BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
OBSAH
Úvodní slovo jednatele společnosti
str. 2 - 3
Základní identifikační údaje, statutární orgány
4
Statutární orgány společnosti
5
Management společnosti
6
Předmět činnosti
7
Nabídka služeb
8
Rozvaha v plném rozsahu aktiva k 31. 12. 2007
9 - 10
Rozvaha v plném rozsahu pasiva k 31. 12. 2007
11 - 12
Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu k 31. 12. 2007
13 - 14
Přehled o peněžních tocích Cash Flow
15 - 16
Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2007 Vybrané části přílohy z účetní uzávěrky 2007
17 18 - 20
Výrok auditora
21
Vybrané ekonomické ukazatele
22
Grafy
23
Zpráva o vztazích mezi tzv. propojenými osobami
24 - 25
Stanovisko dozorčí rady
26
Certifikát
27
Strana 1 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI
Vážené dámy a pánové, dovolte mi, abych Vás prostřednictvím této výroční zprávy seznámil s výsledky hospodaření společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. v roce 2007. Společnost vznikla v listopadu roku 1992 a od 1.července 1999 je jediným vlastníkem se 100 % účastí ve společnosti statutární město Karviná. Hlavní náplní činnosti je, na základě uzavřené smlouvy o obstarávání záležitostí správy a údržby majetku statutárního města Karviné, správa budov s byty a nebytovými prostorami, jakož i jiných staveb a částí pozemků ve vlastnictví statutárního města Karviné. Obdobnou činnost vykonává společnost na základě smluv pro vlastníky domů a bytů v osobním vlastnictví v rámci společenství vlastníků jednotek. Prioritou společnosti pro rok 2007 bylo zejména další prohlubování a zlepšování služeb pro občany v oblasti bydlení a pokračování příznivého vývoje hospodaření společnosti. Dle mého názoru byl rok 2007 rokem úspěšným. Z podrobné analýzy hospodářské a finanční činnosti je zřejmé, že došlo ke stabilizaci výnosů. Náklady jsou úměrné výnosům, i když s ohledem na růst cen a mezd vyžadují značné úsilí. Všechna výrobní střediska vykazují zisk. Pouze středisko správy je dlouhodobě ve ztrátě. Příčinou je zejména výše odměny za správu, která kryje cca 60 % skutečných nákladů na správu. Je nutno mít na paměti, že chybějící prostředky na správu jsou kryty ze zisku vlastní výroby, čímž se nedostává potřebných finančních prostředků na prostou reprodukci výrobních prostředků, obnovu autoparku, na krytí investic v oblasti střediska údržby, na modernizaci výpočetní techniky a v neposlední řadě na sociální potřeby zaměstnanců a na mzdy. Nutno konstatovat podstatný nárůst produktivity práce na jednoho zaměstnance (+12,4 %), a to co s tím přímo souvisí je nárůst průměrné mzdy (+7,7 %). Přesto průměrná mzda dosahuje pouze 70 % celostátního průměru. Kladně lze hodnotit, že společnost nemá žádné úvěry a půjčky. Své závazky vůči dodavatelům a orgánům státní správy plní ve stanovených termínech. V průběhu roku 2007 byla přijata celá řada zásadních techniko-organizačních a ekonomických opatření, úkolem kterých bylo zajištění příznivého vývoje hospodaření společnosti a zkvalitnění služeb občanům. Jedná se zejména o :
Detailní rozpracování finančního plánu, vč. následné kontroly plnění s návazností na hmotnou zainteresovanost zaměstnanců. Reorganizaci oddělení správy domů a bytů v osobním vlastnictví (v rámci vlastních zdrojů).
Strana 2 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Příprava na privatizaci bytového fondu včetně všech návazností. Dozorový audit SMJ ČSN EN ISO 200 : 9001 který prodloužil certifikát o 1 rok.
Značné úsilí jsme věnovali vytváření image firmy a firemní kultury. Chceme-li, aby se nám naše pracovní úsilí vracelo v podobě úspěchů, musíme v rámci společné práce sdílet také společné hodnoty, které cestu k úspěchu lemují. Proto při své každodenní práci se snažíme uplatňovat následující principy:
orientace na zákazníka trvalé rozvíjení důvěry důslednost a plnění dohod otevřenost ke změnám, flexibilita týmová práce neustále zvyšování kvalifikace prostřednictvím školení, seminářů i sebevzděláváním trvalé zlepšování pracovních postupů snaha o otevřenost a srozumitelnost v komunikaci s klientem sdílení znalostí a zkušeností vědomí společné zodpovědnosti
Uvědomuji si, že ne vždy se to daří. Vždy budou připomínky a náměty ke zlepšení, ale je třeba si uvědomit v jakém stavu se bytový fond nachází, jaká je jeho zanedbanost za posledního půl století na straně jedné a kolik finančních prostředků je vkládáno do investic a údržby na straně druhé. Závěrem bych chtěl konstatovat, že společnost plnila v roce 2007 beze zbytku úkoly a požadavky dle zadání jediného společníka v souladu se záměry, které byly vytyčeny při jejím založení. Je nutno podtrhnout velice dobrou spolupráci s odborem správy majetku statutárního města Karviné. Chod společnosti je stabilizován jak po provozní, ekonomické, tak i personální stránce. Je i přesto potřebné přiznat, že je vždy prostor pro zlepšování. Jsem přesvědčen, že společnost BYTservisslužby bude v nejbližší době chápána a hodnocena jako společnost, která poskytuje kvalitní služby směřující ke spokojenosti občanů.
Ing. Petr Sztula jednatel společnosti
Strana 3 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE
BYTservis-sluţby, spol. s r.o. Prameny 603/24, 734 01 Karviná - Ráj
Logo:
Společnost BYTservis-služby, spol. s r.o. byla založena Společenskou smlouvou dne 27. října 1992 a vznikla dne 12. listopadu 1992 zápisem do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 5192.
Obchodní jméno :
BYTservis-sluţby, spol. s r.o.
Právní forma:
společnost s ručením omezeným IČ: 47670860 DIČ: CZ47670860
Sídlo společnosti :
Prameny 603/24, 734 01 Karviná - Ráj
Datum zahájení činnosti :
1. ledna 1993
Základní kapitál společnosti :
17,800.000,00 Kč
Stoprocentní akcionář :
statutární město Karviná
Předmět podnikání :
správa a údržba bytového a nebytového fondu v majetku statutárního města Karviná a bytů v osobním vlastnictví
Statutárním orgánem společnosti je Ing. Petr Sztula – jednatel
Strana 4 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
STATUTÁRNÍ ORGÁNY SPOLEČNOSTI
Valná hromada, kterou tvoří Rada města Karviná ve složení :
Tomáš Hanzel Ing. Gajdacz Zbyněk Ing. Wolf Jan Mgr. Juras Petr Ing. Závacký Dalibor Mgr. Dyszkiewicz Petr Ing. Pluhařová Lada Mgr. Spáčil Jaromír Madea Petr Černá Bohdana Sobel Stanislav
člen rady, člen rady, člen rady, člen rady, člen rady, člen rady člen rady člen rady člen rady člen rady člen rady
primátor města náměstek primátora náměstek primátora náměstek primátora náměstek primátora
Dozorčí rada společnosti :
Předseda: Členové:
Mgr. Karel Königstein Mgr. Lukáš Raszyk p. Radim Slíva Ing. Ondřej Brdíčko Ing. Lada Pluhařová
Jednatel a ředitel společnosti : Statutárním orgánem společnosti je Ing. Petr Sztula, bytem Lázeňská 657/64, Karviná - Lázně Darkov, který jedná jménem společnosti samostatně
Strana 5 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
MANAGEMENT SPOLEČNOSTI Řízení společnosti zajišťuje jednatel, provozně-technický a ekonomický náměstek. Od 1.7.2007 jednatel a ekonomický náměstek Kontrolní činnost nad společností vykonává dozorčí rada. Valnou hromadu tvoří Rada města Karviné.
Jednatel a ředitel společnosti Provozně-technický náměstek
Ing. Petr Sztula p. Josef Boška - ke dni 1.7.2007 funkce zrušena
Ekonomický náměstek
Ing. Lada Pluhařová
Vedoucí odborný ekonom Vedoucí ekonom.úseku
p. Šaffová Zlatica do 31.1.2007 p. Sikorová Eva od 1.4.2007
Vedoucí finanční účtárny
p. Waidlichová Hedvika
Vedoucí technického úseku Vedoucí vlastní údržby
p. Pavera Martin do 31.3.2007 p. Bulawová Marie od 1.4.2007 p. Reiser Václav
Vedoucí MTZ
p. Šímová Alice
Vedoucí domovní správy
p. Waclawiková Uršula
Vedoucí SDBOV
p. Otrubová Renáta
Vedoucí účetní SVJ, plánovač
p. Sikorová Eva do 31.3.2007
Právník
Mgr. Kempný Bronislav
TH energetik
p. Wawrzyczek Alesz
Bezpečnostní technik
p. Poledníková Miluše
Správce sítě
p. Dubčák Rostislav
Asistentka ředitele
p. Sedláková Lýdie
Strana 6 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
PŘEDMĚT ČINNOSTI Hlavní náplní společnosti je, na základě uzavřené Smlouvy o obstarávání záležitostí správy a údržby majetku statutárního města Karviné, správa budov s byty a nebytovými prostorami, jako i jiných staveb a částí pozemků ve vlastnictví statutárního města Karviné. V naší správě bylo k 31.12.2007 : 8 043 byty, 202 garáže a 191 nebytových prostor v majetku statutárního města, 1 616 prodaných bytů v majetku jiných vlastníků a 1 120 prodaných bytů ve společných objektech statutárního města Karviná. Společnost v souladu s výpisem obchodního rejstříku má oprávnění k provádění těchto činností:
zámečnictví klempířství montáž, opravy a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení montáž a opravy měřicí a regulační techniky montáž a opravy vyhrazených plynových zařízení vodoinstalatérství, topenářství poradenství v oblasti požární prevence a techniky propagace a inzerce zprostředkovatelská a obstaravatelská činnost (vyjma zboží uvedeného v přílohách 1- 3 zák.č. 455/91 Sb.) úklidové práce koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej (vyjma zboží uvedeného v přílohách 1- 3 zák.č.455/91 Sb.) správa a zajišťování údržby bytového a nebytového fondu činnost organizačních a ekonomických poradců inženýrsko-investorská činnost realitní kancelář provádění staveb, jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování výroba, instalace a opravy elektronických zařízení výroba, opravy a montáž měřidel zednictví pokrývačství pronájem a půjčování věcí movitých činnost účetních poradců, vedení účetnictví silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní doprava provozovaná vozidly do 3,5 t celkové hmotnosti truhlářství kopírovací práce výroba dřevěných výrobků (kromě truhlářských a tesařských, nábytku a hraček)
Předměty činností jsou doloženy živnostenskými listy a koncesní listinou.
Strana 7 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
NABÍDKA SLUŢEB Převody bytů do vlastnictví, zaloţení společenství vlastníků a vedení účetnictví Společnost BYTservis-služby zahájila během roku 2004 zajišťování služeb, které souvisí se zakládáním a správou společenství vlastníků bytových jednotek, včetně právního poradenství, vedení podvojného účetnictví zahrnující přípravu podkladů pro daňové přiznání. Zároveň provádí veškeré činností spojené se správou, provozem a opravami společných částí domů a jednotlivých bytových jednotek, uzavírá smlouvy o dodávkách služeb spojených s užíváním jednotek, provádí rozúčtování cen služeb na jednotlivé vlastníky. Rozsah a cena poskytnutých služeb se odvíjí od vzájemné dohody dle konkrétních požadavků klienta. V současné době máme ve správě na základě smluv o správě bytů v osobním vlastnictví a správě společných prostor 227 společenství vlastníků jednotek (dále jen SVJ), vedeme účetnictví pro 108 SVJ. O tyto služby je z řad vlastníků bytů a společenství jednotek značný zájem, o kvalitě poskytování této služby svědčí i fakt, že společnost takto spravuje 98 % všech prodaných bytových jednotek. Společnost BYTservis-sluţby, spol. s r.o. je členem Asociace správců nemovitostí. Tato asociace sdružuje ve svých řadách 9 největších správců nemovitostí v rámci České republiky. Získané poznatky a zkušenosti od ostatních členů asociace jsou využívány ke zlepšení a zkvalitnění služeb.
Poruchová sluţba sídlo: Alšova čp. 1937/29, Karviná – Fryštát BYTservis-služby, spol. s r.o. zajišťuje pro bytový fond města Karviné a jiné organizace nepřetrţitou poruchovou sluţbu především v těchto oborech: plyn voda topení elektro výtahy Dispečink přijímá hlášené poruchy a tyto okamžitě předává službu konajícímu zaměstnanci, který neprodleně provede odstranění popřípadě zajištění poruchy. Společnost zaměstnává veškeré potřebné profese a vlastní dostatečný vozový park.
Strana 8 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - AKTIVA v tis. Kč k 31.12.2007
AKTIVA a A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
řád.
b AKTIVA CELKEM A.+B.+C.+D. Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek B.I.+B.II.+B.III. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1.až B.I.8. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhob.nehmot.majetek Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. až B.II.9. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot.majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek B.IIl.až B.III.7. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účet.jednotkách pod podstat.vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry-ovládající a řídící osoba, podstat.vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořízený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finan.majetek
c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Netto 3 379 761
Minulé úč.období rok 2006 359 642
Běžné účetní období Brutto 1 Korekce 2 386 061 -6 300 24 263 542
-6 284 -444
17 979 98
18 952 184
542
-444
98
184
23 721 1 182 17 901 4 638
-5 840
17 881 1 182 15 906 793
18 768 1 182 16 521 1 065
-1 995 -3 845
. / .
Strana 9 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Označ.
AKTIVA
a
b
C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. IV. C.IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.
Oběžná aktiva C.I.+C.II.+C.III.+C.IV. Zásoby C.I.1.až C.I.6. Materiál Nedokončená výroba polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky C.II.1.až C.II.8. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společ.,členy druž. a za účast.sdruž. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky C.III.1.až C.III-9. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společ.,členy druž. a za účast.sdruž. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek C.IV.1.až C.IV.4. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení D.I.1.až D.I.3. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
Výroční zpráva 2007
řád. c 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
Minulé úč.období rok 2006
360 542 1 460 1 447 13
-16
360 526 1 460 1 447 13
338 782 1 305 1 264 41
295 527 95 175
-16 -16
295 511 95 159
284 965 87 022
11 4 042 196 299
11 4 042 196 299
63 555 251 63 304
63 555 251 63 304
10 3 894 194 023 16 52 512 71 52 441
1 256 1 256
1 256 1 256
1 908 1 908
Strana 10 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
R ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU - PASIVA v tis. Kč k 31.12.2007
Označ.
A. A. I. A. I.
A. II. A. II.
A. III. A. III. A. IV. A. IV. A. V. B. B. I. B. I.
B. II. B. II.
1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 1. 2. 1. 2.
1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
PASIVA
řád.
PASIVA CELKEM A.+B.+C. Vlastní kapitál A.I.+A.II.+A.III.+A.IV.+A.V. Základní kapitál A.I.1.ažA.I.3. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy A.II.1.až A.II.4. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rezev fondy, nedělitelný fond a ostat. fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1.+A.IV.2. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje B.I.+B.II.+B.III.+B.IV. Rezervy B.I.1. až B.I.4. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky B.II.1.+B.II.10. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společ., členům druž. a k účast.sdružení Dlouhodobě přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek
67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101
Běžné účetní období
Minulé účet. období r.2006
379 761 8 332 17 800 17 800
359 642 7 897 17 800 17 800
-9 903
-10 333
- 9 903 435 371 414 62
-10 333 430 351 622 109
62 727
109 1 146
247
298
480
848
. / .
Strana 11 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Označ. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV. 1. 2. 3. C. I. C. I. 1. 2.
PASIVA Krátkodobé závazky B.III.1. až B.III.11 Závazky z obchodní vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společ., členům družstva a k účast.sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpeč. a zdravot.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1.až B.IV.3. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení C.I.1.+C.I.2. Výdaje příštích období Výnosy příštích období
Výroční zpráva 2007
řád. 102 103 104 105
Běžné účetní období
Minulé účet. období r.2006
370 625 24 969
350 367 27 491
73 828 457 260 454
38 837 314 241 016
627 83 217
681 79 990
15 15
123 123
106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120
Strana 12 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU v tis. Kč k 31.12.2007
Označení I.
1 2 3 4
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace Výkonová spotřeba B.1.+B.2. 1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby Přidaná hodnota I.-A.+II.-B. Osobní náklady C.1. až C.4. 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociál.zabezpečení a zdrav.pojištění 4. Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného.a hmot.majetku Tržby z prodeje dlouhodob.majet. a materiálu III.1.+III.2 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu Zůstat.cena prodáv.dlohodob.majetku a mater. F.l.+F.2. 1. Zůstat.cena prodávaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a oprav.položek v provoz.činnosti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření - zohlednění položek výnosů (I.až V.) a nákladů (A. až I.)
+ II. II. 1.
+ C. C.
D. E. III.
F. F. G. IV. H. V. I. *
číslo řádku
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže I.- A. Výkony II.1. až II.3 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
A.
B. B.
TEXT
Skutečnost v běžném účetním období sledovaném minulém
54 191 53
54 677 54 416
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
-28 396 18 600 14 573 4 027 35 591 33 651 24 163 222 8 376 890 111 1 316 18 1 17 16
-89 350 19 314 15 698 3 616 35 363 33 337 23 821 300 8 459 757 83 1 301 18 3 15 10
16 -47
10 -53
26 27 28 29 30
27 18
70 16
571
757
5
. / .
Strana 13 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Označení
TEXT
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finanč.majetku VII.1. až VII.3. Výnosy z podílů v ovlád.a řízených osobách a v účet. jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhod.cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění majetk.cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve fin.oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanč.výsledek hospodaření zohlednění položek výnosů VI. Až XII. A nákladů J. až P. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.1. + Q.2. - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost provoz.výsl.+ fin.výsl. - Q. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti S.1.+S.2. - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření XIII. - R.-S. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům Výsledek hospodaření za účet.období (+/-) výsledek hosp.za běžnou čin.+ , mim.výsled.hosp. -T. Výsledek hospodaření před zdaněním provozní výsled.hospod.+ fin.výsled.hospod.+ XIII.-R.
J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.
1. 2. ** XIII.
R. S. S.
1. 2. *
T. *** ***
Výroční zpráva 2007
číslo řádku
Skutečnost v běžném účetním období sledovaném minulém
31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
3
191
53
7 422
430
-224
-380
347
377
53 54 55 56 57 58 59 60
109 21
54 1
88
53
435
430
61
435
430
Strana 14 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
PŘEHLED O PENĚŢNÍCH TOCÍCH – Cash Flow v tis. Kč k 31.12.2007
1. krok základ tis.Kč
2. krok úprava tis.Kč
52 512 10 489 435
3. krok celkem tis.Kč
P A Z
Stav peněžních prostředků počátkem roku Čistý peněžní tok (Z+A.1+A.2) Ztráta (-), zisk (+)
A.1. A.1.1 A.2.1 A.1.3 A.1.4.1 A.1.4.2 A.1.4.3 A.1.4.4 A.1.4.5 A.1.4.6 A.1.5 A.1.6 A.1.7 A.2. A.2.1 A.2.2 A.2.3 A.2.4
Úprava o nepeněžní operace Odpisy stalých aktiv Odpis opravné položky k majetku Změna zůstatku rezerv Náklady příštích období Výdaje příštích období Výnosy příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Kursové rozdíly pasivní Změna zůstat.oprav položek ke stálým pasivům Zisk z prodeje stalých aktiv Zúčtování cenových rozdílů z kapital.účasti Úpravy oběžných aktiv (netto) Změna stavu pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Změna krátkodobého majetku
B
Investiční činnost (B.1 + B.2 + B.3)
973
-1 316
-343
B.1. B.1.1 B.1.2 B.1.3 B.2 B.2.1 B.2.2 B.3 B.3.1 B.3.2
Nabytí stálých aktiv Nabytí hmotného inv.majetku Nabytí nehmotného inv.majetku Nabytí finančních investic Výnosy z prodeje stálých aktiv Výnosy z prodeje hmotného a nehmotn.majetku Výnosy z prodeje finančních investic Komplexní pronájem Úhrada pohledávky z komplex.pronájmu Úhrada závazků z komplexn.pronájmu
973 887 86
-1 316 -1 230 -86
-343 -343 0
497
52 512 11 805 435 1 316 1316
1 813 1316
-47 652 -108
-47 652 -108
9 557 -10 546 20 258 -155
9 557 -10 546 20 258 -155
. / . Strana 15 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
1. krok základ tis.Kč
2. krok úprava tis.Kč
3. krok celkem tis.Kč
C
Finanční činnost (C.1 + C.2)
-419
-419
C.1 C.1.1 C.1.2 C.1.3 C.1.4 C.1.5 C.1.6 C.2 C.2.1 C.2.2 C.2.3 C.2.4 C.2.5 C.2.6 C.2.7 C.2.8 C.2.9 C.2.10 D.
Změna stavu dlouhodobých závazků Zvýšení dlouhodobých úvěrů Snížení dlouhodobých úvěrů Zvýšení závazků z dluhopisů Snížení závazků z dluhopisů Zvýšení ostatních dlouhodobých závazků Snížení ostatních dlouhodobých závazků Zvýšení a snížení vlastního kapitálu Upsaní nových cenných papírů a účasti Přeměna dluhopisů na akcie Získané dary a dotace Kapitalizace závazků Úhrada ztráty společníky Nárok na dividendy a podíly na zisku Vyplacení vlastního kapitálu společníkům Odpis vlastních akcií Změny stavu fondu vytvořených ze zisku Navýšení zákl.kapitálu-nepeněžní vklad Rozdíl Stav peněžních prostředků koncem roku (P+A+B+C)
-419
-419
-419 0
-419 0
R.
xxx 63 555
xxx
xxx 63 555
Strana 16 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU K 31. 12. 2007
Přehled o změnách vlastního kapitálu A.
B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. 1. 2. 3. 4. L.
Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku -účet 411 počáteční zůstatek na účtu 411 zvýšení snížení konečný zůstatek Základní kapitál nezapsaný - účet 419 A+ / BEmisní ažio Rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Kapitálové fondy Rozdíly v přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření C +/-D aţ H Zisk účetních období (účet 428 + zůst.DAL účtu 431) Ztráta účetních období (účet 429 + zůst. MD 431) počáteční zůstatek zvýšení (zisk r.2005) snížení Konečný zůstatek - součet K.1 až K.3 Zisk za sledované účetní období po zdanění Ztráta za sledované účetní období
I.-K.4+(-)L. Vlastní kapitál na konci období
sl.2
k 31.12.2006 v Kč
k 31.12.2007 v Kč
400 000,00 17 400 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
17 800 000,00
-10 333 067,00 430 062,00
-9 902 737,00
- 9 902 727,00
-9 902 737,00 435 257,00
7 896 995,00
8 332 520,00
Strana 17 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
VYBRANÉ ČÁSTI Z PŘÍLOHY k účetní závěrce toku 2007 Osvědčení o registraci k daním bylo vydáno Finančním úřadem v Karviné, č.j. 37532/97/367900/6103 dne 3. 9. 1997. a) b) c) d) e) f)
z příjmů právnických osob s účinností od 1. 1. 1993 z přidané hodnoty s účinností od 1. 1. 1993 (s měsíčním zdaňovacím obdobím) spotřebním z nemovitostí s účinností od 1. 1 .1994 silniční s účinností od 1. 1. 1993 plátce daně z příjmů ze závislé činností s účinností od 1. 1. 1993 vybírané zvl.sazbou s účinností od 1. 1.1993
Účetní jednotka vede podvojné účetnictví na počítači. Používá program FAUST firmy A.S.E.I. s.r.o. Při účtování pořízení zásob používá společnost variantu A. Zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami s tím, že příjem na sklad se uskutečňuje ve předem stanovené ceně a rozdíl mezi cenou na příjemce a cenou uváděnou dodavatelem na faktuře je zúčtován na účtu 111 200 – vedlejší náklady na pořízení zásob. Do pořizovací ceny nakoupených zásob jsou zahrnuty náklady na přepravu vlastními vozidly. Nedokončená výroba je oceňována hodnotou materiálu a hodinovou zúčtovací sazbou. Tvoří ji rozpracovanost v uvolněných bytech. Společnost nevytvořila zásoby ani majetek ve vlastní režii. Hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Reprodukční cenou jsou oceňována auta po ukončení leasingu. V roce 2007 byly tvořeny opravné položky k nepromlčeným pohledávkám v celkové výši 6 tis. Kč v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu. Dále byla vytvořena rezerva ve výši 62 tis. Kč na sociální a zdravotní pojištění k odměnám vedení za rok 2007, které budou vypláceny v roce 2008. U majetku pořízeného do 31. 12. 1998 se dle odpisového plánu účetní odpisy rovnají daňovým. Je použit zrychlený způsob odpisování. O drobném dlouhodobém hmotném majetku společnost účtuje na účtu 022 400. Jsou na něm vedeny hmotné předměty se samostatným technicko-ekonomickým určením jejichž doba použitelnosti je delší neţ jeden rok v ceně od 2 000,00 Kč do 40 000,00 Kč. Všechny tyto předměty, které byly pořízeny v roce 2007 jsou odepisovány pravidelným měsíčním odpisem po dobu tří let. V této výši jsou rovněž zahrnuty odpisy těchto předmětů do daňového základu. Předměty nedosahující pořizovací hodnoty 2 000,00 Kč jsou zúčtovány do spotřeby.
Strana 18 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Od 1. ledna 2005 vede naše společnost bankovní účty pro společenství vlastníků jednotek (SVJ). K 31.12.2007 bylo těchto bankovních účtů 222. Na těchto bankovních účtech jsou soustřeďovány finanční prostředky na zajištění služeb spojených s bydlením pro výše zmíněná SVJ. Vyúčtování těchto služeb provádí naše společnost pro SVJ vždy k 30. dubnu následujícího roku. K 31. 12. 2007 činil celkový objem finančních prostředků na těchto bankovních účtech 27 216 242,00 Kč.
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku odepisovaného podle zákona o daních z příjmů: V roce 2007 byl pořízen server Merkury MP1 1100SA v ceně 51 990,00 Kč a byl zařazen do odpisové skupiny 1. Další přírůstky a úbytky se týkají drobného dlouhodobého majetku v hodnotě od 2 000,00 Kč do 40 000,00 Kč vedeného v souladu s vnitřní účetní směrnicí na účtu 022 400.
Hmotný majetek formou finančního pronájmu
Leasingová smlouva č. 140 422 11 s leasing.společností ČP leasing, a.s., nám. Hrdinů 1634, Praha 4 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo expres
Leasingová smlouva č. 530342 s leasingovou společnosti ŠkoFIN s.r.o., Pekařská 6, Praha 5 předmět leasingu: Škoda Octavia Lifback – osobní vůz
Leasingová smlouva č. 15/05 se společností BEA-INTEROBCHOD, spol. s r.o., Orlová-Poruba předmět leasingu: kopírovací stroj Konica Minolta Di 1611
Leasingová smlouva č. 1301904679 s leasing.společností RENAULT LEASING CZ., s.r.o., Janáčkovo nábř. 55, Praha 5 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo SUN 1,2 16V
Leasingová smlouva č. 57/05 se společností BEA-INTEROBCHOD, spol. s r.o. Orlová-Poruba předmět leasingu: kopírovací stroj Konica Minolta bh 130
Leasingová smlouva č. 1301904856 s leasingovou společností RENAULT LEASING cz., s.r.o., Radlická 14/3201, Praha 5 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo Expres 1,2
Strana 19 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Leasingová smlouva č. 14060731 s leasing.společností ČP leasing a.s., Vladislavova 17/1390, Praha 1 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT Kangoo 1,2 Expres
Leasingová smlouva č. 1301905662 s leasing.společnosti Renault Finance, Jurečkova 20, Ostrava 1 předmět leasingu: užitkový vůz RENAULT MASTER 2,5 dCi
Leasingová smlouva č. 608 305 s leasingovou společností ŠkoFin, s.r.o., Pekařská 6, Praha 5 předmět leasingu: Škoda ROOMSTER – osobní vůz
Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti 180 dnů v tis. Kč Závazky po lhůtě splatnosti 180 dnů
Výroční zpráva 2007
rok 2006
55 0
rok 2007
100 0
Strana 20 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
CS Audit Ostrava
+
Výroční zpráva 2007
CS Audit Ostrava
+
CS Audit Ostrava
+
CS Audit Ostrava
Výrok auditora určený jedinému společníkovi spol. s r.o. BYTservis – sluţby
Auditorská firma CS Audit spol. s r.o. Ostrava provedla v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb., o auditorech a s auditorskými směrnicemi, jež vydala Komora auditorů České republiky, ověření účetní závěrky společnosti BYTservis – služby, spol. s r.o. sestavené k 31. 12. 2007. Za vedení účetnictví a sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Auditorské směrnice požadují plánovat a provést audit tak, aby auditor získal přiměřené ujištění o tom, že ú č e t n í z á v ě r k a neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce a posouzení účetních postupů a významných odhadů provedených společností a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku bez výhrad. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech věrně zobrazuje majetek, závazky a vlastní kapitál společnosti BYTservis – služby, spol. s r.o. k 31. 12. 2007 a její hospodářský výsledek dosažený za účetní období roku 2007 a to v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými účetními předpisy platnými v České republice. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených v této výroční zprávě s ověřenou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou, z níž byly převzaty.
V Karviné dne 1. dubna 2008 CS Audit spol. s r.o. Bohumínská 63/789 710 00 Slezská Ostrava
Ing. Jiří Škrdlant v.r. auditor
Osvědčení KA ČR č. 398
CS Audit Ostrava
+
Osvědčení KA ČR č. 0429
CS Audit Ostrava
+
CS Audit Ostrava
+
CS Audit Ostrava
Strana 21 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE 1) Vlastní výroba v tis.Kč Náklady Výnosy Zisk (ztráta)
rok 2007 41 703 43 742 +2 039
rok 2006 40 935 45 347 +4 412
Index 07/06 101,9 96,5
2) Správa v tis.Kč Náklady Výnosy Zisk (ztráta)
rok 2007 18 335 16 731 -1 604
rok 2006 20 007 16 025 -3 982
Index 07/06 91,6 104,4
3) Společnost celkem v tis.Kč Náklady Výnosy Zisk (ztráta)
rok 2007 60 038 60 473 + 435
rok 2006 60 942 61 371 + 430
Index 07/06 98,5 98,5
4) Přepočtený stav zaměstnanců Z toho správa:
121 37
138 39
87,7 94,9
5) Produktivita práce v tis. Kč na 1 zaměstnance
500
445
112,4
15 236
14 152
107,7
6) Průměrná hrubá mzda na 1 zaměstnance
Z výše uvedené tabulky je zřejmé, že došlo k poklesu výnosů společnosti, ale při přímo úměrném poklesu nákladů. K poklesu výnosů došlo ve vlastní výrobě, zejména zvýšením objemu údržby dodavatelským způsobem. Nárůst nákladů ve vlastní výrobě je způsobem zejména nárůstem mezd (zvýšení minimální mzdy, vč.návazností). Příznivý byl v r. 2007 vývoj ve středisku správy, kde došlo v důsledku organizačních změn k podstatnému snížení nákladů, při soustavném nárůstu výnosů. Přesto středisko správy vykazuje permanentně ztrátu, kde důvodem je výše odměny za správu, která se pohybuje pod spodní hranicí cen obvyklých za tuto službu. Oproti minulému období došlo ke snížení počtu zaměstnanců jak u profesí dělnických, tak i u THP. V roce 2007 vzrostla podstatně produktivita práce a její nárůst s rezervou kryje zvýšení mezd. Meziroční nárůst průměrné hrubé mzdy je v souladu s růstem produktivity práce. Vytvořený zisk za zúčtovací období roku 2007 ve výši 435.256,66 Kč bude použit na úhradu ztráty z předchozích účetních období.
Strana 22 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Zisk (ztráta( v tis.Kč) 61 372 60 942 60 473 60 038
Náklady
Výnosy
Rok 2007
Rok 2006
Produktivita práce v tis.Kč na 1 zaměstnance
500
Rok 2007
445
Rok 2006
Průměrná hrubá mzda na 1 zaměstnance
15 236
Rok 2007
14 152
Rok 2006
Strana 23 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI tzv. PROPOJENÝMI OSOBAMI
Ovládaná osoba:
BYTservis-sluţby, spol. s r.o. se sídlem Karviná –Ráj, Prameny 603/24, IČ: 47670860, společnost zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě v odd. C. č.vl. 592 (dále jen BYTservis-služby, spol. s r.o.).
Ovládající osoba:
Statutární město Karviná se sídlem Karviná – Fryštát, Fryštátská 72/1, IČ: 00297534 (dále jen statutární město Karviná)
Další ovládané osoby:
a) STaRS Karviná, s.r.o., se sídlem Karviná – Fryštát, K.Sliwky 783, IČ: 25857444; společnost zapsána v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě v odd. C, č. vl. 22459 (dále jen STaRS Karviná, s.r.o.). b) Technické sluţby Karviná, a.s., se sídlem Karviná – Nové Město, Bohumínská 1878, IČ: 65138082; společnost zapsána v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě, v odd. B, č. vl. 1215 (dále jen Technické služby Karviná, a.s.).
Způsob ovládání
Statutární město Karviná je jediným společníkem v případě Technických služeb Karviná, a.s. (jediným akcionářem), všech společně ovládaných osob. Společně ovládané osoby spolu navzájem neobchodují, uzavírají mezi sebou jen nahodilé smluvní vztahy za obvyklých obchodních podmínek. Statutární město Karviná neuplatňuje vůči společně ovládaným osobám žádná jednotná direktivní nařízení a opatření, která by vedla k majetkové újmě na straně ovládaných osob.
Strana 24 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Smluvní vztahy
BYTservis-služby, spol. s r.o. neuzavřel v uplynulém účetním období žádnou smlouvu se společností STaRS Karviná, s.r.o. BYTservis-služby, spol. s r.o. má s Technickými službami Karviná, a.s. uzavřeny následující smlouvy týkající se: odvozu, třídění a likvidace odpadu, kategorie A, ze den 12.6.2002, č.smlouvy T 40/2000-II přepravy odpadu velkoobjemovými kontejnery, ze dne 31.12.2001, č.smlouvy T 40/2000/II-807 Výše uvedené smlouvy byly uzavřeny za stejných podmínek jako s jinými smluvními partnery, v rámci standardních vztahů, bez ohledu na skutečnost, že se jedná o vztahy mezi osobami mající společnou ovládající osobu.
Ostatní smluvní vztahy
Mezi společně ovládanými osobami a ovládající osobou nebyly v předchozím účetním období uzavřeny žádné smlouvy, které by mezi nimi zakládaly jiné, než obchodně právní vztahy.
Jiné právní úkony
Mezi společně ovládanými osobami a ovládající osobou nebyly provedeny žádné právní úkony, které by měly vztah k majetku ovládané osoby BYTservis-služby, spol. s r.o.
Strana 25 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
STANOVISKO DOZORČÍ RADY Dozorčí rada společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. projednala na svém zasedání dne 28. 5. 2008 výroční zprávu o hospodaření společnosti za rok 2007, včetně výroku auditora ze dne 1. dubna 2008, a doporučuje ji valné hromadě ke schválení. Dozorčí rada bere na vědomí hospodářský výsledek společnosti BYTservis-sluţby, spol. s r.o. za rok 2007, ve kterém byl vytvořen zisk ve výši 435.256,66 Kč a navrhuje valné hromadě vytvořený zisk použít na úhradu ztráty z posledních účetních období. Zároveň pověřuje předsedu dozorčí rady podepsáním stanoviska.
V Karviné dne 28. 5. 2008
Mgr. Karel Kőnigstein předseda dozorčí rady
Strana 26 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Strana 27 (celkem 28)
BYTservis-služby, spol. s r.o., Karviná
Výroční zpráva 2007
Strana 28 (celkem 28)