Beszámoló a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének működéséről

Beszámoló a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének működéséről

Előterjesztő: Szitka Péter polgármester Készítette: Koleszár Istvánné intézményvezető

2015. május 22.

1.Bevezető

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetét (3700 Kazincbarcika, Építők útja 15 sz.) Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselőtestülete 125/2007.(IV.20.) Ökt. határozatával alapította. A szervezet neve az alapításakor Gazdasági Ellátó Szervezet volt, székhelyéül Kazincbarcika Város Önkormányzata a 3700 Kazincbarcika, Fő tér 39. számú ingatlanját választotta. A gazdasági szervezet megnevezés azt jelenti, hogy 1 fő gazdaságvezető, és a feladatellátáshoz szükséges létszámú könyvelő, illetve gazdasági ügyintéző a gazdasági vezető irányításával és ellenőrzésével gondoskodik a költségvetési szerv (intézmény) működtetésével, üzemeltetésével, a vagyon használatával, hasznosításával, védelmével kapcsolatos feladatok ellátásáról. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete megalakulásától kezdve jelentős átszervezéseken ment keresztül. Az alapító okirat szerint a Pollack Mihály Általános Iskola, az Ádám Jenő Általános Iskola, és a Ságvári Endre Gimnázium gazdálkodási feladatait látta el. 2011. II. félévig a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ, a Kazincbarcikai Összevont Óvodák és az Egressy Béni Városi Könyvtár (amely Egressy Béni Könyvtár Kulturális és Sportközpont volt) külön-külön saját gazdasági szervezettel (1 fő gazdaságvezető és 2-3 fő könyvelő) rendelkeztek. A fent nevezett intézmények gazdasági szervezetének megszűnését követően a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete vette át ezeknek a megszűnt szervezeteknek is a gazdálkodási feladatait, amit 15 fővel látott el. Több szempontból is előnyös volt a változás: − − − − −

Költségmegtakarítást eredményezett, egységes szabályozási rendszer alakult ki, átláthatóságot, összehasonlíthatóságot idézett elő az intézmények között, a fenntartó felé egységes és gyors adatszolgáltatást biztosít, a könyvelők és gazdasági ügyintézők összehangolt közös munkája magasabb teljesítményt eredményez − jó megközelíthetőség. Jelenleg a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének a gazdasági szervezete 9 fővel látja el az önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó intézmények gazdálkodási, valamint a Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola és a Kazincbarcikai Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskola üzemeltetésével kapcsolatos feladatokat. A fentiek alapján szervezetünk látja el a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ (KSZSZK), a Kazincbarcikai Összevont Óvodák (KÖÓ), az Egressy Béni Városi Könyvtár (EBVK), a Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola, a Kazincbarcikai Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskola és a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 2

(Központ) könyvelési feladatait. Az érintett intézmények ezért minden egyes számlája nálunk kerül feldolgozásra és megőrzésre, így naponta személyes kapcsolatba kerülünk az érintett intézményekkel. Az iskolák üzemeltetésével kapcsolatos beszerzések, vásárlások engedélyeztetése miatt napi szintű a kapcsolattartás Kazincbarcika Város Önkormányzatával.

2014-ben feldolgozott pénzügyi bizonylatok száma (db) EBVK

KSZSZK

KIGESZ

KÖÓ

Intézmények összesen

Összes kiadási számla

616

3 640

1 702

1 655

7 613

Összes bevételi számla

125

1 538

264

54

1 981

Mindösszesen:

741

5 178

1 966

1 709

9 594

1. számú táblázat

Forrás: KIGESZ

A táblázat mutatja, hogy a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központnak dolgoztuk fel a legtöbb kiadási számlát, mert ez a legnagyobb intézmény. A bevételi számlák esetében a táblázat nem tartalmazza a gyermekek étkezési térítési díjáról kibocsátott jelentős mennyiségű számlák darabszámát, amit a Kazincbarcikai Összevont Óvodák és a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete állított ki, mert ezek az intézmények Kazincbarcika Város Önkormányzata nevében számláztak és a beszedett összeget is az Kazincbarcika Város Önkormányzata bankszámlájára fizették be. Az intézményvezetők rendelkeznek saját előirányzatuk felett, de pénzügyi kihatással járó döntésükhöz szükségük van megfelelő információra. Ezért havonta, de igényük szerint személyes megbeszélés keretében számukra tájékoztatást adunk az előirányzatukról és azok felhasználásáról. Iránymutatást, segítséget nyújtunk azoknak a gazdasági feladatot ellátó kollégáknak is, akik nem a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének alkalmazásában, hanem a hozzánk rendelt valamelyik intézménybe látják el feladatukat (pl. iskolatitkár, gazdasági ügyintézők, pénztárosok, munkaügyi ügyintézők). Szerencsés, hogy a székhelyünk 2012. december 20-tól azonos a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ központi irányításával, mivel ez a legnagyobb intézmény és sokszínűsége, összetettsége nagyobb összehangoltságot igényel. (pl.: házipénztár, számlák kiállítása, gazdasági eseményekkel kapcsolatos napi problémák stb.) Ezen kívül alacsony rezsiköltséggel tudunk működni. Előny a jó megközelíthetőség, hiszen az intézményekből naponta hozzák a feldolgozásra váró bizonylatokat. Az Egressy Béni Városi Könyvtár esetében a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezet ügyintézője kezeli a pénztárt és a KIR munkaügyi programot, ezért gyakran keresi fel az intézményt. Kazincbarcika Város Önkormányzata a költségvetés keretében biztosítja az intézmények működéséhez szükséges pénzügyi keretet, a mi feladatunk pedig a rendelkezésre álló előirányzatok módosítása, átcsoportosítása és felhasználásának végrehajtása, a pénzügyi számviteli rend betartása és betartatása mellett. 3

2014-benn az állam mháztartás számvitelérről szóló 4/2013.(I.111.) Korm.. rendelet teljesen megváltooztatta a könyvvezeté k és és a beszámolás b eddigi reendszerét. Az államh háztartás szervezettei beszám molási éss könyvveezetési kö ötelezettséggének sajátosságáról szóló 249/20000.(XII.24) Korm. K rendeelet hatályát vesztette. Kihívást jelentett j az új könyvellési rendszeer és prograam (Saldo Creator) C elsaajátítása, dee nagyon sok energgiát és időt fektettünk abba, a hogy eleget tudju unk tenni azz új követellményeknek k, hiszen a gyors váltás v ellenéére a fenntaartón kereszztül a Magy yar Államkkincstár feléé havi pénzfforgalmi informáciiót kell szolgáltatni. Ezen kívüll a hozzán nk rendelt intézménye i ekben gazdaasági és házipénzttár kezelői feladatot f elllátó munkattársainkat iss meg kellettt tanítani azz új feladato okra.

2 Kazincb 2. barcikai Intézmén I nyek Gazd dasági Elllátó Szervvezetének k szerveezeti felép pítése

A Kazinncbarcikai Intézménye I k Gazdasáági Ellátó Szervezete, S mint gazddasági szerrvezet a költségveetési szerv és a hozzáá rendelt kööltségvetésii szervek működtetésé m éért, a költségvetés tervezésééért, az előirányzato e ok módosíttásának, átcsoportosít á tásának éss felhasznáálásának 4

végrehajtásáért, a finanszírozási adatszolgáltatási, beszámolási és a vagyon használatával, védelmével összefüggő feladatok teljesítéséért, a pénzügyi számviteli rend betartásáért felelős szervezeti egység. A munkamegosztás és felelősségvállalás rendjét a gazdasági szervezet és a hozzárendelt intézmények között munkamegosztási megállapodás rögzíti.

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének alaptevékenysége keretében az alábbi költségvetési intézmények pénzügyi-gazdálkodási feladatait látja el

Megnevezése

Címe

Egressy Béni Városi Könyvtár

3700 Kazincbarcika, Fő tér 5.

Kazincbarcikai Összevont Óvodák

3700 Kazincbarcika, Csokonai út 1.

-

Tagintézményei: Alsóvárosi Körúti Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Alsóvárosi körút 44.

Építők Úti Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Építők útja 2.

Kertvárosi Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Akácfa út 12.

Füzike Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Mátyás király út 10/A.

Mesevár Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Pollack Mihály út 7.

Napsugár Tagóvoda

3700 Kazincbarcika, Jószerencsét út 4.

Sajóivánkai Napköziotthonos Tagóvoda

3720 Sajóivánka, Kossuth út 26.

Szuhakállói Zöld Titkok Kastély Napköziotthonos Tagóvoda

3731 Szuhakálló, Bajzsy-Zsilinszky út 37.

Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola - Tagintézményei:


5

Árpád Fejedelem Tagiskolája

3700 Kazincbarcika, Árpád fejedelem tér 7/A

Kazinczy Ferenc Tagiskolája

3700 Kazincbarcika, Herbolyai út 5.

Ádám Jenő Tagiskolája

3700 Kazincbarcika, Mikszáth Kálmán út 2.

Dózsa György Tagiskolája Kazincbarcikai Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskola Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ - Telephelyei: 1.sz. Bölcsőde

3700 Kazincbarcika, Dózsa György út 39. 3700 Kazincbarcika, Lini István tér 3. 3700 Kazincbarcika, Építők útja 13-15.


2.sz. Bölcsőde


1.sz. Idősek Klubja

3700 Kazincbarcika, Hámán Kató út 1.

Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat

3700 Kazincbarcika, Építők útja 15.

Éjjeli Menedékhely

3700 Kazincbarcika, Mátyás király út 56.

Házi segítségnyújtás és étkeztetés


Idősek Otthona I.

3700 Kazincbarcika, Jószerencsét út 8.

Idősek Otthona II.

3700 Kazincbarcika, Gyermekek útja 4.

Időskorúak Gondozóháza

3700 Kazincbarcika, Gyermekek útja 2.

Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás

3700 Kazincbarcika, Építők útja 13-15.

Nappali Melegedő

3700 Kazincbarcika, Mátyás király út 56.

Ellátottak számára nyitva álló helységei: Családsegítő Központ

3700 Kazincbarcika, Illyés Gy. út 5.

Fogyatékos Személyek Nappali ellátása

3700 Kazincbarcika, Építők útja 33-35.

3. Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének gazdálkodásának bemutatása 6

Az államháztartás egészére egységes számviteli szabályok vonatkoznak Jogszabályi háttér: − az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény − az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet − az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet − számvitelről szóló többször módosított 2000. évi C. törvény − a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény − a kormányzati funkciói, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013.(XII.29.) NGM rendelet − Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő Testülete által hozott döntések, önkormányzati rendeletek és határozatok A bevezető részben kitértem arra, hogy az államháztartás számvitele megváltozott. 2013. december 31-ig pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel zárt rendszerében könyveltünk a „TTG” könyvelési program alkalmazásával. 2014. évtől pedig az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet előírásait alkalmazzuk és a „Saldo Creator” könyvelési programot használjuk. Az államháztartás számvitele: − a költségvetési számvitelből − és a pénzügyi számvitelből áll.

1. A pénzügyi számvitel határozza meg − a vagyont, − a tevékenységek teljesítményének, eredményességének, összköltségének mérését.

2. A költségvetési számvitel határozza meg − a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, − a követelések, kötelezettségvállalások, más fizetési kötelezettségek, és ezek teljesítésének, − Kvtv. IX. fejezetétől (Önkormányzati támogatások) kapott támogatások, felhasználások közgazdasági és funkcionális mérését. Egységes rovatrend, egységes számlakeret alkalmazása mellett a 68/2013.(XII.29.) NGM rendelet utasításai szerint a teljesített bevételek és kiadások kormányzati funkciók szerinti megosztásban kerülnek kimutatásra.

Beszámolási kötelezettségek: Fajtái: 7

− Havonta: költségvetési jelentés − Negyedévente: költségvetési jelentés mérlegjelentés − Év végi beszámoló: A költségvetési év fordulónapjára költségvetési beszámoló mérlegjelentés Éves költségvetési beszámoló részei: − Mérleg − Költségvetési jelentés − Eredmény kimutatás (új) − Maradvány kimutatás − Költségekről és megtérült költségekről szóló kimutatás − Kiegészítő Melléklet

További ellátandó feladatunk minden intézményre vonatkozóan: − átutalások bonyolítása, − kiemelt előirányzatok nyilvántartása, − könyvelés, − információ szolgáltatások, − tárgyi eszköz nyilvántartása, − leltárkiértékelés, − a számviteli politikában rögzített szabályzatok elkészítése, és egy részének kiterjesztése az önállóan működő költségvetési intézményekre, − éves költségvetés tervezése, − finanszírozási terv elkészítése, − havi pénzforgalmi információ feladása intézményenként a MÁK felé, − előirányzat módosítása, − pénzügyi ellenjegyzés és érvényesítés, − beruházási statisztikai jelentések elkészítése, − NAV felé ÁFA- és rehabilitációs hozzájárulás bevallása és utalása, − kapcsolattartás, szakmai iránymutatás,

8

− két intézménynél (Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete és Egressy Béni Városi Könyvtár) munkaügyi feladatok ellátása. Az önállóan működő költségvetési szerv vezetői kötelezettségvállalási, utalványozás jogkörrel rendelkezik, valamint az általa megbízott személy látja el a szakmai teljesítés igazolását. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének vezetője az önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vonatkozásában ellenjegyzési jogkörrel rendelkezik, és az általa megbízott személy látja el a érvényesítési feladatokat.

4. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének és a hozzárendelt intézmények pénzforgalmi adatainak bemutatása

2013. évi kiadások és bevételek kimutatása adatok E Ftban 2013. év

Személyi juttatások Munkáltatói kifizetések Dologi kiadások

Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ

Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete


25 440

352 128

83 868

801 504

89 079

6 583

94 332

19 965

209 959

200 738

34 923

72 850

159 820

468 331

6 282

6 391

788

13 556

109

Beruházási kiadások

980

11 310

478

423 460

423 460

Kiadások összesen:

1 054 434

78 256

519 788

270 723

1 923 201

Működési bevételek:

126 007

5 949

5 982

4 200

142 138

23 871

30 154

4 664

4 325

63 014

25

580

Működési célú támogatás értékű bevételek: Működési célú pénzeszközátvétel ÁHK Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Központi, irányító szervi támogatás: Maradvány igénybevétel: Bevételek összesen:

555 1 500

1 500

919 751

50 161

511 718

267 545

1 749 175

722

9 517

6 527

11 281

28 047

1 072 406

95 781

528 891

287 376

1 984 454


Forrás: KIGESZ

9


340 068

Egyéb működési célú kiadások

Ellátottak pénzbeli juttatásai:


2014. évi kiadások és bevételek kimutatása adatok E Ftban 2014. év

Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ





Személyi juttatások

373 164

25 104

424 496

88 090

910 854

Munkáltatói kifizetések

103 521

7 248

118 720

25 670

255 159

Dologi kiadások

172 525

36 502

73 440

120 429

402 896

722

10 248

11 166

37 196

13 810

109 435

Egyéb működési célú kiadások Beruházási kiadások Felújítási kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai:

196 46 138

12 291

6 349

6 349

374 252

374 252

Kiadások összesen:

1 076 145

81 145

654 574

258 247

2 070 111

Működési bevételek:

131 968

6 566

535

4 030

143 099

3 594

5 326

Felhalmozási bevételek: Működési célú támogatás értékű bevételek: Működési célú pénzeszközátvétel ÁHK Központi, irányító szervi támogatás: Maradvány igénybevétel: Bevételek összesen:

1 732 17 201

14 691

1 715

9 461

41 353

190

1 905

961 729

43 422

655 470

281 716

1 942 337

17 972

17 525

9 103

16 653

61 253

1 132 317

82 204

674 759

305 993

2 195 273


Forrás: KIGESZ

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének fő tevékenysége, minden pénzügyi kihatással járó művelet lebonyolítása, az intézmények összes számlájának és pénzügyi bizonylatának feldolgozása, kezelése és őrzése. A kimutatások tükrözik, hogy 2013-as évben közel 2 milliárd forinttal, (1.984.454 e Ft), 2014 évben pedig már a 2 milliárd forintot is meghaladó összeggel (2.195.273 e Ft) gazdálkodtunk. A táblázat alapján összehasonlítva a 2013. évi és a 2014. évi összes teljesített kiadást akkor 7,6%-os növekedés mutatható ki.

A kiadások bemutatása intézményenként

10

2500000

2000000

1500000

1000000

2013. év 2014. év

500000

0 Kazincbarcikai Egressy Béni Kazincbarcikai Kazincbarcikai Intézmények Szociális Városi Könyvtár Összevont Intézmények összesen Szolgáltató Óvodák Gazdasági Ellátó Központ Szervezete

1. számú grafikon

Forrás: KIGESZ

A grafikon szemlélteti intézményenként és összesen a kiadások változását. Minden intézménynél növekedtek a kiadások, kivéve a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetét, melynél 4,61%-os csökkenés mutatható ki. A növekedés mértéke a Kazincbarcikai Összevont Óvodáknál a legmagasabb 25,93%, az Egressy Béni Városi Könyvtár esetében 3,69%, a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központnál pedig 2,06 %

A módosulásokat, külső és belső környezeti hatások, jogszabályi előírások és szerkezeti változások okozhatják. A Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ esetében 2014 évben szerkezeti változás is történt, mert bővült az intézmény a Fogyatékos Személyek Nappali (Kincsem Napközi) ellátását biztosító szervezeti egységgel.

A kiadás növekedését legnagyobb részben a személyi juttatások emelkedése eredményezte. Érdemes megvizsgálni intézményenként a változást és annak okát.

11

Személyi juttatások alakulása 1 000 000 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 ‐ Kazincbarcikai Egressy Béni Városi Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Könyvtár Összevont Óvodák Központ

Személyi juttatások 2013.



Személyi juttatások 2014.

2. számú grafikon

Forrás: KIGESZ

A Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ esetében 9,7%-os emelkedés mutatható ki, ami nagyobb részben a szociális ágazatban dolgozóknak bevezetet ágazati pótlékból adódott.

Az Egressy Béni Városi Könyvtár személyi juttatásának összege 1,4%-os csökkenést mutat, mely nyugdíjba vonuló dolgozó helyett alacsonyabb bérrel való foglalkoztatásból adódott.

A Kazincbarcikai Összevont Óvodák esetében a legmagasabb 20,5%-os az emelkedés mértéke, ami a pedagógusok bérének törvényi okból következő emeléséből származott legnagyobb részben. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének az 5%-os emelkedéséhez hozzájárult, hogy 2014. július 1-től 5 fővel növekedett a foglalkoztatottak létszáma. A Kazincbarcikai Kodály Zoltán alapfokú Művészetoktatási Iskolában a Cordate Zrt. Látta el üzemeletetési szerződés keretében a portaszolgálatot, takarítást, karbantartást, de kedvezőtlen volt, így költséghatékonysági okból felmondtuk a szerződést. Ezeket a feladatokat intézményünk látja el, így jelentősen olcsóbb. A Cordate Zrt. alkalmazásában álló technikai dolgozókat is mi foglalkoztatjuk.

12

A dologi kiadások és a beruházások alakulását együtt kell vizsgálni, mivel a 2014. évi számviteli változások során a dologi kiadások közül a kis értékű tárgyi eszköz beszerzéseket a beruházási kiadások között kell kimutatni. Minden intézménynek növekedett a dologi és a beruházási kiadása, kivéve a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetét. Ennek oka, hogy a Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola és tagintézményeiben a 2013 évi kiadások teljesítése tartalmazott még előző évi lejárt szállítói tartozásállományt, 2014-ben pedig csak a tárgyévi kötelezettségeket kellet teljesíteni. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének költségvetése tartalmazza a Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskola és tagiskolái, valamint a Kazincbarcikai Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskola kiadásait is, tehát a takarékosság és a Cordate Zrt. kivonulása eredményes volt.

A bevételek a tervnek megfelelően alakultak, a működési bevételek csak a Kazincbarcikai Összevont Óvodáknál mutatnak csökkenést, mivel 2014-ben már az intézmény is a Kazincbarcikai Város Önkormányzata nevében számlázza az étkezési térítési díjat, így az nem az intézmény költségvetési bevételei között jelenik meg. Az irányító szervi támogatás is emelkedett. Kazincbarcika Város Önkormányzata biztosította a fedezetet a korábban említett megemelt személyi juttatások kifizetéséhez. (Pl.: ágazati pótlék óvodapedagógusok kötelező béremelése)

Tárgyi feltételek:

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete Kazincbarcika Város Önkormányzatának épületében, 3700 Kazincbarcika, Építők útja 15. sz. III. emeletén működik, a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ által nem használt négy irodahelységben. A közüzemi díjakat megállapodás alapján közösen fizetjük, így ez a költség éves szinten 400 e Ft körül mutatkozik. Az iratok tárolását sikerült megoldani: a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ bérbe adott nekünk egy pince helységet a Szabadság tér 1. sz. alatt, melynek használatáért havi 10.000,- Ft-ot fizetünk. A múlt év nyarán kimeszeltük, bepolcoztuk közcélú munkavállalók segítségével és berendeztük az irattárat. A munkavégzéshez szükséges eszközök biztosítva vannak. A könyvelők és az iskolákban gazdasági feladatot ellátó kollégák rendelkeznek számítógéppel, a szükséges fénymásoló és nyomtató is rendelkezésre áll. A karbantartókat és a takarítókat elláttuk a szükséges munkaruházattal és pótoltuk az elhasználódott szerszámokat és eszközöket is.

13

Az Építők útján a Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központtól elkülönülve, saját internet hálózatot vezettettünk be, mivel minden adatszolgáltatás és a könyvelés is internet alkalmazásával bonyolódik, nem bírta a terhelést a közös használat.

A szervezet által használt programok: − Kis-értékű tárgyi eszköz nyilvántartó program, − vagyonnyilvántartó program, − SALDO CREATOR könyvelő program, mely tartalmazza a házipénztár és a kötelezettségvállalás nyilvántartását is, − OTP Elektra Terminál, − KIR3 munkaügyi program

Intézményekben használt programok: − SALDO CREATOR házipénztár modul, − Térítési díj nyilvántartó program, − Készletnyilvántartó program, − OTP Elektra Terminál, − MENZA program.

Személyi feltételek:

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete engedélyezett létszáma összesen 57 fő. − 10 fő engedélyezett létszám a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete Központjában, jelenleg ténylegesen 7 fő közalkalmazottal működünk. (2 fő gyesen van) − 5 fő a Kazincbarcikai Kodály Zoltán Alapfokú Művészeti Iskolában végzi a technikai feladatokat, ebből o 2 fő takarító,

14

o 1 fő karbantartó (2015. május 1-től lett alkalmazva 1 fő nyugdíjba vonuló takarítónő helyett) o 2 fő portás. − 42 fő közalkalmazott a Kazincbarcikai Pollack Mihály Általános Iskolában és Tagiskoláiban az alábbi munkakörök szerint: o 5 fő gazdasági ügyintéző, akik a térítési díjak beszedésével is megvannak bízva, o 5 fő karbantartó, o 30 fő takarító, o 2 fő hivatalsegéd. A foglalkoztatás teljes munkaidőben történik, a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény előírásai szerint. Iskolai végzettség, szakképzettség: Minden közalkalmazott rendelkezik a munkavégzéséhez szükséges előírt képesítéssel. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete központjában (Építők útja 15. sz. alatt) jelenleg 7 fő dolgozik, akiknek a végzettsége az alábbiak szerint alakul: Beosztás

Fő

Intézményvezető

1

Intézményvezető helyettes

1

Könyvelő

3

Könyvelő

1

Könyvelő

1

Iskolai végzettség Közgazdász államháztartási szakon Mérlegképes könyvelő államháztartási szakon Közgazdász államháztartási szakon Mérlegképes könyvelő államháztartási és vállalkozási szakon Középiskolai érettségi, mérlegképes könyvelő és felsőfokú TB és bérügyi szakelőadó Középiskolai érettségi, mérlegképes könyvelő államháztartási és vállalkozási szakon, felsőfokú TB és bérügyi szakelőadó Középiskolai érettségi és folyamatban van a mérlegképes könyvelői tanulmányai

A regisztrált mérlegképes könyvelői végzettséggel rendelkezők közül 3 fő rendszeresen részt vesz kötelező szakmai tovább képzésen, annak érdekében, hogy a beszámolók aláírása biztosítva legyen, valamint a vezető és helyettese 2 évente teljesíti az ÁBPE (Államháztartási

15

Belső Pénzügyi Ellenőrzési módszertani és Képzési Központ) szervezésében a belső ellenőrzéssel kapcsolatos oktatáson való részvételt. A megnövekedett foglalkoztatott létszám szükségessé tette, hogy a munkaüggyel kapcsolatos ismereteinket bővítsük, ezért támogattuk 1 fő munkatársunk TB és bérügyi szakelőadói képzését. A munkaköri leírások részletesen tartalmazzák a személyre szabott feladatokat, a költségvetés tervezésétől a könyvvezetés, adatszolgáltatás, kapcsolattartás és a beszámolás végrehajtásáig, valamint a funkcionális feladatot ellátók kötelezettségeit.

Információszolgáltatás A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete és az önállóan működő intézmények közötti kapcsolattartás legfontosabb eleme az információszolgáltatás. A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének munkatársai napi kapcsolatban állnak az intézményekkel és Kazincbarcika Város Önkormányzatával. Szükség esetén az adott intézményben, személyesen is segítjük az ügyintézők munkáját. Az intézményvezetők számára folyamatos tájékoztatást biztosítunk a rendelkezésükre álló pénzeszközök felhasználásáról a pénzforgalmi naplóval és táblázatos kimutatással. A pénzforgalmi kimutatás tagintézményenként és összesítve eredeti és módosított előirányzatokat, kötelezettségvállalást, valamint teljesítési adatokat tartalmaz.

Az információszolgáltatásnál fontos megemlíteni, hogy a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete napi kapcsolatban van a Kazincbarcika Város Önkormányzata Gazdálkodási Osztályának szakembereivel és osztályvezetőjével, szakmai kérdésekben iránymutatást és segítséget nyújtunk egymásnak a feladatellátáshoz, valamint az intézmények pénzellátását, heti finanszírozását közösen oldjuk meg.

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete a fenntartó felé, a vezetői döntésekhez szükséges információkat igény szerint készíti el és küldi meg további felhasználás céljából. 16

Tájékoztatási és elszámolási kötelezettségünk van Szuhakálló Községi Önkormányzata felé, a Kazincbarcikai Összevont Óvodák Zöld Titkok Kastély Szuhakállói Tagóvodája, valamint Sajóivánka

Önkormányzata

felé

a

Kazincbarcikai

Összevont

Óvodák

Sajóivánkai

Napköziotthonos Óvoda pénzügyi gazdálkodási feladataival kapcsolatban. Kazincbarcika Város Önkormányzata normatív állami támogatást igényel a fenntartásukra, a gazdálkodási feladataikat pedig intézményünk látja el.

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének működésével kapcsolatos tapasztalatok és tervek

A Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének az a célja, hogy a hozzárendelt intézmények zavartalanul működjenek, a pénzügyi források megfelelő időben és mennyiségben rendelkezésre álljanak természetesen a megfelelő keretek között. A vezetők akkor tudják szakmai munkájukat nyugodtan végezni, ha a pénzügyeik rendben vannak. Az intézmények vezetőivel és dolgozóival a jó kapcsolat kialakítására törekedtünk és arra, hogy minél jobban megismerjük az intézmények működésének sajátos vonásait. A mi munkánk nem látványos, színes tevékenység, de elég összetett és széleskörű. Nyitottak vagyunk minden olyan feladatra, ami hasznosnak bizonyul, így a B-AZ. Megyei Kormányhivatal Kazincbarcikai Járási Munkaügyi Kirendeltsége által támogatott 10 fő diákmunkást és 11 fő közcélú munkavállalót foglalkoztattunk a 2014 évben is az intézmények pl. iskolák, óvodák nyári karbantartási munkáinak segítésére. Amennyiben lehetőségünk lesz a 2015-ös évben is hasonlóan járnánk el intézményeink környezetének rendbe tétele és tisztántartása érdekében. Fontosnak tartjuk az emberi kapcsolatokat, ezért minden évben legalább egyszer kirándulás keretében csapatépítő tréninget szervezünk.

17

Megerősítettük a controlling tevékenységünket, pl. gyakrabban ellenőrizzük a térítési díjak beszedését, mivel intézményünknél ez a legnagyobb kockázati tényező. Ennek pozitív hatásai már mutatkoznak. A nyárra ütemezett feladatok közé tartozik elsősorban a karbantartók munkájának gyakoribb ellenőrzése és felügyelete. A gazdasági ügyintézők feladata a takarítónők ellenőrzése, ezért gyakoribb tájékoztatást kérünk az érintett ügyintézőktől a tisztaság és rend megőrzése érdekében. A jogszabályok gyakori változása miatt szabályzataink felülvizsgálata szükséges.

Zárszó Köszönetem fejezem ki Kazincbarcika Város Önkormányzatának, a tisztelt Képviselő Testületnek, a Kazincbarcika Város Önkormányzata Gazdálkodási Osztályának, a költségvetési intézmények vezetőinek és ügyintézőinek, munkatársaimnak, hogy segítették munkámat és kívánok az elkövetkező időkre is további sikeres együttműködést.

Kazincbarcika, 2015. május 22.

18

Határozati javaslat Kazincbarcika Város Önkormányzat Képviselő-testületének …../2015. (V.22.) határozata a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének működésről szóló beszámolóról Kazincbarcika Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbi határozatot hozza:

a

fenti

tárgyú

előterjesztést

A Képviselő-testület köszönetét és elismerését fejezi ki a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete vezetésének és valamennyi dolgozójának az eredményes és jó színvonalú munkáért. 1. A Képviselő-testület a Kazincbarcika Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének 2014. évi működéséről szóló beszámolót elfogadja. Felelős: Szitka Péter polgármester Határidő: 2015. május 22.

2. A Képviselő-testület hatályon kívül helyezi a 125/2014. (V.28.) önkormányzati határozatot. Felelős: Szitka Péter polgármester Határidő: 2015. május 22.

Beszámoló a Kazincbarcikai Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezetének működéséről

Recommend Documents