BEGROTING VOOR HET JAAR

BEGROTING VOOR HET JAAR

2015

Aan de leden van het Kerkgenootschap der Zevende Dags Adventisten te Arnhem

Arnhem, 25 November 2014

Begroting van het Kerkgenootschap der Zevende Dags Adventisten Arnhem 2015

Toelichting. Zoals ieder jaar ontvangt u hierbij de concept begroting voor het jaar 2015. Het is jammer te moeten constateren, dat ondanks oproep vanaf de kansel en in het gemeentebulletin om eventuele wensen en de daarbij behorende bedragen voor het komende jaar in te dienen, dat hiervan wederom geen gebruik is gemaakt. Naar de reden daarvan kan men slechts gissen. De inkomsten en uitgaven waarop deze begroting is gebaseerd zijn de voorlopige cijfers over 2014 (tot en met de maand oktober 2014 ) en schattingen op basis van een meerjarig gemiddelde. Waar de uitgaven in het lopende boekjaar naar verwachting onder de begroting zijn gebleven, is hier in het vaststellen van de bedragen voor het komende boekjaar rekening mee gehouden. Dit jaar is de begroting realistisch gehouden, dat wil zeggen dat er geen aannames of verwachtingen ten aanzien van mogelijke meevallers of extra inkomsten in de begroting zijn verwerkt, niet in de laatste plaats omdat deze, zoals het zich nu laat aanzien, zich niet zullen voordoen. Bovendien is het geefgedrag van mensen grillig en dat maakt het exact begroten wat moeilijker. Voor de uitgavenkant geldt, dat deze redelijk ingeschat kunnen worden, maar dat ook daar van een aantal onzekere factoren sprake is. Onderstaand een korte toelichting per onderdeel.

Ontvangsten. In het vorige begrotingsjaar werd al vermeld, dat de inkomsten een dalende tendens laten zien; in de tot nou toe beschikbare cijfers blijkt deze verwachting uit te komen. Met name de opbrengsten van het procentenplan laten een daling zien. Dat is te wijten aan het feit, dat een aantal deelnemers kennelijk heeft besloten hun bijdragen te beëindigen of een andere bestemming hebben gegeven. Dat is een zorgelijke ontwikkeling, omdat het aantal deelnemers, dat toch al niet groot was, niet verder is toegenomen, maar eerder afneemt. Hoewel de opbrengsten van de collecten zich gelukkig lijkt te stabiliseren, is toch, vanwege een afname van de opbrengsten van het procentenplan, sprake van een verdere vermindering van de inkomsten van de gemeente, terwijl daar een onvermijdelijke stijging van de uitgaven tegenover staat onder andere vanwege prijsverhogingen, waar wij als gemeente geen of nauwelijks invloed op hebben. Het is bijna traditie aan het worden, om in elk jaarverslag te melden, dat het procentenplan een bron van zorg blijft, omdat daar relatief gezien weinig mensen aan deelnemen, terwijl dit wel onze grootste bron van inkomsten is. In het komende jaar zal het procentenplan nadrukkelijker onder de aandacht gebracht moeten worden zonder dit direct te koppelen aan een bepaald percentage van het inkomen zoals dat met de tienden wel het geval is. Wij zullen moeten zoeken naar mogelijkheden om mensen meer te betrekken en te motiveren bij de financiële noden van de gemeente. Vanwege het slinkende aantal deelnemers aan het procentenplan staat het solidariteitsbeginsel onder druk. Onvoorziene gebeurtenissen gedurende het boekjaar kunnen invloed hebben op de totale inkomsten. Te denken valt bijvoorbeeld aan verdere rentedaling en het achterblijven van persoonlijke inkomsten wat zich ongetwijfeld zal vertalen in mindere inkomsten voor de gemeente. Om een beter beeld te hebben van de ontwikkeling van de inkomsten en uitgaven over de afgelopen vijf jaar wordt u verwezen naar de bijlage bij deze begroting.


Uitgaven. Gemeente fonds Er is een verzoek geweest of een internetaansluiting in de kerk gerealiseerd kan worden. Met name de kindersabbatschool en de oppasdienst zou daar graag gebruik van gaan maken, maar ook is het mogelijk om op afstand sprekers direct te kunnen volgen. Vanwege onduidelijkheid m.b.t. tot de toekomst van het kerkgebouw is de realisering uitgesteld. In het boekjaar 2014, is sprake geweest van het betalen van rechten voor het in een openbare ruimte, (dat de kerk is) vertonen van internet filmpjes en dergelijke. Daarvoor zijn ook in 2015 rechten verschuldigd. De Nederlandse Unie heeft daarom met de organisatie die daarvoor is aangewezen, een collectieve licentie afgesloten, de zogenaamde C.C.L. Licentie. Vanwege deze collectiviteit wordt een korting op de tarieven verleend. Als gemeente Arnhem hebben wij ons bij deze collectiviteit aangesloten en betalen daarvoor de verschuldigde jaarlijkse licentiekosten aan de Nederlandse Unie, die deze op haar beurt weer afdraagt aan de controlerende instantie. IT Kosten. In het komend begrotingsjaar zal een website van de gemeente Arnhem actief worden en wordt een internetaansluiting gerealiseerd. Van deze internetvoorziening zal voor een groot deel door de kindersabbatschool gebruikt gemaakt gaan worden, naast natuurlijk overige gebruikers. Daarom zal een deel van de kosten hiervoor ten laste komen van de kindersabbatschool. Deze heeft een eigen kas en het bedrag dat daarmee gemoeid is (€ 180,= ) is dus niet in deze begroting begrepen. De bouw van de website zal in eigen beheer geschieden, maar het onderhoud van de website zal uitbesteed worden aan een professioneel bedrijf.

Exploitatie kerkgebouw. De kosten van het gebruik van het kerkgebouw, en dan vooral de energiekosten en de sinds het vorige begrotingsjaar opgenomen reservering groot onderhoud in combinatie met de afdracht BBO aan de Nederlandse Unie, vormen een belangrijk deel van de begroting. Dit zijn ook kosten, waar wij als plaatselijke gemeente weinig of geen invloed op hebben. In het komende jaar zal ongetwijfeld de mogelijkheid van het in eigen beheer nemen van het kerkgebouw, of uitzien naar een alternatief, weer op de agenda staan. Feit is, dat de exploitatiekosten van Parkstraat 46 een, relatief gezien, onevenredige druk op de begroting vormen, afgezet tegen de inkomsten van de gemeente. Aan de andere kant, kan men niet om de vraag heen, of een maandelijkse exploitatielast van omgerekend, circa 650,== euro per maand, een te grote last is voor de gemeente, afgezet tegen de kosten die gepaard zullen gaan met huur of nieuwbouw. Het bedrag voor het tuinonderhoud is fors hoger. Dat heeft te maken met het feit, dat voor het groot onderhoud zoals snoeien en dergelijke, een hoveniersbedrijf is aangezocht om dit twee maal in het jaar te doen. Hiervoor is Marc Bernhard uit de gemeente Apeldoorn gevraagd. Hoewel hij hiervoor een “prix d’Ami” rekent dienen hiervoor toch kosten op de begroting te worden opgenomen. Of deze voorziening voldoende is, zal moeten blijken.

Inventaris Kerkgebouw In de vorige begroting was een voorziening opgenomen voor vervanging van de laptop in de kerk. Omdat van deze voorziening geen gebruik is gemaakt en er van uitgaande dat hiervoor nog wel de noodzaak bestaat, wordt deze voorziening in de begroting voor het komende boekjaar weer opgenomen.


Diaconie De Nederlandse Unie heeft gemeenten verzocht een bijdrage te leveren aan de C.O.K. (Centrale Ondersteunings Kas). Deze bijdrage is gebaseerd op 70% van het aantal gedoopte leden maal € 0.35 per lidmaat per kwartaal. Voor Arnhem zou dat uitkomen op een bedrag van € 51,= per jaar. Uit de C.O.K. wordt in voorkomende gevallen ondersteuning verleend aan kerkleden die daaraan behoefte hebben. Het beheer van de C.O.K. is landelijk geregeld. Voorgesteld wordt ook in 2015 hieraan een bijdrage te leveren

Renten De renteopbrengsten zullen naar verwachting nog een verdere daling vertonen in het komende jaar. Hoeveel deze daling zal zijn en wanneer een herstel van de rentevoet weer optreedt kan niemand op dit moment zeggen. Niet alleen een dalende rente zorgt voor minder inkomsten, ook het feit, dat in het lopende jaar slechts zeer weinig toegevoegd kan worden aan de reserves, is hierop van invloed. De beslissing van voorgaande jaren om de renteopbrengsten niet meer mee te tellen voor de uitgaven in het begrotingsjaar is dus een juiste geweest.

Energie en waterkosten. Vorig jaar zijn de totale energie en waterkosten van de kerk inclusief het woonhuis, in de begroting opgenomen. Uiteraard wordt bij de jaarafrekening de ontvangen voorschotten van de huurster zoals te doen gebruikelijk afgetrokken van het totale notabedrag zodat het zuivere deel voor de gemeente resteert. Dit zal dan ook in het jaarverslag over 2014 worden vermeld. Overigens vindt u deze voorschotten vermeld onder inkomsten. Na ontvangst van de jaarafrekening over 2014 zal gekeken worden of een goedkopere energieleverancier voor de kerk mogelijk is. Hierbij zal wel rekening gehouden moeten worden met de splitsing woonhuis/kerk.

Liturgiecomissie De liturgiecomissie heeft vorig jaar een sabbat georganiseerd in verband met het revitaliseringsproject van de gemeente. Omdat niet bekend is of en zo ja wanneer een vervolg hiervan gerealiseerd gaat worden, is in de begroting geen bedrag hiervoor opgenomen.

Jeugdactiviteiten/Scouting Inmiddels hebben Arnhem en Nijmegen gezamenlijk een scoutinggroep opgezet, waaraan ook de gemeente Doetinchem deelneemt. Verleden jaar is besloten om een bedrag van 300,= euro toe te kennen als startsubsidie. Voorgesteld wordt eenzelfde bedrag ook dit jaar weer ter beschikking te stellen. Deze begroting is in de bestuursvergadering van dinsdag 25 november 2014 besproken en geaccordeerd. Indien u vragen heeft dan kunt u deze stellen aan de penningmeester op het emailadres: [email protected] of telefonisch op 0263812570.


BEGROTING 2015

Uitgaven met vergelijkende cijfers over 2014 2015

2014

Bulletin Ouderlingen Penningmeesters Secretariaat Predikant Diversen Bankkosten Verzekeringen Internetaansluiting en overige IT kosten kerk *)

€ -

75,00 50,00 100,00 100,00 50,00 75,00 275,00 150,00

€ 125,00 50,00 50,00 75,00 50,00 50,00 - 250,00 - 150,00

*) zie toelichting

-

300,00

-

Gemeentefonds

C.C.L. Licentie Nederlandse Unie Totaal

350,00

75,00 -------------€ 1.250,00

00,00 -------------€ 1.175,00

€ 2.210,00

€ 2.200,00

- 1.200,00

- 1.200.00

- 4.400,00 - 750,00 - 450,00 - 150,00 - 400,00

- 4.400,00 - 735,00 - 400,00 - 150,00 - 175,00

00,00 --------------€ 9.650,00

- 350,00 -------------€ 9.610,00

Exploitatie kerkgebouw B.B.O bijdrage NUC Reservering groot onderHoud Nuon energie/Vitens Water Sita (huisvuil) Onderhoud (regulier) Waterschapsbelasting Tuin Rapportage en onderzoekskosten gebouw in eigen beheer Totaal


2015 Inventaris Kerkgebouw Vervanging Lap-Top Totaal Diaconie Avondmaal Bloemen Reiskosten Huw/doop/overl/geb/verj. Koffie na de dienst/Klein Huishoudelijk materiaal C.O.K. (Ned. Unie) Diversen Totaal

2014

€ 500,00 ------------€ 500,00

€ 500,00 -------------€ 500,00

€ -

€ -

60,00 700,00 150,00 450,00

75,00 700,00 150,00 450,00

- 450,00 51,00 - 150,00 --------------€ 2.011,00

- 400,00 51,00 - 200,00 --------------€ 2.026,00

€ 375,00 00,00 --------------€ 375,00

€ 250,00 - 100,00 --------------€ 350,00

€ 300,00 € 150,00 --------------€ 450,00

€ 300,00 € 00,00 --------------€ 300,00

€

450,00

€

550,00

€

350,00

€

350,00

Gemeenteactiviteiten Activiteiten gemeente Revitalisatiesabbat Totaal

Jeugdactiviteiten Bijdrage aan scoutinggroep Arnhem / Nijmegen Algemene jeugdactiviteiten Totaal Liturgiecomissie Organisatie speciale diensten incl. kerstviering.

Buiten de begroting vallende uitgaven Onvoorzien

Reservering sociaal fonds:

Totaal uitgaven begroting:

Toevoeging afhankelijk van een eventueel overschot aan het eind van het lopende (2014) boekjaar. € 15.046,00

€ 14.361,00


Te verwachten Inkomsten voor het jaar 2015 met vergelijkende cijfers over het jaar 2014. 2015

Collecten Procentenplan Renten Teruggave Energiebelasting Voorschotten energie en water Huurster woonhuis Totaal Af: begroting Resultaat

€ -

2.500,00 6.400,00 750.00 150.00

2.400.00 ------------------€ 12.200,00 15.036.00 -------------------€ - 2.836.00 (TEKORT)

2014

€ 2.200,00 € 7.000,00 € 800.00 € 150.00 € 2400.00 ---------------€ 12.550,00 € 14.361,00 ---------------€ -1.811,00 (TEKORT)

Dat het resultaat afsluit met een groter tekort dan het lopende boekjaar heeft te voornamelijk te maken met voorziene noodzakelijke reserveringen, en dalende inkomsten. Daarnaast wordt het uiteindelijke resultaat niet alleen bepaald door de inkomsten, maar net zo belangrijk, ook door de uitgaven. Als deze lager blijken te zijn dan begroot dan heeft dat een positief effect op het uiteindelijke resultaat, maar zijn ze in totaliteit hoger dan begroot dan heeft dat uiteindelijk een negatief effect op het resultaat. Overigens is dit ook van toepassing op de inkomsten. Er zal een strakke begrotingsdiscipline gevoerd moeten worden om verrassingen aan de kostenkant te voorkomen.


Bijlage

Overzicht Ontwikkeling inkomsten en uitgaven over de periode 2009 tot en met 2013

Jaar Collecten Procentenpl Diversen Subtotaal Uitgaven Verschil Inkomsten en Uitgaven

2009 € 4.238,23 € 11.847,51 € 259,77 € 16.345,51 € 8.931,80

2010 € 3.233,27 € 13.394,27 € 404,45 € 17.031,99 € 9.111,70

2011 € 3.533,39 € 12.029,25 € 1.160,40 € 16.723,04 € 8.041,70

2012 € 2.689,66 € 9.930,52 € 6.369,11 € 18.989,29 € 10.478,48

2013 € 2.280,04 € 8.941,26 € 6.219,18 € 17.440,48 € 16.104,61

€ 7.413,71

€ 7.920,29

€ 8.681,34

€ 8.510,51

€ 1.633,84

Door een nieuwe berekeningsmethodiek in overleg met de Nederlandse Unie, waarbij alle inkomsten en alle uitgaven (o.a. de fondsen en energiekosten woonhuis) meegenomen moesten worden vanaf het boekjaar 2012, wijken de cijfers dus enigszins af van de gevolgde methodiek van de daaraan voorafgaande jaren. Dat kan een geflatteerd beeld opleveren bij vergelijking van de inkomsten met de jaren voor 2012. Van belang zijn echter de twee hoofdstromen inkomsten van de gemeente, te weten collecten en procentenplan. Uit bovenstaande tabel is de tendens van dalende inkomsten en stijgende lasten goed zichtbaar. Alle tekenen wijzen er op, dat de dalende trend in de inkomsten de komende jaren zal worden voortgezet. Dit zal op (korte) termijn gevolgen hebben voor het financiële welzijn van onze gemeente.

Arnhem, 25 november 2014 Henri van Voorst Penningmeester.


BEGROTING VOOR HET JAAR

Recommend Documents