Begroting. Regio Stedendriehoek

Versie: 2

Begroting

Regio Stedendriehoek

Bureau Stedendriehoek Mei (primaire begroting

- INT15.1399 -

Inhoudsopgave 1.

Inleiding

3

2.

U i t g a n g s p u n t e n en kaderstellig 2.1 Inleiding 2.2 S t r u c t u r e e l e f f e c t jaarrekening 2.3 Oplossingsrichting structureel tekort en verder 2.4 Indexcijfers 2.5 Bijdrage 2 0 1 6 op basis v a n b o v e n s t a a n d e u i t g a n g s p u n t e n

4 4 4 4 5 5

3.

Begroting t o e l i c h t i n g per p r o g r a m m a Programma 0 0 1 Bestuur en Bureau Programma 0 0 2 Agenda Stedendriehoek Programma 0 0 3 Subsidiestromen Resultaat

6 7 9 11

4.

Recapitulatie op p r o g r a m m a n i v e a u en meerjarenperspectief

5.

Paragrafen 4.1 Weerstandvermogen 4.2 Financiering 4.3 Bedrijfsvoering 4.4 V e r b o n d e n partijen 4.5 Rechtmatigheid

14 15 17 17 18

Bijlagen 1 . P r o d u c t e n en k o s t e n p l a a t s e n 2. Staat v a n personele lasten 3. O v e r z i c h t reserves en v a n o v e r h e i d s w e g e o n t v a n g e n bedragen 4 . O v e r z i c h t leningen 5. O v e r z i c h t v a n aangevraagde subsidies v o o r diverse p r o j e c t e n 6. Bijdragen g e m e e n t e n v o o r de begroting 7. Financieel Kader

- INT15.1399 -

2

19

1. Inleiding

De begroting 2016 voor de Regio Stedendriehoek ligt voor. Het financieel sturingsinstrument voor het dagelijks bestuur om de organisatie en inhoudelijke doelstellingen te realiseren. Om te voldoen aan de nieuwe wettelijke voorschriften zijn nu ook kaderstelling en uitgangspunten opgenomen. Vervolgens worden de programma's Bestuur en Bureau Stedendriehoek, De Agenda Stedendriehoek, en Subsidienormen opgenomen. Daarna wordt het financië l e perspectief voor 2016 en meerjarig 2016 - 2019 weergegeven. Aangevuld met de voorgeschreven paragraven en producten specificaties 2016. Een volledige begroting die inzicht geeft in de uit te voeren activiteiten en de wijze van financiering en die aansluit bij de ambities van de regio Stedendriehoek. In het bijzonder valt te vermelden dat vanaf 2016 weer volledig wordt geïn dexeerd. Hiermee wordt o.a. bereikt dat toekomstige begrotingen meer in overeenstemming wordt gebracht met de realiteit. Waarmee tevens wordt voldaan aan de wettelijke verplichting dat structurele lasten gedekt worden door structurele baten.

Koos Paauw P o r t e f e u i l l e h o u d e r Middelen / Personeel

- INT15.1399 -

3

2.

Uitgangspunten en kaderstelling

Inleiding De n i e u w e w e t GR schrijft voor de dat w e kaderstelling en u i t g a n g s p u n t e n nu ook in de begroting dienen op te n e m e n . Op december is het Financieel Kader v a s t g e s t e l d . Deze is in de bijlage van deze begroting o p g e n o m e n (bijlage 7 ) . dit h o o f d s t u k w o r d t specifiek ingegaan op de in deze begroting gehanteerde u i t g a n g s p u n t e n . Structureel e f f e c t jaarrekening 2 0 1 4 het verleden heeft de regio als bezuinigingsmaatregel er v o o r gekozen een aantal jaar de begroting inclusief de salarissen niet te indexeren. Dat heeft als gevolg dat de salarislasten (inclusief inhuur c o n t r o l ca) zoals die nu in de begroting van de regio zijn o p g e n o m e n , niet s y n c h r o o n lopen m e t de l o o n o n t w i k k e l i n g e n bij de g e m e e n t e n (waar w e l looncorrecties v a n w e g e c a o - o n t w i k k e l i n g e n w o r d e n t o e g e p a s t ) . De regiogemeenten leveren via detachering de m e d e w e r k e r s aan het regiobureau en rekenen de actuele l o o n k o s t e n aan de regio door. V a n w e g e het niet indexeren in de afgelopen j a r e n , is een " g a t " o n t s t a a n t u s s e n realiteit (blijkend uit de jaarrekening en de huidige begrote salarislasten w a a r d o o r er m o m e n t e e l een structureel t e k o r t in de begroting van de regio zit bij de salarislasten ter g r o o t t e v a n ongeveer € 3 2 . 0 0 0 - € 3 5 . 0 0 0 . De begroting v a n de regio is inclusief B T W (hier is destijds in overleg m e t de r e g i o g e m e e n t e n v o o r gekozen bij de invoering van het De wijziging v a n het BTW-tarief per 1 o k t o b e r van naar 2 1 % is eveneens niet in de b u d g e t t e n v a n de regio gecorrigeerd. O m d a t het hier o m detachering (bureau) en inhuur (control) gaat, betaalt de regio B T W over deze salarislasten. Hierdoor is een nadeel ontstaan van €9 . 0 0 0 - € Dat betekent een totaal structureel t e k o r t in de salarislasten (inclusief control) v a n ongeveer € - 45.000. Oplossingsrichting structureel t e k o r t Begroting 2 0 1 5

en verder

De begroting 2 0 1 5 is medio v a s t g e s t e l d . Het is niet wenselijk deze begroting aan te passen en daarmee een g e w i j z i g d e bijdrage voor te leggen aan de g e m e e n t e n . V o o r g e s t e l d w o r d t bij de jaarrekening volledig is afgelost een deel v a n de reserve Rente in te z e t t e n , aangezien de lening in februari en de reserve na boekjaar niet meer ingezet hoeft t e w o r d e n v o o r t o e k o m s t i g e r e n t e n a d e l e n . Op deze manier hoeft het t e k o r t in de salarissen niet a f g e w e n t e l d te w o r d e n op de g e m e e n t e n (hogere bijdrage via begrotingswijziging) en lost de regio dit nadeel v o o r het jaar op deze manier zelf o p . Overigens vereist een andere inzet van een reserve w e l een besluit v a n ons Dagelijks Bestuur. Bij de rekening zal dan ook w o r d e n v o o r g e s t e l d de reserve Rente na 2 0 1 5 niet uit te keren, maar in te z e t t e n v o o r het structurele nadeel bij de salarissen. V o o r gaat het dan o m een eenmalige bate w e l k e w o r d t ingezet v o o r het structurele nadeel. Begroting 2 0 1 6 De begroting w o r d t geïn dexeerd c o n f o r m onderstaande indexcijfers (zie bij indexcijfers). Daarnaast stelt de regio v o o r o m een eenmalige inhaalslag t e m a k e n v o o r de salarisbudgetten c o n t r o l ) . De n i e u w e w e t g e v i n g stelt verplicht dat w e structurele lasten m o e t e n dekken met s t r u c t u r e l e b a t e n . de begroting zit deze inhaalslag v e r w e r k t . De salariscijfers zijn geactualiseerd op basis v a n de jaarrekening naast de index is er t o t a a l € 4 1 . 0 0 0 n e t t o gecorrigeerd in jaarschijf De andere correctie die v e r w e r k t is, is het inpassen v a n de n i e u w e f o r m a t i e (DB februari 2 0 1 5) v a n de sr. beleidsmedewerker v o o r 2 4 uur per w e e k ad € 7 4 . 9 3 6 incl. B T W op jaarbasis. De dekking hiervan is als v o l g t (alle bedragen incl. B T W ) : - verlaging b u d g e t huisvesting sr. b e l e i d s m e d e w e r k e r - verlaging b u d g e t overige personeelslasten 5.000 - verlaging b u d g e t s a l a r i s a d m i n i s t r a t i e * 500 + Totale dekking n i e u w e f o r m a t i e 77.409

- INT15.1399 -

4

Daarnaast stelt de regio v o o r o m het restant v a n de reserve Rente ter g r o o t t e v a n € 2 0 . 0 0 0 in te z e t t e n als dekking v o o r de eenmalige aanpassing salarisbudgetten in zodat niet het gehele nadeel ineens op de gemeenten w o r d t afgewenteld. * het restant ad € 1 5 1 is v o o r € bij l i d m a a t s c h a p p e n o p g e t e l d en de resterende € bij de k o s t e n inzake betalingsverkeer. Deze post kan v e r v a l l e n , aangezien deze k o s t e n w e r d e n b e g r o o t v o o r het personeel dat rechtstreeks in dienst is v a n de regio en niet g e d e t a c h e e r d (pensionering 1 n o v e m b e r Begroting 2 0 1 7 Bij de begroting w o r d t v o o r g e s t e l d t e i n d e x e r e n , zodat b u d g e t t e n reëe l b e g r o o t w o r d e n op basis v a n de huidige g e g e v e n s . Uiteraard zal daarbij dan ook kritisch g e k e k e n w o r d e n naar de andere begrotingsposten. Indexcijfers is v o o r g e s t e l d w e e r volledig te i n d e x e r e n . de jaren t o t en Bij het opstellen v a n de b e g r o t i n g met is geen enkele index t o e g e p a s t . zijn op b e g r o t i n g s b a s i s alleen de loongerelateerde b u d g e t t e n geïn dexeerd. de b e g r o t i n g zijn alle b u d g e t t e n g e ïn d e x e e r d . V o o r de indexeringscijfers w o r d t aansluiting g e z o c h t bij de i n d e x e r i n g s r i c h t l i j n e n v a n de g e m e e n t e A p e l d o o r n . De GGD IJssel v o l g t o o k deze i n d e x e r i n g . De regio indexeert alleen de b e g r o t i n g en d o e t niet aan nacalculatie. Cijfers zijn gebaseerd op de CPB-cijfers. Op 1 i n d e x c i j f e r w i j k t de regio af v a n de indexeringscijfers v a n A p e l d o o r n . V o o r w a s een negatieve index berekend v o o r materiele k o s t e n . De regio heeft echter een aantal jaar niet g e ïn d e x e e r d , in a f w i j k i n g op deze n e g a t i e v e index is de index bij de regio daarom 0 en niet negatief. De v o l g e n d e indexen zijn gehanteerd in de b e g r o t i n g

materiële index loonkostenindex gewogen index huurindex

2016 1 1,0175 1,007 1,01

2017 1,0075 1,012 1,01 1,01

2018 1,012 1,01 1,01

2019 1,0075 1,012 1,01 1,01

op basis v a n b o v e n s t a a n d e u i t g a n g s p u n t e n Bijdrage Rekening h o u d e n d met h e t g e e n zoals onder het kopje Begroting is o m s c h r e v e n , k o m t de jaarlijkse bijdrage v o o r de g e m e e n t e n uit op in t o t a a l € 1 . 0 6 3 . 9 7 3 , daarbij is al rekening g e h o u d e n met € 2 0 . 0 0 0 bijdrage v a n reserve Rente, zie o o k hieronder:

inwoners 3 1 / 1 2 / 1 4

Apeldoorn Deventer Zutphen Brummen Epe Lochem Voorst Totaal 158.106 98.535 46.845 20.983 32.226 33.274 23.916

begroting 2 0 1 6 lasten 74.349 740.814 248.810 1.063.972

28.401 282.994 95.046 406.442

Totaal inwonerbijdrage

1.031.709

392.908

Totaal inwonerbijdrage 2 0 1 4

1.004.152

381.714

Begroting Public Relations Bureau Stedendriehoek Agenda Stedendriehoek Totaal

baten 176.368 59.235 253.303

8.415 83.848 28.161

239.167

3.769 37.558 12.614 53.941

51.567

meerjarenperspectief zal de bijdrage op basis v a n de i n w o n e r a a n t a l l e n Bijdrage per gemeente (obv meerjarenraming 2017 2018 423.198 Apeldoorn 406.442 53.941 55.555 56.165 Brummen 253.303 260.885 263.746 Deventer 82.843 85.323 86.258 Epe 88.097 89.064 Lochem 85.537 63.321 64.015 Voorst 61.481 125.389 Zutphen 1.063.972. 1.095.816 1.107.835 Totaal

5.789 57.681 19.373 82.843

5.977 59.557 20.003 85.537

4.296 42.807 14.377 61.481

74.349 740.814 248.810 1.063.972

80.710

82.982

59.283

1.031.709

78.617

80.859

57.573

1.004.152

als v o l g t er uit zien:

2019 427.841 56.781 266.639 87.205 90.041 64.718 1.119.988

- INT15.1399 -

5

3.

Begroting 2016: toelichting per programma

Programma 001 Budgethouder:

Secretaris

Programma:

001

Bestuur en Bureau Stedendriehoek Portefeuillehouder:

Allen

Omschrijving en activiteiten: wat willen we bereiken? De regionale s a m e n w e r k i n g w o r d t gecoördineerd en door een klein bureau (met vanuit de r e g i o g e m e e n t e n gedetacheerde m e d e w e r k e r s ) en daarnaast de inzet ("om niet") v a n eigen c a p a c i t e i t en k w a l i t e i t v a n de r e g i o g e m e e n t e n . Het bureau Stedendriehoek v o r m t de verbindende schakel t u s s e n de deelnemende g e m e e n t e n en de e x t e r n e partners in de regio en f u n g e e r t daarbij als het " l o k e t " voor n i e u w e initiatieven. Er w o r d e n verbanden gelegd en a c t i v i t e i t e n gecoördineerd en gefaciliteerd. C o m m u n i c a t i e is hierbij een belangrijke taak v a n het bureau. W a t betreft de a f s t e m m i n g binnen de zeven r e g i o g e m e e n t e n v e r z o r g t het bureau de o n d e r s t e u n i n g v a n het Dagelijks Bestuur, de Regioraad, de Bestuurlijke Carrousels en de diverse interne o v e r l e g g e n . Daarnaast verzorgt het bureau de b e d r i j f s v o e r i n g a c t i v i t e i t e n .

Doelgroepen: voor wie is het product bestemd? Deelnemende g e m e e n t e n binnen de regio Stedendriehoek.

Kosten: wat gaat het programma kosten? omschrijving

Totaal Totaal Totaal Totaal

rekening 2014

PR Stedendriehoek Bureau Stedendriehoek Rente en Financiering Financiering en Resultaat

87.651 771.650

882.270 rekening 2014

Bijdrage gemeenten Vrijval diversen Mutatie reserve

74.349 710.280

74.349 760.814 0 0

796.871

835.163

begroting 2015

begroting

784.629

815.163

55.500 0

Totale baten Bestuur en Bureau

Meerjarenperspectief Lasten Baten

begroting 2016

0

Totale lasten Bestuur en Bureau

Saldo

begroting 2015

819.652 |

796.871 -

844.518

2018 854.024 854.024

815.163 |

20.000-1 863.640 863.640

Saldo Het overzicht m e t het resultaat is o p g e n o m e n na het o v e r z i c h t m e t subsidies, pagina 9.

- INT15.1399 -

6

Programma 0 0 2 Budgethouder:

Secretaris

Programma:

002

De Agenda Stedendriehoek Portefeuillehouder:

Allen

Omschrijving en activiteiten: wat willen w e bereiken? Onder de w e r k t i t e l "Re-inventing t h e S t e d e n d r i e h o e k " is een interactief proces o p g e s t a r t w a a r a a n externe partners uit het b e d r i j f s l e v e n , o n d e r w i j s , maatschappelijke o r g a n i s a t i e s , provincies en g e m e e n t e n hebben d e e l g e n o m e n . gezamenlijk overleg is de t o e k o m s t i g e koers v a n de regio Stedendriehoek bepaald. De r e s u l t a t e n v a n de herijking zijn v e r w o o r d in "De A g e n d a Stedendriehoek: s a m e n w e r k i n g biedt kansen v o o r v e s t i g i n g s k l i m a a t ". De A g e n d a Stedendriehoek is eind december b e k r a c h t i g d . De zeven g e m e e n t e n hebben op december de b e s t u u r s v e r k l a r i n g " W e w i l l e n beter w o r d e n in w a t w e s a m e n z i j n " o n d e r t e k e n d . De financiële vertaling v a n de herijking is v a s t g e l e g d in de begroting Deze b e g r o t i n g is daar een verdere u i t w e r k i n g v a n . Gekozen is v o o r én centrale d o e l s t e l l i n g , namelijk het v e r s t e r k e n van de k w a l i t e i t v a n het v e s t i g i n g s k l i m a a t in brede zin. Het v e s t i g i n g s k l i m a a t w o r d t bepaald door vier sterke t r o e v e n : een r o b u u s t e e c o n o m i e , g r o t e sociale b e t r o k k e n h e i d (menselijke m a a t ) , goede bereikbaarheid en de hoge k w a l i t e i t v a n stad en landschap. Deze t r o e v e n w o r d e n o p t i m a a l ingezet door hieraan vier o p g a v e n t e v e r b i n d e n , te w e t e n : 1. 2. 3. 4.

Innovatie krachtig m a k e n Sociaal kapitaal beter b e n u t t e n Blijven w e r k e n aan bereikbaarheid Leefomgeving met kwaliteit versterken

Binnen deze o p g a v e n zien w e tal v a n kansen die de regio bij v o o r k e u r s a m e n m e t partners w i l o p p a k k e n . De regio is daarbij én v a n de partijen. De rol v a n de regio v e r s c h i l t per kans: die is s o m s a g e n d e r e n d , s o m s b e s l u i t v o r m e n d en s o m s stimuleren d en De kansen w o r d e n u i t g e w e r k t in c o n c r e t e p r o g r a m m a ' s . Het w e r k b u d g e t is g e k o p p e l d aan de vier o p g a v e n en w o r d t ingezet o m de kansen t e realiseren en de n i e u w e w e r k w i j z e , samen m e t e x t e r n e partners, t e o n d e r s t e u n e n en te s t i m u l e r e n . C o n c r e t i s e r i n g v a n het b o v e n s t a a n d e w o r d t nader b e s c h r e v e n in het werkprogramma

Doelgroepen: voor wie is het product bestemd? D e e l n e m e n d e g e m e e n t e n binnen de regio S t e d e n d r i e h o e k .

- INT15.1399 -

7

Kosten: wat gaat het programma kosten? omschrijving

rekening

Innovatie Sociaal Kapitaal Bereikbaarheid Leefomgeving Algemeen

35.000 8.320 27.666

Totale lasten Agenda

273.316 rekening 2014

Bijdrage gemeenten agenda Bijdrage prv KBA/routenetkaartej Bijdrage prv inzake Majeure opgave

240.000 67.279 23.486

1 tm 3

Totale baten Agenda |Saldo Meerjarenperspectief Lasten Baten

begroting 30.885 30.885 61.770 72.065

begroting 31.101 31.101 62.202 72.569 51.835

247.080 begroting

247.080

begroting 248.810

330.765

247.080

248.810

2017 251.298

2018 253.81 1 253.81 1

2019 256.349 256.349

|

Saldo

- INT15.1399 -

8

Programma 0 0 3 Budgethouder:

Secretaris

Subsidiestromen Portefeuillehouder:

Hans v a n der Hoeve J o s Penninx

Programma:

003

Omschrijving en activiteiten: wat willen we bereiken? Op 25 april is door Gedeputeerde S t a t e n v a n Gelderland het P r o g r a m m a Stad en 7 (portefeuillehouder Hans v a n der Hoeve) v a s t g e s t e l d . Op 2 6 juni Regio heeft Provinciale S t a t e n dit p r o g r a m m a g e w i j z i g d m e t de v a s t s t e l l i n g v a n de zogenaamde t r a n c h e en de w i j z i g i n g e n m e t betrekking t o t de t r a n c h e . De subsidie is v o o r de periode v a n v e r h o o g d m e t een kleine € 3 m i l j o e n , t o t r u i m € miljoen. V a n w e g e de o p h a n d e n zijn de verkiezingen v a n de provincies maart is nog niet bekend of er een n i e u w r e g i o c o n t r a c t zal k o m e n . De geluiden zijn positief, echter de beschikbaarheid v a n het subsidie zal afhankelijk zijn v a n het n i e u w e p r o v i n c i e b e s t u u r . het eerste k w a r t a a l v i n d t de feitelijke a f r o n d i n g en afrekening v a n dit c o n t r a c t plaats. De O m g e v i n g s d i e n s t V e l u w e IJssel is per 1 januari formeel van start g e g a a n , de GUEV-taken zijn hier onder g e b r a c h t . De regio w a s t o t en m e t o p d r a c h t g e v e r aan g e m e e n t e A p e l d o o r n , de g e m e e n t e A p e l d o o r n geeft v e r v o l g e n s o p d r a c h t aan de O V I J v o o r u i t v o e r i n g G U E V - t a k e n . w a s overigens het laatste jaar v a n deze subsidieperiode. C o n t i n u e r i n g v a n dit subsidie zal niet meer via de regio lopen. december is een subsidie aanvraag ingediend v o o r het v e r v o l g op project M o b i l i t e i t , g e n a a m d Beter B e n u t t e n (portefeuillehouder J o s Penninx). Dit project is eerste kwartaal v a n start g e g a a n . Onlangs is uistel verleend v o o r het a f r o n d e n v a n de a c t i v i t e i t e n t o t einde 2 0 1 5 (in plaats v a n de oorspronkelijke e i n d d a t u m 31 d e c e m b e r M o m e n t e e l lopen ook de v o o r b e r e i d i n g e n v a n Beter B e n u t t e n 2. Het is t e n tijde v a n het opstellen v a n deze b e g r o t i n g (eerste helft m a a r t nog niet geheel duidelijk w a n n e e r dit v a n start gaat en hoe dit v o r m gegeven gaat w o r d e n en hoe veel subsidie is € gereserveerd o m hier expertise hiermee gemoeid is. Bij de jaarrekening v o o r in t e huren ter v o o r b e r e i d i n g .

Doelgroepen: voor wie is het product bestemd? Deelnemende g e m e e n t e n binnen de regio S t e d e n d r i e h o e k , die een project uit h o o f d e v a n het r e g i o c o n t r a c t u i t v o e r e n . Deelnemende g e m e e n t e n binnen de regio Stedendriehoek, die een project uit h o o f d e v a n subsidie Beter B e n u t t e n u i t v o e r e n , inclusief de regio zelf.

- INT15.1399 -

9

Kosten: wat gaat het programma kosten? omschrijving

rekening 2014

Regiocontract, betaalde voorschotten en declaraties GUEV subsidie uitgekeerde voorschotten en afrekeningen aan Apeldoorn Beter Benutten

5.621.779

begroting 2016

1.847.175 pm vervallen vervallen

981.388

Totale lasten Subsidiestromen

6.771.711

omschrijving

rekening 2014

Regiocontract, ontvangen voorschotten en afrekeningen GUEV subsidie, ontvangen voorschotten en afrekeningen van Gelderland Beter Benutten

5.621.779

Totale baten Subsidiestromen

begroting

pm begroting

begroting 2016

1.847.175 pm vervallen vervallen 981.388 pm

6.771.711

1.847.175

|Saldo Meerjarenperspectief Lasten Baten Saldo

2017 pm pm

pm pm

- INT15.1399 -

10

2019 pm pm

Resultaat rekening 2014

omschrijving

begroting 2015

begroting 2016

-997

Diverse kleine verschillen Bijdrage aan product Rente Inhuur actualisering regelingen

0

rekening 2014

omschrijving

Vrijval restantbudget Mobiliteit Afrekening Mobiliteit (afrekening van provincies) Vrijval afdracht Belastingdienst 2007 van balans (verplichtingen)

begroting 2015

begroting 2016

12.151 29.166 14.184 55.500

Saldo

43.793 5.169-

Geraamd saldo van baten en lasten Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties

reserve: reserve: reserve: reserve: reserve: reserve:

stortingen rente egalisatiereserve storting in Overlopend projectbudget onttrekkingen Overlopend projectbudget onttrekkingen rente-egalisatie onttrekkingen rente-egalisatie t.b.v. dekking inhaalslag salaris vrijval ten gunste van saldo

| Geraamde resultaat (kolom R Meerjarenperspectief Lasten Baten

gerealiseerd resultaat)

-12.242

20.000-

0

12.242 20.000 0

22.429 2017 pm pm

2018 pm pm

2019 pm pm

Saldo

- INT15.1399 -

4.

Recapitulatie op programmaniveau en meerjarenperspectief

* * betreft inwonerafhankelijke lasten omschrijving

rekeninc 2 0 1 4

begroting

lasten

Public relations * *

lasten 87.651

Bureau S t e d e n d r i e h o e k

baten 74.349

771.650

begroting lasten 74.349

74.349

74 349

689.841

Rente en Financiering Fin en resultaat T o t a a l Bestuur en Bureau

0

A

1 2.242

55.500 819.652

796.871

784.629 248.810

248.810

330.765

247.080 247.080

247.080

273.316

247.080

248.810

248.810

Regiocontract GUEV

5.621.779

5.621.779

Beter B e n u t t e n Totaal subsidiestromen

981.388 5.790.323

5.790.323

1.847.175

G e r a a m d t o t a a l saldo b a t e n en lasten

6.945.909

6.940.740

2.891.126

Agenda Stedendriehoek

I

Totaal Agendabudgetten

1.847.175 1 6 8 . 5 4 4 vervallen vervallen 981.388

1 68.544

2.878.884

815.163

pm

pm

vervallen

vervallen 0

0

1.083.972

1.063.972

Resultaatrekening Resultaat e x p l o i t a t i e v o o r b e s t e m m i n g - s t o r t i n g O v e r l o p e n d p r o j e c t b u d g e t (OP) - onttreking Overlopend projectbudget - o n t t r e k i n g t b v rente - o n t t r e k i n g reserve Rente - vrijval reserve OP t g v

11.261

d e k k i n g salaris

20.000

T o t a a l m u t a t i e s reserves

G e r a a m d e resultaat ( R 2 0 1 4 gerealiseerd

] resultaat)

142.598

0

0

20.000

22.429

2.891.126

1.083.972

1.083.972

De * * staan v o o r de i n w o n e r s a f h a n k e l i j k e k o s t e n w e l k e via de g e m e e n t e l i j k e bijdrage in rekening w o r d e n g e b r a c h t bij de r e g i o g e m e e n t e n . V o o r begrotingsjaar (reeds v a s t g e s t e l d ) w o r d t v o o r g e s t e l d bij de j a a r s t u k k e n de reserve rente in te z e t t e n v o o r het s t r u c t u r e l e nadeel v a n de salarissen (incl. control) v o o r m a x i m a a l € . 4 5 . 0 00 . V o o r begrotingsjaar w o r d t v o o r g e s t e l d o m € 2 0 . 0 0 0 beschikbaar t e stellen uit diezelfde rente Reserve v o o r de inhaalslag s t r u c t u r e e l nadeel in de salarislasten v a n bureau inclusief c o n t r o l ca.

- INT15.1399 -

12

Meerjarenperspectief

begroting 2 0 1 6

betreft inwonerafhankelijke kosten omschrijving

lasten

0 835.163

Agenda Stedendriehoek Totaal Agenda Stedendriehoek

248.810 248.810

Geraamd totaal saldo baten en lasten

1

74.906 769.61 2 Q

A

0 815.163

pm

pm

lasten 74.906

75.468 778.557

76.034 787.606

75.468 778.557

76.034 787.606

A

A

A

A

A

854.024

854.024

863.640

863.640

251.298 251.298

251.298 251.298

256.349 256.349

256.349 256.349

pm

pm

pm

0

0

0

1.083.972

1.063.972

1.095.816

1.095.816

1.107.835

0

20.000 20.000

0

0

0

1.095.816

1.095.816 + pm

1.107.835

Toelichting Het r e g i o c o n t r a c t loopt t o t en m e t u i t k o m s t e n v a n de verkiezingen v o o r De subsidieperiode GUEV is na hier geen partij meer i n . V o o r Beter B e n u t t e n 2 (BB 2) is nog een budget gereserveerd v o o r inhuur

baten

844.518

pm

1.083.972 + pm

lasten

844.518

0 0

1.083.972

begroting 2 0 1 9

baten

0 0

Mutatie reserves - onttreking t b v salaris en control Totaal mutaties reserves Geraamde resultaat

74.349

74.349

begroting

baten

baten

Public Relations * * Bureau Stedendriehoek Rente en Financiering Totaal Bestuur en Bureau

Regiocontract Beter Benutten 2 Totaal subsidiestromen

begroting 2 0 1 7

pm 0

pm 0

0

1.119.988

1.119.988

0

0

0

1.107.835 + pm

1.119.988

1.119.988 + pm

Of er een n i e u w r e g i o c o n t r a c t k o m t , is afhankelijk v a n de een n i e u w provinciaal bestuur. a f g e l o p e n . Er k o m t een andere v o r m v a n subsidie, echter de regio is niet duidelijk hoe het subsidie er uit zal zien. Er is bij de rekening v a n expertise v o o r de v o o r b e r e i d i n g v a n BB 2.

De meerjarige bijdrage per g e m e e n t e op basis v a n de i n w o n e r a a n t a l l e n v a n deze begroting is als v o l g t : Bijdrage per gemeente (obv meerjarenraming 2018 2016 423.198 406.442 418.607 Apeldoorn 55.555 56.165 Brummen 53.941 260.885 263.746 253.303 Deventer 86.258 82.843 85.323 Epe 89.064 85.537 88.097 Lochem 63.321 61.481 Voorst 125.389 Zutphen 1.107.835 1.063.972 1.095.816 Totaal

2019 427.841 56.781 266.639 87.205 90.041 64.718 1.119.988

- INT15.1399 -

13

5.

Paragrafen

Weerstandsvermogen deze paragraaf w o r d t de relatie gelegd t u s s e n w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t (in hoeverre beschikt de regio over middelen en m o g e l i j k h e d e n o m niet begrote kosten t e dekken) en de risico's w a a r v o o r geen financiële voorzieningen zijn g e v o r m d of die niet t o t a f w a a r d e r i n g v a n activa hebben geleid en die v a n materiële betekenis k u n n e n zijn in relatie t o t het balanstotaal of de financiële positie. Daarnaast w o r d t een inventarisatie g e m a a k t v a n de risico's die bekend zijn evenals de e l e m e n t e n w a a r m e e tegenvallers b e k o s t i g d zouden kunnen w o r d e n . Hierbij m o e t g e d a c h t w o r d e n aan algemene reserves maar ook aan stille reserves. Bij g e m e e n t e n w o r d t hierbij o o k de o n b e n u t t e b e l a s t i n g c a p a c i t e i t b e t r o k k e n , maar dit middel kent de regio niet. Indien o n v e r h o o p t zich een situatie v o o r d o e t w a a r b i j dusdanige o n v o o r z i e n e " s c h a d e s " o p t r e d e n die niet uit regionale middelen v o l d a a n k u n n e n w o r d e n zal een beroep gedaan m o e t e n w o r d e n op de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n . Weerstandscapaciteit: De regio kent geen algemene reserves. W e l is sprake v a n 3 b e s t e m m i n g s r e s e r v e s , te w e t e n : reserve eenmalige b e s t e d i n g e n ; reserve rente-egalisatiefonds; overlopend projectbudget. H o e w e l het hier o m b e s t e m m i n g s r e s e r v e s gaat kan in geval v a n een calamiteit het bestuur deze reserves aanwijzen als d e k k i n g s m i d d e l , w a a r b i j tegelijkertijd een beleidswijziging v a n de o n d e r w e r p e n w a a r t o e deze reserves d i e n e n , w o r d t ingezet. Risico's: Meerdere risicogebieden zijn t e b e n o e m e n , w . o . : •

•

risico's als g e v o l g v a n eigen b e s l u i t v o r m i n g (eigen beleid). Er dient te w o r d e n g e d a c h t aan u i t k o m s t e n als gevolg v a n reorganisaties en f u s i e s . Ook het beleid o m een aantal jaar de b u d g e t t e n niet t e indexeren valt hier onder. de jaarrekening is t o e g e l i c h t dat het niet indexeren v a n de b u d g e t t e n een s t r u c t u r e l e nadeel in de salarissen (incl. control) heeft v e r o o r z a a k t v a n ongeveer € 4 5 . 0 0 0 . h o o f d s t u k 2 (kaderstelling en u i t g a n g s p u n t e n ) v a n deze b e g r o t i n g is dit nader t o e g e l i c h t , alsmede voorzien v a n een v o o r s t e l o m te k o m e n t o t een s t r u c t u r e e l d e k k e n d e b e g r o t i n g ; w i s s e l e n d rijksbeleid en gemeentebeleid en u i t k o m s t e n d a a r v a n . De ingezette bezuinigingsslag bij de r i j k s o v e r h e i d , p r o v i n c i ën en g e m e e n t e n is hier een v o o r b e e l d v a n . Inmiddels is duidelijk dat het subsidie Externe Veiligheid niet meer via de regio gaat lopen. Overigens liep de regio geen risico bij dit subsidie; het d o e n of nalaten v a n andere partijen. Dit kan t o t risico leiden. Hierbij m o e t vooral g e d a c h t w o r d e n aan de a f w i k k e l i n g v a n claims op het gebied v a n a f v a l v e r w e r k i n g (aflopende t a a k ) . Ook het r e g i o c o n t r a c t kan hier onder w o r d e n geschaard j u i s t v a n w e g e v o o r w a a r d e v a n c o f i n a n c i e r i n g . Het Regiocontract heeft als f o r m e l e e i n d d a t u m 31 d e c e m b e r De afrekening en de f o r m e l e a f r o n d i n g van dit subsidietraject v i n d t plaats in het eerste t r i m e s t e r v a n Overigens w o r d t het DB in haar v e r g a d e r i n g e n periodiek goed g e ïn f o r m e e r d over de s t a n d v a n zaken v a n het lopende c o n t r a c t ;

•

risico's t . a . v . b e d r i j f s v o e r i n g . G e d a c h t kan w o r d e n aan risico's in personele sfeer of in a u t o m a t i s e r i n g / i n f o r m a t i s e r i n g . M e t ingang v a n 1 april is de regio gehuisvest in het g e m e e n t e h u i s v a n V o o r s t . Er is v o o r 3 jaar een h u u r c o n t r a c t a f g e s l o t e n m e t s t i l z w i j g e n d e verlenging v a n t e l k e n s 1 jaar en een o p z e g t e r m i j n v a n 6 m a a n d e n . Daarmee heeft de regio op de h u i s v e s t i n g s l a s t e n een bezuiniging g e h a a l d , w e l k e w o r d t ingezet v o o r een tijdelijke uitbreiding v a n de c a p a c i t e i t . Zie o o k de paragraaf b e d r i j f s v o e r i n g ;

•

risico's t . a . v . e i g e n d o m m e n . Op dit m o m e n t w o r d t er v a n uit gegaan dat deze risico's niet, of in geringe m a t e a a n w e z i g zijn. Risico's op e i g e n d o m m e n geldt vooral v o o r zover de e i g e n d o m m e n niet of niet v o l d o e n d e verzekerd zijn voor verlies door w e l k e oorzaak dan ook. V o o r in e i g e n d o m zijnde laptops, en mobiel e t e l e f o o n s is een f r a u d e v e r z e k e r i n g a f g e s l o t e n . autonome risico's.

•

- INT15.1399 -

14

Risico's als gevolg v a n eigen beleid De regio paste in de begroting alleen loonindexering t o e , met ingang v a n w o r d t w e e r volledig geïn dexeerd . de jaren t o t en m e t is niet geïn dexeerd . Door niet indexeren en het aflopen v a n de post v o o r m a l i g personeel heeft de regio de afgelopen periode op b e g r o t i n g s b a s i s ruim € bezuinigd. oktober is het BTW-tarief v e r h o o g d v a n naar 21 % , deze B T W - c o r r e c t i e is echter niet t o e g e p a s t op de b u d g e t t e n v a n de regio, die overigens inclusief B T W zijn. Het nadeel hier v a n is, is dat de salarisbudgetten (incl. control) hierdoor een s t r u c t u r e e l t e k o r t hebben o p g e l o p e n v a n € 4 5 . 0 0 0 , daarvan is € 3 5 . 0 0 0 a c h t e r s t a n d l o o n k o s t e n ( w e g e n s niet indexeren) en ongeveer € gemiste correctie BTW. als w a s dit goed merkbaar. Bij de jaarrekening is hiervoor een Z o w e l bij de jaarrekening v o o r s t e l gedaan. Dit v o o r s t e l staat o o k in h o o f d s t u k 2 v a n deze b e g r o t i n g . Het doen of nalaten v a n andere partijen Het doen of nalaten v a n bepaalde partijen kan t o t risico leiden. Hierbij m o e t vooral g e d a c h t w o r d e n aan onvoorziene zaken de a f w i k k e l i n g v a n zaken b e t r e f f e n d e a f v a l v e r w e r k i n g . M e t het v e r d w i j n e n v a n de kassiersfunctie v a n afval per 1 januari is o o k het risico grotendeels v e r d w e n e n . Na 1 juli v a l t het bedrag vrij dat de v o o r m a l i g e regio's M i d d e n IJssel en SOV (nu t e z a m e n regio Stedendriehoek) hebben geïn vesteerd in de v u i l v e r b r a n d i n g s i n s t a l l a t i e . Het gaat o m een bedrag v a n ruim € 7 , 6 miljoen euro. De regio (RSD) neemt daar de " h o n n e u r s " w a a r v o o r een andere " v e r b o n d e n " p a r t i j , namelijk de V A R in de V a s t s t e l l i n g s o v e r e e n k o m s t v a n februari 2 0 0 8 is v a s t g e l e g d De regio loopt hier zelf geen risico. (en o n d e r t e k e n d door alle partijen) dat na 1 juli v a n dit begrotingsjaar de v o l g e n d e bedragen door de g e m e e n t e n opeisbaar zijn bij Essent: Apeldoorn Bronckhorst Brummen Deventer Epe Heerde Lochem

€ 2.381.604 96.382 € 173.223 € € 2.134.381 329.449 € 318.314 € € 531.496 104.554 €

Raalte Rijssen-Holten Zutphen RSD Totaal

€ € € €

100.270 534.615

+

Bedrijfsvoering Risico's t e n aanzien v a n de bedrijfsvoering zullen zich v o o r n a m e l i j k v o o r d o e n in personele sfeer. M e t de pensionering v a n de projectleider per 1 n o v e m b e r is de t a a k s t e l l i n g o o k k o m e n t e v e r v a l l e n . V o o r de c o örd i n a t i e en a a n j a a g f u n c t i e v a n het r e g i o c o n t r a c t is inmiddels iemand b e n o e m d uit g e m e e n t e B r u m m e n (gemiddeld uur per w e e k , d e k k i n g v a n u i t het r e g i o c o n t r a c t € 3 5 . 0 0 0 op jaarbasis). Echter v o o r de overige uren ( 2 4 uur per w e e k ) heeft het DB in februari 2 0 1 5 besloten dat de bezuiniging die de regio heeft behaald m e t de n i e u w e h u i s v e s t i n g s l o c a t i e en u r e n v e r m i n d e r i n g v a n de sr. b e l e i d s m e d e w e r k e r , ingezet w o r d t o m dit t e c o m p e n s e r e n . V a n u i t een v a n de g e m e e n t e n w o r d t een t w e e d e senior b e l e i d s m e d e w e r k e r g e d e t a c h e e r d v o o r deze 2 4 uur. De regio is per 1 april g e h u i s v e s t in het g e m e e n t e h u i s v a n T w e l l o . Hiervoor is onder begeleiding v a n het I n k o o p p l a t f o r m S t e d e n d r i e h o e k een a a n b e s t e d i n g d o o r l o p e n . Resumé: het w e e r s t a n d s v e r m o g e n v a n bureau S t e d e n d r i e h o e k is niet g r o o t . Indien o n v e r h o o p t op enig m o m e n t de regio niet meer aan haar v e r p l i c h t i n g e n kan v o l d o e n , m o e t t e r u g g e v a l l e n w o r d e n op de deelnemende gemeenten.

- INT15.1399 -

15

Paragraaf financiering deze paragraaf w o r d e n de opgenomen het risicobeheer v a n de financieringsportefeuille. De W e t FIDO en de regeling Ruddo zijn v a n t o e p a s s i n g . t e g e n s t e l l i n g t o t de paragraaf w e e r s t a n d s v e r m o g e n gaat het in deze paragraaf o m risico's die w e l k w a n t i f i c e e r b a a r zijn. Algemeen: Op december is een n i e u w T r e a s u r y s t a t u u t v a s t g e s t e l d door de Regioraad ( T r e a s u r y s t a t u u t 2 0 1 4 ) . Het T r e a s u r u s t a t u u t is onder andere g e w i j z i g d v a n w e g e de invoering v a n het S c h a t k i s t b a n k i e r e n december De t r e a s u r y f u n c t i e b e w e e g t zich bij de regio op de a c h t e r g r o n d . Dat is ook de reden w a a r o m geen gebruik w o r d t g e m a a k t v a n de mogelijkheid o m geldleningen t e v e r s t r e k k e n . Schatkistbankieren M e t ingang v a n december is het z o g e n a a m d e s c h a t k i s t b a n k i e r e n i n g e v o e r d v o o r decentrale o v e r h e d e n . Schatkistbankiere n v e r p l i c h t alle decentrale o v e r h e d e n o m h u n overtollige (liquide) middelen aan te h o u d e n in de s c h a t k i s t . Kort g e z e g d : er kan niet meer g e s h o p t w o r d e n op de g e l d m a r k t v o o r een m o o i e v e r g o e d i n g v o o r tijdelijke u i t z e t t i n g e n (deposito e . d . ) , maar decentrale o v e r h e d e n w o r d e n v e r p l i c h t o m hun geld b o v e n het a f g e s p r o k e n p e r c e n t a g e aan t e houden in de s c h a t k i s t . Het percentage is v a s t g e s t e l d op 0 , 7 5 % van het b e g r o t i n g s t o t a a l , m e t een m i n i m u m v a n € 2 5 0 . 0 0 0 . Dat laatste geldt v o o r de regio. Inmiddels is geregeld dat het saldo op de lopende rekening b o v e n het v a s t g e s t e l d e bedrag v a n !€ 2 5 0 . 0 0 0 a u t o m a t i s c h w o r d t o v e r g e b o e k t / a f g e r o o m d naar de s c h a t k i s t r e k e n i n g v a n de regio. A u t o m a t i s c h aanzuiveren bij s a l d o t e k o r t is op dit m o m e n t nog niet mogelijk, de BNG-bank is daarover nog in o n d e r h a n d e l i n g m e t het A g e n t s c h a p . Kasgeldlimiet: Het kasgeldlimiet geeft het bedrag aan dat m a x i m a a l m e t korte e x t e r n e middelen m a g w o r d e n g e f i n a n c i e r d . Indien b o v e n deze limiet w o r d t g e k o m e n m o e t overgegaan w o r d e n op een v a s t e geldlening. bepaald op 8 , 2 % v a n het b e g r o t i n g s t o t a a l . Het t o t a a l v a n deze De kasgeldlimiet is v o o r het jaar begroting bedraagt € de kasgeldlimiet k o m t daarbij op € 8 8 . 8 8 6 . De W e t FIDO geeft aan dat v o o r de kasgeldlimiet een m i n i m u m b e d r a g geldt van € 3 0 0 . 0 0 0 (artikel 3 , lid 2 ) . V o o r de regio heeft deze ondergrens dus een positieve u i t w e r k i n g en geldt de w e t t e l i j k e o n d e r g r e n s . Renterisiconorm: De renterisico's op de langlopende f i n a n c i e r i n g s m i d d e l e n w o r d t ingekaderd door de r e n t e r i s i c o n o r m . De r e n t e r i s i c o n o r m is gebaseerd op 2 0 % v a n de t o t a l e b e g r o t i n g . Er is geen s t o r e n d beeld meer door de a f v a l t a a k , op basis v a n de huidige b e g r o t i n g (deze is t o t a a l € 1 . 0 8 3 . 9 7 2 ) bedraagt de r e n t e r i s i c o n o r m € Echter, er is een m i n i m u m b e d r a g v a n € 2 . 5 0 0 . 0 0 0 v a s t g e s t e l d (zie o o k artikel 2 , lid 3 Uitvoeringsregeling financiering decentrale o v e r h e d e n ) . V o o r de regio heeft deze ondergrens dus een positieve u i t w e r k i n g en geldt de w e t t e l i j k e o n d e r g r e n s . V e r v r o e g d e aflossing: De lening w e l k e destijds is a a n g e t r o k k e n v o o r w a a r v a n de rente lasten in deze begroting w o r d e n v e r a n t w o o r d p r o d u c t Rente en f i n a n c i e r i n g bleek niet v e r v r o e g d aflosbaar. Deze lening is volledig afgelost in 2 0 1 5. relatiebeheer en De regio heeft een rekening c o u r a n t bij de Bank Nederlandse G e m e e n t e n (BNG). Ook de z o g e n a a m d e w e r k r e k e n i n g v o o r het s c h a t k i s t b a n k i e r e n w o r d t bij de B N G b a n k a a n g e h o u d e n . Daarnaast heeft de regio een z o g e n a a m d e s c h a t k i s t r e k e n i n g bij het A g e n t s c h a p (ministerie v a n Financiën ), w e l k e via internet geraadpleegd kan w o r d e n . A d m i n i s t r a t i e v e organisatie l i q u i d i t e i t s f u n c t i e : De administratie inclusief betalingsverkeer is uitbesteed aan de g e m e e n t e A p e l d o o r n (met eigen procedures). Er w o r d t voorzien in f u n c t i e s c h e i d i n g door A p e l d o o r n . De interne c o n t r o l e w o r d t u i t b e s t e e d aan een v a n de r e g i o g e m e e n t e n . Dit w i s s e l t elke 2 jaar. De interne ( w e r k - ) p r o c e s b e s c h r i j v i n g bij de regio " b e t a l e n v a n een f a c t u u r " is gereed.

16

- INT15.1399 -

Informatievoorziening:

De provincie w o r d t jaarlijks geïn formeerd over de renterisiconor m en de s t a n d b e t r e f f e n d e de kasgeldlimiet via de begroting en de j a a r r e k e n i n g .

Paragraaf bedrijfsvoering De bedrijfsvoering o n d e r s t e u n t de u i t v o e r i n g v a n de t a k e n . De paragraaf bedrijfsvoering h o o r t inzage te geven in de stand v a n zaken v a n de bedrijfsvoering en de b e l e i d s v o o r n e m e n s op dat g e b i e d . V a n oudsher w o r d e n de onderdelen personeel, i n f o r m a t i s e r i n g , a u t o m a t i s e r i n g , c o m m u n i c a t i e , organisatie, financieel beheer en h u i s v e s t i n g hieronder b e g r e p e n . Personeel en organisatie: Het bureau bestaat uit 6 , 2 3 f t e . Alle m e d e w e r k e r s zijn op basis v a n d e t a c h e r i n g en inhuur (op basis v a n vraag) v a n u i t een d e e l n e m e n d e g e m e e n t e bij het bureau S t e d e n d r i e h o e k aan de slag. V o o r deze opzet is gekozen zodat de regio in de t o e k o m s t niet langdurig de financiële lasten h o e f t t e dragen v a n personeel als gevolg van o n t s l a g en reorganisatie. V a n w e g e de kleinschalige o m v a n g v a n het bureau zijn alle m e d e w e r k e r s min of meer specialisten te n o e m e n . V e r v a n g i n g bij langdurige a f w e z i g h e i d is dan o o k niet altijd e v e n makkelijk te v i n d e n . Dit is een risico v o o r de c o n t i n u ït e i t v a n de w e r k z a a m h e d e n . Het financiële risico v a n ziekte ligt bij de regio. V a n u i t de IC is geadviseerd o m hier bij n i e u w e d e t a c h e r i n g s o v e r e e n k o m s t e n a a n d a c h t v o o r t e v r a g e n o m d a t bij de huidige c o n s t r u c t i e het risico volledig bij de regio ligt. Informatiebeleid en a u t o m a t i s e r i n g Er w o r d t v o o r n a m e l i j k gebruik g e m a a k t v a n de reguliere k a n t o o r t o e p a s s i n g e n . Dit v o l s t a a t v o o r de m e e s t e t a k e n . Deze v o o r z i e n i n g e n w o r d e n a f g e n o m e n v a n de g e m e e n t e V o o r s t . De financiële en personele administratie w o r d e n sinds 2 0 0 5 v e r z o r g d door g e m e e n t e A p e l d o o r n . De personele a d m i n i s t r a t i e is per beëindigd v a n w e g e de pensionering v a n de laatste persoon die nog in actieve dienst w a s v a n de regio zelf. Daarnaast is sprake v a n een " e i g e n " w e b s i t e w a a r v a n de k o s t e n direct v o o r rekening v a n de regio k o m e n . V o o r het R e g i o c o n t r a c t is een apart s y s t e e m o p g e z e t , het PMR, w a a r m e e op p r o g r a m m a n i v e a u de k o s t e n worden en w o r d t hier ook het p r o g r a m m a Beter B e n u t t e n mee W a t betreft het digitaal a r c h i v e r e n , daarmee w o r d t " a a n g e h a a k t " bij de g e m e e n t e V o o r s t . Daarbij zijn uiteraard de w e t t e l i j k geldende regels v o o r archivering g e w a a r b o r g d . Risicomanagement V a n een a l o m v a t t e n d geheel v a n " r i s i c o m a n a g e m e n t " is geen sprake. Het is de vraag of dit v o o r een organisatieonderdeel als de regio / het Bureau Stedendriehoek o o k nodig is. Het gaat hierbij o m financiële r i s i c o ' s , -veiligheidsrisico's risico's t . a . v . e i g e n d o m m e n e t c . Meerdere v a n deze risico's zijn in beeld g e b r a c h t in de paragraaf w e e r s t a n d s v e r m o g e n . Er dient in de k o m e n d e jaren w e l meer a a n d a c h t t e k o m e n v o o r a d m i n i s t r a t i e v e organisatie, p r o c e s s e n en procedures. Hierbij w o r d t g e s t r e e f d naar het o p z e t t e n v a n in ieder geval een minimal e variant w a a r m e e dit kleine bedrijfsonderdeel op een adequate manier kan w e r k e n . Ontwikkelingen: De regio is inmiddels t e r u g g e b r a c h t t o t een kleine slagvaardige organisatie die b o v e n d i e n de bedrijfsvoering nagenoeg geheel heeft u i t b e s t e e d . Naar v e r w a c h t i n g zullen zich geen g r o t e o n t w i k k e l i n g e n meer v o o r d o e n in het kader v a n i n v e s t e r i n g e n en het lopen v a n g r o t e risico's. Huisvesting Het bureau S t e d e n d r i e h o e k is zoals eerder gemeld g e h u i s v e s t als separate eenheid in het g e m e e n t e h u i s t e Twello.

Paragraaf v e r b o n d e n partijen Het aangaan v a n banden m e t een v e r b o n d e n derde partij gebeurt altijd v a n u i t het publieke belang. De d e f i n i t i e v a n v e r b o n d e n partijen v o o r een regionaal s a m e n w e r k i n g s v e r b a n d luidt: v e r b o n d e n partijen zijn partijen w a a r m e e het s a m e n w e r k i n g s v e r b a n d een bestuurlijke relatie heeft en w a a r i n zij een financieel belang h e e f t .

- INT15.1399 -

17

Afval I een b e s t u u r s w i s s e l i n g en s t a t u t e n w i j z i g i n g september 2 0 0 8 is in een laatste vergadering v a n b e k r a c h t i g d , w a a r d o o r feitelijk A t t e r o (Essent) de c o n t r o l e heeft g e k r e g e n over deze s t i c h t i n g . Dit w a s ook afgesproken in de V a s t s t e l l i n g s o v e r e e n k o m s t v a n d e c e m b e r 2 0 0 7 en f o r m e e l b e k r a c h t i g d in 2 0 0 8 . De n i e u w e o v e r e e n k o m s t t r a d daarmee in w e r k i n g . De v o o r m a l i g e regio's M i d d e n IJssel en S O V (nu s a m e n regio Stedendriehoek) hebben als c o n t r a c t p a r t n e r s v a n de V A M destijds v o o r € 7 , 6 miljoen geïn vesteerd als c o m m a n d i t a i r kapitaal ter financiering v a n een vuilverbrandingsinstallatie. 2 0 0 7 is dit o m g e z e t in een lening via de V a s t s t e l l i n g s o v e r e e n k o m s t (door alle partijen o n d e r t e k e n d en b e k r a c h t i g d in 2 0 0 8 ) deelname in de N V ( c o m m a n d i t a i r kapitaal) in een r e c h t s t r e e k s e aanspraak v a n elk der patijen jegens Essent. De regio neemt daarbij de h o n n e u r s w a a r voor een andere ' v e r b o n d e n p a r t i j ' : V A R in Na 1 juli k o m t dit bedrag vrij.

Rechtmatigheid het kader v a n r e c h t m a t i g h e i d dient elk jaar een geactualiseerd n o r m e n k a d e r te w o r d e n v a s t g e s t e l d : dit n o r m e n k a d e r b e t r e f t alle regelgeving w a a r i n de kaders v o o r het "reilen en z e i l e n " v a n de regio w o r d e n g e n o e m d , z o w e l e x t e r n ( w e t - en regelgeving) als intern eigen v e r o r d e n i n g e n en regelingen). Het Normenkader w o r d t elk jaar achteraf v a s t g e s t e l d , v o o r het jaar w o r d t dit n o r m e n k a d e r in aan het bestuur v o o r g e l e g d . januari /februari financiële v e r o r d e n i n g en c o n t r o l e v e r o r d e n i n g v a s t g e s t e l d 2006 2007 organisatieverordening vastgesteld M a n d a a t - en b u d g e t h o u d e r s r e g e l i n g v a s t g e s t e l d 2014 Treasurystatuut vastgesteld v e r w a c h t : regeling GR Stedendriehoek en overige eigen regelgeving de financiële v e r o r d e n i n g is o p g e n o m e n dat het DB eenmaal per bestuursperiode zorg draagt v o o r interne t o e t s i n g op j u i s t h e i d , volledigheid en tijdigheid v a n de bestuurlijke i n f o r m a t i e v o o r z i e n i n g , r e c h t m a t i g h e i d v a n de beheershandelingen en op m i s b r u i k en oneigenlijk gebruik v a n regelingen v a n de regio Stedendriehoek (artikel 6 ) . M e t ingang v a n 2 0 0 7 is een begin g e m a a k t m e t de interne c o n t r o l e , in dat jaar heeft de regio o p d r a c h t aan een e x t e r n e gegeven o m een eerste opzet te d o e n . V o o r het jaar 2 0 0 8 en 2 0 0 9 is dit gedaan door een collega v a n de B r u m m e n . V o o r het jaar en hebben w e c o l l e g a ' s v a n de g e m e e n t e Deventer hiervoor bereid g e v o n d e n . V o o r en is de IC u i t g e v o e r d door c o l l e g a ' s v a n g e m e e n t e Epe. V o o r is en v o o r w o r d t dit gedaan door een collega uit Z u t p h e n . zal de regio een andere g e m e e n t e v r a g e n dit v o o r de regio uit te v o e r e n . het kader v a n planning en c o n t r o l o n t v a n g t de Regioraad én maal per jaar een begroting v o o r a f g a a n d aan het jaar w a a r deze b e t r e k k i n g op heeft en én maal per jaar een j a a r r e k e n i n g , achteraf over het jaar w a a r deze b e t r e k k i n g o p h e e f t g e h a d . Elk jaar w o r d t hiervoor een planning o p g e s t e l d w a a r b i j de t e r m i j n e n v o o r verplichte z i e n s w i j z e n v a n g e m e e n t e n , aanlevering e.d. w o r d e n o p g e n o m e n . Gedurende het jaar w o r d t per k w a r t a a l a c h t e r a f het bestuur geïn formeerd via 3 k w a r t a a l r a p p o r t a g e s (eerste t o t en m e t derde kwartaal) over de s t a n d v a n de b u d g e t t e n (april, juli en o k t o b e r ) . Indien v a n t o e p a s s i n g w o r d e n eveneens én of meerdere b e g r o t i n g s w i j z i g i n g e n opgesteld en a a n g e b o d e n aan het bestuur ter v a s t s t e l l i n g . M e t ingang v a n 1 januari is de W e t op de Gemeenschappelijke Regelingen g e w i j z i g d . de t w e e d e helft is er een o p d r a c h t v e r s t r e k t o m de regeling v a n de GR te actualiseren , w a a r b i j rekening w o r d t g e h o u d e n m e t de n i e u w e w e t GR en de huidige positie en w e r k w i j z e v a n de regio. Dit gebeurt onder leiding v a n een e x t e r n e d e s k u n d i g e , in s a m e n w e r k i n g m e t juridische adviseurs uit de regiogemeenten. Verder w o r d t m o m e n t e e l (eerste k w a r t a a l

o o k de overige eigen regelgeving g e a c t u a l i s e e r d .

- INT15.1399 -

18

Bijlagen Begroting

2. 3. 4. 5. 6. 7.

Producten Staat van personele lasten Overzicht reserves en v a n o v e r h e i d s w e g e o n t v a n g e n gelden Overzicht lening O v e r z i c h t v a n aangevraagde subsidies v o o r diverse projecten Bijdragen deelnemende g e m e e n t e n v o o r begroting Financieel Kader

- INT15.1399 -

19

Bijlage 1: Producten Product 141

Public Relations rekening 2014

omschrijving

Kosten Bestuur Bestuurlijke bijeenkomsten Stedendriehoekindex Driehoeksverhouding Website Promotie Communicatie div (reserve OP) Totaal lasten omschrijving

begroting begroting 2016

1.688

2.538 10.000

17.195 3.531 0

25.000 6.500 5.000

25.003 87.651 rekening 2014

74.349

Totaal Baten

74.349

begroting begroting 2016 74.349

Bijdragen van gemeenten

2.538 10.000 10.000 25.000 6.500 0 20.311

74.349

74.349

74.349

2018 75.468 75.468

2019 76.034 76.034

Saldo Meerjarenperspectief Lasten Baten

2017 74.906 74.906

Saldo

Product

Rente en Financiering rekening 2014

omschrijving

begroting

0

Rente kortlopende geldleningen Ramelerveld) Kosten betalingsverkeer

132

Totaal lasten

11.261

omschrijving

rekening 2014

Bijdrage van resultaat

begroting 2016

begroting 2015

0

begroting 2016 0

mutatie reserve

Totaal baten ISaldo

| 2017

Meerjarenperspectief Lasten Baten |Saldo

|

-

2018

|

w o r d t de lening volledig afgelost en vervallen daarmee ook de r e n t e k o s t e n . De k o s t e n v a n de bankrekening zullen " v e r h u i z e n " naar p r o d u c t Bureau Stedendriehoek. Het p r o d u c t Rente en Financiering k o m t daarmee t e v e r v a l l e n .

- INT15.1399 -

20

Product

Bureau Stedendriehoek

rekening

omschrijving

I ft

Personele lasten Salarislasten Overige personeelslasten Salarisadministratie Ondersteuning Lidmaatschappen/abonnementen Representatie

998 206 0 1.050 1.273 586.233

Totaal personele lasten Werkplek Kosten werkplek (automatisering, meubilair, kantoorbenodigdheden, dig archief) Digitaal archief Totaal werkplek Control Accountantskosten Kosten controller/financië le ondersteuning Kosten betalingsverkeer en verder) Totaal control Totaal lasten omschrijving

rekening

483.816 9.844 651 1.550 563 3.731

106.157

148.733

15.851 63.409

13.195 48.197

79.260 771.650

61.392 710.280

689.841

583.407 4.844 0 1.550 563 3.731 594.096 90.000 0 90.000 13.195 63.341 183 76.719 760.814

begroting

begroting 2016

710.280 20.000

Totaal baten

689.841 |

Meerjarenperspectief Lasten Baten

begroting o

I

95.086

Bijdragen van gemeenten Bijdrage reserve rente inzake inhaalslag salarisramingen en control

ISaldo

begroting

710.280 -

2017

2018 778.557 778.557

740.814 |

20.000-| 2019 787.606 787.606

Saldo

M e t ingang v a n 1 april is de regio verhuisd naar het g e m e e n t e h u i s in T w e l l o . het kader v a n de bezuinigingen is g e z o c h t naar g o e d k o p e r e h u i s v e s t i n g . Het voordeel in de h u i s v e s t i n g is g e b r u i k t o m een c a p a c i t e i t s u i t b r e i d i n g v a n 2 4 uur t e d e k k e n , zie o o k t o e l i c h t i n g bijlage Staat v a n personele lasten (hierna).

- INT15.1399 -

21

Bijlage 2: Staat met personele lasten

Functies

Jaarsal. 2014 rekening

Jaarsal. 2015 begroting

2016 begroting

Bureau Beleidszaken: /

I

Projectmanager {pensioen 1 nov 2014)

79.550

92.998

Projectsecretaris

52.177

52.139

Projectsecretaris Senior

52.300 1 0 3 570

53.552 53.852

Senior beleidsmedewerker (per 1 februari

76.247

Beleidsmedewerker communicatie

49.072

Beleidsmedewerker strategisch communicatie

55.735

Communicatiemedewerker

45.473

42.617

46.463

Managementassistente Ondersteuning projectsecretarissen (dekking voordeel huisvesting)

37.403 29.232

34.330

38.130

Baten:

-29.167

92.998-

projectmanager

Totaal salarislasten

582.706

Met ingang van 2009 zijn de reiskosten inclusief bij de salarislasten: hier wordt het bedrag geindexeerd Totaal salarislasten incl reiskosten

582.706

Totaal salaris

582.706 |

44.590

50.071 57.017

480.276

579.782

3.540

3.625

483.816

583.407 \

583.407 |

Toelichting: De reiskosten w o r d e n s a m e n m e t de l o o n k o s t e n in rekening g e b r a c h t , o m d a t dit per persoon nogal f l u c t u e e r t , staan deze hier op b e g r o t i n g s b a s i s apart. Het t o t a a l v a n de lonen ad € 5 7 9 . 7 8 2 en de r e i s k o s t e n € 3 . 6 2 5 staat bij het t o t a a l l o o n k o s t e n op p r o d u c t

namelijk € 5 8 3 . 4 0 7 .

N i e u w e f o r m a t i e per 1 februari M e t de pensionering v a n de projectleider per 1 n o v e m b e r is de t a a k s t e l l i n g ook k o m e n t e v e r v a l l e n . V o o r de c o örd i n a t i e en a a n j a a g f u n c t i e v a n het r e g i o c o n t r a c t is inmiddels een m e d e w e r k e r uit de g e m e e n t e B r u m m e n b e n o e m d (gemiddeld uur per w e e k , d e k k i n g v a n u i t het r e g i o c o n t r a c t € 3 5 . 0 0 0 op j a a r b a s i s ) , e c h t e r de v o o r de overige uren ( 2 4 uur per w e e k ) heeft het DB besloten (februari o m de bezuiniging die de regio heeft behaald m e t een g o e d k o p e r e h u i s v e s t i n g (per 1 april en u r e n v e r m i n d e r i n g van de sr. b e l e i d s m e d e w e r k e r , ingezet w o r d t o m dit te c o m p e n s e r e n . V a n u i t een v a n de g e m e e n t e n is een t w e e d e senior b e l e i d s m e d e w e r k e r g e d e t a c h e e r d v o o r deze 2 4 uur. De d e k k i n g is als v o l g t : - verlaging b u d g e t h u i s v e s t i n g - u r e n v e r m i n d e r i n g sr. b e l e i d s m e d e w e r k e r - verlaging b u d g e t overige personeelslasten

5.000

- verlaging b u d g e t s a l a r i s a d m i n i s t r a t i e * Totale dekking nieuwe formatie

600 + 77.509

* het restant ad € 51 is bij de k o s t e n inzake betalingsverkeer o p g e t e l d . w o r d t v o o r g e s t e l d o m eenmalig € 2 0 . 0 0 0 uit het r e s t a n t v a n de reserve Rente bij t e dragen aan de e x p l o i t a t i e ter d e k k i n g v a n de inhaalslag salarissen.

- INT15.1399 -

22

Bijlage 3:

overzicht reserves en van overheidswege ontvangen gelden

Reserves: Bestemmingsreserves saldo saldo 1 / 1 / 2 0 1 6

begrote mutatie eindstand rekening ' 1 4 begroting ' 1 5

na c o r r e c t i e d i v e r s e n

Rente-egalisatiefonds

86.602

64.245

22.357

Eenmalige b e s t e d i n g e n

21.478

0

21.478

vermindering

saldo

begroting '

begroting '

saldo

0

Overlopende projectgeld bestemmingsreserves

vermeerdering

|

223.080|

43.834|

2.357

20.000

21.478 nnb

nnb 0|

nnb 23.834|

Rente-egalisatiereserve: Deze reserve is in 2 0 0 2 g e v o r m d t o t een bedrag v a n € 2 3 0 . 0 0 0 bij b e s t e m m i n g voordelig saldo 2 0 0 0 . Het doel van de reserve w a s o m rentenadelen af te d e k k e n . w o r d t de lening w e l k e v e r b o n d e n is aan p r o d u c t rente afgelost en daarmee vervallen de s t r u c t u r e l e rentelasten in de b e g r o t i n g . De reserve rente is t o e r e i k e n d g e n o e g t o t de aflossing v a n de lening. Er w o r d t bij de jaarrekening v o o r g e s t e l d o m in 2 0 1 5 het s t r u c t u r e l e nadeel op de salarissen v a n m a x i m a a l € 4 5 . 0 0 0 te d e k k e n uit deze reserve (begroting en bijdragen v a n de g e m e e n t e n zijn al v a s t g e s t e l d , t u s s e n d o o r w i j z i g e n v a n de bijdrage is niet w e n s e l i j k ) . deze b e g r o t i n g is de inhaalslag salarissen v e r w e r k t en w o r d t v o o r de jaarschijf v o o r g e s t e l d o m m a x i m a a l € 2 0 . 0 0 0 uit deze reserve bij t e d r a g e n , o m de inhaalslag v a n de salarissen niet ineens geheel af t e w e n t e l e n via de gemeentelijke bijdragen. b o v e n s t a a n d staatje v a n de reserves is hier rekening mee g e h o u d e n , o m t e laten zien dat er g e n o e g d e k k i n g is v a n u i t deze reserve. Het e v e n t u e l e restant v a n deze reserve kan dan in vrijvallen. Eenmalige Bestedingen: Deze reserve is g e v o r m d bij 0 5 - 0 6 - 0 2 uit de o v e r w a a r d e v a n de v e r k o o p v a n het pand v a n de GGD in A p e l d o o r n aan de g e m e e n t e en door de o v e r b o e k i n g v a n de Reserve W e r k b u d g e t E c o n o m i s c h platform. Overlopend projectgeld: Bij de jaarrekening is een bedrag gereserveerd voor o v e r l o p e n d projectgeld ad € waarvan € 3 5 . 0 0 0 als bijdrage aan het C l e a n t e c h c o n g r e s in februari € 2 5 . 0 0 0 als e x t r a b u d g e t v o o r o n v o o r z i e n e u i t g a v e n als g e v o l g v a n de andere h u i s v e s t i n g , € inhuur externe expertise v e r k e n n i n g € inhuur e x t e r n e expertise v o o r b e r e i d i n g BB 2 en € 2 5 . 0 0 0 v o o r de EO Wijersprijs. 2 0 1 4 w a s op 1 januari € beschikbaar in deze reserve en is € uitgegeven. Er is € vrijgevallen t e n g u n s t e v a n de exploitatie Van overheidswege ontvangen bedragen Regiocontract Op 2 5 april is door G e d e p u t e e r d e S t a t e n v a n Gelderland het P r o g r a m m a Stad en Regio v a s t g e s t e l d . Binnen dit p r o g r a m m a is op 25 april een R e g i o c o n t r a c t afgesloten m e t de regio S t e d e n d r i e h o e k Op 2 6 juni h e e f t Provinciale S t a t e n dit p r o g r a m m a g e w i j z i g d m e t de v a s t s t e l l i n g v a n de z o g e n a a m d e t r a n c h e en de w i j z i g i n g e n m e t b e t r e k k i n g t o t de t r a n c h e . Het subsidie is voor de periode v a n v e r h o o g d t o t in t o t a a l ruim € miljoen. Daarnaast o n t v a n g t de regio een bedrag v a n € 5 0 . 0 0 0 per jaar ten behoeve v a n de k o s t e n v a n de betaal- en b e h e e r a u t o r i t e i t (BBA). het eerste t r i m e s t e r

v i n d t de feitelijke afrekening en f o r m e l e v e r a n t w o o r d i n g plaats

Beter B e n u t t e n 2 Hierover is bij het opstellen v a n deze b e g r o t i n g nog niets b e k e n d .

- INT15.1399 -

23

Bijlage 4 : overzicht leningen leningnummer oorspronkelijk bedrag € looptijd rentepercentage restbedrag 1-1-2015 rente aflossing

2.640.810 99b tot e n met 4,62% 219.243 219.243

restbedrag 1-1-2016 rente aflossing

0 0 0

restbedrag

0

De b o v e n s t a a n d e lening is in

volledig afgelost.

- INT15.1399 -

24

Bijlage 5: Overzichten van aangevraagde subsidies voor diverse projecten Regiocontract Op 25 april is door Gedeputeerde S t a t e n v a n Gelderland het P r o g r a m m a Stad en Regio v a s t g e s t e l d . Binnen dit p r o g r a m m a is op 2 5 april een R e g i o c o n t r a c t a f g e s l o t e n m e t de regio Stedendriehoek, w a a r m e e de regio een bedrag v a n € heeft o n t v a n g e n . Op 2 6 juni heeft Provinciale S t a t e n dit p r o g r a m m a g e w i j z i g d met de v a s t s t e l l i n g v a n de z o g e n a a m d e t r a n c h e en de w i j z i g i n g e n m e t b e t r e k k i n g t o t de t r a n c h e . Het subsidie is v o o r de periode v a n verhoogd met een kleine € 3 m i l j o e n , t o t in t o t a a l € Daarnaast o n t v a n g t de regio een bedrag v a n € 5 0 . 0 0 0 per jaar t e n behoeve v a n de k o s t e n v a n de betaal- en beheerautoriteit (BBA).

GUEV V o o r de periode

en verder is duidelijk g e w o r d e n dat deze subsidie niet meer via de regio l o o p t .

Beter B e n u t t e n 2 Hierover is bij het opstellen v a n deze b e g r o t i n g nog niets b e k e n d .

Algemeen Bij de subsidies is de regio vaak v a n het g e l d , aangezien de u i t v o e r i n g en de v e r a n t w o o r d i n g decentraal in de regio w o r d t neergelegd bij een specifieke g e m e e n t e of instelling. De regio blijft w e l eindverantwoordelijke.

- INT15.1399 -

25

Bijlage 6: Bijdragen gemeenten aan Regiobegroting 2 0 1 6

inwoners 3 1 / 1 2 / 1 4 Begroting Public Relations Bureau Stedendriehoek Agenda Stedendriehoek Totaal inwonerbijdrage

Apeldoorn Deventer Zutphen Brummen Epe Lochem Voorst Totaal 158.106 98.535 46.845 20.983 32.226 33.274 23.916 413.885

begroting 2016 lasten 74.349 740.814 248.810 1.063.972

28.401 282.994 95.046 406.442

1.031.709

392.908

Totaal inwonerbijdrage inwonerbijdrage 2014

Prognose bijdrage

baten 17.700 176.368 59.235 253.303

8.415 83.848

3.769 37.558 12.614 53.941

5.789 57.681 19.373 82.843

5.977 59.557 20.003 85.537

52.776

80.710

82,982

381.714

80.859

4.296 42.807 14.377 61.481

74.349 740.814 248.810 1.063.972 1.031.709

57.573

op basis v a n de v o o r l i g g e n d e b e g r o t i n g :

Bijdrage per g e m e e n t e (obv meerjarenraming Apeldoorn Brummen Deventer Epe Lochem Voorst Zutphen Totaal

2016 406.442

2017

53.941 253.303 82.843 85.537 61.481

55.555 260.885

1.063.972

1.095.816

85.323 88.097 63.321

2018

2019

423.198 56.165 263.746 86.258 89.064

427.841 56.781 266.639 87.205 90.041 64.718

125.389 1.107.835

- INT15.1399 -

26

1.119.988

Bijlage 7: Financieel Kader de Regioraad v a n december tekstversie opgenomen

is het Finacieel Kader

vastgesteld.

deze bijlage is de

Financieel

Regio Stedendriehoek Inleiding de financiële v e r o r d e n i n g v a n de Stedendriehoek (vastgesteld in de regioraad 5 o k t o b e r 2 0 0 6 ) is o p g e n o m e n dat aan het begin v a n een bestuursperiode een financieel kader v o o r de regionale samenwerking wordt geboden. het s t u k g e n a a m d Financieel kader is o p g e m e r k t dat v o o r de periode v a n een n i e u w financieel kader w o r d t v o o r g e l e g d aan het n i e u w e bestuur. Indexering V o o r het indexeren ( t r e n d m a t i g v e r h o g e n v a n de e x p l o i t a t i e b u d g e t t e n ) kan w o r d e n aangesloten bij de algemene indexeringen die v o o r g e m e e n t e n gelden. De basis daarvoor kan w o r d e n g e v o n d e n in o.a. C A O a k k o o r d e n en overige u i t g a n g s p u n t e n zoals die o.a. zijn o p g e n o m e n in de i n f o r m a t i e v a n het CPB. De l o o n k o s t e n i n d e x is gebaseerd op het meest recente C A O a k k o o r d en de m e e s t recente r a m i n g e n v a n het Centraal Planbureau (CPB). De materiële k o s t e n i n d e x is gebaseerd op de algemene prijsstijgingen V o o r de huurprijsstijgingen (van de n i e t - w o n i n g e n ) w o r d t u i t g e g a a n v a n het c o n s u m e n t e n prijsindexcijfer alle h u i s h o u d e n s . Indien b e k e n d , dan w o r d t het p e r c e n t a g e g e v o l g d v a n de v e r h u u r d e r . Het DB kan besluiten v a n indexatie af t e zien. Jaarlijks zullen bijstellingen v o l g e n en in meerjarenperspectief w o r d e n v e r t a a l d . De indexering g e e f t , o o k in meerjarenperspectief, een beeld v a n de besteedbare b u d g e t t e n op b e g r o t i n g s b a s i s z o w e l v o o r de g e m e e n t e n (opname in de g e m e e n t e l i j k e begroting) als o o k v o o r de regio. De regio krijgt daarmee een realistisch financieel kader o m binnen dat kader (budgetten) de t a k e n uit te v o e r e n , over t e r a p p o r t e r e n (eenmaal per k w a r t a a l en indien n o d i g , t u s s e n d o o r ) en zo nodig bij te s t u r e n . Personeelsformatie V o o r de r a m i n g in de b e g r o t i n g w o r d t uitgegaan v a n de bestaande v a s t e p e r s o n e e l s f o r m a t i e ( d e t a c h e r i n g e n ) , inclusief v a c a t u r e s , reguliere periodieken, dienstjubilea en f u n c t i e w a a r d e r i n g e n alsmede de bestuurlijke besluiten die over deze o n d e r w e r p e n (in g e n o m e n zijn. Er w o r d e n geen personele lasten v a n de b e s t a a n d e p e r s o n e e l s f o r m a t i e m e t (incidentele) b u d g e t t e n a f k o m s t i g v a n de agenda g e d e k t . M o c h t als g e v o l g v a n de uitvoering v a n een project tijdelijke f o r m a t i e of e x t e r n e o n d e r s t e u n i n g m o e t e n w o r d e n i n g e h u u r d , dan vallen die k o s t e n onder de daarvoor speciaal b e s t e m d e b u d g e t t e n , indien deze binnen een project zijn o p g e n o m e n . Bij eventuele langdurige uitval v a n personeel besluit het Dagelijks Bestuur over de invulling v a n de f o r m a t i e en dekking v a n bijbehorende k o s t e n .

27

- INT15.1399 -

Rente/afschrijvingen A a n g e z i e n de regio S t e d e n d r i e h o e k geen eigen i n v e s t e r i n g e n / k a p i t a a l g o e d e r e n k e n t , w o r d t niet g e w e r k t met een r e n t e o m s l a g p e r c e n t a g e .

Overige rente- en f i n a n c i e r i n g s k o s t e n w o r d e n op de t o t op heden g e v o l g d e w e r k w i j z e v e r a n t w o o r d d o o r g e b r u i k m a k i n g v a n een p r o d u c t , w a a r b i j het nadelig saldo w o r d t g e d e k t door t e b e s c h i k k e n over de egalisatiereserve. Bij een voordelig saldo w o r d t een v o o r s t e l aan het DB v o o r g e l e g d . De nog resterende lening bij de regio l o o p t in af. De reserve rente is v o l d o e n d e o m de jaarlijkse r e n t e t e k o r t e n op t e vangen. Reserves en V o o r z i e n i n g e n V o o r het onderscheid t u s s e n reserves en voorzieningen zal w o r d e n u i t g e g a a n v a n het Besluit B e g r o t i n g en V e r a n t w o o r d i n g provincies en g e m e e n t e n (BBV) alsmede de v a s t g e s t e l d e w i j z i g i n g e n sinds de i n v o e r i n g v a n het BBV. Er zal geen jaarlijks t o e te rekenen r e n t e t o e v o e g i n g p l a a t s v i n d e n . Dotaties en o n t t r e k k i n g e n zullen w o r d e n v e r w e r k t door middel v a n de in het BBV a a n g e g e v e n m e t h o d e n . de reserve O v e r l o p e n d p r o j e c t b u d g e t kan alleen b u d g e t w o r d e n g e r e s e r v e e r d , indien het project in het lopend jaar is b e g o n n e n en daarmee o o k de u i t g a v e n en w e l k e d o o r l o p e n in het jaar v o l g e n d op het lopende jaar en dan a f g e r o n d w o r d e n . Aantal inwoners V e r r e k e n i n g v a n de saldi v a n l a s t e n / b a t e n v i n d t normaliter plaats via i n w o n e r b i j d r a g e n v a n u i t de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n . V o o r het aantal i n w o n e r s per g e m e e n t e w o r d t gebruik g e m a a k t v a n de i n f o r m a t i e v a n de g e m e e n t e n zelf. M o c h t dat niet v o o r h a n d e n zijn, dan w o r d t t e r u g g e v a l l e n op de jaarlijks u i t g e g e v e n i n f o r m a t i e v a n het Centraal Bureau v o o r de s t a t i s t i e k . BTW - compensatie De Regio m a a k t gebruik v a n de z.g. " d o o r s c h u i f v a r i a n t " . Dat h o u d t in dat b e t a a l d e / o n t v a n g e n B T W w o r d t " d o o r g e s c h o v e n " naar de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n . De B T W v o r m t v o o r de regio zelf een k o s t e n p o s t . Door middel v a n periodiek te v e r s t r e k k e n o v e r z i c h t e n (minimaal 2 x per jaar, v e r s c h i j n i n g s d a t a o v e r z i c h t e n : zo rond 1 5 juli en 1 5 januari) w o r d t de g e m e e n t e op de h o o g t e g e h o u d e n v a n hun aandeel in deze Ingeval de regio een subsidie o n t v a n g t w a a r b i j B T W niet is, dan zal een v o l g e n o m t o t een v o o r de regio w e r k b a r e oplossing t e k o m e n . Treasury De t r e a s u r y f u n c t i e is een taak die v o o r a l op de a c h t e r g r o n d speelt. De regio heeft er v o o r g e k o z e n o m alleen nog een relatie t e o n d e r h o u d e n m e t de BNG. M e t het i n v o e r e n v a n het S c h a t k i s t b a n k i e r e n (december is de T r e a s u r y - t a a k makkelijker g e w o r d e n , vooral daar w a a r het u i t z e t t e n v a n geld b e t r e f t . Het meerdere b o v e n het in de w e t v o o r g e s c h r e v e n saldo v a n de lopende rekening w o r d t w a n n e e r het saldo t e h o o g is, a u t o m a t i s c h a f g e r o o m d t e n g u n s t e de s c h a t k i s t r e k e n i n g bij het Rijk. Dit levert een kleine r e n t e v e r g o e d i n g o p , uiteraard onder v o o r b e h o u d v a n de o n t w i k k e l i n g v a n deze r e n t e v e r g o e d i n g . Paragrafen bij b e g r o t i n g en j a a r r e k e n i n g Op basis v a n het BBV is een aantal paragrafen v o o r g e s c h r e v e n gelet op de financiële belangen (lokale heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid). De paragrafen g e v e n een d w a r s d o o r s n e d e v a n de regionale begroting en r e k e n i n g . Niet alle paragrafen zullen v a n t o e p a s s i n g zijn gelet op de b e p e r k t e / s p e c i f i e k e t a a k u i t v o e r i n g v a n de regio. Tussentijdse verantwoording O m de o n t w i k k e l i n g e n v a n de b u d g e t t e n v a n de S t e d e n d r i e h o e k t e k u n n e n v o l g e n en t e kunnen b i j s t u r e n , zal er ieder k w a r t a a l een financiële r a p p o r t a g e v a n u i t het bureau S t e d e n d r i e h o e k w o r d e n v e r s t r e k t aan DB en Regioraad. Over het vierde k w a r t a a l w o r d t geen rapportage o p g e s t e l d , maar w o r d t g e t r a c h t b i n n e n een m a a n d na afloop v a n het k w a r t a a l een v o o r l o p i g rekeningsaldo t e presenteren aan de p o r t e f e u i l l e h o u d e r Financiën , die v o o r verdere c o m m u n i c a t i e richting het DB zorgt.

28

- INT15.1399 -

Onderscheid reguliere e x p l o i t a t i e b u d g e t t e n en b u d g e t t e n v o o r p r o j e c t e n b e n o e m d binnen de agenda De begroting v a n de regio S t e d e n d r i e h o e k bestaat uit b u d g e t t e n v o o r de reguliere e x p l o i t a t i e v a n het bureau en b u d g e t t e n w e l k e b e s t e m d zijn v o o r de u i t v o e r i n g v a n de agenda. De reguliere b u d g e t t e n b e t r e f f e n onder andere b e s t u u r s k o s t e n , personele l a s t e n , c o m m u n i c a t i e en h u i s v e s t i n g . De agenda b u d g e t t e n b e t r e f f e n onder andere inhuur adviesbureaus en b i j k o m e n d e k o s t e n zoals daaruit v o o r t v l o e i e n d e bijeenkomsten.

A a n het eind v a n het jaar w o r d t een saldo b e r e k e n d , w a a r b i j een o v e r s c h o t of t e k o r t v a n deze b u d g e t t e n w o r d t verrekend m e t de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n . Begrotingswijzigingen V o o r b e g r o t i n g s w i j z i g i n g e n w e l k e een extra bijdrage v a n de g e m e e n t e b e h o e v e n , zullen z o w e l v o o r s t e l l e n t o t aanpassing v a n de b e g r o t i n g aan het Dagelijks Bestuur, de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n en v e r v o l g e n s aan de Regioraad w o r d e n v o o r g e l e g d . Uiteraard zal z o ' n v o o r s t e l vergezeld gaan v a n een o v e r z i c h t w a a r u i t de e x t r a bijdrage per g e m e e n t e inzichtelijk w o r d t g e m a a k t , alsmede de g e w i j z i g d e pagina's v a n de b e t r e f f e n d e begroting. W e r k w i j z e t e n aanzien v a n mogelijke o m b u i g i n g e n Individuele g e m e e n t e n k u n n e n niet eenzijdig b e z u i n i g i n g s v o o r s t e l l e n " o p l e g g e n " aan de regio S t e d e n d r i e h o e k . Indien n o d i g , dan zal een b e z u i n i g i n g s n o t i t i e aan het Dagelijks Bestuur a a n g e b o d e n w a a r nader w o r d t ingegaan op mogelijke bezuinigingen. Het Dagelijks Bestuur zal deze v o o r s t e l l e n ter v a s t s t e l l i n g aan de regioraad v o o r l e g g e n . Via de reguliere procedure v a n een b e g r o t i n g s w i j z i g i n g zal dit in de b e t r e f f e n d e begroting zichtbaar w o r d e n g e m a a k t . V e r d e r e inhoudelijke bijdragen Binnen het s a m e n w e r k i n g s v e r b a n d v a n de Stedendriehoek zijn veel inhoudelijke o n t w i k k e l i n g e n die c o n s e q u e n t i e s in de zin v a n financiële v o o r i n v e s t e r i n g e n v r a g e n . Een v o o r b e e l d hiervan is de A 1 p r o b l e m a t i e k , die financieel gedragen w o r d t door regio, provincies en rijk. Dergelijke o n d e r z o e k e n v r a g e n s u b s t a n t i ële bedragen die in de huidige begroting niet zijn m e e g e n o m e n . De d e k k i n g v o o r dergelijke o n d e r z o e k e n kan separaat door de individuele g e m e e n t e n w o r d e n geleverd of (deels) in de b e g r o t i n g v a n de S t e d e n d r i e h o e k w o r d e n m e e g e n o m e n . Het v o o r d e e l v a n het eerste v o o r s t e l - bijdragen door individuele g e m e e n t e n - is dat de regiobegroting niet w o r d t " o p g e p l u s t " . Het nadeel is dat er verschillende g e l d s t r o m e n v a n u i t g e m e e n t e n o n t s t a a n v o o r regionale p r o j e c t e n die niet t r a n s p a r a n t en lastig controleerbaar zijn en in de beleving w e l v o o r de S t e d e n d r i e h o e k w o r d e n u i t g e g e v e n en daaraan w o r d e n t o e g e s c h r e v e n . De regio heeft hier dan echter geen s t u r i n g op en kan geen a f w e g i n g meer m a k e n n o c h (financieel) r a p p o r t e r e n of v e r a n t w o o r d i n g d r a g e n . De f u n c t i e v a n de b e g r o t i n g (gemeenteraden!) w o r d t hiermee u i t g e h o l d . M e t als u i t e r s t e c o n s e q u e n t i e dat de t r a n s p a r a n t i e en het regionale d r a a g v l a k w a a r w e m e t onze s a m e n w e r k i n g v o o r g a a n , v e r m i n d e r e n . Het v o o r s t e l is d a a r o m zoveel mogelijk g e l d s t r o m e n m e t een regionaal karakter via de b e g r o t i n g v a n de S t e d e n d r i e h o e k t e laten v e r l o p e n . Bepalend daarbij is de v r a a g w i e s u b s i d i e o n t v a n g e r is w a n t d a n ligt daar o o k de v e r a n t w o o r d i n g v o o r het resultaat. Uiteraard zal per project w o r d e n bekeken w a t het beste past v o o r beheer, s t u r i n g en v e r a n t w o o r d i n g . Redenen zijn o.a. een beter beheer, sturing en v e r a n t w o o r d i n g . Indien de b e g r o t i n g , zoals b o v e n a a n g e g e v e n , in bepaalde o n t w i k k e l i n g e n niet v o o r z i e t , kan in o v e r l e g door middel v a n een b e g r o t i n g s w i j z i g i n g hier in w e l w o r d e n v o o r z i e n en de g e m e e n t e n w o r d e n g e v r a a g d bij t e dragen op basis v a n i n w o n e r a a n t a l . Echter, daar w a a r g e p a s t , zal per afzonderlijk p r o j e c t , w a a r sprake is v a n regionale g e l d s t r o m e n , er a f s p r a k e n g e m a a k t w o r d e n over m i d d e l e n , v e r a n t w o o r d i n g en s t u r i n g en v a n u i t w a a r de regie w o r d t gevoerd. Verplichtingen Op de balans w o r d e n alleen v e r p l i c h t i n g e n o p g e n o m e n die v o l d o e n aan de v o l g e n d e v o o r w a a r d e n : de prestatie is g e l e v e r d ; de f a c t u u r is nog niet o n t v a n g e n . Subsidies De regio is m o m e n t e e l o n t v a n g e r v a n subsidies w a a r v o o r g e m e e n t e n als alleenstaande partij niet in a a n m e r k i n g kan k o m e n . De u i t v o e r i n g v a n de p r o j e c t e n w a a r v o o r deze subsidies o n t v a n g e n w o r d e n , ligt bij een derde partij: dat kan een i n g e h u u r d bureau zijn of én of meerdere v a n de r e g i o g e m e e n t e n . dat geval f u n g e e r t de regio in f e i t e als kassier en ligt de primaire v e r a n t w o o r d i n g s p l i c h t bij de u i t v o e r d e r . Daar w a a r n o d i g , w o r d t een en ander m e t nadere a f s p r a k e n v a s t g e l e g d . Ten aanzien v a n de a c c o u n t a n t s c o n t r o l e is dan een c o n t r o l e p r o t o c o l o p g e s t e l d . Het kan ook zijn dat via SiSa w o r d t g e r a p p o r t e e r d , d a a r v o o r liggen de regels in de b e s c h i k k i n g v a s t .

29

- INT15.1399 -

de jaarrekening v a n de regio S t e d e n d r i e h o e k w o r d t uiteraard g e r a p p o r t e e r d over de feitelijke geldstromen.

Inkoop De laatste jaren is er meer aandacht g e k o m e n v o o r i n k o o p p r o c e d u r e s en bijbehorende w e t g e v i n g . Bij een o p d r a c h t w a a r een v e r v o l g o p d r a c h t uit v o o r t kan k o m e n , kan het DB via een apart v o o r s t e l m e t degelijk o n d e r b o u w i n g beslissen o m af t e w i j k e n v a n de geldende aanbestedingsregels. Het gaat dan o m o p d r a c h t e n die inclusief het v e r s t r e k k e n v a n de v e r v o l g o p d r a c h t de grens v a n € 3 0 . 0 0 0 net p a s s e r e n . Proces/procedure v a n aanbieding b e g r o t i n g en rekening/advies V a n u i t het bureau S t e d e n d r i e h o e k w o r d t bij het opstellen v a n het jaarlijkse v e r g a d e r s c h e m a v a n het Dagelijks Bestuur en de regioraad en bestuurlijke carrousels gelijk a a n g e g e v e n in w e l k e v e r g a d e r i n g e n de begroting c . q . de jaarrekening zullen w o r d e n b e h a n d e l d . Op basis d a a r v a n zal eveneens v a n u i t de S t e d e n d r i e h o e k tijdig initiatief w o r d e n o n d e r n o m e n o m v o o r a f ambtelijk en bestuurlijk advies in t e w i n n e n over de te behandelen s t u k k e n bij de financiële d e s k u n d i g e n / p o r t e f e u i l l e h o u d e r s v a n de d e e l n e m e n d e gemeenten. Overigens is het g o e d er op t e w i j z e n dat in de n i e u w e W e t G e m e e n s c h a p p e l i j k e Regelingen t e n aanzien dat kader w o r d t g e w e z e n op v a n het o n d e r w e r p Financiën enkele essentiële w i j z i g i n g e n zijn o p g e n o m e n . §7. (artikelen 3 4 t / m 3 5 ) . De w i j z i g i n g e n de f i n a n c i ën hebben hoofdzakelijk b e t r e k k i n g op het v o l g e n d e : De inzending v a n de b e g r o t i n g aan GS dient plaats t e v i n d e n v óór 1 a u g u s t u s ( w a s 1 5 juli) Het DB s t u u r t v óór 1 5 april v a n het jaar v o o r a f g a a n d e aan het begrotingsjaar de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de v o o r l o p i g e jaarrekening aan de raden v a n de d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n . Dit is n i e u w in de W G R maar door middel v a n de nota Financieel kader regio S t e d e n d r i e h o e k w o r d t hieraan reeds v o o r een belangrijk deel v o l d a a n . Overigens zal de eerder g e n o e m d e nota w e l een jaarlijks s t u k w o r d e n . Een en ander zal nader v e r w e r k t gaan w o r d e n in de nota Financieel kader Verder is in artikel 3 5 v a n de W G R een lid 6 t o e g e v o e g d w a a r i n de artikelen t o t en m e t v a n de G e m e e n t e w e t ( H o o f d s t u k k e n XII t / m X I V (ged.) v a n t o e p a s s i n g w o r d e n verklaard op de gemeenschappelijke regelingen. Dit aspect zal, o n d a n k s het f e i t dat Regio Stedendriehoek diverse v e r o r d e n i n g e n en regelingen k e n t , bij de herziening v a n de Regelingen en V e r o r d e n i n g e n v a n de r e g i o , die op dit m o m e n t w o r d e n geactualiseerd , w o r d e n m e e g e n o m e n . V o r e n s t a a n d e passage h e e f t t e m a k e n m e t de n i e u w e W G R . W a n n e e r deze f o r m e e l in w e r k i n g zal t r e d e n is op dit m o m e n t (4 d e c e m b e r nog niet b e k e n d , maar mogelijk is dat 1 januari a.s. Mogelijk b e t e k e n t dit dat het kader nog op enkele onderdelen m o e t w o r d e n a a n g e p a s t . Uiteraard w o r d t dat een wijzigingsvoorstel voorgelegd. Conclusie deze notitie is een aantal afspraken o p g e n o m e n w a a r a a n de b e g r o t i n g e n v a n de S t e d e n d r i e h o e k t o t en m o e t e n v o l d o e n . Hiermee w o r d t helder v o o r alle b e t r o k k e n partijen w e l k e financiële a f s p r a k e n met liggen onder de b e g r o t i n g v a n de S t e d e n d r i e h o e k . De inhoudelijke o n t w i k k e l i n g e n k u n n e n m i d d e l s het jaarlijkse W e r k p r o g r a m m a w o r d e n g e v o l g d en b i j g e s t u u r d .

- INT15.1399 -

30