006, untuk susunan keanggotaan Dewan Komisaris ditetapkan bahwa, Dewan Komisaris paling kurang terdiri 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi. Paling kurang 50% (lima puluh perseratus) dari jumlah anggota dewan Komisaris adalah Komisaris Independen. Sesuai ketentuan tersebut di atas, saat ini Dewan Komisaris Bank Riau Kepri berjumlah 4 (empat) orang Komisaris yang keseluruhannya berasal dari pihak Independen. Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Riau Kepri yang tertuang di dalam Akta Nomor 40 tanggal 24 Nopember 2007, RUPSLB telah mengangkat Juni Sjafrien Jahja dan Sufian Hamim sebagai Komisaris Bank Riau Kepri untuk masa jabatan 4 (empat) tahun (periode 2007-2011). Mengingat bahwa pada tahun 2011 tepatnya pada bulan Nopember 2011 kepengurusan Juni Sjafrien Jahja dan Sufian Hamim selaku Komisaris Bank Riau Kepri berakhir, maka RUPS di dalam akta Nomor 76 tanggal 15 Nopember 2011 menyetujui memperpanjang sementara masa jabatan yang bersangkutan selaku Dewan Komisaris Bank sampai dengan terpilihnya Dewan Komisaris yang tetap/permanen dan telah disetujui oleh Bank Indonesia. Berdasarkan hal tersebut di atas, maka untuk tahun 2011, Komposisi Dewan Komisaris PT. Bank Riau Kepri, adalah sebagai berikut : Nama

Jabatan

Juni Sjafrien Jahja

Komisaris Independen

A. Rivaie Rachman

Komisaris (independen)

Chairisman Rasahan


Sufian Hamim



-6-

Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris di atas sesuai dengan kegiatan usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia, antara lain : 1. Jumlah anggota Dewan Komisaris lebih dari 3 orang; 2. Semua anggota Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia; 3. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Dewan Komisaris dilaksanakan oleh RUPS; 4. Jumlah anggota Dewan Komisaris >50% adalah Komisaris Independen; 5. Semua anggota Dewan Komisaris telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan; dan 6. Tidak ada anggota Dewan Komisaris yang saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajad kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi. Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu 4 tahun dan dapat diangkat kembali untuk masa jabatan kedua kalinya setelah memperhatikan ketentuan Bank Indonesia dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya. Pemilihan anggota Dewan Komisaris telah melalui penilaian kemampuan dan kepatutan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Selain itu dengan komposisi di atas maka keanggotaan Dewan Komisaris Bank Riau Kepri tidak melebihi jumlah anggota Direksi, dan lebih dari 50% merupakan Komisaris Independen, sehingga tidak melanggar ketentuan GCG. Di dalam ketentuan GCG ditetapkan bahwa Komisaris Independen tidak merangkap jabatan kecuali terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam PBI tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, yakni hanya merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada 1 (satu) lembaga / perusahaan bukan lembaga keuangan ; atau yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan Bank. Berdasarkan hal tersebut salah satu Komisaris Independen Bank Riau Kepri Bapak Juni Sjafrien Jahja, juga menjabat sebagai Komisaris di beberapa lembaga / perusahaan bukan lembaga keuangan, namun yang bersangkutan telah membuat pernyataan bersedia untuk melepas jabatan pengurus dibeberapa perusahaan tersebut sampai dengan jumlah yang diperkenankan dan sesuai dengan ketentuan GCG. Sedangkan untuk Bapak A. Rivaie Rachman yang sebelumnya juga duduk sebagai Komisaris di beberapa perusahaan, pada tahun 2011 yang bersangkutan telah mengundurkan diri pada perusahaan-perusahaan sebagai berikut ini : Nama Perusahaan PT. Mantera Medika Lestari PT. Meridan Sejati Surya Platantion PT. Ciliandra Perkasa*

Jabatan Komisaris Komisaris Komisaris

Tanggal Pengunduran Diri 01 Agustus 2011 01 Agustus 2011 -

* Bpk. A. Rivaie Rachman masih menjabat sebagai Komisaris, dan jabatan tersebut tidak melanggar ketentuan rangkap jabatan yang diatur di dalam PBI GCG.

b. Kriteria Dewan Komisaris Seluruh pengangkatan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris disetujui oleh RUPS sejalan dengan kriteria utama dengan mempertimbangkan integritas, kompetensi, profesionalisme dan reputasi keuangan yang memadai sesuai dengan persyaratan penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia.


-7-

Setiap pengangkatan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi.

senantiasa

c. Status Independensi Dewan Komisaris Untuk menghindari benturan kepentingan, seluruh anggota Dewan Komisaris Bank Riau Kepri tidak saling memiliki hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan/atau anggota Direksi. Seluruh Komisaris Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

Tugas Dewan Komisaris Dewan Komisaris merupakan organ perseroan yang secara kolektif bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan anggaran dasar serta memberikan nasihat kepada Direksi. Dewan Komisaris tidak turut serta dalam mengambil keputusan operasional. Kedudukan masing-masing anggota Dewan Komisaris termasuk Komisaris Independen adalah setara. Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS. Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, tugas utama Dewan Komisaris adalah bertanggung jawab melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, dan memberi nasihat kepada Direksi untuk kepentingan Bank agar sesuai dengan maksud dan tujuan Bank, menerapkan dan memastikan pelaksanaan manajemen risiko dan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha perseroan pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi, dan dalam pelaksanaan tugasnya dilakukan secara independen.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggungjawab Dewan Komisaris Dewan Komisaris bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya. Secara garis besar, tugas utama Dewan Komisaris di antaranya adalah mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, memberikan nasihat dan masukan kepada Direksi serta memastikan Perseroan melaksanakan prinsip–prinsip GCG. Kedudukan masing masing anggota Dewan Komisaris, termasuk Komisaris Independen adalah setara. Adapun uraian pokok tugas, wewenang dan tanggung jawab Dewan Komisaris Bank Riau Kepri di antaranya adalah sebagai berikut : 1. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan Direksi dalam melaksanakan pengurusan Perseroan termasuk pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, Rencana Bisnis serta ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar dan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan kepadanya menurut Anggaran Dasar, perundang-undangan, ketentuan Bank Indonesia dan/atau keputusan RUPS, diantaranya adalah : a. Mengawasi dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan bisnis Bank (kebijakan kepengurusan oleh Direksi).


-8-

b. Mengawasi efektivitas penerapan GCG pada setiap tingkatan dan jenjang organisasi Bank. c. Mengawasi pelaksanaan manajemen risiko. d. Memantau dan mengevaluasi kinerja Direksi. e. Memantau kepatuhan Bank terhadap peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta komitmen kepada Bank Indonesia dan pihakpihak lainnya. f. Mengkaji pembangunan dan pemanfaatan teknologi informasi. h. Mengusulkan Auditor Eksternal untuk disahkan dalam RUPS dan memantau pelaksanaan penugasan Auditor Eksternal. 3. Menyusun program kerja dan target kinerja Dewan Komisaris tiap tahun serta mekanisme review terhadap kinerja Dewan Komisaris. 4. Melakukan usaha-usaha untuk memastikan bahwa Direksi dan jajarannya telah mematuhi ketentuan perundang-undangan serta peraturan-peraturan lainnya dalam mengelola Perseroan. 5. Memantau efektivitas praktik Good Corporate Governance antara lain dengan mengadakan pertemuan berkala antara Komisaris dengan Direksi untuk membahas implementasi Good Corporate Governance. 6. Melaporkan dan mempertanggungjawabkan aktivitas dan kinerja Komisaris kepada RUPS. 7. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas pengawasan dan pemberian nasihat, sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan, peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan keputusan RUPS, diantaranya adalah : a. Menandatangani Laporan dan Kesimpulan Self Assessment Pelaksanaan GCG. b. Mengikuti kegiatan operasional Bank dalam hal pengambilan keputusan mengenai penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank mum, dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank atau peraturan perundangan yang berlaku. Namun tidak meniadakan tanggungjawab Direksi atas pelaksanaan kepengurusan Bank. c. Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan tahunan yang disiapkan Direksi, termasuk laporan hasil audit intern Bank. d. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. e. Memberitahukan kepada Bank Indonesia paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan; dan keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank. f. Membentuk komite untuk membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komisaris, sekurang-kurangnya terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. g. Memastikan bahwa komite yang telah dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif. Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Riau Kepri tahun 2011Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance 1PT. Bank Riau tahun 2009

-9-

h. Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Dewan Komisaris yang sekurang-kurangnya mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja; dan pengaturan rapat. i. Menghindari pemanfaatan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. j. Tidak mengambil dan/atau tidak menerima keuntungan pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS. k. Mengungkapkan remunerasi dan fasilitas yang diterima pada laporan pelaksanaan good corporate governance sesuai ketentuan yang berlaku.

Rekomendasi Dewan Komisaris Sepanjang tahun 2011 Dewan Komisaris telah melakukan tugas pengawasan, penelaahan dan pemberian saran kepada Direksi dalam menjalankan operasional Bank, yang meliputi kinerja keuangan, implementasi manajemen risiko, transformasi di segenap lini bisnis sebagai bagian dari rencana bisnis Bank Riau Kepri, tindak lanjut atas hasil pemeriksaan audit internal dan eksternal, termasuk hasil pemeriksaan Bank Indonesia. Berikut di sampaikan beberapa saran dan rekomendasi yang telah diberikan Dewan Komisaris kepada Direksi Bank Riau Kepri untuk ditindaklanjuti : 1.

Meminta Direksi agar memperhatikan target realisasi rencana bisnis Bank triwulan III 2010.

2.

Meminta Direksi agar memperhatikan rencana penyelesaian masalah yang sedang dihadapi berkaitan dengan faktor CAMELS dan profil risiko Bank.

3.

Persetujuan pengadaan gedung Bank Riau Kepri dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku dan telah dianggarkan di dalam RKAT.

4.

Memberikan persetujuan terkait dengan perubahan Struktur dan Organisasi dan Tata Kerja Bank Riau Kepri.

5.

Meminta Direksi agar segera menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris terkait komitmen Bank atas kasus-kasus yang belum ditindaklanjuti.

6.

Memberikan pertimbangan kepada Direksi terkait usulan kenaikan gaji karyawan tahun 2011.

7.

Menyetujui coporate plan Bank Riau Kepri tahun 2011-2015.

8.

Menyetujui Revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) Bank Riau Kepri tahun 2011.

9.

Memberikan rekomendasi kepada Direksi atas ketentuan/kebijakan terkait hak-hak dan fasilitas Komisaris dan Direksi.

10. Meminta kepada Direksi agar segera menyampaikan laporan hasil kesepakatan penyelesaian mosi tidak percaya yang terjadi di Bank Riau Kepri. 11. Memberikan pertimbangan dan pendapat kepada Direksi terhadap pnyimpangan Pemberian kredit dan meminta Direksi untuk melaporkan perkembangannya ke Direksi. 12. Memberikan rekomendasi kepada Direksi bahwa untuk pengelolaan dana dan likuiditas melalui transaksi RR SUN agar diminta persetujuan RUPS. 13. Menyetujui pengadaan Trading Informastion System Bank Riau Kepri dengan berpedoman pada ketentuan dan perundang-umdangan yang berlaku. - 10 -


14. Merekomendasaikan dan menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) Eka Masni, Bustamam & Rekan untuk melaksanakan audit laporan keuangan Bank tahun buku 2011. 15. Memberikan persetujuan kepada Direksi untuk melakukan Review Internal Audit Charter. 16. Meminta kepada Direksi agar memperhatikan hal-hal terkait dengan percepatan peningkatan kinerja Bank Riau Kepri. 17. Menyarankan kepada Direksi agar segera memutuskan/memberi sanksi yang tegas kepada setiap karyawan yang terbukti melanggar ketentuan. 18. Menyetujui rencana pelaksanaan diselenggarakan di Batam.

dan

anggaran

biaya

RUPSLB

yang

akan

19. Menyetujui usulan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2012 dengan memperhatikan KPI, Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Kerja Bank Riau Kepri serta berpedoman pada ketentuan yang berlaku. 20. Mengingatkan Direksi terkait dengan penyelesaian pembangunan Gedung Dang Merdu Bank Riau Kepri. 21. Meminta kepada Direksi dan semua jajaran agar segera menyelesaikan semua temuantemuan yang ada, baik temuan BPK-RI, BI, Auditor Eksternal (KAP) maupun temuan Satuan Kerja Audit Intetern (SKAI).

Rapat Dewan Komisaris Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum berikut perubahannya No. 8/14/PBI/2006 tanggal 05 Oktober 2006, pasal 15 ditegaskan bahwa rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan secara berkala paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun dan wajib dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun. Di dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Good Corporate Governance Bank Riau Kepri berikut perubahannya, Rapat Internal Dewan Komisaris diselenggarakan secara berkala minimal 6 (enam) kali dalam setahun, dan wajib dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun. Rapat Intern Komisaris ini dapat dihadiri oleh Direksi dan atau pejabat Bank terkait jika di undang oleh Komisaris. Sepanjang tahun 2011 Dewan Komisaris Bank Riau Kepri telah melaksanakan 16 (enam belas) kali pertemuan Rapat baik rapat internal maupun rapat dengan mengundang Direksi, anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, dan pejabat/pegawai Bank Riau Kepri lainnya, yang terlihat pada tabel berikut : AKTIVITAS RAPAT DEWAN KOMISARIS

Tanggal 24-01-11

Materi Rapat Pembahasan terkait penyelesaian mosi tidak percaya yang terjadi di pada tahun 2010.

Peserta 1. Juni Sjafrien Jahja 2. Sufian Hamim 3. Sekretaris Dewan Komisaris - 11 -


25-01-11

- Pembahasan Tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK-RI tahun 20072010. - Hal-hal lainnya yang dianggap perlu.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Chairisman Rasahan 3. Direksi Bank Riau Kepri 4. Sekretaris Dewan Komisaris

10-02-11

Pembahasan terkait dengan temuan BPK dan menindaklajuti surat Gubernur Riau sehubungan dengan penyelenggaraan RUPS.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sufian Hamim 5. Sekretaris Dewan Komisaris

11-02-11

Lanjutan Pembahasan terkait dengan temuan BPK dan pembahasan mengenai penyelenggaraan RUPS.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Chairisman Rasahan 3. Direksi Bank 4. Sekretaris Dewan Komisaris

21-02-11

Pembahasan Tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK-RI thn 2007-2010.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Chairisman Rasahan 3. Sufian Hamim 4. Direksi Bank Riau Kepri 5. Pejabat Divisi 6. Sekretaris Dewan Komisaris

28-03-11

Pembahasan mengenai Pedoman Kerja komite Dewan Komisaris

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sufian Hamim. 5. Divisi Human Capital 6. Sekretaris Dewan Komisaris

21-04-11

- Pembahasan mengenai NPL Bank Riau Kepri - Pembahasan Tindaklanjut Hasil temuan BPK - Pembahasan agenda RUPS Tahun Buku 2010. - Pembahasan sistem & prosedur Pemilihan, Pengantian Anggota Komisaris dan Direksi Bank Riau Kepri.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sufian Hamim 5. Direksi Bank Riau Kepri 6. Sekretaris Dewan Komisaris

25-04-11

- Pembahasan Hasil Rapat Dewan Komisaris dan Direksi tanggal 21 April 2011. - Pembahasan Tindaklanjut Hasil Pemeriksaan BPK. - Pembahasan Materi Pra RUPS Tahun Buku 2010 dan RUPSLB Tahun 2011

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sufian Hamim 5. Direksi Bank Riau Kepri 6. Pejabat Bank 7. Sekretaris Dewan Komisaris

- 12 -


16-05-11

Evaluasi Akhir Bahan RUPS Bank Riau Kepri tahun Buku 2010

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Direksi Bank Riau Kepri 5. Pejabat Bank 6. Sekretaris Dewan Komisaris

01-06-11

Pembahasan mengenai NPL dan kredit bermasalah serta action plan terkait hal tersebut.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sekretaris Dewan Komisaris

13-06-11

Pembahasan bersama Direksi mengenai kondisi NPL Bank Riau Kepri.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Sufian Hamim 5. Direksi Bank Riau Kepri 6. Pemimpin Divisi PKB 7. Sekretaris Dewan Komisaris

14-06-11

Pembahasan tindaklanjut hasil pemeriksaan Khusus Bank Riau Kepri Cabang Air Molek.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. A. Rivaie Rachman 3. Chairisman Rasahan 4. Direksi Bank Riau Kepri 5. Pemimpin dan Pejabat Divisi SKAI 6. Pejabat Divisi HC

17-06-11

Pembahasan mengenai surat teguran BI dan pembahasan mengenai tingkat NPL Bank Riau Kepri.

1. 2. 3. 4. 5.

Juni Sjafrien Jahja Sufian Hamim A. Rivaie Rachman Chairisman Rasahan Sekretaris Dekom

20-06-11

Pembahasan mengenai tingkat NPL Bank Riau Kepri

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Sufian Hamim 3. Chairisman Rasahan 4. Direksi Bank Riau Kepri 5. Pemimpin Divisi PKB

22-06-11

Penyampaian surat kepada pemegang saham untuk pengajuan nama-nama calon Komisaris dan calon Direksi Bank Riau Kepri.

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Sufian Hamim 3. Chairisman Rasahan 4. Sekretaris Dewan Komisaris

26-11-11

Pembahasan Rencana Bisnis Bank tahun 2012

1. Juni Sjafrien Jahja 2. Sufian Hamim 3. Chairisman Rasahan 4. Direksi Bank Riau Kepri 5. Pemimpin dan Pejabat Divisi Perencanaan

- 13 -


Rapat di atas merupakan rapat Dewan Komisaris yang berdasarkan anggaran dasar Bank telah memenuhi kuorum, sehingga keputusan yang dihasilkan tersebut merupakan keputusan yang mengikat. Hasil rapat dituangkan di dalam risalah rapat dan di dokumentasikan dengan baik, termasuk disenting opinion, serta dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan pihak terkait, dan selanjutnya hasil rapat merupakan rekomendasi dan/atau nasihat yang dapat diimplementasikan. Tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris secara fisik dalam rapat rapat Dewan Komisaris baik yang diselenggarakan internal Dewan Komisaris maupun mengundang Direksi dan pejabat Bank Riau Kepri lainnya, dapat terlihat di dalam tabel berikut : Jumlah Kehadiran

% Kehadiran

Juni Sjafrien Jahja

16

100 %

A. Rivaie Rachman

9

56 %

Chairisman Rasahan

15

94 %

Sufian Hamim

11

69 %

Nama

Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris Bank tidak memiliki saham pada Bank Riau Kepri, Bank lain, Lembaga Keuangan bukan Bank, dan perusahaan lainnya yang berkedudukan baik di dalam maupun di luar daerah Propinsi Riau dan Kepulauan Riau. Anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua antara sesama anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali. Anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris lainnya, Direksi, Pemegang Saham Pengendali dan dari Perusahaan yang Pemegang Saham Pengendalinya adalah Dewan Komisaris lainnya dan/atau Direksi Bank. Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank. Semua itu tertuang di dalam Pernyataan independen masing-masing Komisaris Bank.

Mekanisme Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi diputuskan dalam RUPS yang sebelumnya diusulkan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi kepada Dewan Komisaris, terdiri dari gaji serta tunjangan dan fasilitas lainnya. Selanjutnya tata cara dan pelaksanaan pemberian serta pembayaran remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi yang telah diputuskan oleh RUPS, dilaksanakan oleh Perseroan yang diwakili oleh Direksi dan mengacu kepada evaluasi kinerja yang dilakukan secara komprehensif, berjenjang, dan berkala.

Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas lain Dewan Komisaris. Sepanjang tahun 2011 jumlah gaji dan tunjangan lainnya yang meliputi remunerasi dalam bentuk natura dan non natura yang diberikan kepada Dewan Komisaris adalah sebesar Rp. 7.196.506.979,- 14 -


Remunerasi Dewan Komisaris selama tahun 2011 terlihat dalam tabel berikut : Jumlah Komisaris

Nominal (Rp)

1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, penghasilan tetap lainnya dan fasilitas lain dalam bentuk non-natura)

4

7.143.416.500,-

2. Fasilitas lain dalam bentuk Natura (perumahan, transportasi, perawatan kesehatan, dsb)

4

53.090.479,-

Jenis Penerimaan

Jumlah Penerimaan

7.196.506.979,-

Jumlah anggota Dewan Komisaris yang menerima paket remunerasi selama tahun 2011 yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan, terlihat dalam tabel dibawah. Kelompok Nominal Remunerasi dalam 1 tahun Di atas Rp 2 miliar Di atas Rp 1 miliar s.d 2 miliar Di atas Rp 500 juta s.d Rp 1 miliar Rp 500 juta ke bawah Total

Jumlah Komisaris 4 4

Pemenuhan Ketentuan Fit & Proper Tes. Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus hasil fit and proper test yang dilakukan oleh Bank Indonesia. Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai. Komisaris Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris lainnya, Direksi, Pemegang Saham Pengendali dan dari Perusahaan yang Pemegang Saham Pengendalinya adalah Dewan Komisaris lainnya dan/atau Direksi Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

Program Pelatihan dan Seminar Dewan Komisaris Pada tahun 2011 Dewan Komisaris telah mengikuti beberapa pelatihan/seminar/workshop yang diselenggarakan oleh pihak internal, baik dari Bank Indonesia maupun dari lembaga pelatihan yang ada di Indonesia. Nama

Lembaga Penyelenggara

Tgl & Tahun Pelaksanaan

Prixma – Jakarta

27 – 28 Jan 2011

2. Workshop Peran Komisaris dalam Kepengurusan Bank

LPPI – Jakarta

23 Feb 2011

3. Workshop Penyusunan Pedoman Kerja Komite Audit & Komite Pemantau Risiko

LPPI – Jakarta

13 – 15 April 2011

Jenis Pelatihan 1. Workshop Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum sesuai PBI Tingkat Kesehatan Bank.

Juni Sjafrien Jahja

- 15 -


4. Workshop Identifkasi Keputusan Strategis atas Revisi Rencana Bisnis Bank

Jakarta

03 Maret 2011

LPPI – Jakarta

13 – 14 Okt 2011

Asbanda

29 Nov 2011

7. Workshop Pemahaman Penggunaan Mata Uang Asing dalam Transaksi Bisnis di Indonesia dalam Perspektif UU Nomor 7 Tahun 2011 Tentang Mata Uang

Bina Hukum Institute – Jakarta

14 Dese 2011

8. Seminar Banking & Financing Outlook 2012

LPPI

13 Des 2011

9. Pelatihan Problematik & Solusi Penyelesaian Sengketa Kredit Bermasalah

Prima Consulting Jakarta

7 – 8 Juli 2011

-

-

-

Refresment Program For Risk Management Certificate Holder

Prima Consulting – Jakarta Prixma - Jakarta

07-08 Juli 2011

Prima Consulting Jakarta

26-27 Mei 2011

RMG

1 Des 2011

5. Workshop Penyusunan Kerja Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko Bank Umum dan Bank Syariah. 6. Sosialisasi Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Sesuai PBI No.131/1/PBI/2011 Dan SE No.13/24/DPNP

A. Rivaie Rachman Chairisman Rasahan

1. Workshop Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum sesuai Tingkat Kesehatan Bank Sufian Hamim

2. Workshop Audit BPK RI dalam Kaitannya dengan Perpres No. 54/2010 tentang Pengadaan barang & jasa. 3. Refresment Program For Risk Management Certificate Holder.

27-28 Jan 2011

KOMITE-KOMITE DIBAWAH DEWAN KOMISARIS Dalam pelaksanaan tugasnya Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi. Struktur yang dibentuk sesuai Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Struktur keanggotaan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi Bank Riau tahun 2011 masih tetap sama dengan susunan kepengurusan Komite tahun 2010 yang seluruhnya telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

- 16 -


Susunan kepengurusan dari masing-masing Komite masih dilakukan dan dirangkap oleh beberapa anggota Dewan Komisaris, sehingga seorang anggota Komisaris dapat menjabat di dua Komite yang berbeda. Hal ini tidak bertentangan dengan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Good Coorporate Governance Bank Riau Kepri, bahwa Ketua komite hanya dapat merangkap jabatan sebagai ketua komite paling banyak pada 1 (satu) komite lainnya.

PROFIL ANGGOTA KOMITE DARI PIHAK INDEPENDEN Dr. Kirmizi, Ak, MBA Diangkat menjadi anggota Komite dari pihak Independen sejak tahun 2007. Ahli dibidang Manajemen dan Bisnis, lulusan fakultas Ekonomi Universitas Riau tahun 1989, Magister Manajemen pada Universitas Kebangsaan Malaysia tahun 1998, dan meraih gelar Doktor di Sekolah Manajemen Universitas Sains Malaysia tahun 2003. Memiliki banyak pengalaman kerja, sebagai Dosen Fakultas Ekonomi, Dekan Fakultas Ekonomi dan Ilmu Sosial UIN Suska Riau, dan pernah mejabat sebagai Kepala Akuntansi di Bank Danamon Cab. Pekanbaru dan Chief Accountant di PT Perawang Lumber Industry SDG.

Brata Kesuma, MBA Diangkat menjadi anggota Komite dari pihak Independen sejak tahun 2007. Lulus Master of Business Administration di Southern Cross University Australia tahun 1998. Mengikuti bermacam pelatihan dan kursus yang diadakan Institut Bankir Indonesia, Kantor Akuntan Publik, Pendidikan Pasar Modal, dan lembaga pelatihan lainnya baik di dalam maupun luar negeri. Pernah menjabat sebagai Sekretaris Dewan Komisaris PT Bank Sumut dan General Manager PT Pelangi Deli Shipping.

KOMITE AUDIT Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan Independensi Komite Audit Susunan anggota Komite Audit telah memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dalam Pasal 38 ayat (1) PBI Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum yang menegaskan bahwa anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan atau akuntansi dan seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atau perbankan. Pada tahun 2011, susunan komite Audit mengalami perubahan dari tahun sebelumnya, perubahan terjadi pada komposisi/jumlah komite audit, sebelumnya berjumlah 4 (empat) orang menjadi 3 (tiga) orang. Saat ini susunan keanggotaan Komite Audit terdiri dari 1 (satu) orang Ketua merangkap Komisaris Independen dan 2 (dua) orang anggota yang merupakan pihak independen, dengan susunan dan komposisi keanggotaan sebagai berikut : Susunan Keanggotaan Komite Audit Bank Riau Kepri Nama Jabatan Chairisman Rasahan

Ketua (merangkap Komisaris Independen)

Kirmizi

Anggota (Pihak Independen)

Brata Kesuma


- 17 -


Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi kriteria independensi, keahlian, integritas dan moral yang baik yang dipersyaratkan dalam Buku Pedoman Perusahaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri dan peraturan/ketentuan terkait lainnya. Seluruh anggota Komite Audit tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

Tugas dan Tanggung jawab Komite Audit Komite Audit bertugas mengevaluasi, mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian khusus serta memberikan pendapat secara profesional yang independen kepada Komisaris di bidang laporan keuangan dari Direksi, auditor internal, auditor eksternal, serta mereview laporan ketaatan pada peraturan perundang-undangan dan pelaksanaan manajemen risiko. Diantara tugas dan tanggungjawab Komite Audit yang diatur di dalam Buku Kebijakan Perusahaan (BPP) Good Corporate Governance Bank Riau Kepri antara lain adalah : 1. Menindaklanjuti hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) sesuai dengan kebijakan atau pengarahan yang diberikan oleh Komisaris. 2. Mengevaluasi hasil temuan pemeriksaan oleh SKAI. 3. Meminta Direksi untuk menindaklanjuti hasil temuan pemeriksaan SKAI. 4. Memberikan persetujuan tentang pengangkatan dan pemberhentian Pemimpin SKAI oleh Direksi dan dilaporan kepada Bank Indonesia. 5. Menyetujui Internal Audit Charter, menanggapi rencana Audit Intern dan masalahmasalah yang ditemukan oleh Auditor Intern serta menentukan pemeriksaan khusus oleh SKAI, apabila terdapat dugaan terjadinya kecurangan, penyimpangan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. 6. Mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam hal auditee tidak menindaklanjuti laporan SKAI. 7. Memastikan bahwa laporan-laporan yang disampaikan kepada Bank Indonesia serta instansi lain yang berkepentingan dilakukan dengan benar dan tepat waktu dan memastikan bahwa Bank mematuhi semua ketentuan perundang-undangan yang berlaku. 8. Memastikan bahwa manajemen menjamin baik Auditor Ekstern maupun Intern dapat bekerja sesuai dengan Standar Audit yang berlaku. 9. Memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai penunjukkan akuntan publik, serta melakukan evaluasi terhadap kandidat minimal 3 (tiga) tahun sekali untuk menjaga kemandirian dari akuntan publik yang ditunjuk. 10. Memastikan kecukupan pemeriksaan yang dilakukan oleh akuntan publik untuk memastikan semua risiko yang penting telah dipertimbangkan. 11. Mengevaluasi masalah-masalah pajak dan hukum yang membutuhkan penanganan khusus.

Rencana dan Realisasi Kegiatan Komite Audit 1.

Rencana Kegiatan Komite Audit Untuk tahun 2011 Komite Audit telah menyusun rencana kegiatan sesuai dengan tugas dan tanggungjawabnya, yaitu sebagai berikut : - 18 -


a. Melakukan review rencana kerja audit tahunan Divisi SKAI b. Melakukan review Sistem Pengendalian Intern c. Melakukan analisa laporan keuangan Bank setiap semester d. Melakukan review hasil tindak lanjut intern dan ekstern e. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris. f. Melakukan rapat internal Komite Audit g. Melakukan rapat Komite Audit dengan SKAI h. Melakukan rapat Komite Audit dengan Kantor Akuntan Publik 2.

Realisasi Kegiatan Komite Audit Sepanjang tahun 2011 Komite Audit telah melakukan kegiatan-kegiatan sesuai dengan rencana kerja dan tugas serta tanggungjawabnya, meliputi sebagai berikut : a. Melakukan analisa laporan keuangan Bank setiap semester, yang telah dilaksanakan pada bulan Maret dan Juni 2011. b. Melakukan review hasil tindaklanjut atas audit intern yang dilaksanakan pada bulan Mei, Juni, Oktober dan Desember 2011 dan tindaklanjut atas audit ekstern yang dilaksanakan pada bulan Maret dan September 2011. c. Memberikan rekomendasi penunjukan kantor Akuntan Publik dan merekomendasikan Kantor Akuntan Publik (KAP) tersebut kepada Dewan Komisaris untuk melakukan audit umum untuk tahun buku 2011, yang pembahasannya dilaksanakan pada bulan September 2011. d. Melakukan Rapat Komite Audit setiap bulannya baik internal maupun mengundang pihak internal dan eksternal lainnya. e. Komite Audit melakukan rapat dengan SKAI (Satuan Kerja Audit Intern). f. Melakukan Rapat dengan Divisi terkait lainnya. g. Melakukan pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik.

Aktivitas Rapat Komite Audit Rapat Komite Audit selama ini dilaksanakan sesuai kebutuhan Bank dan hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan Pihak Independen. Berdasarkan tugas dan fokus kegiatan tersebut diatas, selama tahun 2011 Komite Audit telah melakukan pembahasan dan menyampaikan saran–saran yang meliputi berbagai aktifitas penting yang dilakukan oleh Bank sebanyak 12 (dua belas) kali rapat/pertemuan. Rapat yang diselenggarakan oleh Komite Audit secara internal sebanyak 6 (enam) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut :

- 19 -


AKTIVITAS RAPAT INTERNAL KOMITE AUDIT Tanggal

Agenda/Materi Pembahasan

18-03-11

- Pembahasan Penyusunan Pedoman Dan Tata Tertib Kerja Komite Audit. - Pembahasan laporan pengawasan Dewan Komisaris yang akan disampaikan di dalam RUPS tahun buku 2010. - Review atas hasil kertas kerja Kantor Akuntan Publik Eka Masni & Rekan.

27-07-11

29-09-11

27-10-11

10-11-11

22-12-11

Pembahasan mengenai laporan bulanan Direksi posisi Juni 2011

Peserta

- Chairisman Rasahan - Kirmizi - Brata Kesuma

- Chairisman Rasahan - Kirmizi - Brata Kesuma

- Pembahasan Mengenai surat Direksi perihal penunjukan Auditor Eksternal. - Chairisman Rasahan - Pembahasan temuan BI posisi 30 Juni 2011. - Pembahasan mekanisme internal penyusunan - Kirmizi laporan pengawasan RBB oleh Dewan - Brata Kesuma Komisaris - Penyusunan Konsep program kerja Komite Audit thn 2012. Pembahasan mengenai tindaklanjut hasil Audit Internal dan Eksternal posisi September 2011. Pembahasan Internal Audit Charter Bank Riau Kepri -

Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma

- Chairisman Rasahan Pembahasan mengenai tindaklanjut hasil Audit - Juni Sjafrien Jahja Internal dan Eksternal posisi November 2011 - Kirmizi - Brata Kesuma

Untuk rapat koordinasi Komite Audit dengan unit kerja Bank dan pihak ekseternal lainnya telah dilakukan sebanyak 6 (enam) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut :

AKTIVITAS RAPAT KOORDINASI KOMITE AUDIT Tanggal

18-03-11


Pembahasan hasil Audit KAP Eka Masni & Rekan atas laporan keuangan Bank Riau Kepri tahun 2010 dan pengajuan pertanyaan yang di sampaikan Komite Audit kepada KAP

Peserta

-

Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Kantor Akuntan Publik

- 20 -


-

29-03-11

Pembahasan mengenai tindak lanjut pemeriksaan BI thn 2010 posisi Maret 2011

11-05-11

Pembahasan tindak lanjut hasil audit internal dan eksternal posisi Maret 2011 -

11-05-11

Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Pemimpin dan Pejabat SKAI Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Pejabat dan Pegawai SKAI

Pembahasan tindak lanjut penyelesaian Kredit Bermasalah -

Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Pemimpin Divisi Penanganan Kredit Bermasalah (PKB) - Pmimpin SKAI

16-06-11

Pembahasan mengenai tindaklanjut hasil Audit Internal dan Eksternal posisi Mei 2011. -

Chairisman Rasahan Kirmizi Brata Kesuma Pemimpin SKAI Pejabat dan Pegawai SKAI

16-06-11

- Chairisman Rasahan Pembahasan penyusunan laporan pengawasan - Kirmizi RBB oleh Dewan Komisaris - Brata Kesuma - Pemimpin Divisi Human Capital.

Keputusan rapat komite dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Hasil keputusan rapat Komite dituangkan dalam suatu risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite yang hadir dan di dokumentasikan secara baik termasuk perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang terjadi dalam rapat komite beserta alasan perbedaan pendapat tersebut. Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris. Tingkat kehadiran masing-masing anggota dalam rapat Komite Audit baik secara internal maupun rapat koordinasi, adalah sebagai berikut : Jumlah Kehadiran

(%) Kehadiran

Chairisman Rasahan

12

100 %

Kirmizi

12

100 %

Brata Kesuma

12

100 %

Nama

- 21 -


KOMITE PEMANTAU RISIKO Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan Independensi Komite Pemantau Risiko Sesuai ketentuan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, Komite Pemantau Risiko dibentuk untuk memastikan bahwa kerangka kerja yang telah disusun pada unit kerja manajemen risiko telah memberikan perlindungan yang memadai terhadap eksposure risiko Bank, baik operasional maupun non operasional. Komite Pemantau Risiko dibentuk bertujuan melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut dan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, guna memberikan rekomendasi dan saran atas berbagai kegiatan perusahaan sehingga perlu menjadi perhatian Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan terhadap Direksi. Susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko untuk tahun 2011 terdiri dari 1 (satu) orang sebagai Ketua merangkap sebagai Komisaris Independen dan dan 2 (dua) orang lainnya adalah pihak independen. Susunan dan komposisi keanggotaan Komite Pemantau Risiko, adalah sebagai berikut : Susunan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko Bank Riau Kepri Nama

Jabatan

Juni Sjafrien Jahja

Ketua (Komisaris Independen)

Kirmizi


Brata Kesuma


Seluruh keanggotaan Komite Pemantau Risiko telah memenuhi kriteria independensi, keahlian, integritas dan moral yang baik yang dipersyaratkan dalam PBI Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, Buku Pedoman Perusahaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri dan peraturan/ketentuan terkait lainnya. Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak secara independen.

Tugas dan Tanggung jawab Komite Pemantau Risiko Komite Pemantau Risiko bertugas membantu pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan oleh Dewan Komisaris terhadap Direksi beserta jajarannya dalam area penerapan manajemen risiko agar dapat terlaksana secara efektif, baik mengenai isu–isu manajemen risiko dan sistem pengawasan internal serta langkah–langkah antisipatif yang diambil Direksi dalam pengelolaan risiko dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam mengkaji sistem manajemen risiko dan perbaikan kebijakan manajemen risiko. - 22 -


Diantara tugas dan tanggungjawab Komite Pemantau Risiko Bank Riau Kepri adalah : 1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut. 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, guna memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris. 3. Melakukan evaluasi atas kebijakan dan strategi manajemen risiko yang disusun Manajemen secara tahunan. 4. Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko dan Kepatuhan. 5. Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh Direksi dalam rangka memenuhi Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian, khususnya yang berkaitan dengan manajemen risiko dan kepatuhan. 6. Mengevaluasi hasil pemantauan Direksi terhadap kegiatan usaha Perseroan, agar tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku. 7. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan Perseroan terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Direksi kepada Bank Indonesia. 8. Melakukan evaluasi terhadap permohonan atas usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan oleh Komisaris sebagai dasar untuk pengambilan keputusan. 9. Mengevaluasi kepatuhan terhadap ketentuan internal perseroan tidak terbatas pada laporan pemeriksaan SKAI dan Direktur Kepatuhan.

Rencana dan Realisasi Kegiatan Komite Pemantau Risiko 1.

Rencana Kegiatan Komite Pemantau Risiko Untuk tahun 2011 Komite Pemantau Risiko telah menyusun rencana kegiatan sesuai dengan tugas dan tanggungjawabnya, yaitu sebagai berikut : a. Melakukan review rencana kebijakan manajemen risiko b. Melakukan pembahasan laporan profil risiko Bank setiap triwulan c. Melakukan rapat Komite Pemantau Risiko dengan Divisi Manajemen Risiko d. Melakukan rapat Komite Pemantau Risiko dengan Dewan Komisaris atau Divisi terkait lainnya. e. Melakukan rapat Komite Pemantau Risiko dengan Kantor Akuntan Publik.

2.

Realisasi Kegiatan Komite Pemantau Risiko Sepanjang tahun 2011 kegiatan yang telah direalisasikan oleh Komite Pemantau Risiko, antara lain, adalah sebagai berikut : 1. Melaksanakan pembahasan mengenai evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko terkait dengan review rencana Kebijakan Manajemen Risiko, yang dilaksanakan pada bulan Juni 2011. - 23 -


2. Melakukan pembahasan mengenai hasil laporan profil risiko Bank Riau Kepri, yang telah dilaksanakan pada bulan Mei dan Desember 2011. 3. Melakukan pertemuan dengan Divisi Manajemen Risiko guna membahas hal-hal terkait dengan pelaksanaan penerapan manajemen risiko Bank, yang dilaksanakan pada bulan Mei dan Juni. 4. Melaksanakan rapat rutin Komite Pemantau Risiko baik rapat internal maupun eksternal yang dilakukan 6 (enam) kali pertemuan.

Aktivitas Rapat Komite Pemantau Risiko Rapat Komite Pemantau Risiko selama ini dilaksanakan sesuai kebutuhan Bank dan hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan Pihak Independen. Berdasarkan tugas dan fokus kegiatan tersebut diatas, selama tahun 2011 Komite Pemantau Risiko telah melakukan pembahasan dan menyampaikan saran–saran yang meliputi berbagai aktifitas penting yang dilakukan oleh Bank sebanyak 6 (enam) kali rapat/pertemuan. Rapat yang diselenggarakan oleh Komite Pemantau Risiko secara internal sebanyak 3 (tiga) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut : AKTIVITAS RAPAT INTERNAL KOMITE PEMANTAU RISIKO

Tanggal


Peserta

28-03-11

- Juni Sjafrien Jahja Pembahasan laporan hasil audit bulan Februari tahun 2011 dan action plan atas hasil pemeriksaan BPK - Kirmizi - Brata Kesuma Provinsi Riau.

22-12-12

Pembahasan penyusunan program kerja Komite - Juni Sjafrien Jahja - Kirmizi Pemantau Risiko tahun 2012. - Brata Kesuma

23-12-10

Pembahasan laporan profil Risiko Bank posisi - Kirmizi triwulan III- September tahun 2011.

- Juni Sjafrien Jahja - Brata Kesuma

Untuk rapat koordinasi Komite Pemantau Risiko dengan unit kerja Bank lainnya, telah dilakukan sebanyak 3 (tiga) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut :

AKTIVITAS RAPAT KOORDINASI KOMITE PEMANTAU RISIKO

Tanggal

31-01-11

Agenda Kegiatan

Peserta

- Pembahasan Surat Direksi perihal persetujuan penerbitan BPP Penanganan kredit bermasalah PT. - Juni Sjafrien Jahja - Kirmizi Bank Riau Kepri dan ; - Pembahasan surat Direksi tentang penghapusan - Brata Kesuma - Pindiv. PKB kredit macet - 24 -


12-05-11

- Pembahasan laporan profil Resiko Bank posisi triwulan I tahun 2011; dan - hal-hal lain yang terkait dengan laporan profil risiko Bank -

Juni Sjafrien Jahja Kirmizi Brata Kesuma Pindiv. Mgt. Risiko

17-06-11

Pembahasan mengenai Evaluasi pelakasanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. -

Juni Sjafrien Jahja Kirmizi Brata Kesuma Pejabat Div. Mgt. Risiko.

Keputusan rapat komite dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Hasil keputusan rapat komite dituangkan dalam suatu risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh anggota komite yang hadir dan di dokumentasikan secara baik termasuk perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang terjadi dalam rapat komite beserta alasan perbedaan pendapat tersebut. Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris. Tingkat kehadiran masing-masing anggota dalam rapat Komite Pemantau Risiko baik secara internal maupun rapat koordinasi, adalah sebagai berikut : Nama

Jumlah Kehadiran

% Kehadiran

Juni Sjafrien Jahja Kirmizi

6 6

100 % 100 %

Brata Kesuma

6

100 %

KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Struktur, Keanggotaan, Keahlian dan Independensi Komite Remunerasi dan Nominasai. Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Riau Kepri telah dibentuk sejak tanggal 26 Juni 2007 berdasarkan Keputusan Rapat Dewan Komisaris, yang dituangkan ke dalam Surat Keputusan Direksi Bank Pembangunan Daerah Riau Nomor : 60/KEPDIR/2007, terakhir dengan Surat Keputusan Direksi Nomor : 19/KEPDIR/2008 tentang Susunan Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Resiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi PT. Bank Riau. Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi dilakukan untuk memenuhi ketentuan Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 sebagaimana telah di ubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum dan mengembangkan kualitas manajemen puncak melalui kebijakan remunerasi dan nominasi. Sampai dengan akhir tahun 2011 Komite Remunerasi dan Nominasi masih tetap sama dengan susunan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi pada tahun 2010, dimana susunan keanggotaan Komite Remunerasiyang beranggotakan 3 (tiga) orang terdiri dari 1 (satu) orang Ketua merangkap Komisaris Independen dan 2 (dua) orang anggota masing-masing 1 (satu) - 25 -


orang Komisaris Independen dan seorang Pejabat Eksekutif yang membawahi unit kerja Human Capital (HC), dengan susunan dan komposisi keanggotaan sebagai berikut : Susunan Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Riau Kepri

Nama

Jabatan

Sufian Hamim

Ketua (merangkap Komisaris Independen)

A. Rivaie Rachman

Anggota (merangkap Komisaris Independen)

Afrial Abdullah

Anggota (merangkap Kepala Divisi HC)

Seluruh keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi telah memenuhi kriteria independensi, keahlian, integritas dan moral yang baik yang dipersyaratkan di dalam Buku Pedoman Perusahaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri dan peraturan/ketentuan terkait lainnya. Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

Tugas dan Tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi. 1. Terkait dengan bidang Remunerasi : a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai : -

Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk di sampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham.

-

Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi.

c. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi paling kurang sesuai dengan : -

Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan sebagaimana di atur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

-

Prestasi kerja individual.

-

Kewajaran dengan peer group.

-

Perimbangan dan strategi jangka panjang Bank.

2. Terkait dengan bidang Nominasi : a. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota dewan Komisaris dan Direksi kepada dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham. b. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham. c. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen yang akan menjadi anggota Komite kepada Dewan Komisaris.

- 26 -


Rencana dan Realisasi Kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi 1.

Rencana Kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi Untuk tahun 2011 Komite Remunerasi dan Nominasi telah menyusun rencana kegiatan sesuai dengan tugas dan tanggungjawabnya, yaitu sebagai berikut : a. Melakukan rapat rutin komite Remunerasi dan Nominasi, yang dilakukan pada bulan Januari, April dan September. b. Melakukan rapat Komite dengan Dewan Komisaris, yang akan dilakukan pada bulan Maret, Juni, Agustus dan Desember.

2.

Realisasi Kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi Sepanjang tahun tahun 2011 program kerja yang telah dilaksanakan/direalisasikan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi, antara lain sebagai berikut : 1. Melakukan pembahasan atas rekomendasi mengenai sistem dan prosedur pemilihan dan penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank. 2. Memberikan usulan/rekomendasi terkait dengan remunerasi pegawai dan pengurus Bank untuk tahun 2011. 3. Meminta agar pemegang saham menyampaikan surat nama-nama calon pengurus Bank untuk periode 2011 s/d 2015. 4. Memberikan rekomendasi atas uji kelayakan dan kepatutan terhadap calon-calon pengurus Bank yang baru.

Aktivitas Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi selama ini dilaksanakan sesuai kebutuhan Bank dan hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan Pejabat Eksekutif. Rapat Komite dilaksanakan sedikitnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun. Berdasarkan tugas dan fokus kegiatan tersebut diatas, selama tahun 2011 Komite Remunerasi dan Nominasi telah melakukan pembahasan dan menyampaikan saran–saran yang meliputi berbagai aktifitas penting yang dilakukan oleh Bank sebanyak 9 (sembilan) kali rapat/pertemuan. Rapat yang diselenggarakan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi secara internal sebanyak 8 (dua) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut : AKTIVITAS RAPAT INTERNAL KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Tanggal


Peserta

17-03-11

Pembahasan Pedoman Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi. -

Sufian Hamim A. Rivaie Rachman Afrial Abdullah Sekretaris Dekom

28-03-11

Pembahasan mengenai rekomendasi sistem dan/atau prosedur pemilihan dan penggantian anggota Dekom dan Direksi.

Sufian Hamim A. Rivaie Rachman Afrial Abdullah Sekretaris Dekom - 27 -


26-03-11

- Pembahasan mengenai usulan remunerasi penggurus Bank dan pegawai tahun 2011 - Pembahasan mengenai pengurus Bank

-

Sufian Hamim A. Rivaie Rachman Afrial Abdullah Pinbag. HC Sekretaris Dekom

15-06-11

Pembahasan mengenai kontrak kerja Komite Pemantau Risiko yang akan Berakhir masa jabatannya. -


16-06-11

- Pembahasan terkait surat BI tentang peraturan kebijkan pembebanan pajak atas honor dan pajak atas fasilitas Dekom dan Direksi. - Pembahasan mengenai surat ke pemegang saham agar menyampaikan surat permohonan usulan nama calon komisaris dan Direksi periode 2011- 2015.


- Pembahasan sistem dan prosedur pemilihan dan penggantian anggota komisaris dan Direksi periode 2011-2015 berpedoman kepda RUPSLB bulan Mei 2011. 17-06-11

- Pembahasan mengeni pembuatan konsep surat dari komite kepada komisaris dan dari komisaris kepada pemegang saham agar pemegang saham mengusulkan nama-nama calon Komisaris dan Direksi.

-


- Membuat jadwal waktu proses pemilihan sampai penetapan Komisaris dan Direksi periode 20112015.

14-09-11

- Sufian Hamim Pembahasan mengenai pengajuan calon pengurus - A. Rivaie Rachman Bank sesuai dengan tahapan rencana dan berdsarkan - Afrial Abdullah dokumen dukungan suara pemegang saham. - Sekretaris Dekom

19-09-11

Pembahasan mengenai surat Direksi perihal - Sufian Hamim permohonan Audiensi yang ditujukan kepada Bank - A. Rivaie Rachman Indonesia dan permohonan Audiensi yang ditujukan - Afrial Abdullah kepada DSN-MUI Pusat.

Untuk rapat koordinasi, Komite Remunerasi dan Nominasi telah melakukan pertemuan/rapat dengan dengan Dewan Komisaris yang dilakukan sebanyak 1 (satu) kali rapat/pembahasan, sebagai berikut : JADWAL RAPAT KOORDINASI KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

Tanggal 28-03-11

Agenda Kegiatan Pembahasan mengenai penetapan pedoman kerja komite Dewan Komisaris. -

Peserta A. Rivaie Rachman Afrial Abdullah Anggota Dewan Komisaris Sekretaris Dekom - 28 -


Keputusan rapat Komite Remunerasi dan Nominasi dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, apabila tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak, dan segala keputusan rapat Komite bersifat mengikat bagi seluruh anggota Komite. Hasil keputusan rapat Komite dituangkan dalam suatu risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite yang hadir dan di dokumentasikan. Tingkat kehadiran masing-masing anggota dalam rapat Komite Remunerasi dan Nominasi baik secara internal maupun rapat koordinasi, adalah sebagai berikut : Nama

Jumlah Kehadiran

% Kehadiran

Sufian Hamim

8

89%

A. Rivaie Rachman

9

100%

Afrial Abdullah

9

100%

DIREKSI Komposisi, Kriteria dan Independensi Direksi. Direksi Bank Riau Kepri berjumlah 5 (lima) orang, terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama dan 4 (empat) orang Direktur. Direksi dipimpin oleh Direktur Utama dan sesuai Peraturan Bank Indonesia No.8/14/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) berasal dari pihak yang independen terhadap pemegang saham pengendali. Semua Direksi berdomisili di Pekanbaru, dan seluruh anggota Direksi Bank Riau telah memiliki pengalaman 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank (tidak termasuk Bank Perkreditan Rakyat). Direksi menjalankan Perseroan sesuai dengan kebijakan yang dipandang tepat, dalam batas yang ditentukan dalam Undang–Undang Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan/atau Anggaran Dasar Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. Dalam pelaksanaan tugasnya, Direksi berhak mewakili Bank di dalam maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan serta menjalankan segala tindakan, baik mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi dalam hal mendirikan suatu usaha baru turut serta pada perusahaan lain baik di dalam maupun di luar negeri harus mendapat persertujuan tertulis dari Dewan Komisaris. Selain itu, Direksi bertanggung jawab dalam pengelolaan Bank, penerapan, pembuatan dan pelaksanaan kebijakan, rencana dan strategi bisnis usaha Bank, pemeliharaan dan pengelolaan aktiva Bank, memastikan tercapainya target dan kegiatan usaha, pemeliharaan dan terus menerus mengusahakan efisiensi dan efektifitas operasional termasuk melaksanakan prinsiprinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Bank dan pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi dengan memperhatikan pengendalian intern yang efektif serta penerapan manajemen risiko yang baik, menindaklanjuti temuan hasil audit internal, audit eksternal, Bank Indonesia dan pengawasan otoritas lainnya.

- 29 -


Seluruh Direksi Bank tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat eksekutif pada bank, perusahaan dan atau lembaga lain, tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada perusahaan lain, baik secara sendirisendiri atau bersama-sama, tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris, dan dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya, Direksi selalu berpedoman pada anggaran dasar Bank dan tidak akan mendelegasikan wewenangnya secara umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Bank Riau Kepri yang tertuang di dalam Akta Nomor 40 tanggal 24 Nopember 2007 dan akta RUPS No. 125 tanggal 19 Agustus 2010, komposisi susunan Direksi, adalah sebagai berikut : Nama Direksi

Masa Kepengurusan

Jabatan

Erzon

Direktur Utama

s/d 2011

Sarjono Amnan

Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko

s/d 2011

Abdul Azis

Direktur Dana dan Jasa

s/d 2011

Ruslan Malik

Direktur Kredit dan Syariah

s/d 2011

Wan Marwan

Direktur Operasional

s/d 2010

Berdasakan hal tersebut di atas, maka pada tahun 2011 beberapa Direksi Bank telah berakhir masa kepengurusannya, namun sesuai hasil RUPS yang tertuang di dalam akta Nomor 76 tanggal 15 Nopember 2011 menyetujui memperpanjang sementara masa jabatan Direksi yang berakhir masa jabatanya sampai dengan terpilihnya Direksi yang tetap/permanen dan telah disetujui Bank Indonesia. Sehingga berdasarkan hal tersebut di atas maka sampai saat ini susunan kepengurusan Direksi Bank Riau Kepri, adalah sebagai berikut : Nama Direksi Erzon Sarjono Amnan Abdul Azis Ruslan Malik Wan Marwan

Jabatan Direktur Utama Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Direktur Dana dan Jasa Direktur Kredit dan Syariah Direktur Operasional

Tugas dan Tanggungjawab Direksi Direksi merupakan organ perseroan yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan perseroan untuk kepentingan perseroan, sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan serta mewakili perseroan baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar. Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS. Pembagian tugas, wewenang dan tanggungjawab Direksi dilandasi dengan asas keseimbangan dan keserasian, hal ini diatur di dalam surat Keputusan Direksi Nomor 108-A/KEPDIR/2010 tanggal 30 November 2010. Pembagian tugas, wewenang dan tanggungjawab Direksi.

- 30 -


Sebagai bagian implementasi pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik, kebijakan Direksi Nomor 108-A/KEPDIR/2010 tanggal 30 November 2010 yang mengatur tugas, wewenang dan tanggungjawab Direksi Bank tersebut telah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris PT. Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri, pengaturannya meliputi, antara lain sebagai berikut : 1. Direktur Utama bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili perseroan dan menjalin hubungan dengan pihak luar antara lain dengan pemerintah daerah, instansi pemerintah, Bank Indonesia, bank-bank dan lembaga lainnya. bertanggungjawab dalam merencanakan, memimpin, mengkoordinasi dan mengawasi secara langsung pelaksanaan pekerjaan SKAI, Divisi Perencanaan Strategis dan Divisi Teknologi dan Sistem Informasi. 2. Direktur Dana dan Jasa bertugas dan bertanggungjawab dalam merencanakan, memimpin, mengkoordinasikan dan mengawasi secara langsung pelaksanaan pekerjaan dan pencapaian kinerja Divisidivisi yang berada dibawah supervisinya, meliputi Divisi (SBU) Treasury dan Internasional, Divisi (SBU) Produk dan Jasa dan Divisi Penanganan Kredit Bermasalah serta pencapaian kinerja Bank sesuai dengan tugas dan fungsinya. 3. Direktur Kredit dan Syariah bertugas dan bertanggungjawab dalam merencanakan, memimpin, mengkoordinasikan dan mengawasi secara langsung pelaksanaan pekerjaan dan pencapaian kinerja Divisidivisi yang berada dibawah supervisinya, meliputi Divisi (SBU) Komersial, Divisi (SBU) Konsumer dan Mikro, dan Divisi (SBU) Syariah serta pencapaian kinerja Bank sesuai dengan tugas dan fungsinya. 4. Direktur Operasional bertugas dan bertanggungjawab dalam merencanakan, memimpin, mengkoordinasikan dan mengawasi secara langsung pelaksanaan pekerjaan dan pencapaian kinerja Divisidivisi yang berada dibawah supervisinya, meliputi Divisi Operasional, Divisi Human Capital, Divisi Umum dan Desk Service Quality serta pencapaian kinerja Bank sesuai dengan tugas dan fungsinya. 5. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko membawahi Divisi Kepatuhan, Divisi Hukum dan Corporate Secretary dan Divisi Manajemen Risiko. Bertugas menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Perseroan telah memenuhi seluruh peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian.

Rapat Direksi Di dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Good Corporate Governance Bank Riau Kepri, Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu bilamana dipandang perlu dan diselenggarakan secara rutin minimal satu kali dalam 1 (satu) bulan. Direksi dapat mengadakan rapat di luar jadwal tersebut di atas berdasarkan permintaan tertulis :

- 31 -


1. Seorang atau lebih Direktur 2. Permintaan tertulis seorang atau lebih Anggota Komisaris. 3. Permintaan tertulis 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham yang telah ditempatkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah Direksi telah melakukan beberapa kali pertemuan/rapat, baik rapat internal Direksi maupun rapat Direksi dengan Unit kerja terkait (rapat koordinasi). Rapat Direksi berfungsi untuk menetapkan kebijakan dalam pengambilan keputusan strategis. Sepanjang tahun 2011 Direksi telah mengadakan rapat sebanyak 71 kali rapat, terdiri dari rapat internal Direksi, Rapat Direksi dengan Dewan Komisaris maupun rapat dengan pejabat Bank terkait. Tabel di bawah mengungkapkan frekuensi dan tingkat kehadiran Direksi di dalam setiap pertemuan/rapat (rapat intenal Direksi dan rapat dengan pejabat Bank terkait) sepanjang tahun 2011. No 1 2 3 4 5

Nama

Erzon Sarjono Amnan Abdul Azis Ruslan Malik Wan Marwan

Kehadiran Jumlah

Persentase

64 59

90% 83%

59 66 59

83% 93% 83%

Pengambilan keputusan di dalam rapat Direksi dilakukan dengan cara musyawarah untuk mufakat, jika terjadi ketidaksesuaian maka akan dilaksanakan pemungutan suara, dan semua hasil rapat Direksi telah dicatat dalam risalah dan telah didokumentasikan dengan cukup baik.

Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Direksi Seluruh Direksi mempunyai komitmen yang kuat untuk melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Komitmen tersebut juga terwujud dengan adanya pengaturan mengenai etika Direksi dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi. Seluruh anggota Direksi telah memenuhi kewajiban untuk mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) atau lebih pada Bank yang bersangkutan maupun pada Bank dan perusahaan lain (di dalam dan di luar negeri). Direksi tidak mempunyai hubungan keuangan maupun hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank, dan setiap anggota Direksi baik sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain. Anggota Direksi tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan/atau lembaga lain, tidak memanfaatkan Bank untuk keuntungan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. - 32 -


Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas lain Direksi Sepanjang tahun 2011 jumlah gaji dan tunjangan lainnya yang meliputi remunerasi dalam bentuk natura dan non natura yang diberikan kepada Direksi adalah sebesar Rp. 16.294.605.920,Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima dalam 1 tahun pada tahun 2011, sebagai berikut : Jumlah Direksi

Nominal (Rp)

1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, penghasilan tetap lainnya dan fasilitas lain dalam bentuk non-natura)

5

15.912.645.500,-

2. Fasilitas lain dalam bentuk Natura (perumahan, transportasi, perawatan kesehatan, dsb)

5

381.960.420,-

Jenis Penerimaan

Jumlah Penerimaan

16.294.605.920,-

Jumlah anggota Direksi yang menerima paket remunerasi selama tahun 2011 yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan, terlihat dalam tabel dibawah. Kelompok Nominal Remunerasi dalam 1 tahun Di atas Rp 2 miliar Di atas Rp 1 miliar s.d 2 miliar

Jumlah Direksi 5 -

Di atas Rp 500 juta s.d Rp 1 miliar Rp 500 juta ke bawah

-

Total

5

Pemenuhan Ketentuan Fit & Proper Tes Seluruh Direksi Bank telah lulus hasil fit and proper test yang dilakukan oleh Bank Indonesia. Dan berdasarkan hasil fit and propertest seluruh Direksi memiliki kompetensi, integritas, akhlak dan moral yang memenuhi kriteria. Seluruh Direksi berasal dari pihak independen terhadap pemegang saham, yakni tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi lainnya, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak dan bekerja secara profesional.

Program Pelatihan dan Seminar Direksi Sepanjang tahun 2011 Direksi telah mengikuti beberapa pelatihan/seminar/workshop yang diselenggarakan oleh pihak internal, baik dari BI maupun dari lembaga pelatihan yang ada di indonesia. Nama

Erzon

Jenis Pelatihan Seminar Nasional Kinerja Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia : Kontribusi Untuk Pembangunan Daerah

Lembaga Penyelenggara

Tanggal Pelaksanaan

BPK RI

12 Des 2011

- 33 -


Sarjono Amnan

Seminar & Rapat Koordinasi Direksi BPDSI

ASBANDA

22 Juli 2011

Seminar The Future of HR A New Vision of HR in Value Creation for Investor

GML Performance Consulting

05 April 2011

Pelatihan BI-OECD Regional Asian Seminar On Financial Literacy

BI – Jakarta

27 Juni 2011

Seminar & Musyawarah Kerja Nasional XI ASBANDA

ASBANDA

17 Jan 2011

Program Kedirekturan IICD "The 84 Batch of PDP

IICD – Jakarta

20-22 Sept 2011

Seminar Dewan Komisaris & Direksi BUMN/BUMD Serta Anak Perusahaan BUMD/BUMN

PSIK Group – Jakarta

19 Feb 2011

Seminar Marketing In Indoneisa

Markplus – PKU

29 Jan 2011

Seminar Outlook Ekonomi & Bisnis 2012

ASBANDA

27 Okt 2011

Workshop Akibat Implementasi PSAK & PAPI 2008

ASBANDA

10 Jan 2011

Seminar & Pertemuan FKDKPBank Indonesia

FKDKP

12 Des 2011

Seminar & Rapat Koordinasi Direksi BPDSI

ASBANDA

22 Juli 2011

Sosialisasi Ketentuan Pokokpokok Ketentuan Bank Indonesia

BI – Jakarta

08 Juli 2011

Seminar Nasional Pelaksanaan Penghentian Sementara Dan Penundaan Transaksi Di bidang Perbankan Seminar Tindak Pidana Dibidang Perbankan

Abdul Azis

Seminar Nasional "Upaya Pencegahan & Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Melalui Implementasi UU No.3

PPATK

29 Nop 2011

Synergy – Jakarta

05 Mei 2011

PPATK

06 Juni 2011

- 34 -


Tahun 2011 Tentang Transfer Dana Executive Bankers Workshop : Minimizing Risk In ETransactional Banking

Telkom Sigma

Risk Manajemen Refreshment Course Program For Boards & Senior Bankers in Indonesia

Risk Frontier – Jakarta

Seminar Akhir Tahun Perbankan Syariah 2011

Wan Marwan

16 – 17 Feb 2011

BI – Jakarta

14 Des 2011

Asbanda

24-25 Januari 2011

Seminar Menuju Indonesia Sebagai Trend Setter Perbankan Syariah Global

LPPI

30 Juni 2011

Specialized Workshop in Islamic Finance & Undangan Partisipasi Acara Joint High Level Conference

BI – Jakarta

18 – 19 Juli 2011

Workshop Kerjasama Kemitraan Pemangku Kepentingan dan Penyelenggaraan Rumah Murah

HAPERNAS – Jkt

26 Juli 2011

Workshop Prospek Pembiayaan Industri Perikanan Tangkap

BI – Jakarta

26 Okt 2011

Launching & Sosialisasi Generic Model APEX BPR Dan Model Bisnis BPR

BI – Jakarta

05 Des 2011

Seminar Mengenai Evaluasi Kerja Sistem Penjamin Kredit

BI – Jakarta

15 -16 Sept 2011

Seminar Nasional Strategi & Risiko Pengembangan Modal Bank

Info Bank

27 – 28 Jan 2011

Sosialisasi Peraturan Dirjen Perbendaharaan No.PER73/PB/2011 Tentang LangkahLangkah Dalam Menghadapi Akhir Tahun Anggaran 2011

Kemenkeu RI

21 – 23 Nop 2011

RMG

15 – 16 Des 2011

Workshop Aspek Hukum Perbankan Syariah

Ruslan Malik

08 Des 2011

Workshop 2012 Risk Management Outlook

- 35 -


RASIO GAJI DAN KOMPOSISI PEGAWAI Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Untuk perbandingan/ratio gaji antara gaji Dewan Dewan Komisaris tertinggi dengan yang terendah, gaji Direksi tertinggi dengan yang terendah, gaji pegawai tertinggi dengan yang terendah, dan antara gaji Direksi tertinggi dengan gaji pegawai yang tertinggi sepanjang tahun 2011 dapat dilihat pada tabel berikut. No

Gaji (Rp)

Jabatan

Tertinggi

Terendah

Rasio Perbandingan (%)

1

Gaji Dewan Komisaris

35.100.000,-

35.100.000,-

100

2

Gaji Direksi

65.000.000,-

58.500.000,-

90

3

Gaji Pegawai Tetap

20.612.000,-

3.564.600,-

17.29

4

Gaji Pegawai Tidak Tetap

3.920.000,-

1.520.000,-

38.78

5

Gaji Direksi Tertinggi & Pegawai Tetap Tertinggi

62.500.000,-

18.009.000,-

28.81

Komposisi Pegawai Sampai dengan akhir tahun 2011 jumlah pegawai Bank Riau Kepri (pegawai tetap maupun pegawai tidak tetap) berjumlah 1786 orang, terjadi peningkatan jumlah pegawai dari tahun sebelumnya. Komposisi pegawai sebagaimana diuraikan dibawah ini merupakan uraian komposisi pegawai Bank Riau Kepri dengan status pegawai tetap dan pegawai tidak tetap. 1. Komposisi Pegawai Tetap (PT) dan Pegawai Tidak Tetap (PTT) berdasarkan tingkat usia pada tahun 2011 No

Usia Pegawai

(PT)

(PTT)

Jumlah

1 2 3

50 – 55 40 – 49 30 – 39

80 152 444

1 20 119

81 172 563

4 5

23 – 29 ≤ 23 Total

403 0 1079

489 78 707

892 78 1786

2. Komposisi Pegawai tetap berdasarkan jabatan pada tahun 2011 No 1 2 3 4 5

Jabatan

Jumlah

Pemimpin Divisi Pemimpin Bagian Kantor Pusat

14 37

Pemimpin Cabang Wakil Pemimpin Cabang

19 0

Pemimpin Cabang pembantu

32 - 36 -


6 7 8 9 10 11 12

Pemimpin Bagian Cabang Utama/Setingkat Pemimpin Setingkat Pincapem Pemimpin Seksi Setingkat

2 4 243

Pegawai MPP Kantor Pusat Pelaksana Sopir Satpam

4 663 21 40

Total

1079

3. Komposisi Pegawai tidak tetap berdasarkan jabatan pada tahun 2011 No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Jabatan Tenaga Pemasar Teller dan CS

Jumlah 49 266

Operator Telepon Operator Genset Petugas Ekspedisi Pembantu Rumah Tangga Satpam Sopir Petugas Jaga Malam Petugas Kebersihan Total

2 1 4 6 218 57 10 94 707

4. Komposisi Pegawai (tetap dan tidak tetap) berdasarkan pendidikan pada tahun 2011 No 1 2 3 4 5 6 7

Keterangan Doktor

Jumlah 1

Pasca Sarjana

25

Sarjana Sarjana Muda SLTA SLTP

936 301 480 33

SD

10 1786

Total

KOMITE-KOMITE EKSEKUTIF YANG DIMILIKI OLEH BANK Untuk dapat melaksanakan tugasnya secara efektif, Direksi membentuk komite-komite eksekutif pada aktivitas khusus atau bidang tertentu yang berfungsi membantu dalam pelaksanaan tugasnya. Anggota Komite terdiri dari Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank yang terkait, dan dalam pelaksanaan tugasnya, anggota Komite bertindak secara independen.

- 37 -


Komite-komite yang dimiliki Bank sebagaimana tersebut di atas, adalah sebagai berikut : 1. Komite Sumber Daya Manusia. Komite sumber daya manusia bertugas dan bertanggungjawab untuk menetapkan kebijakan, sistem dan prosedur pengelolaan sumber daya manusia serta budaya kerja yang berkualitas, fleksibel dan adaptif terhadap perkembangan lingkungan usaha. 2. Komite Teknologi Informasi Komite teknologi informasi berfungsi untuk mengelola risiko operasional yang berhubungan dengan teknologi (risiko teknologi) melalui rumusan dan penetapan kebijakan/strategi pengembangan secara pengelolaan sistem teknologi informasi dalam rangka memenuhi kebutuhan unit-unit dan menyesuaikan dengan tuntutan kepuasan nasabah dan pasar. 3. Komite Manajemen Risiko Komite manajemen risiko bertanggungjawab dalam menetapkan kebijakan yang berhubungan dengan pengelolaan aktiva dan pasiva dalam berbagai macam kegiatan perbankan yang mengandung tingkat risiko termasuk untuk mengidentifikasi seluruh risiko yang berasal dari segenap kegiatan usaha unit-unit bisnis perseroan, menetapkan kebijakan dan strategi manajemen risiko, menetapkan pengendalaian risiko dan memonitor dampak dari implementasi kebijakan dan strategi terhadap parameter risiko tertentu secara berkala. 4. Komite Pembiayan dan Investasi Syariah Komite pembiayaan dan investasi syariah bertanggungjawab untuk melakukan pembahasan, pengkajian dan perumusan ketentuan serta pengambilan keputusan dalam pemberian fasilits pembiayaan dan investasi syariah serta jasa lainnya kepada nasabah sesuai dengan batas kewenangan dalam pengambilan keputusan yang dimiliki. 5. Komite ALCO Komite ALCO bertanggungjawab untuk memberikan petunjuk pengelolaan aktiva dan kewajiban perseroan dengan memperhitungkan risiko tingkat suku bunga, risiko nilai tukar, risiko posisi likuiditas, serta mematuhi ketentuan Bank Indonesia, melakukan fungsi Asset and Liabilities Management (ALMA) yang dapat meliputi liquidity management, forex management, earning and investment management dengan mengevaluasi perkembangan dan prospek indikator-indikator ekonomi dan dampaknya kepada posisi Bank, menghitung cost of fund, menetapkan base lending rate dan bunga giro, tabungan dan deposito serta menetapkan internal funds transfer price. 6. Komite Kebijakan Perkreditan Komite kebijakan perkreditan bertanggungjawab dalam menetapkan usulan kebijakan, sistem manajemen dan prosedur kredit, menetapkan besarnya kredit risk premium per produk dan sektor serta menetapakn batas tinggi tarif bunga kredit, menetapkan portfolio/exposure/sectoral limit untuk masing-masing industri dan menetapkan alat pengukuran dan pengendalian risiko kredit dan batasan-batasannya. 7. Komite Kredit Komite kredit bertanggungjawab menyetujui keputusan dan permohonan kredit yang diusulkan oleh Divisi terkait. Keputusan Komite kredit dilakukan dengan cara meeting (rapat) dan pengambilan keputusan secara sirkulasi tanpa melalui suatu rapat, sehingga hanya dokumen keredit yang berpindah antar anggota komite kredit.

- 38 -


TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN Dalam rangka menjaga kepentingan pemegang saham, Bank Riau Kepri senantiasa menjunjung tinggi integritas pribadi dan profesionalisme yang luhur, yang dituangkan dalam bentuk kebijakan internal mengenai Pedoman Kode Etik dan Tingkah Laku yang wajib dipatuhi oleh segenap jajaran Direksi, Komisaris, karyawan maupun para pihak yang terkait kerjasama dengan Bank. Pedoman Kode Etik dan Tingkah Laku telah mengatur hal-hal yang harus dihindari untuk mencegah potensi terjadinya benturan kepentingan dalam setiap aktivitas, termasuk dalam pengambilan keputusan. Tidak terdapat laporan mengenai adanya transaksi yang mengandung benturan kepentingan sepanjang tahun 2011.

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN Dalam Good Corporate Governance, Bank mempunyai kewajiban untuk memastikan kepatuhan terhadap Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku. Kewajiban tersebut dilaksanakan oleh Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risko Bank dengan berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia tentang penugasan Direktur Kepatuhan dan penerapan standar pelaksanaan fungsi audit intern. Di samping kewajiban untuk memastikan kepatuhan terhadap Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku, Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Bank Riau Kepri juga melakukan penelitian dan pengujian terhadap rencana pemberian kredit, keputusan penempatan dana dan rancangan kebijakan Bank. Sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum yang merupakan perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 tentang penugasan Direktur Kepatuhan (Compliance Director) dan penerapan standar pelaksanaan fungsi audit intern Bank Umum, khususnya terkait dengan Penugasan Direktur Kepatuhan (Compliance Director), diatur sebagai berikut : 1. Fungsi Kepatuhan Bank meliputi tindakan untuk : a. mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank; b. mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; c. memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; dan d. memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang 2. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan di larang membawahkan fungsi-fungsi: a. bisnis dan operasional; b. manajemen risiko yang melakukan pengambilan keputusan pada kegiatan usaha Bank; c. treasury; - 39 -


d. keuangan dan akuntansi; e. logistik dan pengadaan barang/jasa; f. teknologi informasi; dan g. audit intern. 3. Tugas dan tanggung jawab Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan, paling kurang mencakup : a. merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank; b. mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; c. menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank; d. memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; e. meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank; f. melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank atau pimpinan Kantor Cabang Bank Asing tidak menyimpang dari ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; g. melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan 4. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan wajib menyampaikan laporan kepada Bank Indonesia tentang pelaksanaan tugasnya, meliputi : a. Rencana kerja kepatuhan yang dimuat dalam rencana bisnis Bank; b. Laporan kepatuhan; dan c. Laporan khusus mengenai kebijakan dan/atau keputusan Direksi yang menurut Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan telah menyimpang dari ketentuan Bank Indonesia dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku sebagai bagian dari tugas Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan. Laporan sebagaimana dimaksud di atas wajib ditandatangani oleh Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan, dan disampaikan kepada Bank Indonesia secara semesteran dan diterima Bank Indonesia paling lambat 1 (satu) bulan setelah periode pelaporan berakhir dengan tembusan kepada Dewan Komisaris dan Direktur Utama. Sehubungan dengan fungsi kepatuhan yang diatur di dalam Peraturan Bank Indonesia sebagaimana tersebut di atas, Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dalam hal ini Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah menetapkan langkah-langkah yang diperlukan sesuai dengan tugas dan fungsi kepatuhan dan melakukan hal-hal terkait dengan fungsi kepatuhan, antara lain : 1. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, tercermin dari laporan pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko secara berkala kepada Bank Indonesia dengan tembusan Direktur Utama dan Dewan Komisaris yang disampaikan secara berkala dan tepat waktu (semesteran). - 40 -


2. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko memastikan bahwa dalam fungsi, tugas dan tanggungjawabnya tidak membawahi bisnis dan operasional, manajemen risiko yang melakukan pengambilan keputusan pada kegiatan usaha Bank, treasury, keuangan dan akuntansi, logistik dan pengadaan barang/jasa, teknologi informasi dan audit intern. 3. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank dalam rangka meminimalkan risiko Bank khususnya risiko kepatuhan. 4. Guna memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, saat ini Bank Riau Kepri telah membuat (draft) kebijakan Kepatuhan yang tertuang di dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kepatuhan Bank Riau Kepri. 5. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah melakukan pengujian terhadap kebijakan dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank agar tidak menyimpang dari ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 6. Untuk pertama kalinya Bank telah menyampaikan laporan rencana kerja Kepatuhan yang dimuat di dalam laporan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2012. 7. Selain poin (1) dan (2) di atas, beberapa faktor pendukung kepatuhan Bank terhadap ketentuan diantaranya : a. Rasio Kecukupan Modal (CAR) per 31 Desember 2011 adalah sebesar 20,24 % dengan tiga risiko meliputi risiko kredit, risiko pasar dan operasional. CAR sebagaimana tersebut di atas melebihi persyaratan minimum yang ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu 8%. b. Rasio Kredit Bermasalah (NPL) per 31 Desember 2011 adalah sebesar 0,59% untuk NPL Netto dan 2,57 % untuk NPL gross. c. Kewajiban Giro Wajib Minimum (GWM) LDR Primer adalah 10,321% (Rupiah) dan 8,21% (Valas) dan GWM Sekunder adalah 9,23% d. Posisi Devisa Neto (PDN) adalah sebesar 0,58% dibawah ketentuan maksimal yang dipersyaratkan Bank Indonesia yaitu 20% dari Modal. e. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), tidak ada pinjaman kepada pihak terkait maupun tidak terkait baik perorangan maupun kelompok yang melanggar ketentuan BMPK. f. Tingkat Kesehatan Bank secara umum mempunyai predikat sehat dengan Peringkat Komposit TKB 2. 8. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah memerintahkan seluruh kantor Bank agar mengkinikan data nasabah nya. 9. Manajemen Bank telah melakukan pengkinian dan menyampaikan sosialisasi terhadap kebijakan dan ketentuan baru baik eksternal maupun internal kepada pejabat dan petugas pelaksana dalam jajaran organisasi Bank. Meskipun demikian masih terdapat hal-hal yang perlu ditingkatkan, menyangkut pemahaman dan disiplin karyawan terhadap ketentuan yang beraku baik internal maupun eksternal dan sistem kontrol atas implementasi terhadap peraturan yang berlaku, dengan demikian perbaikan yang berkesinambungan tetap terus dilakukan agar penerapan praktik-praktik prinsip Good Corporate Governance dan praktik kepatuhan benar-benar melekat dalam kegiatan kerja sehari-hari.

- 41 -


Unit Kerja Dibawah Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Untuk melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya, Direktur Kepatuhan dibantu oleh Divisi Kepatuhan, Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Hukum dan Corporate Secretary. Khusus untuk Divisi Hukum dan Corporate Secretary baru terbentuk pada tanggal 29 Oktober 2010 sesuai dengan SK Direksi No. 99/KEPDIR/2010 tanggal 29 Oktober 2010. Sebelumnya Divisi Hukum dan Corporate Secretary menjadi bagian Divisi Kepatuhan dan Hukum dan Divisi Umum. H. Sarjono Amnan Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

Eka Afriadi Pemimpin Divisi Kepatuhan

Frans Z. Dinel Pemimpin Divisi Manajemen Risiko

Ilyas, SH Pemimpin Divisi Hukum

Tugas dan Tanggungjawab Divisi Kepatuhan, Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Hukum dan Corporate Secretary antara lain adalah sebagai berikut : 1. Divisi Kepatuhan a. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang organisasi. b. melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada peraturan Bank Indonesia mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. c. menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. d. melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah bagi Unit Usaha Syariah. e. melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. f. melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan. 2. Divisi Manajemen Risiko a. Mengelola kebijakan risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional dan risiko lainnya. b. Mengelola strategi manajemen risiko yang direkomendasikan oleh RMCO dan telah disetujui oleh Direksi serta memantau pelaksanaannya. c. Mengembangkan metode dan modul pengukuran risiko. d. Mengembangkan Sistem Informasi Manajemen Risiko (SIMR) - 42 -


e. Mengembangkan perangkat aplikasi pengukuran dan pengendalian risiko. f. Melakukan kajian risiko atas usulan produk atau aktivitas baru serta mendukung/memberikan solusi untuk percepatan target kinerja unit bisnis dan unit kerja terkait lainnya. g. Melakukan pengukuran, analisa risiko kredit, pemantauan dan pengendalian, risiko pasar, risiko operasional dan risiko lainnya pada setiap aktivitas fungsional Bank. h. Merekomendasikan langkah-langkah taktis dan strategis untuk mitigasi risiko kepada satuan kerja operasional dan atau kepada Komite Manajemen Risiko (RMCO). i. Meningkatkan kompetensi pengurus dan pejabat Bank dalam rangka Sertifikasi Manajemen Risiko. 3. Divisi Hukum dan Corporate Secretary a. Bertanggungjawab terhadap tuntutan hukum yang dihadapi oleh Bank, baik di dalam maupun diluar pengadilan. b. Bertanggungjawab dalam hal membuat perjanjian/perikatan antara Bank dengan pihak ketiga dan kegiatan dibidang hukum lainnya. c. Memberikan bantuan advis/saran hukum menyangkut permasalahan hukum yang terjadi di Bank. d. Melaksanakan fungsi Corporate Secretary dan Humas sebagai single contact poin hubungan antara Bank dengan berbagai stakeholder, termasuk media. e. Memberikan pelayanan kepada Pemegang Saham, Komisaris, Direksi dan Stakeholder lainnya atas informasi yang berkaitan dengan kondisi perusahaan. f. Memberikan informasi secara aktual terhadap issue yang berkembang baik yang bersifat positif maupun negatif kepada stakeholders.

Penyesuaian Dengan Peraturan Yang Ada Sepanjang tahun 2011 terdapat beberapa peraturan yang berdampak pada Bank, antara lain : 1.

Undang-undang Nomor 3 Tahun 2011 Tentang Transfer Dana;

2.

Undang-undang nomor 7 Tahun 2011 Tentang Mata Uang;

3.

Undang-undang nomor 21 Tahun 2011 Tentang Otoritas Jasa Keuangan;

4.

Lebih kurang terdapat 17 Peraturan Bank Indonesia dan 19 Surat Edaran Bank Indonesia yang diantaranya adalah Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tanggal 5-012011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum; Peraturan Bank Indonesia nomor 13/2/PBI/2011 Tentang Fungsi Kepatuhan Bank Umum; Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/7/PBI/2011 tanggal 28-01-2011 Tentang Perubahan Kedua Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/1/PBI/2005 Tentang Pinjaman Luar Negeri Bank; Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/8/PBI/2011 tanggal 4-02-2011 Tentang Laporan Harian Bank Umum; Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/10/PBI/2011 tanggal 9-022011 Tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing; Peraturan Bank Indonesia nomor 13/19/PBI/2011 tanggal 22 September 2011 Tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/12/Pbi/2006 tentang Laporan Berkala Bank Umum; Peraturan Bank Indonesia nomor 13/21/PBI/2011 tanggal 30 September 2011 Tentang Pemantauan Kegiatan Lalu Lintas Devisa Bank; - 43 -


Peraturan Bank Indonesia nomor 13/25/PBI/2011 Tentang Prinsip Kehati-hatian Bagi Bank Umum Yang Melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan Pada Pihak Lain, dll. Dengan adanya ketentuan baru sebagaimana tersebut di atas Bank telah berupaya melakukan penyesuaian terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku sebelum batas akhir yang ditetapkan.

Kegiatan Unit Kerja Kepatuhan Sepanjang tahun 2011, Divisi Kepatuhan Bank Riau Kepri telah melakukan kegiatankegiatan, diantaranya namun tidak terbatas pada : 1.

Membuat kebijakan/pedoman (BPP) Kepatuhan Bank sesuai dengan PBI tentang Fungsi Kepatuhan Bank Umum

2.

Membuat daftar pemenuhan persyaratan (compliance checklist) atas kesiapan operasional dalam rangka pembukaan/pindah kantor Bank.

3.

Melakukan sosialisasi GCG kepada seluruh pegawai dan pejabat Bank.

4.

Melakukan pengkajian dan pengujian kepatuhan terhadap kebijakan baru yang akan diberlakukan.

5.

Melakukan pengkajian dan pengujian kepatuhan terhadap produk dan jasa Bank.

6.

Melakukan Pemantauan terhadap Kegiatan Pengkinian Data Nasabah

7.

Melakukan Pemantauan terhadap Transaksi Keuangan Tunai (CTR)

8.

Melakukan Pemantauan terhadap Transaksi Keuangan Mencurigakan (STR)

9.

Melakukan pemantauan Pelaksanaan Ketentuan APUPPT (KYC/AML-CFT)

Kewajiban Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah/APU (Anti Pencucian Uang) Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) dan Anti Pencucian Uang (APU) serta pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) adalah salah satu upaya Bank Riau Kepri dalam menerapkan prinsip kehati-hatian. Pelaksanaan program PMN, APU dan PPT dilakukan di Kantor Pusat, kantor Cabang Bank dan Cabang Pembantu Bank Riau Kepri. Dikantor Pusat Bank, pelaksanaan program PMN, APU dan PPT dilakukan oeh unit kerja khusus dibawah Divisi Kepatuhan yaitu Unit Kerja Pengenalan Nasabah (UKPN), dan untuk dikantor Cabang dilakukan oleh Seksi Pelayanan Nasabah, Pemimpin Cabang Pembantu, Customer Service dan teller. Dalam rangka optimalisasi dan efektivitas penerapan PMN, APU dan PPT, Bank telah melakukan penerapan PMN, APU dan PPT sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/28/PBI/2009 tanggal 01 Juli 2009 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum yang merupakan penyempurnaan dari Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tanggal 17 Oktober 2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah.

- 44 -


Bank Riau Kepri selama tahun 2011 telah melakukan beberapa pencapaian dan aktivitas lanjutan yang telah diprogram pada tahun sebelumnya, sehubungan dengan penerapan Prinsip Mengenal Nasabah antara lain sebagai berikut : 1. Pelaksanaan dan penerapan BPP Prinsip Mengenal Nasabah dan Anti Pencucian Uang sebagaimana tertuang di dalam Surat Keputusan Direksi Bank No. 111/KEPDIR/2009 tanggal 21 Oktober 2009 kepada seluruh kantor Bank Riau Kepri. 2. Penyempurnaan kebijakan Anti Pencucian Uang sebagaimana tertuang di dalam SK Direksi Bank Riau Kepri Nomor 27/KEPDIR/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Perubahan Buku Kebijakan Penerapan PMN dan APU. 3. Menerbitkan kebijakan mengenai pedoman standar prinsip mengenal nasabah yang di atur di dalam Surat Edaran Direksi, sebagai berikut : -

SE Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan APU.

-

Surat Edaran No. 24/SE/2011 tanggal 12 Oktober 2011 tentang Pedoman Penulisan Rekening Nasabah Dan Pengkinian Data Nasabah.

4. Penyempurnaan kebijakan terkait dengan parameter STR (suspecious transaction) / transaksi mencurigakan) sebagaimana tertuang di dalam Surat Edaran Direksi Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Perubahan Parameter STR pada Program PMN di Bank Vision Bank Riau Kepri. 5. Implementasi Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah oleh seluruh kantor Bank, sesuai Surat Direksi No. 2304/KPT.02/KPT/2011 tanggal 27 Desember 2011 perihal Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, yang pada intinya adalah : -

Selalu menyediakan informasi dan data keuangan nasabah yang akurat, informatif dan terkini, bagi setiap transaksi nasabah dan WIC dengan nominal Rp100 juta. Setiap hari melakukan pemantauan setiap transaksi nasabah yang mencurigakan dan melaporkannya ke Divisi Kepatuhan. Setiap hari melakukan pemantauan kelengkapan data dan informasi transaksi WIC dengan nominal 100 juta. Setiap terjadi pergantian petugas Customer Service, memastikan bahwa telah dilakukan transfer knowledge antara petugas frontliner yang lama dengan petugas yang baru dan melaporkan mutasi tersebut kepada Divisi Kepatuhan

PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN Di dalam Peraturan Bank Indonesia No. 1/6/1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan (Compliance Director) dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB), ditetapkan bahwa Bank wajib menerapkan fungsi audit intern bank, untuk membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan menjabarkan secara operasional perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas hasil audit. Dalam melaksanakan hal ini Auditor Intern mewakili pandangan dan kepentingan profesinya dengan membuat analisis dan penelitian dibidang keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya melalui pemeriksaan secara on-site dan pemantauan secara off-site, serta memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang direview kepada semua tingkatan manajemen. Di samping itu SKAI harus mampu mengidentifikasikan segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana. - 45 -


Dalam melaksanakan kegiatan bisnis dan operasional bank, sejak awal Bank Riau Kepri telah membentuk unit kerja yang menjalankan fungsi audit intern untuk memastikan bahwa struktur pengendalian intern yang ada pada bank telah berjalan sebagaimana mestinya. Saat ini, unit yang melaksanakan fungsi audit intern pada Bank Riau Kepri adalah Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Pada awalnya, unit kerja ini bernama Satuan Pengawasan Intern (SPI). Namun, guna mengikuti perkembangan bisnis perbankan yang ada dan seiring dengan adanya beberapa perubahan ketentuan yang berlaku, berikut dengan metode pengawasan yang digunakan serta untuk menyesuaikan dengan istilah yang ada pada PBI, maka nama Satuan Pengawasan Intern mengalami beberapa kali perubahan nama, yaitu berubah menjadi Biro Pengawasan kemudian diubah namanya menjadi Divisi Pengawasan pada tahun 2004 dan sejak tahun 2008 sampai dengan sekarang namanya diubah menjadi Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). SKAI maupun masing-masing Auditor-nya harus memiliki independensi dalam melakukan audit dan mengungkapkan pandangan serta pemikiran sesuai dengan profesinya dan standar audit yang berlaku umum. Independensi tersebut sangat penting agar produk yang dihasilkan memiliki manfaat yang optimal bagi terselenggara dan terjaminnya kepentingan Bank dan masyarakat. Dalam hubungan ini, Auditor harus independen dari kegiatan yang diperiksa. Auditor dianggap independen apabila dapat bekerja dengan bebas dan obyektif. Untuk memperoleh independensi tersebut, maka kedudukan Pemimpin SKAI dalam organisasi harus ditetapkan sedemikian rupa sehingga mampu mengungkapkan pandangan dan pemikirannya tanpa pengaruh ataupun tekanan dari manajemen ataupun pihak lain yang terkait dengan Bank. Pada tahun 2011, SKAI telah melakukan penyempurnaan terhadap beberapa bagian dari BPP Pengawasan Berbasis Risiko, antara lain : 1. Visi SKAI adalah menjadi “VIP Auditor” (Value added, Independen dan Profesional) 2. Misi SKAI adalah : - Melaksanakan fungsi audit intern untuk memastikan terselenggaranya fungsi pengendalian intern bank dan senantiasa memperhatikan prinsip-prinsip manajemen risiko, kepatuhan terhadap pelaksanaan ketentuan, baik intern maupun ekstern serta keterlaksanaan fungsi GCG. - Berperan sebagai partner dan konsultan bagi manajemen dan unit kerja yang memerlukan. 3. Ruang lingkup SKAI mencakup evaluasi atas kecukupan dan efektivitas pengelolaan risiko, pengendalian intern dan proses governance dalam rangka melindungi kepentingan stake holders pada seluruh aspek/kegiatan Bank dan semua tingkatan menajeme yang berada di bawah Direksi Bank. 4. Beberapa perubahan terkait dengan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dalam mendukung efektivitas Internal Audit, meliputi : -

Melaksanakan pemantauan dan penelaahan terhadap pengelolaan dan pengendalian Bank, serta memberikan pendapat professional dan mengidentifikasi hal-hal yang memberikan pendapat professional dan mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris.

-

Menelaah hasil pemeriksaan terhadap kecukupan dan efektivitas pengendalian intern Bank.

-

Menelaah tingkat kecukupan upaya manajemen dalam menindaklanjuti rekomendasi auditor intern dan ekstern yang berkaitan dengan pengendalian intern. - 46 -


Susunan Organisasi dan Panduan Kerja Audit Intern Berdasarkan SK Direksi No. 99/ KEPDIR/2010 tentang Struktur Organisasi dan Tata Kelola Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri, ditegaskan bahwa Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dipimpin oleh seorang Pemimpin SKAI setingkat Pemimpin Divisi yang memiliki 3 (tiga) bagian yang berada dibawahnya, yaitu bagian Pemeriksaan Kredit, bagian Pemeriksaan Operasional dan IT serta bagian Internal Kontrol.

Dewan Komisaris

Komite Audit

Ir. H. Erzon, MM H. Sarjono Amnan, SE

Direktur Utama

Dir. Kepatuhan & Manajemen

H. Afrijon Rauf, SE Pemimpin SKAI

Ahmad Zukri, SE. QIA

T.M. Fadhly, SE.Ak, QIA, CBIA

Bambang Harijanto, BA

Pinbag Pemeriksaan Kredit

Pinbag. Pemeriksaan Op & IT

Pinbag. Internal Control

Khairul Dahlun

R. Yunan Agustian, CBIA

Syofiar Umar Mayroslina

Auditor Pemeriksaan Kredit

Auditor Pemeriksaan Op & IT

Staff Int Control SKAI

Dalam melakukan tugasnya, SKAI berpedoman pada Piagam Audit Internal (Internal Audit Charter) dan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Pengawasan Berbasis Risiko yang tertuang di dalam SK Direksi Bank Riau Kepri Nomor 63/KEPDIR/2006 tanggal 29 Agustus 2006 berikut perubahannya SK Direksi Nomor 96/KEPDIR/2011 tanggal 28 November 2011.

Pengembangan dan Pendidikan Audit Internal. SKAI Bank Riau Kepri memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber daya manusia, program tersebut meliputi : a. Penetapan uraian tugas dan tanggung jawab auditor untuk setiap jenjang auditor. Uraian tugas dan tanggung jawab tersebut selalu dimutakhirkan sejalan dengan perkembangan tugas masing-masing posisi/jabatan. No 1 2 3 4

Keterangan Jabatan Pemimpin Divisi Pemimpin Bagian Staff (Senior Auditor & Internal Control Cabang) Pelaksana (Junior Auditor) TOTAL

Jumlah 1 3 28 18 50

b. Kebijakan kriteria auditor. Untuk memastikan kecakapan profesional auditor yang memadai dan dengan yang diharapkan, maka SKAI Bank Riau Kepri memiliki wewenang untuk menetapkan standar kemampuan teknis serta latar belakang pendidikan seluruh auditor, dengan menetapkan - 47 -


syarat-syarat kompetensi minimal seorang Auditor, syarat-syarat kompetensi minimal seorang Ketua Tim Audit dan syarat-syarat kompetensi minimal seorang Kepala Bagian pada SKAI. c. Rencana pendidikan dan pelatihan profesi berkelanjutan, SKAI Bank Riau Kepri memiliki perhatian yang sangat tinggi terhadap kecukupan pelatihan bagi setiap auditor. Untuk itu setiap auditor disyaratkan setiap tahun harus mimiliki waktu pelatihan minimal 40 jam baik yang dilakukan secara kolektif bersama-sama maupun dengan mengirimkan auditor untuk mengikuti pelatihan/seminar/workshop yang diselenggarakan diluar. d. Sebagai salah satu tolok ukur nyata bagi tingkat kompetensi dan profesionalisme auditor SKAI Bank Riau Kepri selalu mengarahkan auditornya untuk memiliki sertifikasi baik nasional maupun internasional. Untuk itu Divisi SKAI bekerjasama dengan Divisi Human Capital berusaha memfasilitasi auditor untuk mengikuti sertifikasi dimaksud. Adapun program sertifikasi profesi yang telah dimiliki persnonil SKAI Bank Riau kepri yakni Qualified Internal Audit (QIA) dan Certified Bank Internal Auditor (CBIA) : No 1 2 3 4

Keterangan Pindiv. SKAI Pinbag Staff Pelaksana TOTAL

Jumlah Personil 1 3 28 18 50

Sertifikasi QIA 2 4 6

Sertifikasi CBIA 1 3 5 9

Non Sertifikasi 1 1 21 13 36

e. SKAI Bank Riau Kepri memiliki perencanaan jangka panjang terhadap kaderisasi dan pengembangan auditor sehingga tingkat kompetensi auditor dapat dikembangkan secara berkesinambungan. Hal-hal yang terkait dengan upaya tersebut telah dilakukan : • Proses seleksi terhadap setiap calon auditor dilakukan secara obyektif berdasarkan kompetensi dan attitude sesuai dengan tuntutan profesi. • Program pelatihan untuk menunjang pengembangan auditor baik dari dalam maupun dari luar Bank Riau dilakukan secara rutin setiap tahun. Pengelolaan perencanaan kaderisasi dan pengembangan SDM (rekrutmen, rotasi, mutasi, promosi dan pelatihan) dalam ruang lingkup wewenang Divisi SKAI dilakukan oleh Divisi SKAI yang pelaksanaannya oleh Divisi Human Capital. • Jalur karir auditor disesuaikan dengan pola karir di Bank Riau yang disusun oleh Divisi Human Capital. Namun untuk memenuhi kelengkapan kompetensi maka didalam internal Divisi SKAI dilakukan kebijakan pola karir dan mutasi yang mengacu pada BPP Risk Based Audit.

Tugas dan Tanggung jawab Audit Internal Sejalan dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum, SK Direksi Bank Riau Kepri No. 99/KEPDIR/2010 tanggal 29 Oktober 2010 tentang perubahan atas Keputusan Direksi No. 79/KEPDIR/2008 tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT Bank Pembangunan Daerah Riau, Internal Audit Charter dan BPP Pengawasan Berbasis Risiko, maka Tugas Pokok Satuan Kerja Audit Intern meliputi halhal sebagai berikut :

- 48 -


1. Menyusun rencana kerja/strategi bisnis Satuan Kerja Audit Intern dan unit kerja dibawah supervisi dalam bentuk KPI (Key Performance Indicator). 2. Menyusun anggaran (budget) tahunan dan melakukan monitoring/pengendalian atas pelaksanaannya. 3. Menjabarkan secara operasional perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan secara aktif (on-site) dan pemantauan secara pasif (off-site) serta memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang direview kepada semua tingkatan manajemen. 4. Memberikan penilaian terhadap system pengendalian intern dan prosedur yang ada pada seluruh aspek kegiatan Bank untuk memperoleh keyakinan tercapainya tujuan dan sasaran Bank secara optimal. 5. Melaksanakan proses kegiatan audit secara professional dan independen dan proaktif serta kontinyu sesuai dengan internal audit charter dan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Risk Based Audit dan ketentuan nyang berlaku. 6. Melakukan audit terhadap hal-hal diluar rencana kerja, baik itu atas permintaan internal maupun eksternal yang berwenang sesuai persetujuan Direksi. 7. Melakukan koordinasi tugas dan mendampingi pemeriksaan eksternal dalam rangka kelancaran pemeriksaan. 8. Menyampaikan usulan/saran kepada Direksi mengenai tindakan/sanksi yang akan diberikan terhadap pelanggaran/penyimpangan yang mengakibatkan kerugian bagi Bank atau pihak luar Bank. 9. Me-review semua kebijakan dan prosedur yang tertulis sebagai pedoman bagi audit intern dalam melakukan tugasnya. Memberikan jasa konsultasi kepada pihak intern Bank Riau Kepri untuk memberikan nilai tambah (value added) sepanjang sumber daya yang kompeten dan memadai telah tersedia serta tidak mempengaruhi independensi dan objektivitas Divisi SKAI.

Laporan Audit Internal Sesuai dengan Rencana Kerja Audit Tahunan Satuan Kerja Audit Intern tahun 2011 yang telah disetujui oleh Direksi dan Dewan Komisaris, SKAI telah melakukan hal-hal terkait dengan rencana kerja tahun 2011 sebagai berikut : 1. Melakukan penyempurnaan Internal Audit Charter dan beberapa bagian dari BPP Pengawasan Berbasis Risiko. 2. Melakukan implementasi Audit Rating System dan aplikasi e-MASS(electronic Monitoring Audit Support System). 3. Melakukan Kajian penyusunan komptensi auditor SKAI. 4. Melakukan Audit pada Divisi dan Kantor Cabang sesuai dengan hasil Risk Assessment yang dilakukan oleh bagian Internal Control dan hasil risk re-assessment oleh masingmasing bagian pemeriksaan dengan risk level prioritas utama dan risiko tinggi lebih didahulukan untuk dilakukan pemeriksaan.

- 49 -


• Pemeriksaan Bidang Operasional & IT No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Auditee Cab.Pangkalan Kerinci Cab.Air Molek Cabang Syariah Pekanbaru Divisi Perencanaan Strategis Cabang Tanjung Balai Karimun Cabang Tembilahan Cabang Batam Divisi Informasi Teknologi Cabang Pasar Pusat Divisi Kepatuhan (APU dan PPT) Cabang Taluk Kuantan Internal Sistem BI-RTGS Security Audit Sistem BI-RTGS Internal Sistem SKN-BI Security Audit Sistem SKN-BI Internal Sistem BI-RTGS UUS Security Audit Sistem BI-RTGS UUS

Tanggal Pemeriksaan 21 Feb - 23 Feb 11 01 Mrt - 11 Mrt 11 14 Mar - 07 Apr '11 17 Mrt - 21 Mrt 11 02 Mei - 09 Mei '11 04 Jul - 15 Jul '11 18 Jul - 29 Jul '11 15 Agt - 30 Sept '11 22 Agt - 17 Okt '11 24 Okt - 28 Okt '11 24 Okt - 08 Nov '11 29 Nov - 01 Des '11 29 Nov - 01 Des '11 29 Nov - 01 Des '11 29 Nov - 01 Des '11 29 Nov - 01 Des '11 29 Nov - 01 Des '11

• Pemeriksaan Bidang Perkreditan No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Auditee Capem Belilas dan Sei.Lala Cab.Pasar Pusat dan Capem Rumbai Cab.Syariah Pekanbaru Cab.Utama Pekanbaru Cab.Utama Cab.Pasar Pusat Cab.Syariah Pekanbaru Cab. Batam Divisi Treasury & Internasional Divisi Mikro & Kecil

Tanggal Pemeriksaan 06 Jan - 19 Jan 11 17 Jan - 24 Jan 11 17 Jan - 24 Jan 11 17 Jan - 24 Jan 11 31 Mrt - 28 Apr 11 31 Mrt - 03 Mei 11 31 Mrt - 03 Mei 11 06 Sept - 02 Okt 11 01 Des - 09 Des '11 01 Des - 09 Des '11

• Melaksanakan Audit Kinerja atas Aktivitas Penagihan Kredit pada 2 (dua) Kantor Cabang Pembantu oleh Bagian Pemeriksaan Kredit dan Aktifitas Penarikan Tunai Rekening Tabungan pada 4 (empat) kantor Cabang Pembantu dan Butik Bank Riau Kepri oleh Bagian Pemeriksaan Operasional dan IT. 5. Untuk menambah wawasan dan pengetahuan personil SKAI, maka kepada beberapa orang pegawai SKAI setiap tahunnya di ikutsertakan dalam pendidikan, pelatihan, maupun seminar yang berkaitan dengan Audit dan perkembangannya. Pada tahun 2011 ini pegawai SKAI telah mengikuti beberapa pelatihan dan seminar yang diadakan oleh Lembagalembaga pendidikan audit atau organisasi yang bergerak di bidang Audit dengan pemberi materi yang telah berpengalaman. Materi pelatihan yang didapat dari kegiatan tersebut, nantinya akan disampaikan kepada Auditor lainnya melalui mekanisme “Sharing Moment” sebagai bahan masukan dan pembelajaran untuk dapat memberikan nilai tambah kepada seluruh auditor SKAI. 6. Dalam meningkatkan dan mengevaluasi kinerja seluruh auditor, dilakukan pertemuan/konsolidasi intern SKAI 2 (dua) kali setahun, guna membahas hal-hal yang berkaitan dengan peningkatan, rencana dan realisasi kinerja auditor. Selain itu, kegiatan ini juga diisi dengan pelatihan in house training seluruh personil SKAI. - 50 -


Program Pengendalian Mutu. SKAI memiliki program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit yang dilakukannya, evaluasi tersebut terdiri dari : 1.

Supervisi, dilakukan terhadap pekerjaan Auditor secara berkesinambungan untuk memastikan adanya kepatuhan terhadap standar audit, kebijakan, prosedur dan program audit yang telah disusun.

2.

Review Intern, dilakukan terhadap Auditor SKAI secara berkesinambungan atas kualitas pekerjaan audit yang mereka hasilkan. Untuk tahun 2011, dalam menjaga mutu kegiatan audit dan mempertahankan independensi serta obyektifitas atas pelaksanaan audit, Divisi SKAI melalui Pemimpin Bagian Internal Control telah mencoba melakukan tugas Quality Assurance (QA), namun hanya terbatas pada hasil audit yang dilakukan oleh Internal Control Cabang dan Kantor Pusat dan belum melakukan fungsi QA tersebut terhadap Hasil Audit yang dilakukan oleh Bagian Pemeriksaan Perkreditan dan Bagian Pemeriksaan Operasional dan IT.

3.

Review Ekstern, dilakukan terhadap Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) untuk menilai mutu kegiatan SKAI Bank Riau Kepri atas pelaksaan audit yang telah dilakukan. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 1/6/PBI/1999, maka fungsi SKAI harus di-review oleh pihak ekstern minimal sekali dalam 3(tiga) tahun yang memuat pendapat tentang hasil kerja SKAI dan kepatuhannya terhadap Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank serta perbaikan yang mungkin dilakukan. Sampai saat ini, SKAI telah 3 (tiga) kali di-review oleh pihak ekstern dengan urutan sebagai berikut : Nama Akuntan Publik

Tahun

Untuk Periode

KAP Hadori Sugiarto Adi & Rekan

2010

2007 – 2010

KAP Drs. J. Tanzil & Rekan BPKP Riau (Badan Pengawas Keuangan dan Pembangunan)

2007

2004 – 2007

2004

2001 – 2004

Sistem Pengendalian Intern Audit Intern merupakan bagian dari struktur pengendalian intern. Pengendalian intern yaitu setiap tindakan yang diambil oleh manajeman untuk memastikan tercapainya tujuan dan sasaran yang ditetapkan, yakni : 1.

Pengamanan dana masyarakat. Auditor Intern harus menilai kehandalan sistem yang telah ditetapkan dalam mengamankan dana yang dihimpun bank dari masyarakat serta dana pihak ketiga lainnya.

2.

Pencapaian tujuan dan sasaran kegiatan operasional yang telah ditetapkan. Auditor Intern harus menilai sejauh mana tujuan dan sasaran kegiatan operasional telah dicapai secara konsisten sesuai dengan yang diharapkan.

3.

Pemanfaatan sumber daya secara ekonomis dan efisien. Auditor Intern harus menilai sejauh mana sumber daya telah dimanfaatkan secara ekonomis dan efesien.

4.

Kebenaran dan keutuhan informasi. Auditor Intern harus menilai kebenaran dan keutuhan dari informasi keuangan dan kegiatan operasional termasuk pencatatan kewajiban bank dan rekening administratif. - 51 -


5.

Kepatuhan terhadap kebijakan, rencana, prosedur, hukum dan peraturan. Auditor Intern harus menilai sistem yang telah ditetapkan untuk memastikan kepatuhan terhadap kebijakan, rencana, prosedur, hukum dan peraturan yang mungkin mempunyai dampak yang signifikan terhadap operasi bank, termasuk penilaian tentang aspek-aspek kegiatan usaha bank yang dapat mempengaruhi tingkat kesehatan bank atau dapat menimbulkan permasalahan.

6.

Pengamanan harta kekayaan. Auditor Intern harus menilai cara yang digunakan untuk mengamankan harta kekayaan bank termasuk sumber daya dan dana serta memeriksa eksistensi dari harta kekayaan tersebut.

Pemeriksaan dan penilaian atas efektivitas dari struktur pengendalian intern dimaksudkan untuk memberikan keyakinan bagi auditor intern bahwa pengendalian telah berjalan seperti yang telah ditetapkan.

Evaluasi atas Efektifitas Sistem Pengendalian Intern Untuk didapatkan informasi yang lengkap, akurat dan up to date mengenai kualitas kontrol dan pengelolaan risiko atas penyelenggaraan aktivitas, produk dan pelayanan oleh kantor Cabang, maka SKAI Bank Riau Kepri telah mengimplementasikan Audit Rating System (penilaian atas rating Cabang) sebagai alat bantu (tools) untuk melakukan evaluasi atas efektifitas system pengendalian intern. Dengan diberlakukannya penilaian atas rating Cabang tersebut dapat mendorong kantor Cabang untuk senantiasa menyelenggarakan dan menjaga sistem pengendalian intern yang memadai dalam setiap aktivitasnya. Dimana hasil penilaian atas rating Cabang, digunakan sebagai salah satu masukan (bahan pertimbangan) bagi manajemen dalam menentukan beberapa kebijakan-kebijakan, yakni : 1. Menilai kinerja (performance) karyawan. 2. Merencanakan mutasi/rotasi karyawan. 3. Menyempurnakan sistem dan prosedur kerja yang berlaku. 4. Melakukan tindakan perbaikan (corrective action) dan tindakan pencegahan (preventive action) terhadap temuan-temuan auditor sehingga kesalahan yang sama tidak terulang kembali. 5. Menyusun rencana kerja dimasa mendatang 6. Melakukan pembinaan terhadap manajemen kantor Cabang dan unit bisnis / kerja

Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) Sebagai tindaklanjut nyata dari implementasi GCG guna menciptakan lingkungan perusahaan yang bersih dari praktik-praktik Korupsi, Kolusi, Nepotisme (KKN), Bank Riau Kepri berusaha menerapkan strategi mitigasi terhadap potensi praktik-praktik KKN melalui penerapan sistem pelaporan pelanggaran. Sistem Pelaporan pelanggaran (Whistleblowing System) adalah pola yang mengatur pelaporan suatu penyimpangan yang terjadi di dalam perusahaan. Hal ini diterapkan karena biasanya pelapor tidak berani menyampaikan hal-hal yang ia ketahui, karena takut dianggap melawan atasan, dipecat, dan tidak dipromosikan.

- 52 -


Untuk menghindari hal ini, maka dilakukan upaya-upaya sosialisasi tentang pemahaman mekanisme sistem ini dan komitmen perusahaan untuk memberikan jaminan sesuai Undang Undang Nomor 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, khususnya pasal 153 ayat (1) huruf h, Pengusaha dilarang melakukan pemutusan hubungan kerja dengan alasan pekerja/buruh yang mengadukan pengusaha kepada yang berwajib mengenai perbuatan pengusaha yang melakukan tindak pidana kejahatan, sehingga meningkatkan awareness seluruh karyawan/ti Bank Riau Kepri terhadap budaya ini. Setiap pegawai Bank Riau Kepri tidak diperbolehkan melakukan perbuatan yang melanggar ketentuan yang berlaku atau melakukan perbuatan yang mendorong terjadinya pelanggaran terhadap ketentuan yang berlaku. Bank juga mendorong agar setiap pegawai menyampaikan laporan jika terjadi kasus (setiap permasalahan yang terjadi di Bank Riau Kepri yang kemungkinan dapat menimbulkan tuntutan dari pihak ketiga dan/atau menimbulkan kerugian bagi Bank namun tidak terbatas pada permasalahan yang berhubungan dengan system transaksi perbankan). Dengan adanya Sistem Pelaporan Pelanggaran ini, efektifitas yang dirasakan adalah terdeteksinya kecurangan-kecurangan dalam waktu yang relatif singkat dan lebih rinci, sehingga sangat mempermudah proses pengawasan dilakukan di internal, karena cakupan aktivitas dan jumlah karyawan yang sangat banyak. Ruang lingkup dari Sistem Pelaporan Pelanggaran meliputi perbuatan yang dapat menimbulkan kerugian financial atau non financial terhadap perusahaan (Korupsi, Kolusi dan Nepotisme).

Penanganan Kasus Yang Berpotensi Merugikan Bank Setiap pegawai Bank Riau Kepri tidak diperbolehkan melakukan perbuatan yang melanggar terhadap ketentuan yang berlaku atau melakukan perbuatan yang mendorong terjadinya pelanggaran terhadap ketentuan yang berlaku. Bank juga mendorong agar setiap pegawai menyampaikan laporan jika terjadi kasus (setiap permasalahan yang terjadi di Bank Riau Kepri yang kemungkinan dapat menimbulkan tuntutan dari pihak ketiga dan/atau menimbulkan kerugian bagi Bank namun tidak terbatas pada permasalahan yang berhubungan dengan sistem transaksi perbankan). Setiap pegawai Bank Riau Kepri wajib menginformasikan secara lisan kepada atasannya atau Pemimpin Unit Kerja dan pegawai juga dapat langsung menyampaikan informasi tersebut secara tertulis langsung kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Cq. Pemimpin Divisi Kepatuhan/Divisi Hukum dan Corporate Secretary dengan tembusan kepada SKAI (ringkasakan laporan peristiwa tersebut disampaikan selambat-lambatnya dalam waktu 1 x 24 jam). Temuan dan pelaporan kasus, Tindak Lanjut Laporan Final, Penghapusan dan Pembukuan Kerugian, Monitoring Perkembangan Proses Hukum serta Monitoring dan Data Base Kasus diatur dalam Surat Edaran No. 10/SE/2008 tanggal 28 April 2008 tentang Tata Cara Penanganan Kasus Yang Berpotensi Merugikan Bank. Bank akan melindungi identitas pegawai yang telah melaporkan adanya tindakan atau potensi terjadinya kasus. Bank memberikan sanksi terhadap pegawai apabila terdapat pelanggaran/kesalahan dan/atau keterlibatan pegawai unit kerja dan memberikan penghargaan terhadap pegawai unit kerja yang berhasil mencegah terjadinya kasus.

- 53 -


Struktur Pengelola Sistem Pelaporan Pelanggaran Bank Riau Kepri mempunyai 2 (dua) unit kerja yang melaksanakan Sistem Pelaporan pelanggaran, yang terdiri atas : 1.

Bagian Internal Control SKAI Tugas Pokok : Tugas pokok Bagian Internal Control SKAI, khususnya dalam menangani laporan pelanggaran adalah membantu Direksi untuk menerima pelaporan tertulis maupun lisan yang ditindaklanjuti dengan melaksanakan investigasi awal terhadap pelanggaran yang dilakukan oleh karyawan/ti Bank Riau Kepri, antara lain:

2.

a.

Menerima laporan pelanggaran.

b.

Mengumpulkan bukti-bukti yang diperlukan dan melakukan investigasi awal terhadap substansi pelanggaran yang dilaporkan.

c.

Membuat Laporan Awal Kasus kepada Pemimpin SKAI atas hasil investigasi awal dan rekomendasi atas pelanggaran yang dilaporkan, yang kemudian akan diteruskan oleh Pemimpin SKAI kepada Direksi Bank Riau Kepri guna menentukan pelaksanaan Audit Khusus atas Laporan tersebut.

Komite Audit. Dalam mekanisme Sistem Pelaporan pelanggaran, khususnya dalam menangani laporan pelanggaran, tugas komite Audit adalah membantu Komisaris untuk menerima pelaporan tertulis maupun lisan yang ditindaklanjuti dengan melaksanakan investigasi terhadap pelanggaran yang dilakukan oleh Direksi Bank Riau Kepri.

Dampak Sistem Pelaporan pelanggaran Meskipun pengaduan pelanggaran karyawan melalui saluran pelaporan pelanggaran di tahun 2011 belum terlalu signifikan, namun dapat memberikan dampak positif terhadap temuan auditor independen dan pelanggaran disiplin karyawan yang terus menurun.

Monitoring Tindak Lanjut Pemeriksaan Eksternal Secara berkala PT. Bank Riau Kepri diawasi dan diaudit oleh institusi eksternal baik dari pemerintah maupun non-pemerintah yang secara independen memberikan rekomendasi perbaikan untuk dapat ditindak lanjuti. Pemeriksaan yang rutin dilaksanakan tersebut menganalisa lebih dalam meliputi aspek manajerial, aspek keuangan, aspek kepatuhan, aspek operasional, dan aspek perkreditan Bank Riau Kepri. Adapun institusi yang melakukan pemeriksaan berkala di Bank Riau Kepri adalah Bank Indonesia, Badan Pemeriksa Keuangan, dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk secara independen melalui RUPS. Tindak lanjut dari rekomendasi hasil pemeriksaan pihak eksternal terhadap Bank Riau Kepri baik temuan untuk Kantor Pusat maupun Kantor Cabang dipantau melalui implementasi program e-Mass (electronic Monitoring Audit Support System) oleh Bagian Internal Control, yang secara rutin kemudian dilaporkan kepada institusi pemeriksa sebagai progress perbaikan yang sudah dilakukan sesuai rekomendasi dan komitmen waktu penyelesaian yang ditetapkan berikut dengan bukti dan dokumen-dokumen pelengkap lainnya. Selain Bagian Internal Control dengan menggunakan sistem e-MASS, Manajemen juga dapat memantau secara langsung progress penyelesaian ataupun kendala-kendala yang dihadapi oleh unit kerja terhadap pelaksanaan rekomendasi yang dimaksud dalam temuan pemeriksa eksternal. - 54 -


Dalam proses tindak lanjut rekomendasi pemeriksa eksternal terdapat beberapa temuan yang membutuhkan waktu penyelesaian lebih lama untuk memenuhi kriteria-kriteria yang ditentukan, analisa dan uji coba, serta pendalaman pemeriksaan jika dibutuhkan. Adapun rincian hasil tindak lanjut temuan pemeriksa eksternal adalah sebagai berikut: Hasil tindak lanjut temuan eksternal per 31 Desember 2011: Jumlah No. 1. 2. 3.

Institusi Bank Indonesia Badan Pemeriksa Keuangan Kantor Akuntan Publik

Selesai Tindak Lanjut

Dalam Proses Tindak Lanjut

Belum Tindak Lanjut

Total

42 31 108

22 14 0

0

64 45 108

Hasil pemeriksaan Bank Indonesia pada tahun 2011 yang terdiri dari pemersalahan prosedur operasional perbankan yang belum sepenuhnya sempurna sehingga diperlukan beberapa perbaikan yang dapat dipantau melalui proses pelaksanaannya. Dari total 64 temuan pemeriksaan umum oleh Bank Indonesia pada tahun 2011, sebesar 42 temuan (66%) telah selesai ditindaklanjuti, 22 (34%) temuan dalam proses tindak lanjut, dengan komitmen waktu penyelesaian hingga akhir Juni 2012. Bank Riau Kepri akan segera menyelesaikan temuan sebelum jatuh tempo yang ditetapkan. Hasil pemeriksaan Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) berjumlah 18 poin temuan dengan total 45 rekomendasi. Pada akhir tahun 2011 BRK telah memenuhi 31 rekomendasi atau sekitar 68% dan 14% temuan dalam tahap pemenuhan kriteria sesuai dengan rekomendasi BPK. Sedangkan untuk temuan Kantor Akuntan Publik berjumlah 108 poin temuan terhadap sampel dari 12 kantor Cabang secara garis besar bersifat administratif dan secara keseluruhan telah selesai ditindak lanjuti.

PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN Salah satu keputusan RUPS tahun 2011, antara lain memberikan persetujuan kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk KAP sebagai auditor ekstern yang independen untuk memeriksa laporan keuangan Bank Riau Kepri tahun 2011. Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar di Bank Indonesia dilakukan berdasarkan hasil rekomendasi dari Komite Audit. Berdasarkan persetujuan tersebut, Dewan Komisaris sesuai dengan rekomendasi Komite Audit menunjuk KAP Eka Masni, Bustamam & rekan untuk melakukan audit laporan keuangan Bank Riau untuk tahun buku 31 Desember 2011. Kantor Akuntan Publik Eka Masni, Bustaman & Rekan merupakan akuntan publik yang terdaftar dan konsultan manajemen dengan Nomor Izin Usaha KEP-408/KM.6/2004 (4 Oktober 2004), berkantor pusat di Gedung Sentra Kramat blok B-18, Jl. Kramat Raya No. 7-9 Jakarta Pusat. Penunjukan KAP Eka Masni, Bustaman & rekan dilakukan sesuai ketentuan yang berlaku, antara lain bahwa KAP tersebut merupakan entitas yang terdaftar di Bank Indonesia dan BAPEPAM-LK, tidak memberikan jasa lain kepada Bank Riau Kepri pada tahun tersebut sehingga terhindar dari kemungkinan benturan kepentingan, dan tidak melakukan pekerjaan audit atas Laporan Keuangan Bank Riau Kepri lebih dari 5 (lima) tahun berturut-turut. Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank Riau Kepri untuk tahun 2011 dilakukan oleh Akuntan Publik Hermen Bustaman, CPA dari Kantor Akuntan Publik Eka Masni, Bustaman & rekan, dan KAP yang ditunjuk telah menyampaikan hasil audit dan management letter - 55 -


kepada Bank tepat waktu, mampu bekerja secara independen, memenuhi standar profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan. Hasil audit laporan keuangan Bank Riau tahun 2011 yang telah disampaikan Kantor Akuntan Publik Eka Masni, Bustamam & rekan tanggal 11 Maret 2012 mendapat opini “Wajar Tanpa Syarat”. Berikut disampaikan nama Akutan Publik yang ditunjuk sebagai auditor ekstern yang independen untuk memeriksa laporan keuangan Bank Riau Kepri 5 (lima) tahun kebelakang, sebagai berikut : Nama Akuntan Publik

Tahun Buku

Penilaian

Eka Masni, Bustaman & rekan

2011

Wajar Tanpa Syarat

Eka Masni, Bustaman & rekan Eka Masni, Bustaman & rekan

2010 2009

Wajar Tanpa Syarat Wajar Tanpa Syarat

Eka Masni, Bustaman & rekan Eka Masni, Bustaman & rekan*

2008 2007

Wajar Tanpa Syarat Wajar Tanpa Syarat

*

Untuk tahun buku 2007 laporan keuangan Bank telah diaudit oleh kantor akuntan publik Hardi & Rekan, yang terdaftar di Bank Indonesia, dan belum terdaftar di Bapepam. Untuk kepentingan persyaratan penerbitan Obligasi, Bapepam meminta agar laporan keuangan Bank untuk tahun buku 2007 diaudit oleh KAP yang terdaftar di Bapepam LK, dengan demikian maka, untuk memenuhi ketentuan Bapepam, KAP Eka Masni, Bustaman & Rekan menyempurnakan audit laporan keuangan Bank tahun buku 2007 agar memenuhi persyaratan Bapepam.

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO Organisasi Manajemen Risiko Organisasi dalam pengelolaan manajemen risiko di Bank Riau Kepri dipimpin oleh seorang Direktur yang bertanggungjawab dalam pengelolaan risiko, yaitu Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko. Dalam pelaksanaan tugasnya Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), yaitu Divisi Manajemen Risikio yang bertanggung jawab kepada Direksi. Bank juga membentuk Komite Manajemen Risiko (RMCO) untuk melakukan fungsi evaluasi pengelolaan risiko secara independen. RMCO beranggota-kan Direksi dan Divisi-Divisi yang ada di Bank. Keanggotaan Komite Manajemen Risiko diatur di dalam Suatu Keputusan Direksi tentang Komite Manajemen Risiko yang bersifat keanggotaan tetap dan tidak tetap sesuai kebutuhan Bank. Susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko telah mengalami perubahan, dimana sebelumnya susunan Komite Manajemen Risiko diatur di dalam SK Direksi Nomor 128/KEPDIR/2009 tanggal 17 Nopember 2009, diubah dengan Surat Keputusan Direksi Nomor 17/KEPDIR/2011 tanggal 15 Maret 2011 tentang Komite Manajemen Risiko. Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor 17/KEPDIR/2011 tanggal 15 Maret 2011 tentang Komite Manajemen Risiko, susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko, adalah sebagai berikut :

- 56 -


SUSUNAN KEANGGOTAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO

Anggota Tetap

Anggota Tidak Tetap

Direktur Utama

Anggota merangkap Ketua I

Pindiv. Kepatuhan

Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko

Anggota merangkap Ketua II

Pindiv. (SBU) Komersial

Direktur Operasional

Anggota

Direktur Kredit dan Syariah

Anggota

Direktur Dana dan Jasa

Anggota

Pindiv. Syariah

Pindiv. Manajemen Risiko

Anggota merangkap Sekretaris

Pindiv. Penanganan Kredit Bermasalah

Pemimpin SKAI

Anggota

Pindiv. Human Capital

Pindiv. Perencanaan Strategis

Anggota

Pindiv. Umum

Pindiv. Operasional

Anggota

Pindiv. Treasury Internasional

Pindiv. Informasi dan Technology

Anggota

-

Pindiv. Hukum dan Corporate Secretary

Anggota

-

Pindiv. (SBU) Konsumer dan Mikro Pindiv. (SBU) Produk dan Jasa

dan

Komite Manajemen Risiko memiliki Misi, Tugas dan Tanggung jawab sebagai berikut : 1. Misi Mengidentifikasi, mengukur , memantu dan mengendalikan jalannya aktivitas/kegiatan usaha Bank dengan tingkat risiko yang wajar secara terarah, terintegrasi, dan berkesinambungan. Sehingga Komite Manajemen Risiko berfungsi sebagai filter atau pemberi peringatan dini (early warning system) terhadap kegiatan usaha Bank yang senantiasa tidak lepas dari risiko. 2. Tugas dan Tanggungjawab a. Bertanggungjawab atas penerapan manajemen risiko yang efektif di Bank Riau Kepri. b. Menyusun kebijakan dan strategi manajemen risiko. c. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko dan eksposure risiko. d. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank telah memenuhi peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang terkait dengan penerapan manajemen risiko. e. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku mengenai penerapan manajemen risiko. f. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia yang menyangkut penerapan manajemen risiko. g. Mengembangkan budaya risiko pada seluruh jenjang organisasi. - 57 -


h. Menetapkan hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal. i. Berwenang dan bertanggungjawab terhadap perbaikan atau penyempurnaan penerapan manajemen risiko yang dilakukan secara berkala, sebagaimana diatur/ dipersyaratkan di dalam Pedoman Standar Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. j. Menjalankan dan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank dalam setiap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab. Mekanisme dan Tata Kerja Rapat Komite Manajemen Risiko Bank Riau Kepri, meliputi sebagai berikut : 1. Mengadakan rapat minimal sekali dalam 3 (tiga) bulan pada tanggal yang telah ditetapkan, sehingga anggota Komite dapat mengatur waktu untuk kehadirannya. 2. Kuorum rapat komite manajemen risiko tercapai bila dihadiri oleh sekurang-kurangnya Ketua I atau Ketua II ditambah dengan lebih dari 50% anggota yang diundang. 3. Agenda rapat terdiri dari : a. Agenda utama disusun berdasarkan laporan bulanan komite manajemen risiko yang diusulkan oleh sekretaris komite, sesuai dengan kerangka kerja manajemen risiko Bank. b. Agenda khusus diperuntukkan bagi pembahasan masalah yang dianggap perlu dan sangat mendesak. c. Keputusan rapat hasrus sudah selesai dan diterima anggota Komite paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah tanggal rapat. d. Keputusan rapat harus ditandatangani oleh Ketua I atau Ketua II. e. Keputusan rapat merupakan keputusan komite manajemen risiko. f. Hasil keputusan rapat yang memerlukan tindak lanjut segera, koordinasi pemantauannya dilaksanakan oleh Sekretaris komite manajemen risiko. g. Kehadiran anggota komite manajemen risiko tidak dapat diwakilkan dalam rapat komite. h. Bahan rapat komite manajemen risiko selambat-lambatnya harus diterima oleh anggota 1 (satu) hari sebelum rapat dilaksanakan, sehingga anggota komite dapat mempersiapkan materi yang terkait dengan bahasan rapat. Sepanjang tahun 2011 komite manajemen risiko telah mengadakan 2 (dua) kali rapat/pertemuan guna membahas hal-hal terkait dengan pemantauan dan pengendalian risiko Bank. Agenda pembahasan rapat Komite Manajemen Risiko adalah sebagai berikut : JADWAL RAPAT INTERNAL KOMITE MANAJEMEN RISIKO

Tanggal

20-04-11


Peserta

- Direktur Utama - Penyampaian perubahan keanggotaan komite manajemen risiko yang disesuaikan dengan SOT - Direktur Kepatuhan dan Bank. Manajemen Risiko

- 58 -


- Pembahasan laporan profil risiko periode I - Direktur Kredit & Maret 2011. Syariah - Pembehasan mengenai kecukupan modal Bank. - Pembahasan mengenai perkembangan likuiditas - Direktur Dana dan Jasa Bank. - Para anggota Komite - Pembahasan terkait perkembangan kredit yang diberikan. - Hal-hal lain terkait dengan informasi terkini.

30-12-11

- Pembahasan laporan profil risiko periode III September 2011. - Kajian likuiditas terhadap kondisi keuangan saat ini. - Pembasahan mengenai kinerja keuangan Unit Usaha Syariah - Pembahasan terkait perkembangan portfolio kredit - Pembahasan mengani aturan BI terkait Manajemen Risiko yang berlaku pada tahun 2011

- Direktur Utama - Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko - Direktur Kredit & Syariah - Direktur Dana dan Jasa - Para anggota Komite

Laporan Profil Risiko Trend Laporan Profil Risiko Bank Riau Kepri sepanjang tahun 2011 relatif stabil dengan peringkat Risiko Inheren Low to Moderate dan Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Fair, sehingga menghasilkan peringkat risiko komposit secara keseluruhan adalah Peringkat 2 Low to Moderate. Penilaian Faktor Profil Risiko Periode : 31 Desember 2011 Perangkat Risiko Inheren

Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko

Peringkat Tingkat Risiko

Risiko Kredit

Moderate

Fair

3

Risiko Pasar

Low to Moderate

Fair

2

Low

Fair

2

Low to Moderate

Fair

2

Risiko Hukum

Low

Fair

2

Risiko Stratejik

Moderate

Fair

3

Risiko Kepatuhan

Low to Moderate

Fair

2

Risiko Reputasi

Low to Moderate

Fair

2

Jenis Risiko

Risiko Likuiditas Risiko Operasional

Peringkat Komposit

2

Dari 8 (delapan) Risiko Inheren yang ada pada Laporan Profil Risiko yang patut mendapat perhatian dan pengelolaan Peringkat Kualitas Manajemen Risiko yang cukup kuat ada pada : 1. Risiko Kredit dengan peringkat Risiko Inheren M oderate dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Fair maka Peringkat Tingkat Risiko Kredit Bank Riau Kepri adalah 3 (Moderate). - 59 -


Untuk Risiko Kredit diperlukan perbaikan kualitas kredit yang cenderung memburuk baik Kredit Bermasalah maupun Kredit Kualitas Rendah serta perlu dilakukan upaya diversifikasi portofolio kredit untuk menurunkan konsentrasi pada sektor konsumsi dan kategori debitur. Peningkatan pengendalian intern melalui pengawasan oleh atasan langsung dibutuhkan untuk mencegah terjadinya fraud dalam proses pemberian kredit. Selain itu perlu dilakukan review atas kebijakan dan prosedur risiko kredit, kewenangan akses terhadap model pengukuran risiko kredit serta kaji ulang terhadap sistem informasi risiko kredit secara keseluruhan. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Kredit adalah Fair, dengan pertimbangan : Dewan Komisaris dan Direksi memiliki awareness dan pemahaman yang cukup baik mengenai manajemen risiko kredit. Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara keseluruhan cukup memadai dan sesuai dengan yang diatur dalam AD/ART serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. Budaya manajemen risiko kredit cukup kuat dan telah disosialisasikan kepada seluruh level organisasi tetapi belum selalu dilaksanakan secara konsisten. Kebijakan dan prosedur manajemen risiko kredit cukup memadai tetapi tidak selalu dipahami dengan baik dan atau dilaksanakan secara konsisten oleh pegawai. Fungsi manajemen risiko kredit independen dengan tugas dan tanggung jawab yang jelas serta telah berjalan dengan cukup baik. Proses manajemen risiko kredit cukup memadai dalam mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko kredit. Sistem informasi manajemen risiko kredit termasuk pelaporan risiko kredit kepada Dewan Komisaris dan Direksi perlu dilakukan review. Sistem pengendalian internal untuk risiko kredit masih perlu ditingkatkan. Sumberdaya manusia dari sisi kuantitas dan kompetensi cukup memadai dalam menangani risiko kredit Temuan dari audit internal dan eksternal mampu diselesaikan dengan cukup baik. 2. Risiko Stratejik dengan Risiko Inheren Moderate dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Fair maka Peringkat Risiko Stratejik adalah 3 (Moderate). Untuk Risiko Stratejik diperlukan penetapan sasaran yang sesuai dengan kemampuan organisasi, perumusan strategi yang lebih applicable serta perlu dilakukan pemantauan secara ketat terhadap implementasi strategi dan pencapaian sasaran-sasaran usaha yang telah ditetapkan. Kualitas penerapan manajemen risiko stratejik dapat ditingkatkan melalui penyempurnaan pengendalian intern risiko stratejik. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Stratejik adalah Fair, dengan pertimbangan bahwa kualitas manajemen risiko stratejik cukup memadai : Dewan Komisaris dan Direksi memiliki awareness dan pemahaman yang cukup kuat mengenai manajemen risiko stratejik. Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan yang diatur dalam AD/ART serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

- 60 -


Budaya manajemen risiko stratejik cukup kuat dan telah disosialisasikan kepada seluruh level organisasi. Kebijakan &prosedur manajemen risiko stratejik cukup memadai dan telah tersedia Fungsi manajemen risiko stratejik cukup independen dengan tugas dan tanggung jawab yang jelas serta telah berjalan dengan baik. Proses manajemen risiko stratejik cukup memadai dalam mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko stratejik. Sistem informasi manajemen risiko stratejik cukup memadai termasuk pelaporan risiko stratejik kepada Dewan Komisaris, Direksi. Sumberdaya manusia memiliki kompetensi yang memadai dalam menangani risiko stratejik Temuan dari audit internal dan eksternal mampu diselesaikan dengan baik.

Pengelolaan Risiko Upaya-upaya yang telah dilakukan dalam mengelola risiko yang telah dihadapi sepanjang tahun 2011 adalah sebagai berikut : a.

Melakukan perhitungan likuiditas secara harian untuk menghitung rasio likuiditas dan menyampaikan kepada Direksi, sehingga dapat diambil langkah-langkah untuk mencari sumber dana jangka panjang untuk meningkatkan likuiditas Bank dan dalam upaya merubah komposisi DPK.

b.

Monitoring dan identifikasi risiko terhadap portofolio Kredit yang diberikan setiap bulannya, dan memberikan laporan secara rutin kepada Direksi.

c.

Melakukan rapat RMCO dengan Direksi dan Divisi terkait untuk membahas permasalahan yang terjadi pada risiko kredit, risiko likuiditas seperti peningkatan NPL, masalah kecukupan modal, peningkatan rasio LDR dan fraud, serta memberikan rekomendasi dan masukan dalam penyelesaian masalah dan mitigasi risiko yang akan muncul.

d.

Melakukan kajian terhadap fasilitas credit line Bank Counterparty yang diajukan Divisi Treasury & Internasional dan melaporkan hasil kajian kepada Direksi, serta melakukan pemantauan sesuai dengan maksimum fasilitas yang diberikan dan BMPK Bank Riau Kepri dalam hal jangka waktu dan suku bunga dalam mitigasi risiko pasar.

e.

Menyiapkan aplikasi perhitungan ATMR Risiko Kredit Metode Pendekatan Standar terkait dengan dengan telah diberlakukannya SE BI No.13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011.

f.

Menyiapkan kebijakan dalam bentuk BPP Strategi Anti Fraud sesuai SE BI Nomor 13/28/DPNP tanggal 09 Desember 2011 tentang Strategi Anti Fraud.

g.

Melakukan kajian risiko terhadap Produk & Aktivitas Bank.

h.

Melakukan review terhadap BPP Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi.

i.

Melakukan review terhadap Kebijakan dan Prosedur pengelolaan produk kredit (Konvensional dan Syariah) yang bertujuan untuk memastikan kecukupan kebijakan dan prosedur yang digunakan sebagai pedoman dalam pengelolaan Produk kredit, sehingga diharapkan dapat meminimalisir Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko Hukum dan Risiko Reputasi dalam pengelolaan produk Bank. - 61 -


j.

Melakukan review terhadap BPP Sistem Pengendalian Intern.

k.

Menyusun Pedoman Prosedur Kerja Intern Divisi Manajemen Risiko.

l.

Menyusun Pedoman Penerbitan Produk atau Pelaksanaan Aktifitas Bank.

m. Melakukan review dan menyusun BPP Manajemen Risiko.

Proses Manajemen Risiko Sampai dengan tahun 2011 tahapan-tahapan manajemen risiko yang telah dilakukan Bank Riau Kepri terkait dengan Sistem Pengendalian Risiko antara lain : 1. Budaya risiko bagi petugas/pejabat yang mengelola exposure risiko (aktivitas perkreditan, treasury), seperti kepedulian terhadap risiko yang melekat (inherent risk) pada aktivitas fungsional bank. 2. Mengkampanyekan budaya risiko untuk seluruh jenjang pegawai, sehingga terjadi penekanan pemborosan biaya dan sekaligus secara tidak langsung peningkatkan pendapatan bank. 3. Sosialisasi Penerapan Kebijakan Manajemen Risiko yang terkait dengan Laporan Profil Risiko pada pertemuan intern SKAI, sehingga dapat meningkatkan pengetahuan Internal Kontrol bagaimana melakukan audit berbasis risiko dan memberikan tanggapan dalam Profil Risiko sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. 4. Melakukan review BPP Manajemen Risiko terkait dengan SE BI Nomor 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Perubahan atas SE No. 5/21/DPNP perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan SE BI No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. 5. Melakukan review terhadap BPP Laporan Profil Risiko.

Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Dewan Komisaris memiliki pedoman yang jelas atas tugas dan tanggungjawabnya, antara lain melakukan penilaian secara berkala, mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan memberikan rekomendasi tentang risiko serta penerapan manajemen risiko di Bank Riau Kepri serta mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko. Direksi memiliki pedoman yang jelas atas tugas dan bertanggungjawab atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko dan eksposur risiko yang diambil oleh Bank secara keseluruhan, termasuk mengevaluasi dan memberikan arahan strategi manajemen risiko berdasarkan laporan yang disampaikan oleh Divisi Manajemen Risiko dan menyampaikan laporan tersebut kepada Dewan Komisaris dalam bentuk laporan Profil Risiko. Dewan Komisaris melakukan pengawasan aktif dengan melakukan hal-hal sebagai berikut : 1.

Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko (KPR) secara triwulanan telah melakukan evaluasi atas laporan profil risiko Bank yang diantaranya mencakup evaluasi terhadap frekuensi pelaporan profil risiko.

2.

Profil risiko disampaikan kepada Komisaris secara triwulanan sebagai bahan evaluasi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko dan implementasinya.

- 62 -


Direksi melakukan pengawasan aktif dengan melakukan hal-hal berikut : 1.

Melalui satuan kerja manajemen risiko melakukan kaji ulang atas kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan dimana setiap kebijakan internal yang menyangkut kegiatan operasional dan sistem informasi Bank harus mendapatkan kajian RMD terlebih dahulu sebelum diminta persetujuannya kepada Direksi.

2.

Kaji ulang terkait dengan aspek risiko dilakukan unit kerja manajemen risiko setiap adanya rancangan kebijakan internal oleh divisi yang menyusun kebijakan.

3.

Direksi telah memastikan bahwa kualitas sumber daya manusia yang bertugas di satuan kerja manajemen risiko memiliki kompetensi dan mampu melaksanakan/menyelesaikan tugasnya dengan baik. Hal ini dilakukan dengan memperhatikan kualifikasi SDM untuk setiap jenjang jabatan yang terkait dengan penerapan manajemen risiko dan tingkat kompetensi dan ntegritas pejabat terutama pimpinan Satuan Kerja Bisnis dan satuan kerja manajemen risiko untuk memastikan efektifitas proses manajemen risiko yang berlandaskan prinsip kehati-hatian.

4.

Dalam rangka menyediakan sumber daya yang berkualitas dilakukan pelatihan rutin terkait manajemen risiko bagi pegawai dan pejabat di satuan kerja manajemen risiko.

5.

Bank telah secara rutin dan berkala mengadakan pendidikan dan pelatihan serta aktif mengikutsertakan staf dan pejabatnya dalam seminar yang terkait dengan manajemen risiko.

6.

Bank telah mengikutsertakan staf/pegawai dan pejabatnya untuk mengikuti ujian sertifikasi manajemen risiko yang diadakan oleh Badan Sertfikasi Manajemen Risiko (BSMR).

Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Bank telah memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko. Sistem Informasi Manajemen Risiko yang ada cukup mampu secara efektif mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko Bank. Sistem pengendalian intern yang memadai telah diterapkan secara menyeluruh. Kecukupan kebijakan dan prosedur yang digunakan tersebut telah dipastikan dalam bentuk dilakukannya review dan pengujian terhadap kebijakan dan produk Bank.

Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Pengendalian Risiko Serta Sistem Informasi Manajemen Risiko Satuan kerja manajemen risiko melakukan identifikasi risiko dengan melakukan kajian dan review terhadap setiap produk Bank guna memberikan gambaran terkait risiko-risiko yang dapat terjadi dikemudian hari. Pengukuran dan pemantauan risiko dilakukan dalam bentuk risk self assesment disetiap kantor cabang yang selanjutnya disampaikan kepada Divisi Manajemen Risiko secara online, sebagai bahan monitoring seluruh cabang dan evaluasi manajemen dalam penetapan kebijakan manajemen risiko. Hasil monitoring risk self assesment dianalisa dan dibuat laporan oleh Divisi Manajemen Risiko secara triwulanan dan menyampaikan laporan tersebut ke Unit kerja terkait, Direksi dan Komisaris termasuk kepada pihak eksternal terkait lainnya seperti Bank Indonesia. Bank telah memiliki proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta memiliki sistim informasi manejemen risiko yang dihadapi. - 63 -


PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR. Bank sangat berhati-hati dalam melakukan penyediaan dana kepada pihak terkait, sehingga porsi kredit kepada pihak terkait dalam total kredit yang diberikan Bank relatif sedikit. Prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar yang dilakukan Bank sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/14/PBI/2006 dan Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/3/PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum (BMPK) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/13/PBI/2006. Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis serta jelas dan secara berkala melakukan evaluasi dan mengkinikan kebijakan tersebut sehingga sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Dalam rentang waktu selama tahun 2011, Bank tidak pernah melanggar atau melampaui BMPK. Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal BMPK dimaksud di atas secara konsekwen dan tepat waktu. Tabel di bawah ini menjelaskan penyediaan dana kepada pihak terkait maupun debitur individu dan grup di Bank Riau Kepri selama tahun 2011 : Jumlah No

Penyediaan Dana

Debitur

Nominal (jutaan rupiah)

1

Kepada Pihak Terkait

5

Rp 1.547,-

2

Kepada debitur inti : a. individu b. group

25 25

Rp 344.160,Rp 344.160,-

RENCANA STRATEGIS BANK Rencana Jangka Pendek Beberapa faktor penting yang menjadi perhatian dalam pengembangan bisnis di tahun 2011 adalah : 1.

Menurunkan tingkat NPL atau kredit bermasalah (recovery kredit bermasalah). Kondisi NPL bruto Bank Riau Kepri secara keseluruhan masih berada dibawah angka normatif yaitu 2,40% per 30 September 2010. Namun apabila dilihat perkembangannya dari tahun-tahun sebelumnya menunjukkan peningkatan baik secara netto maupun bruto. Upaya untuk memperbaiki kinerja NPL ini antara lain : a.

Pengendalian NPL secara aktif melalui monitoring dan menetapkan langkah-langkah yang tepat, baik penyelamatan kredit maupun penyelesaian kredit bermasalah.

b.

Meningkatkan penagihan kredit Hapus Buku dan melakukan penyempurnaan file/ administrasi kredit Hapus Buku.

- 64 -


c.

Review dan maksimalisasi kerja sama dengan Balai Lelang yang ada dan KPKNL serta mencari kemungkinan kerja sama dengan Lembaga Lelang yang lain.

d.

Membuat dan mengelola database kredit bermasalah/hapus buku.

e.

Membuat pola penyelesaian seluruh kredit bermasalah dan hapus buku.

f.

Meningkatkan dan mengembangkan pengetahuan dan kompetensi dalam penanganan kredit bermasalah.

Dengan upaya-upaya yang dilakukan di atas, maka Bank Riau Kepri akan melakukan perbaikan NPLs dengan menargetkan pada tahun 2011 NPLs bruto sebesar 1,33% dengan asumsi : a.

Penyaluran kredit sebesar Rp 9,28 Triliun.

b.

Kualitas penyaluran terjaga dengan baik dan terus ditingkatkan.

c.

Debitur yang mempunyai fasilitas kredit bermasalah dapat diselesaikan sehingga kualitas kredit semakin baik.

2.

Meningkatkan fungsi intermediasi.

3.

Peningkatan Efisiensi. Dengan semakin besarnya usaha bank maka akan berdampak pada semakin besarnya biaya operasional yang dikeluarkan. Untuk itu perlu dilakukan pengendalian yang ketat agar pencapaian efisiensi masih berada pada kondisi normatif. Pada tahun 2011 Bank Riau Kepri telah memproyeksikan rasio efisiensi (BOPO) sebesar 74,43% dan terus dipertahankan di bawah angka normatif hingga tiga tahun ke depan.

Rencana Jangka Menengah 1.

Pengembangan Usaha Syariah Upaya yang dilakukan dalam rangka pengembangan Unit Usaha Syariah dalam jangka menengah adalah :

2.

a.

Meningkatkan jumlah asset mencapai Rp1,7 triliun (termasuk RAK bruto).

b.

Melakukan penambahan jaringan kantor cabang dan cabang pembantu serta office chanelling syariah di berbagai daerah Provinsi Riau dan Kepri.

c.

Melakukan kajian-kajian kemungkinan untuk spin-off Unit Usaha Syariah.

Peningkatan Kemampuan Menghimpun DPK. Untuk meningkatkan kemampuan DPK, bank akan melakukan pengembangan berbagai produk dana dan jasa antara lain mencakup: SMS Banking, Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking, Mobile EDC, Oto Banking, Online Bill Payment, Bancassurance, Tabungan UMKM, Tabungan Sinar Revitbun, Pengelolaan Dana Usaha Desa, Deposito Flexy.

3.

Optimalisasi Fungsi SBU Optimalisasi Fungsi SBU antara lain dilakukan melalui pembentukan KPR Centre untuk Consumer Banking, pengembangan fungsi kedai (Micro Banking Centre), pengembangan produk/fitur layanan masing-masing SBU, penerapan Electronic Loan Origination System (ELOS) untuk kredit konsumer serta melakukan perbaikan/penyempurnaan SOP.

- 65 -


4.

Optimalisasi Sarana Pendukung Optimalisasi sarana pendukung antara lain dilakukan pembangunan gedung kantor yang representatif, melakukan standarisasi facade gedung jaringan kantor, pembaharuan sarana kerja.

5.

Perluasan Jaringan Distribusi Perluasan Jaringan Distribusi antara lain dilakukan penambahan jaringan kantor, ATM, CDM, Kiosk, Mobile EDC, Oto Banking serta perluasan jaringan kantor ke luar wilayah Provinsi Riau dan Kepri.

6.

Peningkatan Kualitas Pelayanan Peningkatan Kualitas Pelayanan antara lain dilakukan pembenahan CIF (Customer Information File), pengembangan CRM (Customer Relationship Management) serta peningkatan fungsi Service Quality di masing-masing kantor.

7.

Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (good corporate governance) a. Melakukan pengelolaan GCG meliputi verifikasi dan evaluasi peraturan/kebijakan internal, koordinasi dengan unit-unit terkait untuk keperluan pelaksanaan GCG. b. Membudayakan pelaksanaan prinsip-prinsip GCG yaitu: Transparency, Accountable, Responsible, Independence dan Fairness serta menjadikan Pegawai Bank bekerja berdasarkan Kode Etik GCG

8.

Penguatan Internal Kontrol Penguatan Internal Kontrol antara lain dilakukan melalui penyempurnaan sistem Risk Based Audit serta penerapan Audit Rating System, penguatan fungsi IT Auditor dan penguatan fungsi Internal Control Cabang.

9.

Penguatan Manajemen Risiko Penguatan Manajemen Risiko antara lain dilakukan pengembangan dan implementasi aplikasi Rating Debitur, Laporan Profil Risiko, Pemantauan Likuiditas, pengembangan data base permasalahan internal untuk mendukung penerapan Operation Risk Management.

10. Memperkecil Tingkat NPL Untuk memperkecil tingkat NPL antara lain dilakukan melalui perbaikan proses kerja dan peningkatan kehati-hatian dalam penyaluran kredit, perbaikan mekanisme penagihan kredit, kerja sama dengan Balai Lelang dan KPKNL untuk penyelesaian/pelelangan agunan. 11. Pengembangan Teknologi dan Sistem Informasi Pengembangan Teknologi dan Sistem Informasi antara lain dilakukan melalui pembuatan Data Centre di gedung kantor pusat yang baru, pembenahan/standarisasi jaringan komunikasi data, evaluasi sistem kerja sama penggunaan aplikasi core banking, standarisasi sistem PABX untuk peningkatan efisiensi komunikasi antar kantor, pengembangan MIS dan Business Intelligent dan Corporate University (e-learning).

Rencana Jangka Panjang 1.

Konsolidasi, pemantapan dan revitalisasi melalui tranformasi pertumbuhan dengan core competence strategy untuk target nasabah yang tepat, meliputi : - 66 -


2.

a.

Peningkatan permodalan di atas minimal Rp. 1 triliun

b.

Peningkatan mutu pelauyanan menuju service excellence

c.

Peninjauan kembali target nasabah inti dan diperluas Bank Riau Kepri.

d.

Penajaman Core Competence strategi untuk pilar nasabah Pemda dan PNS dan non Pemda dan non PNS.

e.

Penguatan dan peningkatan SDM berbasis kompetensi berdasarkan segementasi nasabah.

f.

Penyelarasan IT Strategy dengan Corporate Strategy.

g.

Peluncuran produk produktif untuk nasabah inti

h.

Fokus pada marketing produk berbasis IT

i.

Penguatan dan peningkatan Risk Management

j.

Penguatan budaya dan penguatan modal.

k.

Peningkatan saluran distribusi sampai kepada kecamatan terutama untuk nasabah mikro dengan partnership

l.

Perluasan dan penambahan produk inovatif berbasis teknologi sesuai target pasar.

Pertumbuhan yang sehat dan sustainable dengan capability and competitive advantage strategy. a.

Memperkuat kampanye “corporate image”

b.

Pendanaan yang semakin besar dari non Pemda dan non PNS

c.

Penyaluran kredit yang semakin besar ke produk produktif

d.

Peningkatan kualitas SDM untuk pengembangan bisnis sesuai segmentasi nasabah inti dan nasabah diperluas ; dan

e.

Penguatan modal.

f.

Portfolio pendanaan dari non Pemda dan non PNS yang lebih besar dari nasabah Pemda dan PNS.

g.

Penyaluran kredit berbasis risk management yang baik untuk segmentasi nasabah inti dan diperluas.

h.

IT strategy yang sudah selaras dengan Corporate Strategy untuk target pasar nasabah inti dan diperluas.

i.

Nasabah yang semakin loyal yang semakin tinggi dengan Emotional Relationship.

j.

Sumber Daya Manusia yang mempunyai keahlian, pengalaman dan talented untuk nasabah inti dan diperluas.

k.

Penguatan modal yang berkesinambungan.

TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN BANK Bank telah melakukan transparansi terhadap kondisi keuangan dan non keuangan kepada para Stakeholders termasuk laporan keuangan publikasi dan telah menyampaikan laporan tersebut kepada pihak-pihak terkait seperti Bank Indonesia dan para Stakeholders sesuai ketentuan yang berlaku. - 67 -


Penyusunan dan penyajian laporan keuangan disesuaikan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank. Hal tersebut dilakukan dengan tepat waktu, lengkap, utuh, kini dan cukup akurat sesuai Peraturan Bank Indonesia dan Surat Edaran Bank Indonesia. Salah satu bentuk pengungkapan transaparansi kondisi keuangan Bank antara lain sebagai berikut : 1.

Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) atau lebih, baik pada Bank maupun pada lembaga keuangan bukan bank, bank dan perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri.

2.

Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau pemegang saham pengendali Bank.

Bentuk-bentuk penyampaian informasi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, adalah sebagai berikut : 1.

Bank telah menyampaikan Laporan GCG tahun 2010 kepada Bank Indonesia, pihak independen sesuai ketentuan Bank Indonesia dan disajikan pada Home Page Bank Riau Kepri.

2.

Bank telah menyusun Buku Pedoman Perusahaan tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) Dan Anti Pencucian Uang (APU) termasuk melakukan implementasi PMN kepada seluruh Cabang dan Cabang Pembantu.

3.

Penyempurnaan kebijakan terkait dengan parameter STR (suspecious transaction) / transaksi mencurigakan) sebagaimana tertuang di dalam Surat Edaran Direksi Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Perubahan Parameter STR pada Program PMN di Bank Vision Bank Riau Kepri.

4.

Menerbitkan kebijakan dalam bentuk SE Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan APU dan Surat Edaran No. 24/SE/2011 tanggal 12 Oktober 2011 tentang Pedoman Penulisan Rekening Nasabah Dan Pengkinian Data Nasabah.

5.

Bank telah menyampaikan ke seluruh kantor Cabang Surat Direksi No. 2304/KPT.02/KPT/2011 tanggal 27 Desember 2011 terkait dengan implementasi Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah.

KEPEMILIKAN SAHAM DAN SHARES OPTION Untuk periode sampai dengan Per 31 Desember 2011, anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank tidak memiliki saham pada Bank Riau Kepri, Bank lain, Lembaga Keuangan Bukan Bank, dan perusahaan lainnya yang berkedudukan baik di dalam maupun di luar daerah Propinsi Riau dan Kepulauan Riau. Selama dan dalam periode tahun pelaporan 2011 Bank Riau Kepri tidak terdapat opsi untuk membeli saham oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui penawaran saham atau penawaran opsi saham dalam rangka pemberian kompensasi yang diberikan kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank.

- 68 -


PENYIMPANGAN INTERNAL (INTERNAL FRAUD) Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, bahwa yang di maksud dengan internal fraud adalah penyimpangan/kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap (honorer dan outsourcing) terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan yaitu apabila apabila dampak penyimpangannya lebih dari Rp 100.000.000 (Seratus juta rupiah). Sepanjang tahun 2011 permasalahan penyimpangan internal yang dilakukan oleh pengurus/pegawai/pegawai tidak tetap dengan total kerugian/penyimpangan yang telah dilakukan lebih dari Rp. 100 juta adalah berjumlah 1 (satu) orang. Penyimpangan / kecurangan Internal yang dilakukan Pegawai pegawai dimaksud adalah melakukan kecurangan terkait dengan penyaluran kredit. Pegawai yang bersangkutan bekerjasama dengan debitur memalsukan alamat identitas dan foto usaha debitur, dimana dalam melakukan tindakan tersebut yang bersangkutan bekerja/bertindak sendiri. Jumlah potensi kerugian Bank akibat perbuatan/tindakan fraud yang dilakukan pegawai tersebut adalah sebesar Rp. 432.419.126,-. Saat ini Bank telah melakukan pemeriksaan kepada pegawai yang bersangkutan dan tinggal menunggu keputusan sanksi yang akan diberikan. Jumlah penyimpangan internal dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Internal Fraud dalam 1 tahun Total Fraud

Jumlah Kasus Yang Dilakukan : Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap

Pengurus Tahun 2010 -

Tahun 2011 -

Tahun 2010 2

Tahun 2011 1

Tahun 2010 -

Tahun 2011 -

-

-

1

-

-

-

-

-

1

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Telah diselesaikan Dalam proses penyelesaian di internal Bank Belum diupayakan penyelesaiannya Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum

PERMASALAHAN HUKUM Jumlah permasalahan hukum yang dihadapi Bank dan telah diajukan melalui proses hukum, selama periode tahun 2011 adalah sebagai berikut : Permasalahan Hukum Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap/Upaya Perdamaian) Dalam proses penyelesaian Total

PHI -

Jumlah Perdata -

Pidana -

1 1

1 1

1 1

Permasalahan hukum yang terjadi terkait denga perkara Perdata yang masih dalam proses penyelesaian adalah pergara gugatan sdr. Herman Gazali di Pengadilan Negeri Pekanbaru, yang mana salah satu kantor Cabang Bank Riau Kepri menjadi tergugat II. - 69 -


Dalam perkara pidana, salah seorang pegawai Bank diperiksa dengan status sebagai tersangka di Kejaksaan Negeri Pekanbaru dalam dugaan tindak pidana korupsi untuk Koperasi Tani Nelayan Andalan di Kabupaten Pelalawan. Untuk perkara di Pengadilan Hubungan Industrial (PHI) yang masih dalam proses adalah kasus pemberhentian sdr. Jasmarwan, salah seorang pegawai pelaksana Bank yang diberhentikan dengan tidak hormat berdasarkan keputusan Direksi Bank Riau Kepri, dimana saat ini ini telah melewati tahap mediasi (bipatrit dan tripatrit) di Dinas Tenaga Kerja Kota Pekanbaru.

BUY BACK SHARES DAN BUY BACK OBLIGASI BANK Pada tanggal 8 Juli 2011, Bank menerbitkan Obligasi I Bank Riau Kepri tahun 2011 dengan nilai sebesar Rp. 500.000.000.000,-. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat dan berjangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal emisi sampai dengan tanggal jatuh tempo pada tanggal 8 Juli 2016. Timngkat bunga obligasi bunga tetap sebesar 10,4% pertahun dan ditawarkan sebesar 100% dari nilai nominal. Wali amanat untuk penerbitan obligasi tersebut adalah PT Bank Mega, Tbk. Obligasi tersebut dicatatkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Juli 2011 dan dinyatakan efektif berdasarkan surat Keputusan Bapepam-LK No. S-7298/BL/2011 pada tanggal 30 Juni 2011. Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari menjadi jaminan bagi pemegang Obligasi. Sampai saat ini Bank belum pernah melakukan buy back shares dan buy back obligasi yang diterbitkan oleh Bank.

UNIT USAHA SYARIAH (UUS) Sesuai ketentuan PBI No. 11/10/PBI/2009 tanggal 19 Maret 2009 perihal Unit Usaha Syariah, bahwasanya Jumlah anggota DPS sekurang-kurangnya 2 (dua) orang dan sebanyakbanyaknya 3 (tiga) orang, dan DPS dipimpin oleh 1 (satu) orang yang ditunjuk dari anggota DPS. DPS PT. Bank Riau Kepri terdiri dari 2 (dua) orang yaitu Drs. H. Mukhtar Samad (ketua) dan Prof. DR. H. Mahdini, MA (anggota). Kedua DPS tersebut diangkat pada tahun 2007 berdasarkan Surat Keputusan Bank Indonesia No. 9/45/DPbS/PAdBS/Pbr dan Surat Rekomendasi DSN-MUI No. 174/DSN-MUI/VI/2007. Masa Jabatan DPS adalah 3 (tiga) tahun. Berikut susunan DPS PT. Bank Riau Kepri : No

Nama

Jabatan

Dasar Pengangkatan

Surat Rekomendasi DSN-MUI

Surat Keputusan Bank Indonesia

1.

Drs. H. Mukhtar Samad

Ketua

SK Direksi PT. Bank Riau Kepri No. 63/KEPDIR/HCS/2010

Surat No. U174/DSNMUI/VI/2007

Surat No. 9/45/DPbS/PAdB S/Pbr

2.

Prof. DR. H. Mahdini, MA

Anggota

SK Direksi PT. Bank Riau Kepri No. 63/KEPDIR/HCS/2010

Surat No. U174/DSNMUI/VI/2007

Surat No. 9/45/DPbS/PAdB S/Pbr

- 70 -


Masa Jabatan DPS per tanggal 20 Juni 2010 telah berakhir namun diperpanjang berdasarkan keputusan RUPS pada tanggal 19 Juli 2010 sebagaimana tertuang dalam akta RUPS Nomor 46 yang dibuat dihadapan Fery Bakti, SH dan Surat Keputusan Direksi PT. Bank Riau Kepri No. 63/KEPDIR/HCS/2010 tanggal 27 Juli 2010. Berdasarkan Risalah Rapat RUPSLB pada tanggal 19 Agustus 2010 sebagaimana tertuang dalam Akta Nomor 125 yang dibuat dihadapan notaris Yondri Darto, SH, dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi maka Dewan Komisaris Bank mengusulkan 8 (delapan) nama calon Dewan Pengawas Syariah, yaitu: 1.

DR. H. Suryan Al Jamrah, MA

2.

Drs.KH. Tengku Zulkarnain, MA

3.

H.Sumardi Usman, SE

4.

Drs. H. Mukhtar Samad

5.

Prof. DR. H. Mahdini, MA

6.

Drs. H. Rasyid Hamidy

7.

Dra. Hj. Eka Nuraini, MA

8.

Amaruddin Asra, S.Ag, MA

Hasil rapat memutuskan dari 8 nama yang diusulkan maka ditetapkan 2 (dua) nama sebagai calon DPS Bank Riau Kepri untuk dimintakan rekomendasi dari MUI dan persetujuan Bank Indonesia, yaitu : 1.

DR. H. Suryan Al Jamrah, MA

2.

Drs.KH. Tengku Zulkarnain, MA

Dua nama tersebut telah diajukan kepada MUI Provinsi Riau untuk mendapatkan rekomendasi dan selanjutnya dikirim untuk mendapatkan rekomendasi dari DSN MUI. Keputusan MUI Provinsi Riau telah menyetujui 1 (satu) nama calon anggota DPS yaitu DR. H. Suryan Al Jamrah, MA, melalui Surat MUI Provinsi Riau Nomor Rek-24/MUI-R/III/2011 tanggal 31 Maret 2011 tetapi belum menyetujui Drs.KH.Tengku Zulkarnain, MA Sebagai calon anggota DPS Bank Riau Kepri. Untuk memenuhi persyaratan BI Sesuai ketentuan PBI No. 11/10/PBI/2009 tanggal 19 Maret 2009 tentang minimal jumlah calon anggota DPS maka perlu direkomendasikan 1 (satu) tambahan calon anggota DPS. Sehubungan dengan belum diangkatnya Anggota dan ketua Dewan Pengawas Syariah yang baru secara definitif maka anggota DPS yang lama diperpanjang masa jabatannya sampai diangkatnya susunan DPS yang baru, hal ini sesuai dengan SK Direksi Bank Riau Kepri No. 63/KEPDIR/HC/2010 tanggal 27 Juli 2010.

Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah (DPS) Sesuai dengan PBI No. 11/10/PBI/2009 tanggal 19 Maret 2009 perihal Unit Usaha Syariah, tugas dan tanggung jawab DPS adalah sebagai berikut : 1.

Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan oleh UUS;

2.

Mengawasi proses pengembangan produk baru UUS sejak awal sampai dengan dikeluarkannya produk tersebut;

- 71 -


3.

Memberikan opini syariah terhadap produk baru dan/atau pembiayaan yang direstrukturisasi;

4.

Meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional untuk produk UUS yang belum ada fatwanya;

5.

Melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa bank; dan

6.

Meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah dari satuan kerja UUS dalam rangka pelaksanaan tugasnya.

Selama tahun 2011 DPS Bank Riau Kepri telah melakukan aktifitas dan rapat yang merupakan realisasi dari tugas dan tanggung jawab DPS. Untuk realisasi tugas dan tanggung jawab untuk poin menilai dan memastikan pemenuhan prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan oleh UUS, DPS telah mengeluarkan pernyataan atas ketaatan UUS Bank Riau Kepri terhadap pelaksanaan prinsip syariah untuk laporan keuangan tahun buku 2011, pernyataan ini dilampirkan di Laporan Aktifitas DPS yang dilaporkan per semester pada tahun 2011. DPS juga menjawab Surat dari Akuntan Publik terkait kesesuaian UUS Bank Riau Kepri terhadap prinsip syariah. Untuk realisasi tugas dan tanggung jawab DPS untuk poin mengawasi proses pengembangan produk baru UUS sejak awal sampai dengan dikeluarkannya produk dan memberikan opini syariah dari pengeluaran produk tersebut adalah DPS telah ikut mengawasi selama proses pembuatan produk baru UUS dengan mengadakan rapat koordinasi antara Divisi Syariah dan Kantor Cabang Syariah. UUS Bank Riau Kepri mengeluarkan produk baru sebanyak 1 (satu) produk pada tahun 2011 yaitu produk Pembiayaan iB Talangan Haji (BPIH). Terkait hal tersebut DPS Bank Riau Kepri telah mengeluarkan opini syariah atas pengeluaran produk tersebut. Untuk realisasi tugas dan tanggung jawab DPS untuk poin melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa bank, DPS telah melakukan audit syariah ke seluruh Kantor Cabang Syariah dan Kantor Cabang Pembantu Syariah, yang dilakukan secara rutin per semester. Dan semua temuan telah dilaporkan ke Bank Indonesia, Dewan Syariah Nasional, Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Bank Riau Kepri. Dari hasil temuan tersebut telah ditindaklanjuti oleh Direksi Bank Riau Kepri, melalui Direktur Kredit dan Syariah. Untuk realisasi tugas dan tanggung jawab DPS untuk poin meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah dari satuan kerja UUS dalam rangka pelaksanaan tugasnya, UUS Bank Riau Kepri telah memenuhi semua permintaan data yang diminta oleh DPS, baik pada saat proses audit yang rutin ataupun permintaan yang bersifat insidentil. Dikarenakan UUS Bank Riau Kepri belum ada mengeluarkan produk baru yang tidak ada fatwanya di Buku Fatwa DSN-MUI selama pada tahun 2011, maka DPS Bank Riau Kepri belum ada meminta fatwa kepada DSN terkait dengan produk yang dimaksud. Dapat disampaikan juga DPS Bank Riau Kepri juga melaporkan Laporan Semester Hasil Pengawasan DPS selama tahun 2011 secara tepat waktu ke Bank Indonesia yang juga diteruskan ke Direksi, Komisaris Bank Riau Kepri dan Dewan Syariah Nasional – MUI, hal ini sejalan dengan Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

- 72 -


CORPORATE SECRETARY Corporate Secretary Bank Riau Kepri memiliki peranan kunci dalam pelaksanaan Good Corporate Governance perusahaan. Dari sisi governance structure yang termaktum dalam Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. 63 tahun 1996 Peraturan Nomor IX.I.4, fungsi Corporate Secretary merupakan perpanjangan fungsi Direksi dalam menjalankan fungsi komunikasi, yaitu untuk memastikan kelancaran komunikasi antara perusahaan dengan pemangku kepentingan, serta menjamin tersedianya informasi yang boleh diakses oleh stakeholders sesuai dengan kebutuhan yang wajar dari stakeholders. Di samping itu, Corporate Secretary Bank Riau Kepri mengemban misi menciptakan citra baik perusahaan secara konsisten dan berkesinambungan melalui pengelolaan strategi dan program komunikasi yang efektif kepada segenap pemangku kepentingan. Atas dasar pertimbangan tersebut, melalui Surat Keputusan Direksi No.99/KEPDIR/2010 tanggal 29 Oktober 2010, maka telah dilakukan perubahan struktur organisasi dan tata kerja perusahaan dengan membentuk Divisi Hukum dan Corporate Secretary, dibawah Direktur Supervisi, Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko. Dalam fungsi dan tugasnya Divisi Hukum dan Corporate Secretary membidangi kegiatan Public Relation, Investor Relations, dan hukum/legal dengan fungsi dan tugas yang saling membantu. Selain itu, tugas dan tanggung jawab pelaksanaan Corporate Social Responsibility juga berada di Divisi Hukum dan Corporate Secretary. H. Sarjono Amnan Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko H. Ilyas, SH Pemimpin Divisi Hukum & Corsec

Wahyudi Agustian Pinbag. Corporate Secretary

Pinbag. Hukum

Wan Edwin Staf Corporate Secretary

Suwanto Staf Hukum

Tugas dan Tanggungjawab Tugas dan tanggungjawab Corporate Secretary Bank Riau Kepri serta seluruh unit pendukung telah diatur dalam Surat Keputusan Direksi No.99/KEPDIR/2010 tanggal 29 Oktober 2010 dengan tugas pokok yakni: 1.

Bertanggung jawab terselenggaranya hubungan dengan berbagai media secara sinergis, efektif dan efisien.

2.

Bertanggung jawab terhadap pengelolaan media komunikasi perusahaan

3.

penyelesaian Annual Report sesuai ketentuan, peraturan, dan batas waktu yang ditetapkan

4.

Sebagai pelaksana tugas sekretaris perusa haan secara efektif dan efisien.

- 73 -


5.

Menjalankan fungsi Compliance Officer dengan mengikuti perkembangan pasar dan kondisi eksternal Bank Riau Kepri, khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di bidang Perbankan.

6.

Sebagai mediator antara manajemen kepada pegawai, dan direksi kepada komisaris.

7.

Sebagai mediator atau perwakilan antara Bank Riau Kepri dengan lembaga atau institusi eksternal.

8.

Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham

Fungsi Public Relation Salah satu fungsi dan tugas Corporate Secretary Bank Riau Kepri adalah membangun corporate citizenship dan stakeholders engagement guna kelangsungan hidup perusahaan. Di sini, Corporate Secretary membantu pelaksanaan program perusahaan dalam memenuhi tanggung jawabnya sebagai bagian dari elemen masyarakat, serta pemberdayaan stakeholders. Dengan strategi komunikasi perusahaan yang baik, maka interaksi antara perusahaan dengan stakeholders akan berjalan baik dan pada gilirannya akan memberi kontribusi bagi kinerja bisnis. Strategi komunikasi dibagi menjadi dua kelompok, yakni: komunikasi External (public External) dan Internal (public internal). a. Komunikasi External Jaringan komunikasi External antara Bank dan publik luar, dengan memastikan terjalin kesepahaman bersama guna mendukung perusahaan. Di tahun 2011, Corporate Secretary Bank Riau Kepri menerapkan strategi ini dengan melakukan beberapa program, diantaranya : Komunikasi Tatap Muka: 1.

Media Gathering yang melibatkan rekan-rekan Pers;

2.

Cafe morning dengan rekan-rekan Pers dan Lembaga Swadaya Masyarakat;

3.

Seminar bersama praktisi dan akademisi bidang pendidikan, kesehatan, sosial, keagamaan, dan lingkungan.

Komunikasi via Media : 1.

Update berita dan informasi www.bankriaukepri.co.id;

2.

Membuat tulisan di koran

3.

Membuka komunikasi di facebook;

4.

Membuka komunikasi di twitter;

5.

Membuka komunikasi e-mail

Bank

Riau

Kepri

di

halaman

website

b. Komunikasi Internal Mengingat pegawai merupakan salah satu elemen penting dalam penciptaan citra perusahaan, Corporate Secretary juga memiliki tugas menyebarluaskan informasi mengenai Bank Riau Kepri kepada segenap pegawai, termasuk menyampaikan program dan kebijakan manajemen. Informasi tersebut disampaikan melalui media internal antara lain penerbitan majalah internal ”Xcellence”, forum intranet, portal intranet “Corporate - 74 -


University (e-learning)”, temu pegawai, serta sosialisasi ke kantor wilayah dan cabang guna memberikan informasi kepada seluruh pegawai Bank tentang berbagai kegiatan perusahaan serta informasi pentinglainnya seperti SK Direksi, PBI, SOP dan lain-lain yang diperlukan dalam pelaksanaan kegiatan sehari-hari. Corporate Secretary memastikan jaringan komunikasi internal antara Bank dan pegawai, dengan memastikan implementasi komunikasi terjalin baik dalam organisasi

Fungsi Investor Relation Fungsi dan tugas Corporate Secretary Bank Riau Kepri berikutnya adalah Investor Relation. Dimana para investor merupakan stakeholders strategis yang keputusannya sangat dipengaruhi oleh kualitas dan ketepatan waktu (timeliness) dari informasi yang diterimanya. Corporate Secretary Bank Riau Kepri dapat membantu memastikan informasi material tersampaikan kepada investor pada waktu yang tepat. Salah satu bentuk praktik investor relations adalah penyelenggaraan RUPS dan penyiapan Laporan Tahunan (Annual Report). Pelaksanaan RUPS dan Laporan Tahunan secara legal merupakan tanggung jawab Direksi, namun Corporate Secretary sebagai perpanjangan fungsi Direksi, bertugas menyiapkan operasional pelaksanaan RUPS agar dapat berlangsung dengan baik dan menghasilkan keputusan yang diperlukan oleh perusahaan. Hubungan dengan stakeholders, khususnya para investor, dilakukan melalui kegiatan temu analis, paparan publik, penerbitan buletin kinerja keuangan triwulanan, penerbitan laporan keuangan triwulanan, tengah-tahunan dan tahunan. Pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya juga dapat mengakses informasi mengenai Bank Riau Kepri dan kegiatannya di situs web, www.bankriaukepri.co.id.

Fungsi Corporate Legal Kepastian hukum merupakan prasyarat mutlak bagi kelangsungan hidup perusahaan. Kepercayaan investor sangat ditentukan dari hal ini. Disinilah peranan penting bagian hukum (Corporate Legal) Divisi Hukum dan Corporate Secretary. Selain menjalankan tugasnya seperti biasanya yakni memberikan bantuan hukum, hal terpenting lainnya adalah memastikan segala pelaksanaan program kebijakan perusahaan khususnya yang berhubungan stakeholders tidak terkendala dengan masalah hukum yang dapat mengganggu citra dan kepercayaan mereka.

Kegiatan di Tahun 2011 Beberapa aktivitas yang dilakukan oleh Corporate Secretary selama tahun 2011, dalam kaitan dengan hubungan dengan stakeholders antara lain: 1.

Media Gathering yang melibatkan rekan-rekan Pers;

2.

Mengadakan berbagai event dalam rangka membangun citra positif Bank Riau kepri, seperti : a.

Acara UMKM Award;

b.

Mengikuti pameran property;

c.

Mengikut Pameran Riau Expo 2011,

e.

Mengadakan Customer Gathering dan Halal Bihalal Bersama Rekanan LBD Chevron

f.

Mengadakan Customer Gathering bersama Pemerintah Kabupaten Meranti - 75 -


3.

Mengadakan berbagai acara terkait dengan program Corporate Social Responsibility (CSR) antara lain: a.

Acara sunatan missal;

b.

Santunan anak yatim;

c.

Buka puasa bersama anak yatim;

d.

Pembiayaan Fasilitas komputer bagi Sekolah Dasar;

e.

Pembangunan mesjid;

f.

Pemberdayaan masyrakat melalui kegiatan kesenian dan olah raga;

g.

Perlindungan nasabah;

h.

Kegiatan pelestarian lingkungan hidup

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY (CSR) Landasan Hukum Program CSR Bank Riau Kepri 1.

Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan terbatas Pasal 74 ayat (1) “….......... perseroan yang menjalankan kegiatan usahanya di bidang dan/atau berkaitan dengan sumber daya alam wajib melaksanakan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan….. dst”

2.

Akta Notaris No.45 tanggal 30 Mei 2011 yang dibuat dihadapan Notaris Fery Bankti, SH tentang Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan Terbatas “PT. Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri” disingkat “PT. Bank Riau Kepri“ yang menetapkan dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan PT. Bank Riau Kepri.

3.

Akta Notaris No.71 tanggal 14 November 2011 yang dibuat dihadapan Notaris Yondri Darto, SH tentang Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan Terbatas “PT. Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri” disingkat “PT. Bank Riau Kepri“ yang menetapkan menyetujui dan mengesahkan kebijakan penggunaan dana CSR PT. Bank Riau Kepri.

Visi dan Misi Visi Sebagai unit yang mampu menjalankan Amanah perusahaan dalam tugas dan tanggungjawab mengelola program Corporate Social Responsibility (CSR) degan mendukung terciptanya masyarakat yang peduli terhadap lingkungan, sosial, dan ekonomi yang berkelanjutan. Misi Melalui misinya Unit CSR adalah berperan aktif dalam : 1.

Meningkatkan kemampuan Lembaga Keunagan Mikro, Pelaku Usaha Kecil dan Menengah agar menjadi tangguh dan mandiri;

2.

Memberdayakan, memperbaiki, mengembangkaan dan meningkatkan kondisi sosial masyarakat;

3.

Membangun sikap peduli terhadap lingkungan dan kelestarian alam.

- 76 -


Strategi dan Kebijakan Secara internal, program CSR dimaksudkan untuk mendorong budaya kerja perusahaan yang lebih bertanggung jawab dalam melaksanakan aktivitas bisnis, sehingga pada akhirnya dunia usaha akan dapat bertahan secara berkelanjutan untuk mencapai tujuan perusahaan. Secara eksternal, program CSR diharapkan dapat membentuk dan menciptakan kesejahteraan masyarakat yang berkelanjutan, dengan menciptakan dan melibatkan semangat sinergi dari semua pihak secara terus menerus dalam bidang sosial, ekonomi dan lingkungan yang lebih sejahtera dan mandiri.

Prinsip Pengelolaan 1.

Accountability yaitu pencapaian sasaran baik kejelasan fungsi, pelaksanaan hingga pertanggungjawaban di dalam pengelolaan dana maupun manfaat dari program Corporate Social Responsibility agar dapat terlaksana secara efektif.

2.

Transparancy yaitu segala proses pengambilan keputusan dalam mengemukakan ketentuan dan informasi baik tata cara, evaluasi, dan penetapan sasaran terbuka bagi pemegang saham dan seluruh stakeholder.

3.

Responsibility yaitu kesesuaian dalam tanggung jawab pengelolaan program Corporate Social Responsibility (CSR) terhadap peraturan yang berlaku.

Pelaksanaan Program CSR Bank Riau Kepri Tahun 2011 Program Mitra Bank Riau Kepri Program Mitra Bank Riau Kepri adalah program kemitraan Bank Riau Kepri, yaitu program kerjasama kelembagaan antara Bank Riau kepri dengan Mitra lembaganya (Lembaga Keungan Mikro dan atau Koperasi) melalui pinjaman bergulir untuk kemudian disalurkan kepada Mitra Binaannya dan atau dana untuk program pendampingan serta pembinaan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah, dalam rangka meningkatkan kemampuan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah agar menjadi tangguh dan mandiri. Hingga per 31 Desember 2011, PT. Bank Riau Kepri tidak menjalankan Program Mitra Bank Riau Kepri dikarenakan dana Program Mitra Bank Riau Kepri yang telah disetujui RUPS harus dikembalikan. Program Bank Riau Kepri Peduli Program Bank Riau Kepri Peduli adalah program bina lingkungan yang dapat diartikan sebagai tanggung-jawab moral Bank Riau Kepri terhadap para stakeholdernya, terutama komunitas atau masyarakat disekitar wilayah kerja dan operasinya melalui program-program pengembangan masyarakat dengan mengacu pada konsep pembangunan yang berkelanjutan dengan memperhatikan dimensi sosial dan lingkungan hidup. Untuk kegiatan-kegiatan yang berhubungan Program Bank Riau Kepri Peduli, Bank Riau Kepri selalu proaktif dalam mencari bentuk bantuan yang paling optimal. Selain proaktif, Bank Riau Kepri sangat terbuka terhadap berbagai masukan antara lain dari berita media massa, informasi-informasi dari instansi Pemerintah daerah, dan proposal-proposal kerja sama. Meskipun Bank Riau Kepri bersifat terbuka, untuk tahun 2011 kegiatan Program Bank Riau Kepri Peduli disalurkan lebih diutamakan di Propinsi Riau dan Kepri. Hal ini dilakukan agar bantuan yang diberikan Bank Riau Kepri dapat optimal dan berdampak panjang bahkan diharapkan dapat berkesinambungan, sehingga dapat menjadi stimulus untuk peningkatan perekonomi daerah. - 77 -


Sampai dengan 31 Desember 2011, kegiatan-kegiatan Program Bank Riau Kepri Peduli yang telah dilaksanakan meliputi kegiatan bidang Pengembangan sosial dan kemasyarakatan, lingkungan hidup, tenaga kerja/keselamatan kerja dan perlindungan nasabah. Sepanjang tahun 2011, Bank Riau Kepri telah melakukan kegiatan CSR dengan total jumlah dana sebesar Rp 1.733.074.899 (satu milyar tujuah ratus tiga puluh tiga juta tujuh puluh empat ribu delapan ratus sembilan puluh sembilan ratus rupiah) yang disalurkan pada beberapa bidang sebagai berikut : No

BIDANG

JUMLAH

1

Pengembangan sosial dan kemasyarakatan

JUMLAH

Rp 1.720.824.800

a.

Program Mitra Bank Riau Kepri

Rp. 0

b.

Program Bank Riau Kepri Peduli :

Rp 1.720.824.800

1.

TOTAL

Pendidikan

Rp 158.500.000

2.

Sosial

Rp 308.896.500

3.

Kesehatan di masyarakat

Rp

4.

Keagamaan

Rp 664.425.000

5.

Kepemudaan dan Olah Raga

Rp 115.350.000

6.

Seni dan Budaya

Rp

7.

Keg. Sosial di cabang-cabang

Rp 403.083.300

20.200.000

50.370.000

2.

Lingkungan Hidup

Rp

3.

Tenaga Kerja/ Keselamatan Kerja

Rp. 0

4.

Perlindungan Nasabah

Rp. 0

12.250.000

TOTAL KESELURUHAN

Rp

12.250.000

Rp 1.733.074.800

Secara garis besar realisasi pelaksanaan Program CSR Bank Riau Kepri di tahun 2011 kurang maksimal, ini dikarenakan tidak dapat digunakannya dana Program CSR Bank Riau Kepri sebesar Rp17. 160 Juta yang disisihkan 5% dari laba tahun 2010 dan telah disetujui pemegang saham. Lingkungan Hidup Dalam hal aktivitas pelestarian lingkungan hidup, Bank Riau Kepri memfokuskan diri dan terus mengkampanyekan kegiatan penghijauan, hemat energy, dan pelestarian alam di lingkungan kantor Bank Riau Kepri melalui kegiatan Green Office. Beberapa kegiatan penghijauan yang dilaksanakan antara lain adalah: 1.

Penerapan Praktik-Praktik Green Office Di Lingkungan Kantor. Kegiatan ini dilakukan dengan terus mengkampanyekan praktik-praktik Green Office, antara lain melalui kampanye: -

Gunakan Air Sehemat Mungkin;

-

Gunakan Lampu dan Listrik Jika Diperlukan;

-

Tanamlah Pohon Sebanyak Mungkin;

-

Gunakanlah Bahan Yang Mudah Didaur Ulang;

-

Buanglah Sampah Pada Tempatnya; - 78 -


2.

Kampanye Penghematan Kertas Via Email Untuk menjaga kelestarian hutan sebagai bahan baku kertas, seluruh pegawai Bank Riau Kepri didorong untuk menggunakan email secara optimal untuk berkomunikasi dan mengirimkan memo. Dan, tidak mencetak memo bila tidak diperlukan, sedapat mungkin menghindari mencetak materi yang memang tidak perlu, seperti slogan kampanye dibawah ini:

Save a tree. Don't print this e-mail unless it's really necessary

Perlindungan Konsumen a.

Edukasi Perbankan Untuk mewujudkan komitmen terhadap perlindungan konsumen, maka Bank Riau Kepri selalu mengadakan program edukasi bagi nasabah. Bank Riau Kepri berpartisipasi aktif dengan menyelenggarakan berbagai macam program edukasi perbankan dengan melibatkan nasabah dan masyarakat langsung ke masyarakat melalui serangkaian kegiatan yaitu: 1. Customer Gathering debitur binaan di Kabupaten Kepulauan Meranti. 2. Customer Gathering dengan para rekanan LBD (Local Business Depelovement) PT. Chevron Pacific Indonesia. 3. Seminar program KPR dengan dukungan Fasilitas Liquidasi Pembiayaan Perumahan (FLPP) kepada kalangan industri perumahan (developer), perusahaan swasta dan kalangan PNS. 4. Coaching dan Counselling bagi Debitur UMKM Binaan Bank Riau Kepri. Program edukasi dan pemberdayaan UKM melalui program Bank Riau Kepri UMKM Award 2011. Melalui program UMKM Award ini terbentuk brand ambassador (yaitu para pemenang UMKM Award) yang akan menjadi role model dan inspirasi bagi para pelaku UMKM di Riau dan Kepri, bahkan di seluruh Indonesia. Dengan strategi ini maka Bank Riau Kepri menempatkan konsumen sebagai influencer dan evangelist dalam mempengaruhi konsumen lain agar memiliki kedekatan emosional (emotional connection) dan loyalitas kepada Bank Riau Kepri.

b. Pengaduan Nasabah Bank Riau Kepri membuat tata cara pengaduan nasabah dan penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan Bank Indonesia tentang pengaduan nasabah dan mediasi perbankan. Dalam mengelola aspirasi pelanggan, Bank Riau Kepri memilki unit kerja Desk Service Quality yang merupakan unit kerja yang memiliki aktivitas menerima pengaduan dan keluhan pelanggan. Di samping itu, karena keluhan nasbah juga bisa mempengaruhi corporate image, maka hal ini juga menjadi perhatian dan tangungjawab Corporate Secretary (corsec). Untuk pengaduan nasabah ini bisa disampaiakan melalui: Email Surat Facebook Twitter Telepon Fax

: [email protected], [email protected] : Bank Riau Kepri Cq Corporate Secretary atau Desk Service Quality d/a Jl. Jendral sudirman No.377 Pekanbaru- Riau : bankriaukepri1 : @bankriaukepri1 : (0761) 37050, 37060 : (0761) 28322 - 79 -


KESIMPULAN UMUM HASIL SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN GCG. Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 berikut perubahannya No. 8/14/PBI/2006 ditegaskan bahwa Bank wajib melaksanakan Self Assessment terhadap penerapan GCG. Dari hasil Self Assessment yang dilakukan Bank Riau Kepri, dapat disampaikan ringkasan perhitungan peringkat masing-masing faktor sebagai berikut : 1.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris : peringkat 3 Secara umum jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris cukup sesuai, namun terdapat kelemahan terkait adanya seorang Komisaris yang merangkap jabatan melebihi ketentuan yang dipersyaratkan di dalam PBI GCG. Rapat yang diselenggarakan efektif dan efisien dan telah dituang di dalam dokumen rapat. Hasil rapat Dewan Komisaris selanjutnya di rangkum dan selanjutnya dijadikan bahan saran dan rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi Bank Riau Kepri.

2.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi : peringkat 2 Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. Anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen serta melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif. Rapat Direksi telah diselenggarakan secara efektif, efisien dan fokus. Seluruh Direksi mempunyai komitmen yang kuat untuk melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Komitmen tersebut juga terwujud dengan adanya pengaturan mengenai etika Direksi dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komisaris dan Direksi.

3.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite : peringkat 2 Komite telah menjalankan tugas secara efektif dalam memberikan masukan kepada Dewan Komisaris. Tidak ada kelemahan minor yang signifikan pada kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite. Masing-masing Komite secara maksimal telah merealisasikan rencana kegiatan yang telah disusun sesuai tugas dan tanggungjawabnya.

4.

Penanganan Benturan Kepentingan : peringkat 2 Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang diatur di dalam Buku Pedoman Perusahan Good Corporate Governance yang telah disempurnakan, serta telah menghindari hal-hal yang dapat menimbulkan benturan kepentingan di dalam proses dan keputusan operasional.

5.

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank : peringkat 2 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank oleh Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah dilakukan penyesuaian dan dilaksankan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Bank telah berupaya menyempurnakan Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi yang sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. - 80 -


6.

Penerapan Fungsi Audit Intern : peringkat 2 Pelaksanaan fungsi audit intern telah berjalan efektif (independen dan obyektif) dan pedoman intern sebagai acuan pemeriksaan (risk based audit) telah memenuhi standar minimum yang ditetapkan SPFAIB. SKAI menjalankan fungsinya secara independen. Telah dilakukan penyempurnaan terhadap beberapa bagian dari BPP Pengawasan Berbasis Risiko. Secara keseluruhan kualitas sistem pengendalian intern telah menunjukkan hasil yang cukup memadai.

7.

Penerapan Fungsi Audit Ekstern : peringkat 1 Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk telah menyampaikan hasil audit dan management letter kepada Bank tepat waktu, mampu bekerja secara independen, memenuhi standar profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan. Hasil audit laporan keuangan Bank Riau tahun 2011 yang telah disampaikan Kantor Akuntan Publik Eka Masni, Bustamam & rekan tanggal 11 Maret 2011 mendapat opini “Wajar Tanpa Syarat”.

8.

Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern : peringkat 2 Bank telah menjalankan fungsi manajemen risiko sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang dihadapi. Dewan Komisaris telah menjalankan fungsi pengawasan secara aktif dan komprehensif. Penerapan Manajemen Risiko telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Pengendalian dan pemantauan risiko Bank berjalan cukup efektif. Terhadap laporan profil risiko Bank Riau telah menyampaikan laporan profil risiko setiap per triwulan sesuai waktu yang ditetapkan.

9.

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large Eksposure) : peringkat 2 Bank telah menyediakan dana kepada pihak terkait dan/atau dana besar secara obyektif tanpa intervensi dari pihak terkait atau pihak lainnya serta Bank Riau Kepri Bank tidak pernah melanggar atau melampaui BMPK. Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal BMPK dimaksud di atas secara konsekwen dan tepat waktu.

10. Tranparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan GCG dan Laporan Internal : peringkat 2 Bank telah melakukan transparansi terhadap kondisi keuangan dan non keuangan kepada para Stakeholders termasuk laporan keuangan publikasi dan telah menyampaikan laporan tersebut kepada pihak-pihak terkait seperti Bank Indonesia dan para Stakeholders sesuai ketentuan yang berlaku. Penyusunan dan penyajian laporan keuangan disesuaikan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank. Hal tersebut dilakukan dengan tepat waktu, lengkap, utuh, kini dan cukup akurat sesuai Peraturan Bank Indonesia dan Surat Edaran Bank Indonesia. 11. Rencana Strategis Bank : peringkat 2 Rencana Bisnis Bank (bussiness plan) dan Rencana Korporasi (corporate plan) disusun sesuai visi dan misi Bank serta memperhatikan seluruh faktor-faktor yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Bank. Rencana strategis Bank dibuat dengan

- 81 -


SELF ASSESSMENT GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT. BANK RIAU KEPRI PERIODE DESEMBER 2011

FAKTOR PENILAIAN : PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB DEWAN KOMISARIS I. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS TUJUAN Untuk Menilai : • Kecukupan jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank, kriteria minimum dan tingkat independensi anggota Dewan Komisaris ; • Efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris ; • Efektivitas penyelenggaraan rapat Dewan Komisaris ; • Kecukupan aspek pengungkapan kepemilikan saham dan berbagai hubungan Dewan Komisaris dengan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank ; • Kepatuhan anggota Dewan Komisaris terhadap larangan-larangan yang ditetapkan dalam ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

SUB FAKTOR A. Komposisi, Kriteria, dan Independensi Dewan Komisaris KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Jumlah anggota Dewan Komisaris sekurang-kurangnya 3 1. Sampai dengan akhir tahun 2011 jumlah Anggota Dewan Komisaris (tiga) orang dan tidak melampaui jumlah anggota Direksi. adalah 4 (empat) orang, dan jumlah Direksi 5 (lima) orang. 2.

Sekurang-kurangnya 1 (satu) anggota Dewan komisaris berdomisili di Indonesia.

2. Seluruh Anggota Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia.

3.

Paling kurang 50% (lima puluh perseratus) dari jumlah anggota Dewan Komisaris Independen.

3. Seluruh Anggota Dewan Komisaris yang terdiri dari dari 4 (empat) orang merupakan Komisaris Independen. 1

4.

Penggantian dan atau pengangkatan Komisaris telah memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite Remunerasi dan memperoleh persetujuan dari RUPS.

4. Komite Nominasi dan remunerasi telah memberikan rekomendasi terkait pengangkatan kembali anggota Dewan Komisairis yang masa jabatannya telah berakhir. Rekomendasi tersebut selanjutnya telah mendapat persetujuan dari RUPS.

5.

Komisaris Independen tidak merangkap jabatan kecuali terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam PBI tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, yakni hanya merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif.

5. adanya seorang Komisaris yang merangkap jabatan melebihi ketentuan yang dipersyaratkan di dalam PBI GCG.

Pada 1 (satu) lembaga / perusahaan bukan lembaga keuangan ; atau • Yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan Bank ; Dan rangkap jabatan Komisaris Independen sebagai Ketua Komite paling banyak pada 2 (dua) Ketua Komite pada Bank yang sama. •

6.

6. Masing-masing anggota Dewan Komisaris tidak saling memiliki hubungan kekeluargaan dengan sesama anggota Komisaris dan /atau Direksi lainnya, sesuai dengan Surat Pernyataan yang ditandatangani pada saat akan mengikuti Fit and Profer Test.

Mayoritas Komisaris tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi

B. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Dewan Komisaris telah memastikan terselenggaranya 1. Dewan Komisaris telah memastikan kegiatan usaha Bank pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha sebagaimana yang diwajibkan oleh Anggaran Dasar dan Peraturan Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Bank Indonesia dengan memperhatikan prinsip-prinsip GCG. 2.

Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas & tanggung jawab Direksi secara berkala maupun sewaktu-waktu, dan memberikan nasihat ke Direksi.

2. Sepanjang tahun 2011 Dewan Komisaris telah melakukan tugas pengawasan, penelaahan dan pemberian saran kepada Direksi dalam menjalankan operasional Bank, yang meliputi kinerja keuangan, implementasi manajemen risiko, transformasi di segenap lini bisnis sebagai bagian dari rencana bisnis Bank Riau Kepri, tindak lanjut atas 2

3.

Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

4.

Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional bank, kecuali dalam hal : penyediaan dana kepada pihak terkait, dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan perundangan yang berlaku dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

5.

6.

Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan otoritas lainnya.

hasil pemeriksaan audit internal dan eksternal, termasuk hasil pemeriksaan Bank Indonesia. 3. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah dibuat secara komprehensif dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) GCG tentang Pedoman bagi Dewan Komisaris dan Direksi Bank Riau Kepri 4. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan/atau perundang-undangan yang berlaku. 5. Dewan Komisaris selalu memastikan temuan audit baik intern maupun ekstern telah ditindaklanjuti oleh Direksi melalui permintaan menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern.

Dewan Komisaris memberitahukan kepada Bank Indonesia paling lama 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukan pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan, dan keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank.

6. Sepanjang tahun 2011 tidak pernah terjadi pelanggaran peraturan perundangan-undangan di bidang keuangan dan perbankan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank.

7.

Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen.

7. Dewan Komisaris dalam menjalankan tugasnya telah bekerja secara independen.

8.

Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

9.

Pengangkatan anggota Komite, telah dilakukan Direksi berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris.

8. Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite Nominasi dan Remunerasi pada Juni 2007 sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia.

10. Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif. 11. Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

9. Pengangkatan anggota Komite dilakukan oleh Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Dewan Komiswaris. 10. Dewan komisaris telah memastikan bahwa Komite yang dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif dimana telah dilakukan Rapat Komite baik rapat internal maupun rapat koordinasi. 11. Dalam BPP GCG terdapat ketentuan tentang pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris, termasuk pengaturan etika kerja, waktu 3

12. Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

kerja, dan rapat. 12. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup dan hadir sesuai jadwal yang ditetapkan.

C. Efektivitas Rapat Dewan Komisaris KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Rapat Dewan Komisaris diselenggarakan secara berkala, 1. Sepanjang tahun 2011 Dewan Komisaris Bank Riau Kepri telah paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun, dan dihadiri melaksanakan 16 kali rapat/pertemuan yang diselenggarakan secara secara fisik atau melalui teknologi telekonferensi oleh seluruh berkala, baik rapat internal maupun rapat dengan mengundang anggota Dewan Komisaris paling kurang 2 (dua) kali dalam Direksi atau unit kerja Bank lainnya. setahun. 2.

Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

2. Setiap rapat yang diselenggarakan Dewan komisaris, setiap keputusan yang diambil oleh Dewan Komisaris berdasarkan atas kesepakatan musyawarah mufakat para peserta rapat.

3.

Hasil rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk dissenting opinions yang terjadi secara jelas.

3. Rapat yang diselenggarakan efektif dan efisien dan telah dituang di dalam dokumen rapat termasuk dissenting opinions, dan dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris.

4.

Hasil rapat Dewan Komisaris telah dibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan pihak yang terkait.

5.

Hasil rapat Dewan Komisaris merupakan rekomendasi dan /atau nasihat yang dapat diimplementasikan oleh RUPS dan/atau Direksi.

4. Hasil rapat Dewan Komisaris selanjutnya di rangkum dan selanjutnya dijadikan bahan saran dan rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi Bank Riau Kepri.

D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Dewan Komisaris KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan : 1. Dewan Komisaris mengungkapkan, bahwa : • Kepemilikan sahamnya yang mencapai 5% (lima • Tidak terdapat setoran saham Dewan Komisaris. perseratus) atau lebih pada Bank yang bersangkutan • Dewan Komisaris tidak ada yang memiliki hubungan keuangan maupun pada Bank dan Perusahaan lain 4

•

•

Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali. Remunerasi dan fasilitas lain Pada laporan pelaksanaan GCG.

dan hubungan keluarga baik antara anggota Dewan Komisaris mupun dengan anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank. •

Fasilitas-fasilitas yang diterima oleh Dewan Komisaris telah diuangkap secara transparan di dalam laporan GCG tahun 2011.

2.

Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

2. Tidak terdapat Anggota Dewan Komisaris yang memanfaatkan Bank untuk kepentingan indvidu, mengambil atau menerima keuntungan pribadi dari bank selain yang telah ditetapkan bank yang merugikan atau mengurangi keuntungan bank.

3.

Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

3. Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

E. Informasi Fit and Proper Test (F&P Test) KRITERIA / INDIKATOR 1. Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.

ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.

2.

Seluruh anggota Dewan Komisaris yang berasal dari mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank atau pihak-pihak yang memiliki hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen, dan tidak melakukan fungsi pengawasan serta berasal dari Bank sendiri, telah menjalani masa tunggu (cooling off) paling kurang selama 1 (satu) tahun.

2. Tidak terdapat Anggota Dewan Komisairis yang berasal/mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank pihak-pihak yang memiliki hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independent.

3.

Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan, dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

3. Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan, dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. 5

4.

Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus F&P Test dan memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia.

4. Bank telah mengajukan Fit and Proper Test kepada Bank Indonesia terkait adanya pengangkatan anggota Dewan Komisaris. Setiap anggota Dewan Komisaris telah lulus Fit and Proper Test.

KRITERIA PERINGKAT1 - FAKTOR PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS Peringkat 1 • Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen. • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sepenuhnya memenuhi prinsip-prinsip GCG, telah berjalan sangat efektif dan tidak ada kelemahan minor. • Rapat Dewan Komisaris terselenggara sangat efektif dan efisien • Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris sangat baik dan tidak melanggar ketentuan / peraturan yang berlaku. Peringkat 2

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sepenuhnya memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan efektif namun masih terdapat kelemahan minor. • Rapat Dewan Komisaris terselenggara secara efektif dan efisien. • Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris baik dan tidak pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku.

Peringkat 3

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris cukup sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen. • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris cukup memenuhi prinsip-prinsip GCG dan cukup efektif namun terdapat kelemahan-kelemahan yang apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan peringkat. • Rapat Dewan Komisaris terselenggara secara cukup efektif dan efisien • Aspek transparansi Dewan Komisaris cukup baik & tdk pernah melanggar ketentuan/perundangan yg berlaku. • Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Komisaris kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta pemenuhan terhadap ketentuan yang berlaku. • Anggota Dewan Komisaris bertindak dan mengambil keputusan kurang independen.

Peringkat 4

6

Peringkat 5

• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris kurang memenuhi prinsip-prinsip GCG, kurang efisien dan terdapat kelemahan penerapan yang cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan peringkat aspek dan peringkat komposit GCG. • Rapat Dewan Komisaris terselenggara kurang efektif dan kurang efisien. • Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris kurang baik dan pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku. • Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta pemenuhan terhadap ketentuan yang berlaku. • Anggota Dewan Komisaris bertindak dan mengambil keputusan tidak independen. • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris tidak memenuhi prinsip-prinsip GCG, tidak efisien dan terdapat kelemahan yang signifikan yang akan mengakibatkan penurunan aspek dan peringkat komposit GCG Bank. • Rapat Dewan Komisaris terselenggara tidak efektif dan efisien. • Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris tidak baik dan sering melakukan pelanggaran terhadap ketentuan / perundangan yang berlaku.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIANNYA 2 Peringkat : 3 -

Secara umum jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris cukup sesuai, namun terdapat kelemahan terkait adanya seorang Komisaris yang merangkap jabatan melebihi ketentuan yang dipersyaratkan di dalam PBI GCG.

7

II. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI TUJUAN Untuk menilai : • Kecukupan jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank, kriteria minimum,dan tingkat independensi anggota Direksi ; • Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi ; • Efektivitas penyelenggaraan rapat Direksi ; • Kecukupan aspek pengungkapan mengenai kepemilikan saham dan berbagai hubungan anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lain dan /atau Pemegang Saham Pengendali Bank ; • Kepatuhan Direksi terhadap larangan-larangan yang ditetapkan dalam ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. SUB FAKTOR A. Komposisi, Kriteria, dan Indepedensi Direksi KRITERIA / INDIKATOR 1. Jumlah anggota Direksi paling kurang 3 (tiga) orang. 2. 3.

4.

5.

ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Direksi Bank Riau berjumlah 5 (lima) orang, terdiri dari : • Direktur Utama Seluruh anggota Direksi telah berdomisili di Indonesia • Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Penggantian dan / atau pengangkatan anggota Direksi telah • Direktur Dana & Jasa memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite • Direktur Kredit & Syariah Remunerasi dan Nominasi. • Direktur Operasional Mayoritas anggota Direksi telah memiliki pengalaman paling 2. Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia kurang 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank, kecuali untuk Bank Syariah (minimal 2 3. Penggantian/Pengangkatan kembali Anggota Direksi telah memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. tahun). Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, 4. Seluruh Direksi Bank Riau Kepri memiliki pengalaman minimal 5 (lima) tahun dibidang operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank. Direksi atau pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau lembaga lain kecuali terhadap hal yang telah ditetapkan 5. Direksi tidak merangkap jabatan sesuai dengan ketentuan yang dalam PBI tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank yakni berlaku, sebagaimana Surat Pernyataan Direksi yang menyatakan menjadi Dewan Komisaris dalam rangka melaksanakan tugas tidak merangkap jabatan pada 1 (satu) lembaga / perusahaan bukan pengawasan atas penyertaan pada perusahaan anak bukan lembaga keuangan. Bank yang dikendalikan oleh Bank. 8

6.

Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama- 5. sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain.

Anggota Direksi tidak memiliki Saham pada perusahaan lain.

7.

Direksi telah mengangkat anggota Komite, didasarkan pada 6. keputusan rapat Dewan Komisaris.

Pengangkatan anggota Komite, berdasarkan Surat Keputusan Direksi sesuai hasil keputusan rapat Dewan Komisaris.

8.

Mayoritas anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan 7. keluarga sampai derajat kedua dengan sesama anggota Direksi, dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris.

Seluruh Direksi tidak memiliki hubungan kekeluargaan dengan sesama anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris.

9.

Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak 8. lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

Sepanjang tahun 2011 Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

B. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi KRITERIA / INDIKATOR 1. Direksi bertanggung jawab penuh kepengurusan Bank. 2.

3.

4.

ANALISIS SELF ASSESSMENT pelaksanaan 1. Direksi berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan perseroan untuk kepentingan perseroan, sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan serta mewakili perseroan baik di dalam maupun di luar pengadilan. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan 2. Direksi telah melaksanakan tugas-tugasnya sesuai dengan Anggaran Dasar maupun Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3. Direksi selalu berupaya dan berusaha semaksimal mungkin untuk melaksankan dan menerpakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap Direksi telah melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank. kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang 4. Bank telah memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), Satuan Kerja organisasi. Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) serta Komite Direksi telah membentuk SKAI, SKMR, dan Komite Manajemen Risiko. Pada tahun 2011 terdapat perubahan susunan Manajemen Risiko serta Satuan Kerja Kepatuhan. keanggotaan Komite Manajemen risiko sesuai SK Direksi Nomor 17/KEPDIR/2011 tanggal 15 Maret 2011 tentang Komite Manajemen Risiko atas

9

5.

Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi 5. dari SKAI, auditor eksternal, dan hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

Direksi telah menindaklanjuti hasil temuan dengan meminta Divisi/unit kerja terkait untuk menindaklanjuti segala temuan audit dari SKAI, auditor eksternal, Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

6.

Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan 6. tugasnya kepada Pemegang Saham melalui RUPS.

Pertanggungjawaban Direksi disampaikan kepada RUPS pada pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham.

7.

Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang 7. bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai dengan media yang mudah diakses pegawai.

8.

Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan dan/atau jasa profesional sebagai konsultan kecuali untuk proyek yang 8. bersifat khusus, telah didasari oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup kerja, tanggung jawab, jangka waktu pekerjaan, dan biaya, serta konsultan merupakan Pihak Independen yang memiliki kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang bersifat 9. khusus.

Kebijakan-kebijakan Bank yang bersifat strategis telah disampaikan kepada Pegawai dengan media yang mudah diakses yaitu antara lain dalam BPP Kepegawaian, dan kebijakan Bank lainnya yang dapat di akses dalam Portal Corporate University Bank Riau dan pemberitahuan melalui media elektronik – email ke seluruh pegawai dan pejabat Bank. Untuk pekerjaan-pekerjaan yang bersifat khusus, Direksi telah menggunakan tenaga konsultan yang didasari kontrak yang jelas dan konsultan yang ditunjuk memiliki kualifikasi atas pekerjaannya. Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini dan tepat waktu kepada Komisaris melalui laporan bulanan Direksi ke Komisaris.

9.

Direksi telah menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, kini dan tepat waktu kepada Komisaris. 10. Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat dalam 10. Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah BPP GCG Buku II, Pedoman bagi Dewan Komisaris dan Direksi. mencantumkan pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat. C. Efektivitas Rapat Direksi KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Direksi telah menetapkan kebijakan dan keputusan strategis 1. Dalam rapat Direksi kebijakan dan keputusan strategis Direksi dapat melalui mekanisme rapat Direksi. ditetapkan dan dituangkan dalam risalah rapat untuk dapat diimplementasikan dan didokumentasikan sesuai ketentuan. 10

2.

Pengambilan keputusan Direksi telah dilakukan bedasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

2. Pengambilan keputusan dalam rapat Direksi dilakukan bedasarkan musyawarah mufakat, hasil rapat dituangkan dalam risalah rapat termasuk dissenting opinion.

3.

Hasil Rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelas dissenting opinion yg terjadi dlm rapat Direksi.

3. Rapat Direksi dilengkapi dengan risalah rapat (notulen) yang didokumentasikasikan dengan cukup baik, namun untuk rapat-rapat yang sifatnya koordinasi risalah rapat didokumentasikan oleh unit kerja terkait. Saat ini belum menginformasikan “Dissenting Opinions” yang ada.

4.

Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi dapat diimplementasikan dan sesuai dengan kebijakan, pedoman serta tata tertib kerja yang berlaku.

4. Keputusan Rapat Direksi disampaikan kepada unit kerja terkait yang dilakukan berdasarkan Kebijakan, Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang berlaku dan dapat diimplementasikan.

D. Transparansi, Hubungan Keuangan, Kepengurusan dan Keluarga serta Larangan Direksi KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Seluruh anggota Direksi telah mengungkapkan : 1. Tidak terdapat setoran Saham Direksi. • Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima perseratus) 2. Tidak terdapat hubungan keuangan dan hubungan keluarga antara atau lebih pada bank yang bersangkutan maupun pada sesama anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Bank dan perusahaan lain ( didalam dan di luar negeri) Saham Pengendali. • Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan/atau 3. Kepemilikan saham Dewan Komisaris, hubungan keuangan, hubungan kepengurusan dan hubungan keluarga, serta penerimaan Pemegang Saham Pengendali Bank. remunerasi bagi anggota Direksi telah diungkapkan pada laporan • Remunerasi dan fasilitas lain. GCG yang disampaikan untuk periode Desember 2011 Pada Laporan Pelaksanaan GCG. 2.

Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

4. Direksi tidak memanfaatkan bank untuk kepentingan pribadi, mengambil dan/atau menerima keuntungan dari bank yang merugikan atau mengurangi keuntungan bank.

3.

Direksi tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari bank selain Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

5. Anggota Direksi tidak memiliki saham pada perusahaan lain.

11

4.

Anggota Direksi baik sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal disetor pada suatu perusahaan lain.

E. Informasi Fit and Proper Test (F&P Test) KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Seluruh anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan 1. Direksi Bank dalam pelaksanaan tugasnya memiliki integritas, reputasi keuangan yang memadai. kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai. 2.

3.

Presiden Direktur atau Direktur Utama, berasal dari pihak yang independen terhadap Pemegang Saham Pengendali, yakni tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan hubungan keluarga. Seluruh anggota Direksi telah lulus F&P Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Bank Indonesia.

2. Direktur Utama Bank berasal dari pihak independen. 3. Bank telah mengajukan Fit and Proper Test kepada Bank Indonesia terkait adanya pergantian/pengangkatan anggota Direksi. Setiap pengangkatan/penggantian anggota Direksi telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh Surat Persetujuan dari Bank Indonesia.

KRITERIA PERINGKAT 1 – FAKTOR PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI Peringkat 1 • Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen. • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan sangat efektif dan tidak ada kelemahan minor. • Rapat Direksi terselenggara secara sangat efektif dan efisien. • Aspek transparansi anggota Direksi sangat baik dan tidak pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku. Peringkat 2 • Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen. • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan efektif namun masih terdapat kelemahan minor. • Rapat Direksi terselenggara secara efektif dan efisien. • Aspek transparansi anggota Direksi baik dan tidak pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku. Peringakat 3 • Jumlah, komposisi, integritas, dan kompetensi anggota Direksi cukup sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta memenuhi ketentuan yang berlaku. • Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen. 12

•

Peringkat 4

• • • • •

Peringkat 5

• • • • •

• •

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi cukup memenuhi prinsip-prinsip GCG, berjalan cukup efektif dan terdapat kelemahan-kelemahan yang apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan peringkat faktor. Rapat Direksi terselenggara secara cukup efektif dan cukup efisien Aspek transparansi anggota Direksi cukup baik dan tidak pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku. Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Direksi kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta kurang memenuhi ketentuan yang berlaku. Direksi bertindak dan mengambil keputusan secara kurang independen. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi kurang memenuhi prinsip-prinsip GCG dan terdapat kelemahan penerapan yang cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan peringkat faktor dan Komposit GCG. Rapat Direksi terselenggara secara kurang efektif dan kurang efisien. Aspek transparansi anggota Direksi kurang baik dan pernah melanggar ketentuan / perundangan yang berlaku. Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi Direksi tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompelksitas usaha Bank serta tidak memenuhi ketentuan yang berlaku. Direksi bertindak dan mengambil keputusan secara tidak independen. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi tidak memenuhi prinsip-prinsip GCG yang dapat berakibat pada penurunan kualitas GCG atau penurunan Peringkat Komposit GCG Bank, aspek Manajemen dalam CAMELS, serta Peringkat Komposit CAMELS. Rapat Direksi terselenggara secara tidak efektif dan tidak efisien Aspek transparansi anggota Direksi tidak baik dan sering melakukan pelanggaran terhadap ketentuan / perundangan yang berlaku.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN 2 Peringkat : 2 -

Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi ketentuan yang berlaku. Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara independen serta melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif. Seluruh Direksi mempunyai komitmen yang kuat untuk melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya.

13

III. KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TUJUAN Untuk Menilai : • Kecukupan struktur, kualifikasi, independensi dan kompetensi Komite ; • Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite ; • Efektivitas dan efisiensi pelaksanaan rapat Komite. SUB FAKTOR A. Struktur, Komposisi, Rangkap Jabatan dan Independensi Anggota Komite KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Komite Audit 1. Komite Audit • Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang • Komposisi seluruh Komite telah terpenuhi sesuai aturan yang ada, Komisaris Independen, seorang Pihak Independen ahli di yaitu terdiri ketua dan dua orang anggota. bidang keuangan atau akuntansi dan seorang Pihak • Komite Audit diketuai oleh seorang Komisaris Independen. Independen yang ahli dibidang hukum atau perbankan. • Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen • Anggota Komite Audit seluruhnya berasal dari Komisaris • Paling kurang 51% (lima puluh perseratus) anggota Independen dan Pihak Independen. Komite Audit adalah Komisaris Independen dan Pihak • Seluruh anggota Komite Audit memiliki integritas, akhlak dan Independen. moral yang baik • Anggota Komite Audit memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik. 2.

Komite Pemantau Risiko 2. Komite Pemantau Risiko. • Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri • Komposisi seluruh Komite Pemantau Risiko telah terpenuhi sesuai dari seorang Komisaris Independen, seorang Pihak aturan yang ada, terdiri dari Ketua dan dua orang anggota Independen ahli dibidang keuangan dan seorang Pihak • Komite Pemantau Risiko diketuai oleh seorang Komisaris Independen yang ahli dibidang Manajemen Risiko. Independen. • Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris Independen. • Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko berasal dari Pihak • Paling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) anggota Independen. Komite Pemantau Risiko adalah Komisaris Independen • Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko memiliki integritas, dan Pihak Independen. akhlak dan moral yang baik. • Anggota Komite Pemantauan Risiko memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik. 14

3. Komite Remunerasi dan Nominasi Komite Remunerasi dan Nominasi • Komposisi seluruh Komite telah terpenuhi sesuai aturan yang ada, • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi paling kurang terdiri dari Ketua dan dua orang anggota. terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang Komisaris dan seorang Pejabat Eksekutif yang • Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh seorang Komisaris membawahi Sumber Daya Manusia atau seorang Independen. perwakilan pegawai. • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri dari dua orang • Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota Komisaris Independen dan seorang Pejabat Eksekutif yang Komite harus memiliki pengetahuan dan mengetahui membawahi Sumber Daya Manusia. ketentuan sistem remunerasi dan/atau nominasi serta succession plan Bank. • Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki • Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh integritas, akhlak dan moral yang baik. Komisaris Independen. • Apabila jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang maka anggota Komisaris Independen paling kurang berjumlah 2 (dua) orang. • Apabila Bank membentuk Komite tersebut, secara terpisah maka : - Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai anggota Komite Remunerasi harus memiliki pengetahuan mengenai sistem remunerasi Bank ; maka - Pejabat Eksekutif anggota Komite Nominasi harus memiliki pengetahuan tentang sistem nominasi dan succession plan Bank. 4. Rangkap Jabatan Anggota Komite 4. Rangkap Jabatan Anggota Komite • Tidak terdapat Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko • Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko, yang berasal dari Direksi dari Bank yang sama maupun Bank lain. tidak berasal dari Direksi dari Bank yang sama maupun Bank lain. • Rangkap Jabatan anggota Komite Audit dan Komite Pemantau • Rangkap jabatan Pihak Independen pada Bank yang Risiko telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia. sama, Bank lain dan/atau perusahaan lain telah memperhatikan kompetensi, kriteria independensi, kerahasiaan, kode etik dan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab. 15 3.

5.

5. Independensi Anggota Komite Independensi Anggota Komite • Seluruh anggota Komite tidak memiliki hubungan keuangan, • Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan kekeluargaan hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dengan Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Pengendali. Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. • Tidak terdapat pihak independen anggota Komite yang berasal dari • Seluruh Pihak Independen yang berasal dari mantan mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang berasal dari Anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif yang berasal dari bank yang sama, tidak melakukan fungsi pengawasan yang Bank yang sama dan tidak melakukan fungsi pengawas mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. pihak-pihak lain yang mempunyai hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk bertindak independen telah menjalani masa tunggu (cooling off) selama 6 (enam) bulan.

B. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Komite Audit 1. Komite Audit Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris : • Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit telah diatur dalam BPP GCG Bank Riau Kepri. • Komite Audit telah memantau dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaa audit serta memantau tindak • Menindaklanjuti hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan sesuai dengan kebijakan dan menjalankan Tugas dan Tanggung pengendalian intern termasuk kecukupan proses Jawabnya sesuai dengan Peraturan yang ditetapkan Bank Indonesia. pelaporan keuangan. • Melakukan Rapat Komite Audit setiap bulannya baik internal • Komite Audit telah mereview : maupun mengundang pihak internal dan eksternal lainnya. - Pelaksanaan tugas SKAI ; - Kesesuaian pelaksanan audit oleh oleh KAP dengan standar audit yang berlaku ; - Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku ; dan - Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SKAI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia. 16

• Komite Audit telah memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) sesuai ketentuan yang berlaku kepada RUPS melalui Dewan Komisaris. 2.

• Memberikan rekomendasi penunjukan kantor Akuntan Publik dan merekomendasikan Kantor Akuntan Publik (KAP) tersebut kepada Dewan Komisaris untuk melakukan audit umum untuk tahun buku 2011.

2. Komite Pemantau Risiko Komite Pemantau Risiko Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris, • Melaksanakan pembahasan mengenai evaluasi pelaksanaan tugas Komite Pemantau Risiko : Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko • Mengevaluasi kebijakan dan pelaksanaan manajemen terkait dengan review rencana Kebijakan Manajemen Risiko. risiko ; • Melakukan pertemuan dengan Divisi Manajemen Risiko guna • Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite membahas hal-hal terkait dengan pelaksanaan penerapan Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. manajemen risiko Bank. •

3.

Secara keseluruhan Komite Pemantau Risiko telah melakukan tugas dan tanggungjawab sebagaimana diatur dalam BPP GCG Bank Riau Kepri.

Komite Remunerasi dan Nominasi Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris : 3. Komite Remunerasi dan Nominasi • Komite Remunerasi telah mengevaluasi kebijakan remunerasi bagi : • Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi - Dewan Komisaris dan Direksi dan telah disampaikan telah diatur dalam BPP GCG Bank Riau Kepri. kepada RUPS ; dan - Pejabat Eksekutif dan pegawai dan telah disampaikan • Melakukan pembahasan atas rekomendasi mengenai sistem dan kepada Direksi. prosedur pemilihan dan penggantian anggota Dewan Komisaris dan • Terkait dengan kebijakan remunerasi, Komite telah Direksi Bank. mempertimbangkan kinerja keuangan, prestasi kerja individual, kewajaran dengan peer group, dan sasaran • Memberikan usulan/rekomendasi terkait dengan remunerasi dan strategi jangka panjang Bank. pegawai dan pengurus Bank untuk tahun 2011. •

Terkait dengan kebijakan nominasi, komite telah menyusun sistem, serta prosedur pemilihan dan / atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan kepada RUPS.

•

Memberikan rekomendasi atas uji kelayakan dan kepatutan terhadap calon-calon pengurus Bank yang baru

17

•

Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi untuk disampaikan kepada RUPS.

•

Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon Pihak Independen yang dapat menjadi anggota Komite kepada Dewan Komisaris.

C. Efektivitas Rapat Komite KRITERIA / INDIKATOR 1. Rapat Komite diselenggarakan sesuai kebutuhan Bank.

ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Telah diselenggarakan Rapat Komite sesuai kebutuhan Bank.

2.

Rapat Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko paling 2. Kehadiran anggota Komite dalam Rapat Komite telah sesuai dengan kurang dihadiri 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah ketentuan yang berlaku. anggota termasuk Komisaris Independen dan Pihak Independen.

3.

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi, paling kurang 3. Komite-komite telah melakukan rapat membahas rencana kerja sesuai dihadiri 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah jadwal / agenda Rapat yang telah ditetapkan, dan hasil rapat telah anggota termasuk seorang Komisaris Independen dan didokumentasikan dengan baik serta dapat dimanfaatkan secara optimal Pejabat Eksekutif atau perwakilan pegawai. oleh anggota Dewan Komisaris.

4.

Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat 4. Program kerja komite-komite telah ditindaklanjuti sebagaimana atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah tertuang di dalam hasil risalah rapat komite-komite. mufakat. hasil risalah rapat wajib dibuat, termasuk pengungkapan perbedaan pendapat (dissenting opinions) secara jelas dan wajib didokumentasikan dengan baik.

5.

6.

Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

18

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR EFEKTIVITAS DAN KELENGKAPAN KOMITE Peringkat 1 • Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite sangat sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. • Pelaksanaan tugas Komite-komite, sangat bermanfaat dan dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keputusan Dewan Komisaris. • Penyelenggaraan rapat Komite-komite berjalan sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara efektif dan efisien. Peringkat 2 • Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. • Pelaksanaan tugas Komite-komite telah berjalan efektif namun masih terdapat kelemahan minor. • Rekomendasi Komite-komite, bermanfaat dan dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keputusan Dewan Komisaris. • Penyelenggaraan rapat Komite-komite berjalan sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara efektif dan efisien. Peringkat 3 • Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite cukup sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. • Pelaksanaan tugas Komite-komite telah berjalan cukup efektif namun terdapat kelemahan-kelemahan yang apabila tidak segera diperbaiki dapat mengakibatkan penurunan Peringkat faktor. • Rekomendasi Komite-komite, cukup bermanfaat dan cukup dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keptusan Dewan Komisaris. • Penyelenggaraan rapat Komite-Komite berjalan sesuai dengan Pedoman intern dan terselenggara secara cukup efektif dan cukup efisien. Peringkat 4 • Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite kurang sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. • Pelaksanaan tugas Komite-komite berjalan kurang efektif dan terdapat kelemahan penerapan yang cukup signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan Peringkat Faktor dan Komposit GCG. • Rekomendasi Komite-komite, kurang bermanfaat dan kurang dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keputusan Dewan Komisaris. • Penyelenggaraan rapat Komite-komite berjalan kurang sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara kurang efektif dan efisien. Peringkat 5 • Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite tidak sesuai dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. 19

• • •

Pelaksanaan tugas Komite-komite berjalan tidak efektif dan terdapat kelemahan penerapan yang signifikan yang dapat mengakibatkan penurunan peringkat faktor dan peringkat komposit GCG. Rekomendasi Komite-komite, tidak bermanfaat dan tidak dapat dipergunakan sebagai bahan acuan keputusan Dewan Komisaris. Penyelenggaraan rapat Komite-komite berjalan tidak sesuai dengan pedoman intern dan terselenggara secara tidak efektif dan efisien.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 - Komite telah menjalankan tugas secara efektif dalam memberikan masukan kepada Dewan Komisaris - Tidak ada kelemahan minor yang signifikan pada kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite. - Masing-masing Komite secara maksimal telah merealisasikan rencana kegiatan yang telah disusun sesuai dengan tugas dan tanggungjawabnya

20

IV. PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN TUJUAN Untuk menilai efektifitas pengelolaan benturan kepentingan serta kecukupan aspek pengungkapan (disclosure) – nya serta dampak benturan kepentingan tersebut terhadap profitabilitas Bank. Penanganan Benturan Kepentingan KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian 1. Ketentuan dan pengaturan terkait Penanganan Benturan mengenai : Kepentingan diatur dalam BPP GCG Bank Riau Kepri. •

Benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai Bank.

•

Administrasi, dokumentasi, dan pengungkapan benturan kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.

2.

Benturan kepentingan telah diungkapkan dalam setiap keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik.

3.

Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

2. Bank mampu menghindari potensi terjadinya benturan kepentingan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

KRITERIA PERINGKAT1 – PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN Peringkat 1 • Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang sangat lengkap dan efektif. • Seluruh benturan kepentingan telah diungkap dalam setiap keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah diadministrasikan dan terdokumentasi dengan sangat baik. • Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. Peringkat 2 • Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang lengkap dan efektif. • Benturan kepentingan telah diungkap dalam setiap keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, telah diadministrasikan dan terdokumentasi dengan baik. • Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. Peringkat 3 • Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan yang cukup lengkap dan efektif. • Benturan kepentingan telah cukup diungkap dalam keputusan, telah dilengkapi dengan risalah rapat, 21

• Peringkat 4

• • •

Peringkat 5

• • •

telah diadministrasikan dan terdokumentasi dengan baik. Benturan kepentingan tidak merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. Kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan Bank kurang lengkap dan efektif. Benturan kepentingan kurang diungkap dalam keputusan, sebagian telah dilengkapi dengan risalah rapat, belum diadministrasikan secara lengkap dan didokumentasikan secara kurang baik. Benturan kepentingan telah merugikan atau mengurangi kuntungan Bank. Kebijakan, sistem dan prosedur benturan kepentingan tidak lengkap dan efektif. Benturan kepentingan tidak diungkap dalam keputusan, tidak dilengkapi dengan risalah rapat, tidak diadministrasikan dan didokumentasikan dengan baik. Benturan kepentingan telah merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 - Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan yang diatur di dalam Buku Pedoman Perusahan Good Corporate Governance yang telah disempurnakan, serta telah menghindari hal-hal yang dapat menimbulkan benturan kepentingan di dalam proses dan keputusan operasional. - Bank dapat menghindari potensi terjadinya benturan kepentingan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.

22

V. PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN BANK TUJUAN Untuk menilai : • Tingkat kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta pemenuhan komitmen dengan lembaga otoritas yang berwenang ; • Efektivitas pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan ; • Menjamin ketersediaan pedoman kerja, sistem dan prosedur kerja yang kini di seluruh bidang / jenjang organisasi ; • Tersedianya MIS yang memadai agar satuan Kerja Kepatuhan dapat menjalankan tugasnya secara efektif. Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSEMNT 1. Direktur Kepatuhan bertugas : 1. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah a. Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan Bank Memastikan : Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang a. agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur serta berlaku, melalui : kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai - Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian ; perundang-undangan yang berlaku, tercermin dari - Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank laporan pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Direktur tidak menyimpang dari ketentuan ; Kepatuhan dan Manajemen Risiko secara berkala - Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank kepada Bank Indonesia dengan tembusan Direktur terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang Utama dan Dewan Komisaris yang disampaikan secara dibuat oleh bank kepada Bank Indonesia dan berkala dan tepat waktu (semesteran). lembaga otoritas yang berwenang. b. dalam fungsi, tugas dan tanggungjawabnya tidak b. Mencegah Direksi Bank atau pimpinan Kantor Cabang membawahi bisnis dan operasional, manajemen risiko Bank Asing agar tidak menempuh kebijakan dan/atau yang melakukan pengambilan keputusan pada kegiatan menetapkan keputusan yang menyimpang dari ketentuan usaha Bank, treasury, keuangan dan akuntansi, logistik dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. dan pengadaan barang/jasa, teknologi informasi dan c. Menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung audit intern. jawab secara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris atau pihak-pihak c. membuat (draft) kebijakan Kepatuhan yang tertuang di yang berwenang sesuai struktur organisasi Bank. dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kepatuhan 23

d. Penunjukan Direktur Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Bank Riau Kepri. d. Untuk pertama kalinya Bank telah menyampaikan laporan rencana kerja Kepatuhan yang dimuat di dalam laporan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2012.

2.

Direksi telah a. Menyetujui kebijakan kepatuhan Bank dalam bentuk 2. Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilaksanakan oleh Satuan dokumen formal tentang fungsi kepatuhan yang efektif. Kerja Kepatuhan dengan nama Divisi Kepatuhan yang b. Bertanggung jawab untuk mendokumentasikan seluruh bertanggung jawab kepada Direktur Kepatuhan dan kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur keseluruh Manajemen Risiko. jenjang organisasi terkait. c. Bertanggung jawab untuk menciptakan fungsi kepatuhan 3. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung yang efektif dan permanen sebagai bagian dari kebijakan terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha kepatuhan Bank secara keseluruhan. Bank pada setiap jenjang organisasi.

3.

Satuan Kerja Kepatuhan telah : 4. melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian a. Independen terhadap satuan kerja operasional. dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun b. Bertanggung jawab terhadap ketersediaan dan kesesuaian prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan pedoman, sistem dan prosedur seluruh Satuan Kerja ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundangdengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah bagi Unit yang kini diseluruh jenjang organisasi. Usaha Syariah. Bank telah : a. Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk 5. menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan menyelesaikan tugas secara efektif ; kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur b. Menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundangDirektur Kepatuhan dan laporan khusus kepada Bank undangan yang berlaku. Indonesia dan pihak terkait. 6. melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4.

24

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN Peringkat 1 • Kepatuhan bank tergolong sangat baik dan tidak pernah melakukan pelanggaran terhadap ketentuan dan komitmen yang telah dibuat. • Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan sangat efektif. • Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengenai kepatuhan seluruh satuan kerja operasional. • Pedoman, sistem dan prosedur kerja seluruh jenjang organisasi tersedia secara sangat lengkap, kini dan sangat sesuai dengan ketentuan dan perundang undangan yang berlaku. Peringkat 2

•

• • • Peringkat 3

• • • •

Peringkat 4

•

• •

Kepatuhan Bank tergolong baik namun pernah melakukan pelanggaran yang tidak material terhadap ketentuan dan komitmen yang telah dibuat, dan telah diselesaikan pada masa triwulan penilaian CAMELS Rating. Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan efektif. Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengenai kepatuhan mayoritas satuan kerja operasional. Pedoman, sistem, dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia lengkap, kini dan sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Kepatuhan Bank cukup baik namun pernah melakukan pelanggaran yang tidak material terhadap ketentuan dan komitmen yang telah dibuat, dan akan diselesaikan pada masa triwulan berikutnya. Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan efektif. Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review secara berkala mengeni kepatuhan sebagian satuan kerja operasional. Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia cukup lengkap, kini dan sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Kepatuhan Bank kurang baik dan pernah melakukan pelanggaran yang cukup material terhadap ketentuan dan komitmenj yang telah dibuat, dan akan diselesaikan pada 2 (dua) masa triwulan berikutnya. Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan kurang efektif. Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melakukan review namun dalam frekuensi yang 25

• Peringkat 5

•

• • •

tidak teratur terhadap kepatuhan sebagian satuan kerja operasional. Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia kurang lengkap, kini dan kurang sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Kepatuhan Bank tidak baik dan sering melakukan pelanggaran yang material terhadap ketentuan dan komitmen yang telah dibuat, dan kemungkinan penyelesaiannya akan memakan waktu lebih dari 2 (dua) masa triwulan Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan tidak efektif. Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan tidak pernah melakukan review terhadap kepatuhan satuan kerja operasional. Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi tersedia tidak lengkap, kini dan tidak sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 - Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank oleh Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko telah dilakukan penyesuaian dan dilaksankan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. - Bank telah berupaya menyempurnakan Pedoman, sistem dan prosedur seluruh jenjang organisasi yang sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. - Secara keseluruhan seluruh pegawai telah mematuhi ketentuan Bank maunpun ketentuan lainnya, namun perlu lebih ditingkatkan.

26

VI. PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN TUJUAN Untuk menilai : • Kecukupan fungsi audit intern Bank, untuk menilai seluruh aspek kegiatan sesuai Peraturan Bank Indonesia dan perundangundangan yang berlaku ; • Efektivitas pelaksanaan tugas audit intern Bank dalam menciptakan Bank yang sehat dan mampu berkembang secara wajar. Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Intern KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Direksi bertanggung jawab : 1. Pelaksanaan fungsi Audit Intern telah berjalan dengan baik dan efektif mengacu kepada Standar Pelaksanaan Fungsi • Terciptanya struktur pengendalian intern dan menjamin Audit Intern Bank (SPFAIB) dan Pedoman Audit Internal terselenggranya fungsi audit intern Bank dalam setiap (Audit Charter). Pada tahun 2011, SKAI telah melakukan tingkatan manajemen. penyempurnaan terhadap beberapa bagian dari BPP • Tindak lanjut temuan audit intern Bank sesuai dengan Pengawasan Berbasis Risiko. kebijakan dan arahan Dewan Komisaris. • Tersedianya laporan kegiatan pelaksanaan fungsi audit 2. Bank memiliki kebijakan Sistem Pelaporan pelanggaran intern Bank kepada RUPS. (Whistleblowing System) yang diatur di dalam Surat Edaran No. 10/SE/2008 tanggal 28 April 2008 tentang Tata Cara 2. Bank : Penanganan Kasus Yang Berpotensi Merugikan Bank • Menerapkan fungsi audit intern secara efektif pada seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung 3. Sistem Pelaporan pelanggaran (Whistleblowing System) adalah pola yang mengatur pelaporan suatu penyimpangan diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan Bank dan yang terjadi di dalam perusahaan. masyarakat. • Memiliki Standard Pelaksana Fungsi Audit Intern Bank 4. Penerapan audit intern dijalankan oleh satuan kerja khusus yang membidangi audit intern, yang melaporkan dan (SPFAIB), dengan : bertanggung jawab terkait hasil pemeriksaan kepada - Menyusun Piagam Audit Intern (Internal Audit Direktur Utama dan Dewan Komisaris. Charter) ; 5. Dalam melakukan tugasnya, SKAI berpedoman pada - Membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) ; Piagam Audit Internal (Internal Audit Charter) dan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Pengawasan Berbasis Risiko - Menyusun panduan audit intern. yang tertuang di dalam SK Direksi Bank Riau Kepri Nomor 63/KEPDIR/2006 tanggal 29 Agustus 2006 berikut 27

perubahannya SK Direksi Nomor 96/KEPDIR/2011 tanggal 28 November 2011, yang dalam penyusunannya tetap mengacu pada Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB) sebagai standar yang memuat ukuran minimal tentang Fungsi Audit Intern yang perlu di selenggarakan oleh bank umum serta aspek-aspek yang berkaitan dengan pelaksanaan Audit Intern tersebut.

3.

• Kelembagaan SKAI independen terhadap satuan kerja 6. SKAI telah : operasional. • melaksanakan audit sesuai dengan rencana tahunan yang disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris atas • Melakukan kaji ulang secara berkala atas efektivitas seluruh sumber daya Bank Riau Kepri, termasuk pelaksanaan kerja SKAI dan kepatuhannya terhadap organisasi lain yang terafiliasi dengan Bank Riau Kepri SPFAIB oleh pihak eksternal setiap tiga tahun. yang ditetapkan dengan mempertimbangkan tingkat • Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk risikonya. menyelesaikan tugas secara efektif. • Melakukan Kajian penyusunan komptensi auditor SKAI • Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu dan • Melakukan implementasi Audit Rating System dan keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan aplikasi e-MASS(electronic Monitoring Audit Support berkelanjutan. System). SKAI telah : • Melakukan Audit pada Divisi dan Kantor Cabang sesuai • Melakukan fungsi pengawasan secara independen dengan hasil Risk Assessment yang dilakukan oleh bagian dengan cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan Internal Control dan hasil risk re-assessment oleh rencana, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit. masing-masing bagian pemeriksaan dengan risk level • Melaksanakan tugas sekurang-kurangnya meliputi prioritas utama dan risiko tinggi lebih didahulukan untuk penilaian : dilakukan pemeriksaan. - kecukupan Sistem Pengendalian Intern Bank ; • Meningkatkan dan mengevaluasi kinerja seluruh auditor, - efektivitas Sistem Pengendalian Intern Bank ; dilakukan pertemuan/konsolidasi intern SKAI 2 (dua) kali - kualitas kinerja. setahun, guna membahas hal-hal yang berkaitan dengan • Melaporkan seluruh temuan hasil pemeriksaan sesuai peningkatan, rencana dan realisasi kinerja auditor. Selain ketentuan yang berlaku. itu, kegiatan ini juga diisi dengan pelatihan in house training seluruh personil SKAI. • Memantau, menganalisis dan melaporkan perkembangan tindaklanjut perbaikan yang dilakukan auditee. 28

• Menyusun, dan mengkinikan pedoman serta sistem dan 7. SKAI menyampaikan Laporan Hasil Audit kepada Direktur prosedur kerja secara berkala sesuai ketentuan dan Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada perundangan yang berlaku. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko. 8. SKAI melaksanakan proses audit yang telah direncanakan secara efektif dan efisien. 9. SKAI memiliki program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit yang dilakukannya, evaluasi tersebut terdiri dari : • Supervisi, dilakukan terhadap pekerjaan Auditor secara berkesinambungan untuk memastikan adanya kepatuhan terhadap standar audit, kebijakan, prosedur dan program audit yang telah disusun. • Review Intern, dilakukan terhadap Auditor SKAI secara berkesinambungan atas kualitas pekerjaan audit yang mereka hasilkan. • Review Ekstern, dilakukan terhadap Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) untuk menilai mutu kegiatan SKAI Bank Riau Kepri atas pelaksaan audit yang telah dilakukan. KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN Peringkat 1 • Pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah berjalan sangat efektif, pedoman intern sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB dan tidak ada kelemahan minor. • SKAI telah menjalankan fungsinya secara sangat independen dan obyektif. Peringkat 2 • Pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah berjalan efektif, pedoman intern sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB namun terdapat kelemahan minor yang telah / dapat diatasi dengan tindakan rutin. • SKAI menjalankan fungsinya secara independen dan obyektif.

29

Peringkat 3

•

• Peringkat 4

• •

Peringkat 5

• •

Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan cukup efektif, pedoman intern cukup sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB namun terdapat kelemahan minor yang telah / dapat diatasi dengan tindakan rutin. SKAI menjalankan fungsinya cukup independen dan obyektif. Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan kurang efektif, pedoman intern kurang sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB dan terdapat kelemahan yang cukup signifikan. SKAI menjalankan fungsinya secara kurang independen dan obyektif. Pelaksanaan fungsi audit intern Bank berjalan tidak efektif, pedoman intern tidak sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB dan terdapat kelemahan yang signifikan. SKAI menjalankan fungsinya secara tidak independen dan obyektif.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 -

Fungsi Audit Intern Bank telah berjalan efektif dan SKAI menjalankan fungsinya secara independen.

-

Pelaksanaan fungsi audit intern telah berjalan efektif (independen dan obyektif) dan pedoman intern sebagai acuan pemeriksaan (risk based audit) telah memenuhi standar minimum yang ditetapkan SPFAIB.

-

Bank telah Melakukan implementasi Audit Rating System dan aplikasi e-MASS(electronic Monitoring Audit Support System).

-

Telah dilakukan penyempurnaan terhadap beberapa bagian dari BPP Pengawasan Berbasis Risiko. Secara keseluruhan kualitas sistem pengendalian intern telah menunjukkan hasil yang cukup memadai.

30

VII. PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN TUJUAN Untuk menilai : • Efektivitas pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik ; • Kualitas hasil audit Akuntan Publik ; • Kesesuaian penunjukkan Akuntan Publik dan KAP dibandingkan dengan ketentuan yang berlaku. Pelaksanaan Tugas dan Fungsi Audit Ekstern KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Dalam pelaksanaan Audit laporan keuangan Bank, Bank 1. Bank telah menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang telah menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik terdaftar di Bank Indonesia dan Bapepam telah memenuhi (KAP) yang terdaftar di Bank Indonesia. aspek-aspek penugasan audit. 2.

Penujukan Akuntan Publik dan KAP yang oleh Bank tidak lebih dari 5 (lima) tahun buku berturut-turut.

2. Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP yang sama tidak lebih dari 5 (lima) tahun buku berturut-turut.

3.

Penunjukan Akuntan Publik dan KAP terlebih dahulu memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit melalui Dewan Komisaris.

3. Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP sesuai dengan rekomendasi Komite Audit dan diputuskan di dalam RUPS.

4.

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik sekurang-kurangnya memenuhi aspekaspek : • Kapasitas Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk ; • Legalitas perjanjian kerja ; • Ruang lingkup audit ; • Standar profesional akuntan publik, dan • Komunikasi Bank Indonesia dengan Kantor Akuntan Publik dimaksud.

4. Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk telah menyampaikan hasil audit dan management letter kepada Bank tepat waktu, mampu bekerja secara independen, memenuhi standar profesional akuntan publik dam perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan.

5.

Akuntan Publik dan Kap yang ditunjuk telah : • Menyampaikan hasil audit dan manajemen letter kepada Bank tepat waktu ; • Mampu bekerja secara independen, memenuhi standard profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan.

5. Hasil audit laporan keuangan Bank Riau Kepri tahun 2011 yang telah disampaikan Kantor Akuntan Publik Eka Masni, Bustaman & rekan tanggal 11 Maret 2012 mendapat opini “wajar Tanpa Syarat”

31

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN Peringkat 1 • Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik sangat efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan3. • Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik sangat baik. • Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik / KAP sangat independen dan telah memenuhi kriteria yang telah ditetapkan. Peringkat 2

• • •

Peringkat 3

• • •

Peringkat 4

• • •

Peringkat 5

• • •

Pelaksanaan Audit oleh Akuntan Publik efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan3 namun terdapat kekurangan minor. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik baik. Pelaksanaan Audit oleh Akuntan Publik / KAP telah independen dan cukup memenuhi kriteria yang ditetapkan. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik cukup efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetpakan dalam ketentuan3 namun terdapat kekurangan. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik cukup baik. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik / KAP cukup independen dan cukup memenuhi kriteria. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik kurang efektif dan sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan3 dan terdapat kekurangan yang cukup material. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik kurang baik. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik / KAP kurang independen. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik tidak efektif dan tidak sesuai dengan persyaratan minimum yang ditetapkan dalam ketentuan3 dan terdapat kekurangan yang material. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik tidak baik. Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik / KAP tidak independen

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 1 - Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik sangat baik. - Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik / KAP independen dan memenuhi kriteria yang ditetapkan. 32

VIII. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERMASUK SISTEM PENGENDALIAN INTERN TUJUAN Untuk menilai : • Efektivitas dan kecukupan penerapan manajemen risiko sesuai dengan tujun, ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang dihadapinya ; • Memastikan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi (Manajemen) telah melakukan pengawasan secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan dan strategi manajemen risiko Pelaksanaan Tugas Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Intern KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab yang 1. Tugas dan Tanggungjawab Dewan Komisaris dan Direksi jelas, diantaranya : terkait dengan Penerapan Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern Bank telah disusun dalam BPP • Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi dan juga risiko diatur dalam BPP GCG Bank Riau riau Kepri. • Mengevaluasi tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko. • Mengevalusi dan memutuskan permohonan Direksi 2. Monitoring dan identifikasi risiko terhadap portofolio Kredit yang diberikan setiap bulannya, dan memberikan laporan yang terkait dengan transaksi yang memerlukan secara rutin kepada Direksi. persetujuan Dewan Komisaris. 2.

3.

Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas, diantaranya : • Melakukan kaji ulang terhadap metodologi penilaian risiko, kecukupan implementasi SIM dan ketepatan kebijakan, prosedur dan penetapan limit. • Menyediakan sumber daya yang berkualitas untuk menyelesaikan tugas pengelolaan risiko yang efektif. • Merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu keterampilan sumber daya manusia pengelola risiko secara berkala dan berkelanjutan. Bank telah : • Memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko. • Secara efektif mengidentifikasi, mengukur, memantau

3. Menyiapkan aplikasi perhitungan ATMR Risiko Kredit Metode Pendekatan Standar terkait dengan dengan telah diberlakukannya SE BI No.13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011. 4. Menyiapkan kebijakan dalam bentuk BPP Strategi Anti Fraud sesuai SE BI Nomor 13/28/DPNP tanggal 09 Desember 2011 tentang Strategi Anti Fraud. 5. Melakukan review BPP Manajemen Risiko terkait dengan SE BI Nomor 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Perubahan atas SE No. 5/21/DPNP perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan SE BI No. 33

•

dan mengendalikan risiko Bank serta memiliki sistem informasi manajemen risiko yang memadai. Menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh dan handal.

13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. 6. Pengukuran dan pemantauan risiko dilakukan dalam bentuk risk self assesment disetiap kantor cabang yang selanjutnya disampaikan kepada Divisi Manajemen Risiko secara online, sebagai bahan monitoring seluruh cabang dan evaluasi manajemen dalam penetapan kebijakan manajemen risiko. 7. Hasil monitoring risk self assesment dianalisa dan dibuat laporan oleh Divisi Manajemen Risiko secara triwulanan dan menyampaikan laporan tersebut ke Unit kerja terkait, Direksi dan Komisaris termasuk kepada pihak eksternal terkait lainnya seperti Bank Indonesia. 8. Bank telah memiliki proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta memiliki sistim informasi manejemen risiko yang dihadapi.

34

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN Peringkat 1 • Manajemen sangat efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank. • Manajemen sangat aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen yang komprehensif dan sangat efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. • Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank sangat konfrehensif dan sangat sesuai dengan tujan, ukuran dan kompleksitas usaha serta risiko yang dihadapi Bank. • Manajemen sangat efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat, ketentuan yang berlaku serta sangat sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. • Penerapan pengendalian intern, tidak menunjukkan adanya kelemahan. Peringkat 2 • Manajemen sangat efektif dalam mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank. • Manajemen aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penerapan limit, sistem informasi manajemen yang komprehensif dan efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. • Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank komprehensif dan sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank. • Manajemen efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat, ketentuan yang berlaku serta sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. • Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya kelemahan, namun telah dilakukan tindakan korekstif sehingga tidak menimbulkan pengaruh signifikan terhadap kondisi Bank. Peringkat 3

• • • • •

Peringkat 4

• •

Manajemen cukup efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank. Manajemen cukup aktif pemantauan kebijakan, prosedur, san penetapan limit, sistem informasi manajemen yang komprehensif dan cukup efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank cukup komprehensif dan cukup sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank. Manajemen cukup efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat, ketentuan yang berlaku serta cukup sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya kelemahan yang tidak material, yang apabila tidak segera dilakukan tindakan korektif dapat menimbulkan pengaruh yang signifikan terhadap kondisi Bank. Manajemen kurang efektif mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank. Manajemen kurang aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen yang komprehensif dan kurang efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. 35


• • • • •

Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank kurang komprehensif dan kurang sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. Manajemen kurang efektif dalam memantau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat dan ketentuan yang berlaku serta kurang sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. Penerapan pengendalian intern menujukkan adanya kelemahan material, yang apabila tidak segera dilakukan tindakan korektif dapat menimbulkan pengaruh yang signifikan terhadap kondisi Bank. Manajemen tidak efektif dalam mengidentifikasi dan mengendalikan seluruh risiko Bank. Manajemen tidak aktif pemantauan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit, sistem informasi manajemen yang komprehensif dan tidak efektif untuk memelihara kondisi internal Bank yang sehat. Prosedur dan penerapan pengendalian intern Bank tidak komprehensif dan tidak sesuai dengan tujuan, ukuran dan kompleksitas usaha dan risiko yang dihadapi Bank. Manajemen tidak efektif dalam memanntau kesesuaian kondisi Bank dengan prinsip pengelolaan Bank yang sehat dan ketentuan yang berlaku serta tidak sesuai dengan kebijakan dan prosedur intern Bank. Penerapan pengendalian intern menunjukkan adanya beberapa kelemahan dan pelanggran material, yang apabila tidak segerab dilakukan tindakan korektif yang menyeluruh akan menimbulkan pengaruh yang signifikan terhadap kondisi Bank atau hampir dipastikan akan menimbulkan kerugian yang material.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 - Trend Laporan Profil Risiko Bank Riau Kepri sepanjang tahun 2011 relatif stabil dengan peringkat Risiko Inheren Low to Moderate dan Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Fair, sehingga menghasilkan peringkat risiko komposit secara keseluruhan adalah Peringkat 2 Low to Moderate. - Bank telah memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko. Sistem Informasi Manajemen Risiko yang ada cukup mampu secara efektif mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko Bank. Sistem pengendalian intern yang memadai telah diterapkan secara menyeluruh. Kecukupan kebijakan dan prosedur yang digunakan tersebut telah dipastikan dalam bentuk dilakukannya review dan pengujian terhadap kebijakan dan produk Bank. - Bank telah memiliki proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta memiliki sistim informasi manejemen risiko yang dihadapi

36

IX. PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EKSPOSURE) TUJUAN Untuk menilai : • Penerapan prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar (large exposure) ; • Penerapan manajemen risiko terkait dengan konsentrasi penyediaan dana ; • Independensi pengambilan keputusan yang berkaitan dengan penyediaan dana khususnya kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (related party) dan Penyediaan Dana Besar (large exposure) KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Bank telah : 1. Bank Telah • Memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang tertulis • Memiliki kebijakan tertulis mengenai penyediaan dana dan jelas untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar yang penyediaan dana besar berikut monitoring dan telah disetujui oleh Direksi dan Komisaris. penyelesaian masalahnya. • Secara berkala melakukan evaluasi dan penyesuaian • Secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan terhadap kebijakan, sistem dan prosedur dimaksud agar kebijakan, sistem dan prosedur dimaksud agar disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-undangan disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. yang berlaku. 2.

Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait 2. Bank tidak pernah melanggar atau melampaui BMPK. dan atau penyediaan dana besar telah : • Memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun perundang undangan yang berlaku. • Memperhatikan kemampuan permodalan dan penyebaran / diversifikasi portofolio penyediaan dana.

37

3.

Diputuskan manajemen, secara independen tanpa intervensi dari pihak terkait dan atau pihak lainnya.

3. Penyediaan dana kepada Pihak Terkait dan penyediaan dana Besar diputuskan oleh manajemen secara independen

4

Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal dimaksud secara tepat waktu.

4. Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal BMPK dimaksud di atas secara konsekwen dan tepat waktu.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR PENYEDIAAN KEPADA PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE EXPOSUREI) Peringkat 1 • Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan sangat lengkap untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. • Tidak pernah ada pelanggaran dan pelampauan BMPK maupun prinsip kehati-hatian. • Diversivikasi penyediaan dana sangat merata atau jumlah penyediaan dana besar / debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan dana sangat tidak signifikan. • Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan dengan sangat independen. Peringkat 2

• • • •

Peringkat 3

• • •

Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan lengkap untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. Tdak ada pelanggran BMPK dan maupun prinsip kahti-hatian, namun pernah ada pelampauan BMPK, namun telah diselesaikan. Diversivikasi penyediaan dana merata atau jumlah penyediaan dana besar / debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan dana tidak signifikan. Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan secara independen. Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang cukup up to date, dan cukup lengkap untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. Tidak ada pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian, namun ada elampauan BMPK yang belum diselesaikan, karena masih dalam jangka waktu penyelesaian sesuai action plan. Diversivikasi penyediaan dana cukup merata. 38

• Peringkat 4

•


•

• • •

Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepad pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan dengan kurang independen. Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang kurang up to date, kurang lengkap dan belum sesuai ketentuan yang berlaku untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. Tidak ada pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian, namun ada pelampauan BMPK yang belum diselesaikan, tetapi telah melampaui jangka waktu penyelesaian action plan. Diversivikasi penyediaan dan kurang merata atau jumlah penyediaan dana besar / debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan dana signifikan. Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan dengan kurang independen. Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis namun tidak up to date, tidak lengkap dan belum sesuai ketentuan yang berlaku untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar. Ada pelanggaran BMPK dan prinsip kehati-hatian maupun ada pelampauan BMPK yang penyelesaiannya telah melampaui masa 2 (dua) jangka waktu penyelesaian action plan. Diversivikasi penyediaan dana tidak merata atau jumlah penyediaan dana besar / debitur inti dibandingkan dengan total penyediaan dana sangat signifikan. Pengambilan keputusan dalam penyeediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar dilakukan dengan tidak independen.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 • Bank telah menyediakan dana kepada pihak terkait dan/atau dana besar secara obyektif tanpa intervensi dari pihak terkait atau pihak lainnya. • Bank Riau Kepri Bank tidak pernah melanggar atau melampaui BMPK. • Bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada Bank Indonesia perihal BMPK dimaksud di atas secara konsekwen dan tepat waktu.

39

X. TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE DAN PELAPORAN INTERNAL TUJUAN Untuk menilai : • Ketepatan waktu, keakurasian dan cakupan transparansi informasi keuangan dan non keuangan yang disampaikan kepada stakeholders (public) ; • Efektivitas pengelolaan informasi produk dan jasa Bank, pengelolaan pengaduan nasabah serta pengelolaan data pribadi nasabah ; • Cakupan laporan pelaksanaan GCG yang disampaikan secara lengkap, akurat, kini, utuh dan tepat waktu ; • Cakupan pihak-pihak yang menerima laporan pelaksanaan GCG ; • Keandalan Sistem Informasi Manajemen (SIM) Bank, khususnya Sistem Pelaporan Internal mampu menyajikan data dan informasi secara tepat waktu, lengkap, akurat, serta kemanfaatannya dalam pengambilan keputusan (bisnis). SUB FAKTOR A. Penerapan Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Bank telah mentrasparansikan kondisi keuangan dan non 1. Bank telah melakukan transparansi terhadap kondisi keuangan kepada stakeholders termasuk Laporan Keuangan keuangan dan non keuangan kepada para Stakeholders Publikasi triwulan dan telah melaporkannya kepada Bank termasuk laporan keuangan publikasi dan telah Indonesia atau stakeholder sesuai ketentuan yang berlaku. menyampaikan laporan tersebut kepada pihak-pihak terkait seperti Bank Indonesia dan para Stakeholders sesuai 2. Bank wajib dan telah : ketentuan yang berlaku. • Menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan 2. Penyusunan dan penyajian laporan keuangan disesuaikan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur Bank Indonesia tentang Transparansi Kondisi Keuangan dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi Bank. Kondisi Keuangan Bank. Hal tersebut dilakukan dengan • Mentransparansikan informasi produk Bank sesuai tepat waktu, lengkap, utuh, kini dan cukup akurat sesuai ketentuan Bank Indonesia tentang transparansi Informasi Peraturan Bank Indonesia dan Surat Edaran Bank Indonesia. Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah. • Mentransparansikan tata cara pengaduan nasabah dan 3. Bank telah : penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan • Laporan Tahunan Bank telah disusun dan disajikan Bank Indonesia tentang Pengaduan Nasabah dan Mediasi sesuai Peraturan Bank Indoensia tentang Transparansi Perbankan. 40

Kondisi Keuangan Bank.

•

Menyampaikan Laporan tahunan paling tidak kepada : 1. Bank Indonesia ; 2. YLKI ; 4. Lembaga Pemeringkat di Indonesia ; 5. LPPI ; 6. 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan ; 7. 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan

•

Bank telah menyusun Buku Pedoman Perusahaan tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (PMN) Dan Anti Pencucian Uang (APU) termasuk melakukan implementasi PMN kepada seluruh Cabang dan Cabang Pembantu.

•

Bank telah Penyempurnaan kebijakan terkait dengan parameter STR (suspecious transaction) / transaksi mencurigakan) sebagaimana tertuang di dalam Surat Edaran Direksi Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Perubahan Parameter STR pada Program PMN di Bank Vision Bank Riau.

•

Banjk telah menerbitkan kebijakan dalam bentuk SE Nomor 22/SE/2011 tanggal 31 Maret 2011 tentang Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan APU dan Surat Edaran No. 24/SE/2011 tanggal 12 Oktober 2011 tentang Pedoman Penulisan Rekening Nasabah Dan Pengkinian Data Nasabah.

•

Bank telah menyampaikan laporan tahunan kepada Bank Indonesia dan pihak-pihak tertentu sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

3. Bank telah mentransparansikan laporan secara tepat waktu 3. Bank telah menampilkan laporan tahunan Bank pada dengan cakupan sesuai ketentuan pada homepage Bank, homepage Bank Riau Kepri untuk periode laporan tahun meliputi : 2010, dan menampilkan laporan publikasi Bank untuk a. Laporan Tahunan (keuangan dan non keuangan)-nya ; diketahui publik pada surat kabar tempat kedudukan Bank b. Laporan Keuangan Publikasi Triwulan sekurangberada. 41

kurangnya dalam 1(satu) surat kabar berbahasa Indonesia yang memilki peredaran luas di tempat kedudukan kantor pusat Bank. B. Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance KRITERIA / INDIKATOR 1. Bank telah menyusun laporan pelaksanaan GCG dengan isi dan cakupan sekurang-kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 2.

3.

4.

ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Laporan GCG disampaikan bank kepada Bank Indonesia sesuai dengan ketentuan yang berlaku dengan mencakup aspek prinsip-prinsip pelaksanaan GCG.

Laporan pelaksanaan GCG telah : • Mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau 2. Dalam Laporan tersebut telah mencerminkan tentang sesuai hasil self assessment Bank. Hubungan Keuangan, keluarga dan kepengurusan Dewan • Dilampiri hasil self assessmemt Bank. Komisaris dan Direksi ; paket kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya yang diterima Dewan Komisaris dan Dalam hal terdapat perbedaan Predikat dalam penilaian hasil Direksi ; Rasio gaji tertinggi dan terendah untuk Dewan self assessment dengan hasil pengawasan / pemeriksanaan Komisaris, Direksi dan Pegawai tetap ; Frekuensi Rapat Bank Indonesia, Bank : Dewan Komisaris ; Jumlah penyimpangan internal ; • Merevisi Nilai Komposit dan Predikat hasil self permasalahan hukum ; serta corporate social responsibility. assessment dimaksud kepada publik melalui Laporan 3. Laporan GCG ke Bank Indonesia juga dilampirkan dengan Keuangan Publikasi pada periode yang terdekat. Self Assessment Bank Riau Kepri. • Menyampaikan revisi hasil self assessment GCG Bank secara lengkap kepada Bank Indonesia. Bank telah menyampaikan laporan pelaksanaan GCG 4. Menyampaikan Laporan Tahunan kepada Bank Indonesia, sekurang-kurangnya kepada pihak-pihak : YLKI, Lembaga pemeringkat di Indonesia, Asosiasi Bank• Bank Indonesia; bank di Indonesia, LPPI, 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang • YLKI; Ekonomi dan Keuangan, 2 (dua) Majalah Ekonomi dan • Lembaga Pemeringkat di Indonesia; Keuangan sesuai ketentuan yang berlaku. • Asosiasi Bank-Bank di indonesia; • LPPI; • 2 (dua) Lembaga Penelitian bidang Ekonomi dan Keuangan; • 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan 42

Secara lengkap dan tepat waktu. 5.

Bank telah menyajikan laporan pelaksnaan GCG dalam 5. Bank telah menyajikan laporan pelaksanaan GCG dalam homepage secara tepat waktu. homepage Bank Riau Kepri.

C. kecukupan Pelaporan Internal KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Tersedianya pelaporan internal yang lengkap dan didukung 1. Sistem Informasi Manajemen cukup memadai, dapat oleh SIM yang handal. menyediakan laporan core banking secara on line dan tepat waktu. 2. Tersedianya informasi yang cukup, akurat, dan tepat waktu. 3. Terdapat sistem informasi yang memadai yang didukung 2. Sistem Informasi Manajemen Bank cukup memadai untuk mendukung kompleksitas usaha yang ada dan didukung oleh oleh sumber daya manusia yang kompeten. sumber daya manusia yang kompeten. 4. Terdapat IT security system yang memadai. 3. IT security system cukup memadai sesuai kompleksitas usaha yang ada KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE DAN PELAPORAN INTERNAL Peringkat 1 • Bank sangat transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik melalui homepage Bank dan media yang sangat mudah diakses. • Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia sangat tepat waktu, lengkap, akurat, kini & utuh • Bank sangat transparan menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah dengan sangat efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah dengan sangat memadai. • Cakupan laporan pelaksanaan GCG sangat lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara sangat tepat waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku. • Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem pelaporan Internal Bank mampu menyediakan data dan informasi dengan sangat tepat waktu, akurat, lengkap, dan sangat handal serta efektif untuk pengambilan keputusan manajemen. Peringkat 2

• • •

Bank transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan kepada publik melalui homepage dan media yang memadai. Cakupan informasi keuangan dan non keuangan tersedia secara tepat waktu, lengkap, akurat, kini & utuh Bank transparan menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah 43

• •

Peringkat 3

• • •

• •

Peringkat 4

• • •

•

Peringkat 5

• •

dengan efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara memadai. Cakupan laporan pelaksanaan GCG lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan secara tepat waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku. Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank mampu menyediakan data dan informasi dengan tepat waktu, akurat, lengkap dan handal serta efektif untuk pengambilan keputusan manajemen. Bank cukup transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan kepada publik melalui homepage dan media yang cukup mudah diakses. Cakupan informasi keuangan dan non keuangan tersedia secara cukup tepat waktu, lengkap, akurat, kini . Bank cukup transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah dengan cukup efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara cukup memadai. Cakupan laporan Pelaksanaan GCG cukup lengkap, akurat, kini, dan utuh, telah disampaikan secara cukup tepat waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku. Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank cukup mampu menyediakan data dan informasi secara tepat waktu, akurat, lengkap serta cukup handal dan efektif untuk pengambilan keputusan manajemen. Bank kurang transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan kepada publik. Cakupan informasi keuangan dan non keuangan tersedia kurang lengkap dan kurang akurat. Bank kurang transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah secara kurang efektif serta memelihara data dan informasi pribadi nasabah secara kurang memadai. Cakupan laporan pelaksanaan GCG kurang lengkap, akurat, kini dan utuh, disampaikan kepada shareholder kurang sesuai ketentuan yang berlaku / terlambat. Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank kurang mampu menyediakan data dan informasi secara tepat waktu, akurat, lengkap serta kurang handal & efektif untuk Pengambilan keputusan manajemen Bank tidak transparan dalam menyampaikan informasi keuangan dan non keuangan kepada publik. Cakupan informasi keuangan dan non keuangan tersedia secara tidak lengkap dan kurang akurat. 44

• • •

Bank tidak transparan dalam menyampaikan informasi produk dan jasa, tidak menerapkan pengelolaan pengaduan nasabah serta tidak memelihara data dan informasi pribadi nasabah. Cakupan laporan pelaksanaan GCG tidak lengkap, akurat, kini dan utuh disampaikan kepada shareholder tidak sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank tidak mampu menyediakan data dan informasi secara tepat waktu, akurat, lengkap serta tidak handal dan efektif untuk pengambilan keputusan manajemen.

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 • Bank telah transparan dalam menyampaikan informasi Keuangan Bank dan Non Keuangan Bank baik pada laporan publikasi maupun pada laporan tahunan Bank. • Penyusunan dan penyajian laporan keuangan disesuaikan dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank • Bank Telah menyampaikan laporan pelaksanaan GCG dan hasil Self Assessment GCG kepada Bank Indonesia setempat dan pihak tertentu sebelum tenggat waktu yang dipersyaratkan.

45

XI. RENCANA STRATEGIS BANK TUJUAN Untuk menilai : • Kecukupan Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (bussiness plan) dikaitkan dengan visi dan misi Bank, sasaran starategis serta nilai-nilai perusahaan (corporate value)-nya ; • Kematangan penyusunan Rencana Bisnis Bank (bussiness plan) Penyusunan dan Komunikasi Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis Bank (bussiness plan) KRITERIA / INDIKATOR ANALISIS SELF ASSESSMENT 1. Rencana strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana 1. Rencana strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis sesuai dengan Visi dan Misi Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (bussiness Bank. plan) sesuai dengan visi dan misi Bank. 2.

Rencana Bisnis Bank telah disusun secara realistis, 2. komprehensif, terukur (achieable), memperhatikan prinsip kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan internal dan eksternal.

Rencana kegiatan Bank telah tercermin pada Rencana Bisnis untuk periode per tiga tahun yang disusun setiap tahun.

3.

Rencana Korporasi dan Bisnis disusun oleh Direksi dan 3. disetujui oleh Komisaris.

4.

Direksi telah : • Mengkomunikasikan Rencana Korporasi dan Rencana 4. Bisnis Bank kepada Pemegang Saham Pengendali dan ke seluruh jenjang organisasi yang ada pada Bank ; • Melaksanakan Rencana Bisnis Bank secara efektif. 5. Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis Bank : • Berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang Rencana Bisnis Bank ; • Memperhatikan tingkat risiko komposit Risk Kontrol System (RCS) – strategic Risk ; 6. • Memperhatiakn faktor eksternal dan faktor internal yang mempengaruhi kelangsungan usaha Bank ;

Rencana Bisnis telah disusun secara realistis, komprehensif, teukur dan memperhatikan prinsip kehati-hatian serta responsif terhadap perubahan internal dan eksternal.

5.

Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis disusun olek Direksi Bank Riau Kepri dan disetujui oleh Dewan Komisaris.

Direksi telah mengkomunikasikan Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis kepada Pemegang Saham Pengendali pada RUPS serta kepada seluruh jenjang organisasi yang ada di Bank. Penyusunan dan penyampaian Rencana Bisnis dilakukan dengan berpedoman/sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 46

• 6.

Memperhatikan prinsip kehati-hatian serta prinsip perbankan yang sehat.

Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap 7. pelaksanaan Rencana Bisnis Bank (bussiness plan)

Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank, didalam Laporan Rencana Bisnis telah dilampirkan Komentar Komisaris Bank Riau Kepri.

KRITERIA PERINGKAT1 – FAKTOR RENCANA BISNIS BANK UMUM Peringkat 1 • Rencana Bisnis Bank (business plan) sangat sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank. • Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (business plan) Bank disusun sangat realistis dan telah memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. • Realisasi Rencana Bisnis sangat sesuai dengan Rencana Bisnis Bank • Low Strategic Rating. Peringkat 2

• •

• • Peringkat 3

• •

• •

Rencana Bisnis (business plan) Bank sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank. Rencana Korporasi (corporate plan) Bank dan Rencana Bisnis (business plan) Bank disusun secara realistis dan telah memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. Realisasi rencana bisnis sesuai dengan Rencana Bisnis Bank Low Strategic Rating atau Moderate to Low Starategic Risk Rating Rencana Bisnis (business plan) Bank cukup sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank. Rencana Korporasi (corporate plan) Bank dan Rencana Bisnis (business plan) Bank disusun cukup realistis dan telah memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. Realisasi rencana bisnis cukup sesuai dengan Rencana Bisnis Bank Moderate Starategic Risk Rating 47

Peringkat 4

• •

• • Peringkat 5

• •

• •

Rencana Bisnis (business plan) Bank kurang sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank. Rencana Korporasi (corporate plan) Bank dan Rencana Bisnis (business plan) Bank disusun kurang realistis dan kurang memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. Realisasi rencana bisnis kurang sesuai dengan Rencana Bisnis Bank High Strategic Risk Rating atau Moderate to High Strategic Risk Rating. Rencana Bisnis (business plan) Bank tidak sesuai dengan visi dan misi Bank serta Rencana Korporasi (corporate plan) Bank. Rencana Korporasi (corporate plan) Bank dan Rencana Bisnis (business plan) Bank disusun tidak realistis dan tidak memperhatikan seluruh faktor eksternal dan faktor internal, prinsip kehati-hatian dan azas perbankan yang sehat. Realisasi rencana bisnis sangat tidak sesuai dengan Rencana Bisnis Bank High Strategic Risk Rating

KESIMPULAN : IDENTIFIKASI MASALAH, RENCANA TINDAK DAN WAKTU PENYELESAIAN2 Peringkat 2 • Rencana Bisnis Bank (bussiness plan) dan Rencana Korporasi (corporate plan) disusun sesuai visi dan misi Bank serta memperhatikan seluruh faktor-faktor yang dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Bank. • Rencana strategis Bank dibuat dengan memperhatikan rencana jangka pendek, menengah dan jangka panjang • Parameter finansial disusun dengan mengacu pada BRC (BPD Regional Champione).

48

DAFTAR ISI DAFTAR ISI. Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Riau Kepri Tahun Pendahuluan... 1

Recommend Documents