Bijlage bij agendapunt 5

Bijlage bij agendapunt 5 Financiën 2015 Gevraagd besluit Goedkeuren van: a) Begroting 2015 b) Contributie 2015 c) Bandbreedte regionale contributies 2015

272ste Algemene Vergadering KNGF 18 februari 2015

43


44

Bijlage bij agendapunt 5a Financiën: a) Begroting 2015 Gevraagd besluit Goedkeuren van de begroting 2015

Algemene toelichting bij de begroting 2015 Inleiding De begroting is op basis van het Jaarplan KNGF 2015 rondom de hierin genoemde drie thema’s ingericht, Deze thema’s zijn richtinggevend voor de activiteiten van de komende jaren, te weten: x Leden x Belangenbehartiging x Kwaliteit Negatief saldo door twee grote projecten De begroting sluit met een negatief saldo van ruim € 700.000. Dit wordt veroorzaakt door twee grote projecten die in 2015 eenmalig ten laste van het eigen vermogen worden gebracht. Dit zijn: - Het project Leden OnLine, waarmee we cf. het jaarplan een platform bouwen waarmee we de communicatie met de leden op maat en interactief kunnen inrichten - De consumentencampagne 2015, gericht op beïnvloeding van verzekeraars naar een keuze voor polissen met een goede dekking fysiotherapie. De buffer in het Eigen Vermogen is voldoende groot om de kosten voor deze eenmalige activiteiten zonder problemen op te vangen. Per ultimo 2013 bedraagt het eigen vermogen € 14.350.000. De structurele begroting is sluitend Voor de structurele activiteiten wordt per saldo een vrijwel neutraal resultaat begroot. Dat is mogelijk door een substantiële reductie van kosten en door efficiëntere inzet van mensen en middelen. Ook in 2015 verhogen we de contributie, bijdragen register, klachtenregeling en IOF niet. Dat is nu voor het tiende jaar op rij. Dat betekent dat er per saldo in die periode een besparing van ruim 2,6 miljoen euro is gerealiseerd. Daarnaast kunnen de volgende onderdelen worden benoemd: De vacatie- en reiskostenregeling voor het Algemeen Bestuur blijft ongewijzigd. De kilometervergoeding in de reiskostenregeling voor de diverse commissies binnen het KNGF wordt aangepast (van 88 ct per km naar 28 ct per km) en in lijn gebracht met de reiskostenvergoeding voor het Algemeen Bestuur. De vacatievergoeding blijft ongewijzigd Ingaande 2015 wordt het verwachte rendement van de belegde middelen opgenomen in de begroting. De begroting en het exploitatieresultaat worden hierdoor transparanter en inzichtelijker. Gevolg is wel dat eventuele negatieve resultaten in de beleggingen ook in de lopende rekening zullen moeten worden verwerkt. Tot en met 2014 wordt het rendement rechtstreeks via het Eigen Vermogen verwerkt. De krapper wordende financiën hebben geleid tot een zeer kritische prognose van activiteiten. Het resultaat daarvan treft u aan de het jaarplan 2015.


45

Toelichting bij de begroting 2015 Baten Contributies Verwacht wordt dat de daling van ledental doorzet t.o.v. hetgeen was begroot voor 2014. Hierdoor wordt in 2015 een lagere contributieopbrengst verwacht dan in 2014 was begroot. Congres en Evenementen In 2015 zal wederom het reguliere FysioCongres worden georganiseerd maar in plaats van een tweedaags congres zal dit een 1 daags congres zijn. Het congres is budgettair neutraal begroot op € 300.000. De kosten worden verantwoord bij de projectkosten onder het kopje Leden. Registergelden Verwacht wordt dat het aantal registraties en geregistreerden licht zal stijgen t.o.v. wat is begroot voor 2014. Hierdoor worden in 2015 licht hogere inkomsten uit registergelden verwacht dan begroot in 2014. Scholing De scholing is vanaf 2014 gecentraliseerd en is ook voor 2015 budgetneutraal begroot. Op basis van de planning voor 2015 wordt een opbrengst van € 560.000 verwacht ter dekking van de directe kosten. Deze worden verantwoord bij de projectkosten onder het kopje Leden. Ondersteuning lidverenigingen In de begroting 2015 is geen rekening gehouden met extra ondersteuning aan lidverenigingen Mocht blijken dat hieraan behoefte is dan zal deze tegen kostprijs (dus budgetneutraal) worden doorbelast. Overige inkomsten Deze betreffen met name de opbrengst van de klachtenregeling, FysioPraxis en diverse producten. Lasten Projectkosten (zie het jaarplan KNGF 2015) - Leden - Belangenbehartiging - Kwaliteit Facilitaire kosten De facilitaire kosten dalen licht ten opzichte van 2014, voornamelijk door lagere afschrijvingen. De volgende investeringen in 2015 zijn begroot: Terminal- en SQL servers (vervanging 3 stuks) Accreditatieportal Overige investeringen Totaal generaal

Q2-2014 Q1-2015 Q2-2015

75.000 50.000 90.000 215.000

Deze investeringen zijn onder meer nodig voor het project Leden OnLine en zullen vanaf 2016 vanwege een efficiëntere werkwijze, structurele besparingen opleveren in de formatie. Voor de interne bedrijfsvoering moeten een aantal terminal- en SQL servers worden vervangen, de huidige zijn ruimschoots afgeschreven en verouderd.


46

Personeelskosten De reguliere personele formatie voor 2015 bedraagt 77,3 fte. De formatie in de begroting 2014 bedroeg 83,3 fte. Dit betekent een daling van 6 fte = 7,2% in de reguliere formatie. Ook in de formatie kan 2015 als overgangsjaar worden gekenmerkt. Eenmalige activiteiten die direct ten laste van het Eigen Vermogen worden gebracht: De kosten (totaal € 715.000) van de volgende eenmalige activiteiten worden in 2015 direct ten laste van het Eigen Vermogen gebracht. -

Ontwikkelkosten Leden online (€ 215.000) Consumentencommunicatie meerkosten (€ 500.000)

Risico paragraaf In deze paragraaf worden specifieke activiteiten van de begroting benoemd waarvan het resultaat afhankelijk is van externe factoren. Het maximale risico is benoemd. Activiteit FysioCongres 2015


Begroot bedrag -,-

Maximaal risico € 300.000,--

47

KNGF

2015

2014

2013

Begroting

Begroting

Exploitatie

2015-2014

7.979

7.940

520

39

26

39

300

605

200

305

4.124

4.011

4.057

-113

Scholing

560

560

77

IOF organisatie bijdragen

240

225

240

-15

220

353

220

410

221

155

-189

13.093

13.860

13.048

767

2.070

2.250

1.064

180

587

805

828

218

1.324

1.411

1.571

87

843

1.209

962

367

Totaal Projectkosten

4.823

5.675

4.424

851

Facilitaire kosten

2.281

2.327

2.479

46

Personeelskosten

6.394

6.668

6.252

273

13.498

14.669

13.155

1.171

-405

-809

-107

-404

50

150

106

100

Begroting 2015

Verschil

Baten Contributie

7.459

Externe financiering Congressen en Events Registergelden

Ondersteuning lidverenigingen Overige Totaal Baten Lasten Projectkosten: Leden Belangenbehartiging Kwaliteit Beroepsorganisatie KNGF

Totaal lasten Saldo normale bedrijfsvoering Ontvangen rente Rendement belegde middelen

359

Reorganisatiekosten Saldo baten en lasten

3

125 jaar KNGF

-359 -100

-162

-100

-759

-163

-762

-80

-80

Leden online

-215

-200

15

Consumentencommunicatie

-500

-230

270

-40

-40

Productontwikkeling Saldo ten laste/ten gunste van het eigen vermogen


-712

-1.309

-163

-597

48

Bijlage bij agendapunt 5b Financiën; b. Contributie 2015 Gevraagd besluit Goedkeuren van de contributie KNGF 2015.

De contributie wordt jaarlijks vastgesteld door de Algemene Vergadering van het KNGF. Voorgesteld wordt deze ten opzichte van 2014 ongewijzigd vast te stellen volgens onderstaand specificatie.

Contributie KNGF 2015 Bedrag in euro’s Contributie voor werkzame leden* Werkzaam als fysiotherapeut in loondienst x Startend fysiotherapeut werkzaam in loondienst** Werkzaam als vrijgevestigd fysiotherapeut x Startend fysiotherapeut werkzaam als vrijgevestigd fysiotherapeut** Wonend in Nederland en uitsluitend werkzaam in het buitenland

390,00 290,00 500,00 400,00 156,00

* Werkt u in Nederland? Dan wordt u op basis van uw werkadres ook lid van een Regionaal Genootschap Fysiotherapie (RGF). Werkt u uitsluitend in het buitenland en woont u in Nederland? Dan wordt u ook lid van een RGF, maar dan op basis van uw privé-adres. Voor leden die met elkaar gehuwd zijn, een geregistreerd partnerschap of een samenlevingscontract hebben gesloten, wordt op aanvraag voor het tweede KNGFlidmaatschap partnerreductie verleend van € 55. ** Fysiotherapeuten die niet langer dan een jaar geleden x hun diploma voor fysiotherapeut hebben behaald én x studentlid c.q. kennismakingslid van het KNGF zijn geweest, komen gedurende het eerste jaar van hun lidmaatschap in aanmerking voor een gereduceerde contributie.

Contributie voor overige leden Kennismakingslidmaatschap Student lidmaatschap Buitengewoon A (persoon, niet bevoegd en niet BIG geregistreerd) Buitengewoon A (rechtspersoon) Buitengewoon B (persoon, buitenland wonend, wel of niet werkzaam buitenland) Buitengewoon B (persoon, bevoegd, niet werkzaam en wonend in Nederland) 65+ leden (voor zowel werkzame als niet werkzame leden) Seniorleden (niet werkzaam, 60+ en de laatste 10 jaar onafgebroken lid)

12,00 23,00 142,00 176,00 142,00 91,00 91,00 23,00

Betaling in maandelijkse termijnen is alleen mogelijk middels automatische incasso.


49

Bijlage bij agendapunt 5c Financiën; c. Bandbreedte regionale contributie 2015 Gevraagd besluit Goedkeuren van de bandbreedte voor de regionale contributie 2015.

Voorgesteld wordt de regionale contributie vast te stellen volgens onderstaande specificatie: Dienstverbanders Vrijgevestigden

€ €

40 60

-

€ €

65 90

Toelichting In maart 2004 heeft de financiële werkgroep van de Commissie Koers het voorstel gedaan om het contributiestelsel voor de regionale verenigingen af te schaffen en te vervangen door een voor ieder lid, in principe, gelijke regionale heffing. Voor bijzondere ledencategorieën zou de regionale heffing aangepast worden. Iedere regio zou vervolgens een deel van de regionale heffing ontvangen. Dit voorstel stuitte destijds op bezwaren bij de regionale verenigingen, maar de bandbreedte-gedachte vond wel weerklank. Relatieve eenheid in contributie Werkende leden zijn per definitie lid van het KNGF en een RGF. Door het vaststellen van een bandbreedte wordt geregeld dat de contributie van KNGF en RGF gezamenlijk voor leden niet ver uit elkaar kan gaan lopen, waar zij ook wonen in het land. De penningmeester van het KNGF kan dispensatie verlenen aan een Regionaal Genootschap Fysiotherapie (RGF) om buiten deze regionale bandbreedte de hoogte van de regionale contributie vast te stellen. Vereist is een, door het Bestuur van het RGF, tijdig opgesteld en onderbouwd verzoekschrift gericht aan het Algemeen Bestuur van het KNGF. Daarnaast dient een financiële toets door de Controller van het KNGF plaats te vinden. De Controller zal op basis van deze toets een advies aan het Algemeen Bestuur van het KNGF uitbrengen.


50

Bijlage bij agendapunt 5

Recommend Documents