1
Csepreg város 2010. I. félévi költségvetési beszámolója
Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csepreg Város Önkormányzata 2010. I. félévben is ellátta az önkormányzatokról szóló törvényben meghatározott kötelezı feladatait, illetve igyekezett a lakosság elvárásainak eleget tenni, annak szolgálatában állni szőkös anyagi kereteinek ellenére. Az önkormányzat 58.684 e Ft hitelfelvételt tervezett, a hitel felvétel visszafizetésének lehetıségét a város nem látta így ÖNHIKI pályázatot nyújtott be. Az ÖNHIKI pályázatból nem részesült Csepreg városa. A képviselı-testületnek újra kell gondolnia a 2010. évi gazdálkodást, hiszen ekkora mértékő hiánygazdálkodás nagymértékő likviditási gondokat fog okoznia a településen. 2010. I. félévben intézmény ( feladat ) átadás ( megszőnés ), valamint intézmény átvétel nem történt.Önkormányzatunk székhely önkormányzata a Felsı- Répcementi Többcélú Kistérségi Társulásnak. A Társulás megalakulása a 2005. év folyamán történt. A Kistérségi Társulás és az önkormányzat között pénzeszköz átadás-átvétel történt. Az alapfokú oktatást, az óvodai nevelést és az alapfokú mővészeti oktatási feladatokat 2007. szeptember 01-tıl az Önkormányzat közös közoktatási intézmény mőködtetésével látja el. Az intézmény fenntartója a Közép- Répcementi Társulás. Az önkormányzatnál jelenleg folyamatban van két kétfordulós EU-s projekt. Az egyik Csepreg város Fıtér revitalizálása, a projekt összértéke 520 millió forint. A támogatottság átlag 80 %-os. A 2. fordulóról a pozitív döntés megszületett, de aláírt támogatási szerzıdéssel a város nem rendelkezik. A másik projekt az ivóvíz arzéntalanításával kapcsolatos. A saját erıt a VASIVÍZ Zrt biztosítja, a projekt nagysága 100 millió forint.
Bevételi források alakulása Csepreg Város Önkormányzatának intézményi mőködési bevétele 63,66 %-kal került teljesítésre az eredeti elıirányzathoz képest. Mőködési bevételek megoszlása:
Hatósági jogkörhöz köt.bev. Egyéb saját ÁFA bevételek Kamatbevételek Összesen:
Eredeti
Teljesítés
Alakulása
2.000 21.930 920 200 25.050
872 13.744 1.024 306 15.946
43,60 62,67 111,30 153,00 63,65
2 Csepreg Város Önkormányzata betervezett 80.000 e Ft ingatlan értékesítést, ebbıl nem történt teljesülés. 2.625 e Ft beruház célú pénzeszköz történt az EU-s költségvetésbıl. Egyéb felhalmozási célú bevétele nem volt a városnak.
Mőködési célú pénzeszköz átvétel áh-n kívülrıl 2.337 e Ft értékben történt, vállakozásoktól, külföldrıl nem történt. A nonprofitoktól történt 750 e Ft átvétel: - könyvtári pályázatból A háztartásoktól történt 75 e Ft átvétel utca névtáblákra képviselıi felajánlás alapján. EU-s költségvetésbıl: 1.512 e Ft ( Foglalkoztatási Paktum)
Támogatásértékő mőködési célú pénzeszköz átvétel 24.303. ( e Ft ), 43,75 %-ban alakultak a módosított elıirányzathoz képest - mezııri támogatás 300 - településır foglalk. 440 - Általános Iskolához ( Önk.) 3.264 - Zeneiskolához ( Önk.) 1.711 - Polgármesteri Hivatalhoz ( Önk.) 4.047 - Óvoda (önk) 1.784 Választás (Önk.) 1.049 Kistérségtıl 4.094 - TB Alaptól átvett 6.448 1.346 - Munkaerı Piaci Alaptól - KIKI 1.670 - Mozgáskorl. (fej) 77 - Elızı évi kv. visszatérülés 3.118 - Kisebbségi támogatás 674 - TIOP elıleg Mővh. 93 - Hivatal szakértıi díj 10
Támogatásértékő felhalmozási célú pénzeszköz átvétel nem történt. A TB Alaptól átvett mőködési támogatás 56,30 %-ban teljesült. Az önkormányzatoktól történı átvétel 50,60 %-ban teljesült, ami megfelel az idıarányosnak. A Munkaerı Piaci Alaptól átvett pénzeszköz 17,50%-ban teljesült. A Többcélú Kistérségi Társulástól történı átvétel 24,30 %-os, a 2. negyedévi pénzügyi teljesülés 7. hóban teljesül. 28 e Ft kölcsön került visszafizetésre a háztartásoktól dolgozói kölcsön törlesztés jogcímen. 35.630 e Ft 2009. évi pénzmaradvány segítette a város gazdálkodását, amely összegbıl 10.000 e Ft került eredeti elıirányzatban betervezésre.
3
A helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése
Eredeti Építményadó Telekadó Magánszemélyek komm. adója Idegenforgalmi adó Iparőzési adó Helyi adók összesen
6.000 9.000 5.500 400 44.000 64.900
Tény
Teljesítés
3.556 3.647 3.584 158 22.795 33.740
59,30 40,50 65,16 39,50 51,80 51,99
Kedvezıtlen az idegenforgalmi adó bevétel alacsony arány, hiszen ezen bevétel minden 1 Ftját az állam 1 Ft-tal támogatja. Kedvezıtlenül alakult a telekadó bevétel idıarányosan, a felhalmozási bevétel teljesítése érdekében fontos, hogy ezen adófajta is teljesítése kerüljön. A telekadó idıarányos teljesülésének kedvezıtlen alakulása ellenére a helyi adó bevételek meghaladták az 50 %-ot. SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése Gépjármőadó Egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj Pótlékok, bírságok
30.452 84.771 22.500 6.134 600 700
14.221 39.588 12.830 2.905 525 918
46,70 46,70 57,00 47,36 87,50 131,14
A gépjármőadó bevétel megfelel a tervezett elıirányzatnak. Az egyéb sajátos bevételek behajtása (lakbér) érdekében fizetési meghagyások kibocsátása történt. A központosított elıirányzatok alakulása ( 17.576 e Ft ). A módosított elıirányzat 17.813 e Ft. Könyvtári érdekeltségnövelı tám. Óvodáztatási támogatás Új tudás ped.öszt. 2010. évi bérpolitikai int. Nyári gyermekétkeztetés Esélyegyenlıség támogatása
148 10 396 15.635 651 736
A normatív kötött felhasználású és a normatív és a szociális feladatok támogatások a tervezett szinten alakultak. A 2009. évi CÉDE támogatást 2010. július hóban kapta meg az önkormányzat.
Az önkormányzatnak nem volt bevétele a következı jogcímekbıl: - vállalkozási bevétel - gépek, berendezések, jármővek, immat.javak értékesítése - osztalék, hozam bevétel, részvény, részesedés értékesítés - mőködési kölcsönök visszatérülése
4 -
mőködési hitel rövid és hosszú lejáratú értékpapírok értékesítése illeték önkormányzati lakások értékesítése privatizációból származó bevétel vadászati jog értékesítésébıl címzett, cél és vis maior feladatokhoz támogatás
A kiadások alakulása A személyi juttatások a teljesülés százaléka az eredeti elıirányzathoz 55,07 %, a módosított elıirányzathoz képest 52,34 % a teljesülés.
e Ft
Rendszeres szem.juttatás Munkavég.kapcs.juttatás Fogl.sajátos juttatása Kereset kiegészítés Költségtérítés Külsı szem.jutt. Összesen
Eredeti
Tény
119.070 89 2.535 404 8.390 12.810 143.298
59.318 6.415 1.494 3.500 8.192 78.919
Teljesülés 49,81 720,00 58,90 41,72 63,95
A külsı személyi juttatások kifizetését a módosított elıirányzathoz képest kedvezıbben alakult, a teljesülés %-a 56. A munkaadókat terhelı járulékok az elıirányzaton belül alakultak a teljesítés százaléka az eredeti elıirányzathoz képest 44,60 %, a módosított elıirányzathoz 42,80 %. A járulék megoszlása
TB járulék Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájár. Munkaadót terh.egyéb jár. Összesen
Eredeti
Tény
41.612 500 4.896 47.008
19.440 272 64 1.192 20.968
Teljesítés 46,70 12,80 24,35 44,60
5 A dologi kiadások tényleges nagysága 59.563 e Ft volt, ez 45,56 %-os teljesülést mutat a módosított elıirányzathoz képest, amely nem valós teljesülés, a 7.000 e Ft-os kamat kiadás nem valósult meg idıarányosan csak 38,33 %-ban teljesült illetve a beszámolási idıszakban a kifizetetlen számlák értéke nagyon magas volt. Dologi kiadások alakulása:
Készletbeszerzés Kommunikációs szolg. Szolgáltatások Vásárolt közszolgáltatások ÁFA Kiküldetés,repr.reklám Egyéb dologi Egyéb folyó Összes dologi: Összes dologi és folyó kia.:
Eredeti 21.398 6.725 40.375 9.986 20.542 4.010 1.168 12.426 103.754 116.180
Mód. 24.138 6.281 42.106 12.170 21.550 4.405 1.251 18.830 111.901 130.731
Tény Teljesülés ca.mód.%-ban 9.544 39,60 2.758 43,90 20.322 48,20 4.994 41,00 8.447 39,20 1.857 42,16 157 12,55 11.484 60,99 48.079 42,97 59.563 45,56
Az intézmények az igényelt finanszírozásaikat megkapták. A támogatás értékő mőködési célú pénzeszközátadás 190 e Ft-ban teljesült a BURSA pályázathoz. A Többcélú Kistérségi Társulásnak 6.310 e Ft került átadásra. 3.254 e Ft értékben került visszautalásra a KIKI fenntartásában részt vevı önkormányzatok részére a 2009. évi túlfinanszírozás miatt. Mőködési célú pénzeszközátadás áh-n kívülre 3.764 e Ft értékben történt, a civil szervezetek és a Vízrendezési Társulás részére. A civilek támogatása a pályázatban elıírtak szerint történt. 1.305 e Ft történt kifizetésre otthonteremtı támogatásként, amit a központi költségvetés finanszírozott. Felhalmozási célú pénzeszközátadás történt államháztartáson kívülre. Az elsı lakáshoz jutók építkezése 200 e Ft-tal került támogatásra. Az önkormányzatok által folyósított társadalmi és szociálpolitikai juttatások 35,26 %-ban teljesültek. A tényleges kiadás nagysága 10.172 e Ft. Megoszlás
Rend.szoc.ker.tev.u. Rend.szoc.egészségb. RÁT Rend.szoc.segély Idıskorúak járadéka Lakásfenntart.tám Ápolási díj(normatív) Ápolási díj(helyi) Átmeneti segély
Eredeti
Tény
50 320 5.300 2.000 100 2.000 8.500 4.500 1.400
93 154 1.843 672 104 875 3.767 1.513 278
Teljesítés 186,00 48,10 34,80 33,60 104,00 43,75 44,32 33,62 19,86
6 Temetési segély 900 Rendkívüli gyermekv.t(hely.1.600 Egyéb juttatás 150 Köztemetés 150 Közgyógyellátás 250 Óvodáztatási tám. 50 Rendszeres gyermekv.t. 1.600 Összesen: 28.870
199 526 77 71 10.172
22,11 32,88 51,33 28,40 35,23
A felújítási és beruházási kiadásokat cél - és feladatfelhasználási bontásban a számszaki beszámoló tartalmazza. A betervezett hiteltörlesztésbıl az I. félévi törlesztés megtörtént, a következı törlesztés szeptember hóban és 30.000 e Ft pedig december hóban fog megtörténni. Az önkormányzatnál 2010. évben nem voltak kiadások a következı jogcímeken: - garancia –és kezességvállalásból származó pénzeszköz átadás - gépek, berendezések, jármővek felújítása - részvények, részesedések vásárlása - államkötvények vásárlása - kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
A pénzmaradvány elszámolása: A teljes felhasználás megtörtént.
A vagyon alakulása: A tárgyi eszközök értéke 0,8%-kal emelkedett az idıszak elején meglévı állományhoz képest. Ez azt jelenti, hogy a fejlesztés értéke minimális mértékben meghaladta az elszámolt amortizáció összegét. Az önkormányzatnak mobilizálható részesedése vállalkozásban nincs. 1 %-os tulajdoni hányaddal rendelkezik a VASIVÍZ Zrt-ben. A követelések összege 15,3 millió forint, amely az adósok hátralékából tevıdik össze. Az adóhatósági munka a behajtás érdekében folyamatos. A szállítói tartozások összege nagyon magas 13,6 millió forint. A magas kötelezettségek nagysága a beszámolási idıszak végére folytonos likviditási gondokat okoz. A likviditási helyzet bénulásához vezet, hogy a város nem hitelképes, nem rendelkezik olyan vagyonnal, amely a hitel felvétel biztosítékaként szolgálhatna. Jelenleg a beszámolási idıszak végén az önkormányzat 44.870 e Ft hosszúlejáratú hitelállománnyal és 31.274 e Ft rövidlejáratú hitelállománnyal rendelkezik, ebbıl 30 millió Ft hiteltörlesztési kötelezettség 2010. december 30-án esedékes. Mobilizálható és értékesítésre betervezett vagyon a Nádasdy kastély, amellyel kapcsolatosan folyamatos tárgyalások történnek, de aláírt értékesítési szerzıdés nincs. Csepreg, 2010. augusztus 09. Háromi Jenı polgármester
7
