Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak Előző év

1/6. oldal

Abbázia Idegenforgalmi NyRt

10645444-5510-114-20 Statisztikai számjel

20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év módosításai c d 3 878 153 0 85 0 0 0 85 0 0 0 0 340 848 0 340 848 0 0 0 0 0 0 3 537 220 0 2 784 935 0 752 285 0 0 0 0 0

Keszthely, 2015.február 16.

a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

Tárgyév e 3 869 668 85 0 0 85 0 0 0 0 329 713 329 713 0 0 0 0 0 0 3 539 870 2 787 585 0 752 285 0 0 0 0 0

2/6. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

A tétel megnevezése

Előző év

b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

56 Keltezés:

c 108 830 0 0 0 0 0 0 0 10 932 315 10 446 0 0 171 0 0 0 0 0 0 0 0 97 898 364 97 534 328 206 122 0 3 987 311

Eszközök összesen

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 123 903 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 327 366 9 939 0 0 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 576 442 113 134 0 252 145 107 0 0



3 993 823

3/6. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

A tétel megnevezése b D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

85 Keltezés:

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év módosításai c d 3 984 935 0 3 862 220 0 0 0 117 728 0 0 0 0 0 4 987 0 0 0 0 0 1 412 0 0 0 0 0 0 528 0 0 0 0 0 0

0

0 528



Tárgyév e 3 991 016 3 862 220 0 0 0 122 715 0 0 0 0 6 081 0 0 0 0 2 112 0 0 0 0 528 0 0 0 0 0 0 0 528

4/6. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101


Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

Keltezés:

Források összesen

0 861 0 0 964 0 964 0

0 806 0 0 695 0 695 0

Előző év

b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

102

884 0 0 0 0 0 0 23

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 1 584 0 0 0 0 387 0 391

c

3 987 311

0

0



3 993 823

5/6. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22


1 2 I. 3 4 II. III. 5 6 7 8 9 IV. 10 11 12 V. VI. VII. A.

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év

b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása ± Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)

c 21 569 0 21 569 0 0 0 105 74 2 6 907 688 0 5 812 13 409 0 911 0 911 11 264 1 356 86 -5 266

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév

0

0

0

0

0



e 20 692 0 20 692 0 0 0 47 32 0 6 812 759 0 4 932 12 503 0 916 0 916 11 135 1 364 97 -5 179

6/6. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52


Előző év

b 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

adatok E Ft-ban

c 7 111 7 111 0 0 0 0 3 142 0 0 0 10 253 0 0 0 0 0 0 0 0 10 253 4 987 0 0 0 4 987 0 4 987 0 0 4 987

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e

0

0 0 0

0 0 0

0



9 179 9 179 0 0 0 0 2 081 0 0 0 11 260 0 0 0 0 0 0 0 0 11 260 6 081 0 0 0 6 081 0 6 081 0 0 6 081

1/1. oldal



20-10-040029 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Beszámolási időszak 2013.01.01-2013.12.31 SorA tétel megnevezése szám a b 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési flow, 1-13. előtticash eredmény ± sorok) 2 1 Adózás 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15. II. 16 17 18 III. 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 IV.

Keltezés:

Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± elhatárolások változása ± Aktív időbeli Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Előző évekkel kapcsolatos saját tőke növekmény Kapott osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cashtőkebevonás flow, 17-27.bevétele sorok) + Részvénykibocsátás, Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának Hitel és kölcsönbevétele felvétele++ Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, beváltása + Hosszú lejáratra nyújtottmegszüntetése, egyéb kötelezettségek bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - törlesztése, visszafizetése Hitel és kölcsön Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek átadott Véglegesen pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségekváltozása változása (±I±II±III. ± Pénzeszközök sorok) ±

adatok E Ft-ban 2013.

c 61 022 4 987 11 264 -12 0 0 0 -120 -21 -315 52 323 27 0 0 0 -7 111 7 111 0 0 7 111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 68 133

Keszthely, 2015.február 16. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

2014.

d 11 149 6 081 11 135 368 0 0 387 -55 -269 -51 656 76 0 0 0 -7 179 4 529 -2 650 0 7 179 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 678

ABBÁZIA Idegenforgalmi NYRt. 8360 Keszthely, Arany János u. 1.

Kiegészítő melléklet a 2014. december 31-i évi beszámolóhoz

I. Általános rész 1. A cég elnevezése: Abbázia Idegenforgalmi NyRt. 2. Általános adatok: Alakulás időpontja: 1991. november 22. Székhelye: Keszthely, Arany János u. 1. Alapítói vagyon: 78.760.000,- Ft Honlap:abbazia-apartman.hu 3. A cég rövid története, tevékenységének rövid bemutatása: A társaság az Abbázia Idegenforgalmi Kft. 70 %-os és a Pláninvest Kft. 30 %-os tulajdoni hányaddal, zártkörű alapítással jött létre. Alapításkor 7.876 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű névre szóló törzsrészvény került kibocsátásra. Az alapítók a tulajdonukat képező részvényeiket 1991. decemberében nyilvános forgalomba hozatal révén megvételre felajánlották. 1993., 1994., 1995., 1996., 1997., 1998., 1999. és 2000. 2001. évben a társaság alaptőke-emelést hajtott végre, amelynek eredményeképpen a jegyzett tőke nagysága 3.862.220.000,- Ft, amely 386.222 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű törzsrészvényből áll. Az alaptőke emelések a következőképpen történtek: 1993. 11. 20. 1994. 05. 14. 1994. 12. 08. 1996. 02. 28. 1996. 04. 17. 1996. 10. 19. 1997. 01. 06. 1997. 08. 16. 1998. 02. 16. 1999. 07. 09. 1999. 12. 08. 2000. 10. 06. 2001. 10. 29.

341.240.000,- Ft 230.000.000,- Ft 262.960.000,- Ft 449.260.000,- Ft 200.000.000,- Ft 400.000.000,- Ft 500.000.000,- Ft 300.000.000,- Ft 300.000.000,- Ft 200.000.000,- Ft 200.000.000,- Ft 150.000.000,- Ft 250.000.000,- Ft

420.000.000,- Ft 650.000.000,- Ft 912.960.000,- Ft 1.362.220.000,- Ft 1.562.220.000,- Ft 1.962.220.000,- Ft 2.462.220.000,- Ft 2.762.220.000,- Ft 3.062.220.000,- Ft 3.262.220.000,- Ft 3.462.220.000,- Ft 3.612.220.000,- Ft 3.862.220.000,- Ft

A társaság létrehozásának alapvető célja az volt, hogy a tagjai részére üdülési jogot biztosítson. A társaság fő tevékenysége a tagok részére nyújtott szálláshely szolgáltatás, amelyért a tagok bérleti díjat fizetnek. A szálláshely értékesítése korlátozott, ezért jelentős árbevétel és nyereség elérésére nem lehet számítani. A társaság más tevékenységet nem folytat. A piaci helyzetet az üdülési jog cseréjének lehetősége minősíti, amely az alakulás óta eltelt időszakban jó volt, az elkövetkező években sem számítunk a cserejogok korlátozásával. Képviseletre jogosult személy: Dr. Koltai Péter, (an.:Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj Hévizi út.1. Igazgatóság: Dr. Koltai Péter, (an.:Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj Hévizi út 1. Gróf Anna (an.: Petrovics Eszter) 1158 Budapest, Budapesti út 3. Berei Katalin (an: Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Felügyelő bizottság: Horváth Tibor (an.:Németh Erzsébet) 8360 Keszthely, Hunyadi u.1. Molnár Tibor (an.: Szabó Eszter) 1114 Budapest, Eszék u. 13-15. Németh Krisztina (an: Vida Teréz) 8900 Zalaegerszeg, Síp u. 3. Kapcsolt vállalkozás Helikoninvest Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. SPRT Kft, 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21 HCH Invest Kft 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u.21. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás: Abbázia Country Club Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Rentinvest Kft. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 23. Corner System Kft. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. T.S. Apartman Club NyRt., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Abbázia Apartman NyRt., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Abbázia Apartman Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21. Petneházy Nyrt. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21.

II. A számviteli politika rövid ismertetése: A társaság kettős könyvvezetésre kötelezett. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló eredménykimutatás "A" típusú összköltség eljárással készül. Az értékcsökkenés lineáris módon, a bruttó érték alapján történik. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételkor teljes egészében leírásra kerülnek. 2

Jelentős összegű hiba Ha a hiba évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A vevőként, adósként kisösszegű követelések értéke Azt tekintjük kisösszegű követelésnek, amely nem haladja meg az 50 e Ft-ot. A rendkívüli tételek 2014. évben a beszámolóban rendkívüli tétel nem szerepelt. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolható értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használatára, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megszervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételről, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Értékhelyesbítés, értékelési tartalék Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés piaci értéke jelentősen meghaladja az adott eszköznek a könyv szerinti értékét, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az

3

eszközök között „Értékhelyesbítés”-ként, a saját tőkén belül „Értékelési tartalék”-ként mutatjuk ki. A 2014-ben a nyilvánosan működő részvénytársaság a számviteli törvényben meghatározott értékelési eljárásokat alkalmazza.

III. A nyilvánosan működő részvénytársaság vagyoni, jövedelmezőségi és pénzügyi helyzete 1.) A társaság vagyoni struktúrájának alakulása: 2013. Befektetett eszközök immateriális javak tárgyi eszköz befektetett pü. eszk. Forgóeszközök követelések pénzeszközök

%

3.878.153 85 340.848 3 537.220

3.869.668 85 329.713 3.539.870

99,78 100 96,73 100,07

108.830 10.932 97.898

123.903 10.327 113.576

113,85 94,47 116,01

328

252

76,83

3 984.935 3 862 220 117.728 4.987

3.991.016 3.862.220 122.715 6.081

100,15 100 104,24 121,94

1.412 964

2.111 695

149,50 72,10

Aktív időbeli elhatárolások Saját tőke jegyzett tőke jegyzett, de be nem fiz. tőke eredménytartalék értékelési tartalék mérleg szerinti eredmény

2014.

Céltartalék Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás

A mérleg alapján a társaság vagyoni pénzügyi helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják:

Vagyoni helyzet: 1.) befektetett eszközök aránya befektetett eszköz összes eszköz

2013.

3.878.153 3.987.311 = 97,26%

2014.

3.869.668 3.993.823 = 96,89 %

4

2013.

2.) forgóeszközök aránya forgóeszköz + aktív idb. elhat. összes eszköz

2014.

109.158 3.987.311= 2,74 %

124.155 3.993.823 = 3,11 %

3.) saját tőke aránya saját tőke összes forrás

3.984.935 3.987.311 = 99,94 %

3.991.016 3.993.823 = 99,93 %

4.) eladósodási mutatók összes kötelezettség saját tőke

1.412 3.984.935 = 0,035 %

2.112 3.991.016 = 0,053 %

Pénzügyi helyzet 2013.

2014.

Működő tőke és a forgótőke alakulása, az értékelési tartalékkal: jegyzett tőke jegyzett, be nem fizetett eredménytartalék mérleg szerinti eredmény működő tőke

3.862.220 ---117.728 4.987 3.984.935

Működő tőke aránya a források között működő tőke 3.984.935 összes forrás 3.987.311 = 99,94 %

Befektetett eszközök fedezettsége: működő tőke befektetett eszköz

3.984.935 3.878.153 = 102,75 %

3.862.220 ---122.715 6.081 3.991.016

3.991.016 3.993.823 = 99,93 %

3.991.016 3.869.668 = 103,14 %

Likviditási mutatók: likvid pénzeszköz rövid lej. kötelezettség

összes pénzeszköz + követelések rövid lejáratú kötelezettség

97.898 884 = 11.074,43%

113.576 1.584 = 7.170,20 %

108.830 123.903 884 = 12.311,09 % 1.584 = 7.822,16 %

5

A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk

A társaság jegyzett tőkéjét 1995. évig ingatlanvásárlásra, ettől kezdve közgyűlési felhatalmazással üzletrész vásárlására fordította. 1.) Ingatlanvásárlások: Keszthely, Arany J. u. 1. Keszthely, Erzsébet kné. u. 23. Keszthely, Vörösmarty u. 2. Keszthely, Vörösmarty u. 5. Egyéb építmények Összesen:

bruttó érték 86.291 e Ft 347.010 e Ft 31.693 e Ft 85.329 e Ft 10.807 e Ft 561.130 e Ft

2.) Befektetések: Üzletrészvásárlások: Helikoninvest Kft. 2.403.235 e Ft Rentinvest Kft. 531.850 e Ft Abbázia Country Club Kft. 135.000 e Ft SPRT Kft. 171.500 e Ft Corner System Kft. 62.900 e Ft HCH Inv. KFT 210.200 e Ft TS D. részvények 22.525 e Ft Zalai Hitelszöv. KTA r 10 e Ft Abbázia Invest Kft 2.650 e Ft Befektetett eszközök összesen: 3.539.870 e Ft

Tul. hányad (%) 100,0 70,0 41,0 40,0

(%) 53,29 19,23 13,37 15.59 4,07 7,99 0,61 53,00

Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.787.585 e Ft Egyéb tartós részesedés 752.285 e Ft.

A saját ingatlanok mellett az üzletrészvásárlással érintett társaságok tulajdonában lévő, valamint a cégcsoporthoz tartozó társaságok ingatlanaiban történik vendégeink kiszolgálása:

Club Dobogómajorban (Cserszegtomaj) - Helikoninvest Kft. tulajdonában lévő 5 apartmanház, - Rentinvest Kft. tulajdonában lévő 6 bioház, a Szállás I., II., III., IV., V., VI., VII. a strand-büfé, lóistálló, lovarda, teniszcsarnok, - SPRT Kft tulajdonában lévő a H-0 apartmanház van.

6

Hévízen - Helikoninvest Kft. tulajdonában az ApartHotel, - HCH Invest Kft. tulajdonában a 2004. évben átadott Hotel KALMA szálloda épület, valamint a Kalma Villa Apartmanház van.

Keszthelyen - Helikoninvest Kft. tulajdonában az Ezüst I., és Ezüst II., valamint a Zöld apartmanház, - T.S. Apartman Club NyRt. tulajdonában lévő Fehér apartmanház 59 %-a a PI. épület 100 %-a, PII. épület 60 %-a, a KÉK apartmanház 30 %-a.

Abbázia Country Club Nemesnépen - Abbázia Country Club Kft. tulajdonában lévő Fogadóépület és Hotelépület, Konferenciaterem, valamint lovarda, lóistálló, strandmedence áll a vendégek rendelkezésére a szabadidő hasznos eltöltésére. Részvényeseinket ugyanazon jogok illetik meg fentieknél, mint saját épületeinkben.

2014. évben a tárgyi eszközök értéke a következőképpen alakult: Tárgyi eszköz változása e Ft Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Berendez. felszer. Kis ért.t.eszk. Összesen:

Nyitó 484 561.130 856 ----562.470

Megnevezés nyitó Immateriális javak Ingatlanok Berendez.felszer. Kis ért.t.eszk Összesen

399 220.282 856 ----221.537

Növekedés ---------------------

Csökkenés ---------------------

Értékcsökkenés változás növekedés csökkenés záró ---11.135 --------11.135

------------------------

399 231.417 856 ----232.312

Záró 484 561.130 856 ----562.470

Tárgyi eszköz nettó értéke 85 329.713 --------329.798

Forgóeszköz állományunk 108.830 e Ft-ról 123.902 e Ft-ra nőtt. A követelések állománya, 10.932 e Ft-ról 10.327 e Ft-ra csökkent.

7

Utóbbi részleteiben: Követelések 2014. december 31-i

10.327 e Ft

Vevők Vevők

10.233

Köv.kapcsolt váll.

366

Köv.egyéb rész.

Egyéb követelés

9.867

Rövid kölcsön

72

TAO EÜ hozzájárulás

22

22

0

0 22

Összesen

10.327

72

366

9.839

0

Belföldi követelésekre képzett értékvesztés : az éven túli követeléseinkre 20 % értékvesztést számoltunk el, ami 2014-es évben 97e Ft volt. Ezt az összeget egyéb ráfordításként számoltuk el.

Pénzeszközök záró állománya 113.576 e Ft. Aktív időbeli elhatárolások 252 e Ft

Források értékelése A saját tőke és a mérlegfőösszeg aránya 99,92 % mutatja, hogy a társaság majdnem teljes egészében saját forrásból gazdálkodik, az idegen forrás minimális szerepet játszik a vállalkozás gazdálkodásában. A 2013. évi 4.987 e Ft mérleg szerinti eredmény az eredménytartalék javára lett elszámolva a közgyűlés döntése alapján így ennek összege 122.715 e Ft-ra nőtt. A 2014. évi mérleg szerinti eredmény 6.081 e Ft. Rövidlejáratú kötelezettségeink összege 1.584 e Ft Kötelezettségek 2014.december 31-én

Szállítók Inovációs járulák ÁFA Visszajött túlfizetés Össesen

Egyéb Szállítók Köt.kapcsolt.váll. Köt.egyéb rész. kötelezetts. 778 387 391 11 794 1 1.584

11 794

387

391

0

1 806

8

Hosszú lejáratú kötelezettségek 528.- eFt. A passzív időbeli elhatárolások összege 695 e Ft, melyből Könyvvizsgálat Hírdetés Közüzemi díjak Szoftverfelügyelet Bank költség

167 e Ft 463 e Ft 25 e Ft 32 e Ft 8 e Ft

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó információk

I. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 20.692 e Ft, melynek részei: Részvényesek által kiszámlázott bérleti díj 3.599 e Ft Üzemeltetés bevétele 15.400 e Ft Üzemeltetési költségek továbbszámlázása 1.692 e Ft A bérleti díj a működési és fenntartási költségeket fedezi. A Szállodák üzemeltetését a Helikoninvest Kft. szerződés alapján végzi, melyért 2014. évben 15,4 millió Ft-ot fizetett. A magánszemélyek felé kiszámlázott bérleti díj 3.599 e Ft összegben a működési és fenntartási költségek fedezetére szolgál, mely átutalásra került a Helikoninvest Kft. részére.

II. Az egyéb bevételek 47 e Ft, ez áll visszaírt értékvesztés késedelmi kamatból

32 e Ft 15 e Ft

III. Anyagjellegű ráfordítások az előző évi 13.409 e Ft-ról 12.503 e Ft-ra változtak.

1. Anyagköltség 2. Igénybe vett szolgáltatások Hirdetés Számviteli szolgáltatás Könyvvizsgálói díj Jogi szolgáltatás Postadíj Nyomdai munkák Konferenciaterem bérlet Informatikai szolgáltatás Egyéb

2013.

2014.

2 e Ft 6.907 e Ft 1.619 e Ft 3.780 e Ft 1.000 e Ft 7 e Ft 83 e Ft 12 e Ft 29 e Ft 377 e Ft

0 e Ft 6.812 e Ft 1.426 e Ft 3.780 e Ft 1.017 e Ft 50 e Ft 124 e Ft 3 e Ft 34 e Ft 374 e Ft 4 e Ft 9

2013.

2014.

688 e Ft 105 e Ft 68 e Ft 98 e Ft 412 e Ft 5 e Ft 5.812 e Ft 2.597 e Ft 3.215 e Ft

759 e Ft 158 e Ft 68 e Ft 92 e Ft 441 e Ft 0 e Ft 4.932 e Ft 1.692 e Ft 3.240 e Ft

IV. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések

911 e Ft 911 e Ft

916 e Ft 916 e Ft

Gépkocsi költségtérítés Tiszteletdíj Tisztségviselő költségtérítése 3. Bérjárulékok

911 e Ft 0 e Ft 0 e Ft

916 e Ft 0 e Ft 0 e Ft

3. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltség Értékpapír számlavezetés Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb 4. Eladott közvetített szolgáltatások értéke Továbbszámlázott költség Bérleti díjak

V. Értékcsökkenési leírás

11.264 e Ft

11.135 e Ft

VI. Egyéb ráfordítások Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Innovációs járulék Adóalap növelő költség Behajthatatlan követelés leírása Vissza nem ig.ÁFA Egyéb

1.356 e Ft 86 e Ft 1.113 e Ft 47 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 110 e Ft 0 e Ft

1.356 e Ft 97 e Ft 1.113 e Ft 47 e Ft 0 e Ft 107 e Ft 0 e Ft 8 e Ft

VII. Pénzügyi műveletek bevételei Kapott osztalék Kamatok

9.885 e Ft 4.636 e Ft 5.249 e Ft

11.260 e Ft 9.179 e Ft 2.081 e Ft

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai A nyilvánosan működő nyrt-nek állományi létszáma nincs. A igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok részére 2013. év folyamán tiszteletdíj kifizetésére nem került sor.

Adózás előtti eredmény Eredményt csökkentő tételek Eredményt növelő tételek Adóalap TAO nyereség minimum alap Adó fizetési köt. Adózott eredmény

2013. 4.987 e Ft - 18.449 e Ft 11.350 e Ft -2.112 e Ft 522 e Ft 0 e Ft 4.987 e Ft

2014. 6.081 e Ft -20.384 e Ft 11.339 e Ft - 2.964 e Ft 541 e Ft 0 e Ft 6.081e Ft

10

Adóalap korrekció

2014.

Adóalap növelő Számv.tv.szerinti ÉCS leírás Értékvesztés Behajthatatlan követelés

11.339 e Ft 11.135 e Ft 97 e Ft 107 e Ft

Adóalap csökkentő Terv szerinti ÉCS leírás Visszaírt értékvesztés Kapott osztalék TAO szerinti értékvesztés

20.384 e Ft 11.135 e Ft 16 e Ft 9.179 e Ft 54 e Ft

A követelések nagyságrendje nem indokolja a céltartalék képzését. A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 0 A részvénytársaság alkalmazottat nem foglalkoztatott, így bérköltség sem került elszámolásra. 2014. évben a társaság a környezetre veszélyes anyagot nem használt ezzel kapcsolatos költség nem merült fel. A nyilvánosan működő részvénytársaságnak kötelező független könyvvizsgáló foglalkoztatása, mely feladatok elvégzésére a KÓGENS Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-vel kötött megállapodást. A KÓGENS Kft. - székhelye: 9022 Győr, Újvilág u. 6. I/6. - cégjegyzékszáma: 08-09-006810 - könyvvizsgálatért személyében felelős Csémyné Virányi Éva okl. könyvvizsgáló 9021 Győr, Újvilág u. 6. I/6. A nyilvánosan működő részvénytársaság számviteli, -adózási és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda Kft. (Keszthely, Erzsébet királyné útja 21., adósz.: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Berei Katalin főkönyvelő, aki rendelkezik a 2000. évi C tv. 151 § 1. bek. rendelkezéseivel.

Keszthely, 2015. február 16.

dr. Koltai Péter elnök-igazgató

11

Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak Előző év

Recommend Documents