Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv március

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. március 30.

2017.

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017.

Tartalom 1.

A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI .......................................................4

2.

ELŐZMÉNYEK ............................................................................................................................6

3.

A TÁRSASÁG 2017. ÉVI ÜZLETI TERVE ...............................................................................8 3.1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ ..................................................................................................... 8 3.2. A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE ........................................................................................ 9 3.3. AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE SORÁN ALKALMAZOTT PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK ......................................................................................................................... 10 3.4. A TÁRSASÁG 2017. ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI .................. 11

4.

A TÁRSASÁG 2017. ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA.......12 4.1. A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA .................................... 13 4.2. BEVÉTELEK BEMUTATÁSA................................................................................................. 14 4.2.1. Értékesítés nettó árbevételének alakulása............................................................................ 14 4.2.2. Egyéb bevételek alakulása ................................................................................................... 15 4.2.3. A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között ........................................... 17 4.3. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA ........................................................... 18 4.3.1. Anyagjellegű ráfordítások ................................................................................................... 18 4.3.2. Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása ............................................................. 20 4.3.3. Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv ...................................... 22 4.3.4. Értékcsökkenés .................................................................................................................... 27 4.3.5. Egyéb ráfordítások............................................................................................................... 27 4.3.6. Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként ............................................... 29 4.4. ÜZEMI EREDMÉNY ................................................................................................................ 36 4.5. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ............................................................................. 38

5.

ÖSSZEFOGLALÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK ..............................................................................39

6.

A TÁRSASÁG 2017. ÉVI BERUHÁZÁSI TERVE ...............................................................40 6.1.MECSEKI KÖRNYEZETVÉDELMI BÁZISON KÍVÜLI BERUHÁZÁSOK ......................... 41 6.2. MECSEKI KÖRNYEZETVÉDELMI BÁZIS BERUHÁZÁSAI .............................................. 41

7.

KÖZBESZERZÉSI TERV .........................................................................................................42

8.

MÉRLEGTERV, TŐKESZERKEZET .....................................................................................46 8.1. MÉRLEGTERV ......................................................................................................................... 46 8.2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ................................................................................................... 49 8.2.1 Immateriális javak ................................................................................................................ 49 8.2.2. Tárgyi eszközök .................................................................................................................. 50 8.3. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK .............................................................................. 51 Oldal: 2 / 69

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. 8.4. KÉSZLETEK ............................................................................................................................. 51 8.5. KÖVETELÉSEK........................................................................................................................ 51 8.5.1. A vevői követelések várható alakulása................................................................................ 52 8.5.2. Az egyéb követelések várható alakulása ............................................................................. 52 8.6. ÉRTÉKPAPÍROK, PÉNZESZKÖZÖK ..................................................................................... 53 8.7. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................... 53 8.8. SAJÁT TŐKE ............................................................................................................................ 53 8.9. CÉLTARTALÉKOK.................................................................................................................. 54 8.10. KÖTELEZETTSÉGEK ............................................................................................................ 54 8.11. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ............................................................................. 55 9.

LIKVIDITÁSI TERV..................................................................................................................57

10. A TÁRSASÁG ADÓSSÁGÁLLOMÁNYA A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN ...........................58 11. A TÁRSASÁG HITEL TÖRLESZTÉSI KÖTELEZETTSÉGE A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN ...........................................................................................................................................58 12. KOCKÁZATOK KEZELÉSE ...................................................................................................58 13. KÖRNYEZETTUDATOS MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOs ELKÉPZELÉSEK, TERVEZENDŐ INTÉZKEDÉSEK ..................................................................................................61 14. TÁRSASÁGSPECIFIKUS MUTATÓK ...................................................................................62 15. KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 2017. - 2020. ÉVEKRE VONATKOZÓAN ...........................65 16. EGYÉB INFORMÁCIÓK ..........................................................................................................67 16.1. TÁRSASÁGUNK FOLYAMATBAN LÉVŐ PERES ÜGYEI ............................................... 67 16.2. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ........................................................................................... 67 16.3. JELZÁLOGGAL TERHELT INGATLANOK ........................................................................ 69

Oldal: 3 / 69


1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI A társaság neve

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

Székhelye:

1126 Budapest, Tartsay Vilmos utca 3. I. em

Alapítás kelte:

2004. december 27

Tevékenység kezdési időpontja

2005. január 17

Társaság tevékenységének minősítése

közhasznú szervezet

Adószám

22143200-2-43

Cégbejegyzés száma és kelte

01-09-908199 2009. január 8.

statisztikai számjele

22143200-7112-572-01

Jegyzett tőke

120 millió forint

A Társaság tulajdonosa

Magyar Állam

Tulajdonosi jogok gyakorlója

A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. § (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: 01-10045784) gyakorolja.

A Társaság ügyvezetése

Egyszemélyben Czémán Miklós látja el, (lakcíme: 8800 Nagykanizsa, Bősze Kálmán köz 7.) 2011. január 27 napjától

A könyvvezetés módja

kettős könyvvitel

Választott könyvvizsgáló

Even Balance Kft.(1065 Budapest, Révay u. 10. Helyes Pongó Ágnes (kam. ny. sz. 006824)

Oldal: 4 / 69


Felügyelő bizottság

Dr. Rátky Miklós elnök Búzás Zsolt Horváth Zoltán

Pénzforgalmi jelzőszámok

Magyar Államkincstár 10032000-00288011-00000017 10032000-00288011-00000024 10032000-00288011-00000031 10032000-00288011-00060028

Internetes honlap címe:

www.bvh.hu

A Társaság tevékenységi köre Főtevékenység Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Feketeszén-bányászat Barnaszén-, lignitbányászat Kőolaj-, földgáz-kitermelési szolgáltatás Kavics-, homok-, agyagbányászat Kőolaj-kitermelés Földgáz-kitermelés Egyéb máshova nem sorolt bányászat Épületépítési projekt szervezése Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Piac-, közvélemény-kutatás Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Szervetlen vegyi alapanyag gyártása M.n.s. egyéb vegyi termék gyártása Mész-, gipsz gyártás Villamosenergia-termelés Villamosenergia-szállítás Villamosenergia-elosztás Villamosenergia-kereskedelem Víztermelés-, kezelés-, ellátás Használt eszköz bontása Vizilétesítmény építése Zöldterület kezelés Oktatást kiegészítő tevékenység Urán-, tóriumérc-bányászat Egyéb bányászati szolgáltatás

Oldal: 5 / 69


A Társaság tevékenységét közhasznú és a közhasznú tevékenység elősegítése érdekében folytatott üzletszerű vállalkozási körben végzi.

2. ELŐZMÉNYEK A társaság 100%-ban állami tulajdonban van. A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. § (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: 01-10-045784) gyakorolja. 

Alakulás története: A társaság megalapítását a 2330/2004. (XII. 21.) Korm. határozat rendelte el, a szénbányászati szerkezetátalakításból hátralévő, valamint a bányászatban jelentkező egyéb állami kötelezettségek - köztük az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelése és a bányaerőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek – teljesítése céljából azzal, hogy a létrehozandó társaság felett az alapítói jogokat a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központ szerezze meg; A tényleges tevékenységét 2005. január 17-én kezdte meg. Az alapítói joggyakorló 2006. december 31-i megszűnését követően a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) jogelődjeként a Közlekedési, Hírközlési és Energiaügyi Minisztérium (KHEM) és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) között létrejött „társasági részesedés hasznosításának átengedéséről” tárgyú megállapodás alapján a Társaság tulajdonosi jogait az NFM gyakorolta. Társaságunk neve és cégformája a tulajdonos 16/2008. (X. 20.) számú határozatának megfelelően Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaságra változott 2008. november 1-től. A változás cégbírósági bejegyzése 2009. január 8-án megtörtént. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. a részesedés hasznosításának átengedéséről szóló megállapodást 2011. július 4-én megszüntették, a tulajdonosi és alapítói jogok gyakorlója a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A változás cégbírósági bejegyzése 2011. szeptember 12-én megtörtént.



Egyéb speciális tudnivalók: Az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak vagyonkezelésbe vétele a Kincstári Vagyoni Igazgatósággal 2005. augusztus 31-én aláírt 620552-2005./0100 sz. vagyonkezelési szerződéssel megtörtént, melyet az időközben bekövetkezett jogszabályi és szervezeti változások figyelembe vételével a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. és Társaságunk között 2013. június 6-án kelt vagyonkezelési szerződéssel egységes szerkezetbe foglalták.



Társaságunk a mecseki térségben bányavállalkozóként bányászati jogosultságokkal rendelkezik.



A Társaság tulajdonosi joggyakorlójának 283/2016. (V.04.) sz határozatával Társaságunkhoz került a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft., mint szétváló társaság vagyonának egy része (az uránérc-bányászathoz kapcsolódó kárelhárítási tevékenység ellátásához szükséges vagyonnal és a kapcsolódó

Oldal: 6 / 69


bányatelkekkel, illetve 2016. július 13-tól Társaságunk végzi az uránérc-bányászathoz kapcsolódó környezeti kárelhárítási tevékenységet. 

Állami szerepvállalás:  Országgyűlés, Kormány: A tevékenység ellátásához szükséges források biztosítása (költségvetési törvény, majd az egyedi támogatásokról szóló kormány/miniszteri rendelet,  Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. alapítói, tulajdonosi joggyakorlás,  Nemzeti Fejlesztési Minisztérium: a megkötött támogatási szerződéseken keresztül finanszírozás, szakmai irányítás, felügyelet.

 Nemzetgazdasági Minisztérium: az irányítása alá tartozó központi kezelésű előirányzatok kezeléséről és felhasználásról szóló rendelettel szabályozza az előirányzatok felhasználását 

Főtevékenységek:

 a megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetése, (Főtevékenység I. – Szénbányászat)  a szénbányászatból kikerült munkavállalókat megillető juttatások biztosítása, (Főtevékenység II. – Humán)  az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelésével kapcsolatos állami feladatok végrehajtása, (Főtevékenység III.- CH)  a bánya-erőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység IV.- Karolina külfejtés)  állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak hasznosítása, (Főtevékenység V. – Kúthasznosítás)  egyéb, (Főtevékenység VI.)  uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység VII.)  2016. július 13-tól Uránérc-bánya hosszú távú környezeti kárelhárítás (Főtevékenység VIII.)

Oldal: 7 / 69


3. A TÁRSASÁG 2017. ÉVI ÜZLETI TERVE 3.1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 283/2016. (V.4.) számú Alapítói Határozata alapján a Társaság tevékenysége az uránérc-bányászathoz kapcsolódó kárelhárítási tevékenységgel bővült, jegyzett tőkéje 120 MFt-ra változott. A változás 2016. július 13-tól hatályos. 2016-ban tevékenységeink közül a Karolina külfejtés tájrendezése forráshiány miatt nem kezdődhetett el. A kúthasznosítás során csak minimális – jellemzően adminisztratív – feladatok és kiadások merülnek fel, a többi tevékenység (szénbányászat, szénbányászati humán, CH, uránbányászati humán, egyéb feladatok) végrehajtásában a 2016. évihez képest jelentős változás nincs. Társaságunk cégadataiban 2017-ben - amennyiben jogszabályi változások nem teszik szükségessé - módosítást nem tervezünk. A tervév során 1.038,5 MFt bányabezárási-, 673,3 MFt uránérc-bánya kárelhárítási-, és 225 MFt uránipari baleseti kártérítésre fordítandó költségvetési támogatással számolhatunk. A bányabezárási támogatásból tervezzük elvégezni az ormosbányai VI. aknai vágatrendszer tömedékelését, 5 -7 db meddő szénhidrogén kút műszaki felszámolását, továbbá 8-10 db kút körzetének rekultivációját. Társaságunk végzi – és 2017-ban e téren nem tervez változást - a magyar állami szénbányászat egykori munkavállalóinak a munkahelyi ártalom miatt bekövetkezett egészségkárosodásokkal kapcsolatos kártérítési ügyeit. Társaságunk feladatai 2014. január 1-től bővültek az uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítésével, amely utófinanszírozás keretében külön költségvetési támogatásból (225 MFt) történik. Tulajdonosi döntés alapján 2016. július 13-tól társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási feladatait is a tervév során 673,3 MFt költségvetési támogatásból. E téren a legjelentősebb a feladat az uránbányászati rekultivációhoz kapcsolódó egységes vízelvezetési rendszer bővítése. Tulajdonosi elvárásnak megfelelően a társaság részére a számviteli, kontrolling és bérszámfejtési feladatokat a HSSC Kft. végzi. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végrehajtása során elsődleges célkitűzésünk, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak és az azok alapján készült terveknek - megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben, minimális költségráfordítással úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak is.

Oldal: 8 / 69


3.2. A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE Eredménytervezés alapelve szerint az állami források felhasználásából fakadóan a Társaság által végzett tevékenységek nyereség képzés szempontjából nem vehetők figyelembe. Az összes bevétel nagyságát figyelembe véve minimális társasági nyereség az ingatlanok és egyéb vagyontárgyak hasznosításából képződhet, ennek megfelelően célkitűzésünk, hogy feladataink tervszerű, jó minőségben történő végrehajtása mellett elkerüljük az adózás előtti veszteséget. Társaságunk tehát alapvetően nem piaci jellegű tevékenységet végez, tevékenységeit az állami kötelezettségekből származó feladatok végrehajtása képezi. A Társaság üzleti modelljét az alábbi ábra szemlélteti:

Oldal: 9 / 69


Fedezet Fedezet I. Azon összeg, ami a tevékenység bevételéből a tevékenység végzéséhez igénybe vett alvállalkozók költségének levonása után megmarad. Tekintettel arra, hogy Társaságunk nem fővállalkozói-alvállalkozói struktúrában látja el feladatait, a Fedezet I. nem értelmezhető. Fedezet II. Fedezet I.-ből – azaz esetünkben a tevékenység bevételéből - levonva a tevékenységhez tartozó közvetlen ráfordításokat. A Fedezet II. az az érték, amely megmutatja, hogy egy tevékenység maximálisan mekkora igazgatási és általános (működési) költséget visel el (a tevékenység veszteségessé válása nélkül), tehát a Fedezet II.-nek kell fedezetet nyújtania az általános költségekre és azon felül az üzemi (üzleti) eredményre. Fedezet III.: Fedezet II.-ből levonva az általános (közvetett) költségek tevékenységre osztott része. A Fedezet III. mutatja meg, hogy a tevékenység mennyiben járul hozzá a társaság üzemi (üzleti) eredményéhez. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végzésekor elsődleges célkitűzés, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak (és az azokból levezetett terveknek) megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak. A fedezet I – II – III kategóriák így nem mutathatják ezen projektek hasznosságát, azonban egy eszközt jelenthetnek társaságunk és a finanszírozók számára ahhoz, hogy a feladatok között arányos teherviselést valósítsunk meg.

3.3. AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK

SORÁN

ALKALMAZOTT

2016. várható

2017. prognózis

Fogyasztói árindex változása

0,4 %

0,9 %

GDP változása az előző évhez képest

2,5 %

3,1 %

Bruttó átlagkereset változása

4,3 %

5,1 %

1,35 – 0,9 %

0,9 %

Forint/Euro árfolyam (éves átlag) HUF/EUR

311,7

312,0

Forint/USD árfolyam (éves átlag) HUF/USD

279,6

282,8

Forint/CHF árfolyam (éves átlag) HUF/CHF

285,1

284,7

Makrogazdasági tervezési premisszák

Jegybanki alapkamat

Oldal: 10 / 69




Az MNV/01/69783/2/2016 ikt. számú a tervezési irányelveket meghatározó levele



Az adózás 2017. évi változásai



2016. évi XC. törvény Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről



A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal kötött 2016. évi (végrehajtási határideje 2017. június 30.) és a megkötendő 2017. évi támogatási szerződés a bányabezárási költségvetési támogatás felhasználásáról



Az uránbányászok munkahelyi egészségkárosodása okán elkülönített költségvetési forrás felhasználásáról szóló NGM rendelet



A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal megkötendő 2017. évi (végrehajtási határideje 2017. december 31.) támogatási szerződés az „Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítása” költségvetési támogatás felhasználásáról.



A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium TPF/1091-3/2017-NFM iktatószámú levele.

3.4. A TÁRSASÁG 2017. ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Adózás előtti eredmény Egy éven túli pénzügyi befektetések összege Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege Mérleg főösszeg Saját tőke Jegyzett tőke Hosszú lej. hitelek záró állománya Rövid lej. hitelek záró állománya Összes hitel záró állománya Beruházások pénzügyi teljesítése Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Záró létszám (fő) Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év)

eFt 24 230 1 566 787

2017. terv eFt 28 185 1 906 268

Eltérés eFt 3 955 339 481

Eltérés % 16% 22%

1 368 862 238 640 360 1 857

1 750 967 742 877 029 171

382 105 504 236 669 -1 686

28% 12% 37% -91%

2 648 103 898 409 120 000

2 707 027 898 580 120 000

58 924 171 0

2% 0% 0%

64 832 46 68

89 935 69 69

25 103 23 1

39% 50% 1%

5 585

5 745

160

3%

2016.várható

Oldal: 11 / 69

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év) Ig., Fb. tagok létszáma év végén (fő) Ig., Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év) 1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év) Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db) központi költségvetési bevételek, támogatások Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része

1 531

2 482

951

62%

3 3 120

3 3 120

0 0

0% 0%

8 095

8 314

219

3%

9

9

0

0%

1 506 365

1 893 801

387 436

26%

4. A TÁRSASÁG 2017. ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA EREDMÉNYKIMUTATÁS

2016. várható e Ft 24 230

Összköltség eljárással Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

Eltérés

Eltérés

e Ft 28 185

e Ft 3 955

% 16%

24 230

28 185

3 955

16%

0

0

1 566 787

1 906 268

339 481

22%

Saját termelésű készletek áll.változása Saját előállítású eszközök akt. értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

2017. terv

Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Eladott szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások értéke

57 132 771 155 17 470

127 238 805 572 16 932

70 106 34 417 (538)

123% 4% -3%

16 481 862 238

18 000 967 742

1 519 105 504

9% 12%

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások

250 871 291 730 97 759 640 360

385 594 364 854 126 581 877 029

134 723 73 124 28 822 236 669

54% 25% 29% 37%

Értékcsökkenés

47 281

66 791

19 510

41%

Egyéb ráfordítások

40 639

24 470

(16 169)

-40%

499

(1 579)

(2 078)

-416%

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDM.

Oldal: 12 / 69

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. Kapott osztalék, részesedés Részesedés értékesítésének árfolyam nyeresége Befektetett. pénzügyi eszközök kamatai, árfolyam nyereség Egyéb kapott kamatok és kamatjellegűbevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

1 368

1 750

382

28%

1 368

1 750

382

28%

10 10

0

(10) (10)

-100% -100%

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

1 358

1 750

392

29%

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

1 857

171

(1 686)

-91%

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyam vesztesége Fizetett kamatok és kamatjellegű ráforditások Részesedések, értékpapirok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

Az uránbányászati hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenység - annak személyi, szervezeti és eszköz vonatkozásaival - 2016-ban gyakorlatilag csak a II. félévtől képezte társaságunk feladatát, ezért a bázisadatokat ennek figyelembe vételével kell értelmezni.

4.1. A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA Társaságunk alapvetően nem piaci jellegű, nem profitorientált tevékenységet végez, piaci pozícionáltságról nem beszélhetünk.  Szállítók A társaság szállítói ideális piaci viszonyok között működnek. Beszerzéseinknél a korábban tapasztalt erős kínálati nyomás 2016-ben tovább csökkent, a kivitelezések vonatkozásában a fajlagos árak növekedése várhatóan meg fogja haladni a termelői árinfláció mértékét. Hosszú távú szerződéseket kivéve állandó beszállítónk nincs. A kis és közepes munkára (200 eFt - 10.000 eFt) viszonylag állandó körből kerülnek ki a pályázók, jellemzően a helyszín közelében telephellyel rendelkező vállalkozók közül, míg az ennél nagyobb munkák esetén a szállítók kiválasztása nyílt közbeszerzési eljárás keretében történik, így a beszállítókat nem tudjuk meghatározni. A tapasztalatok szerint a helyismerettel (az adott bányatérség ismeretével) rendelkező vállalkozók előnyösebb helyzetben vannak, mint az egyéb vállalkozók.  Vevők és piaci lehetőségek A CH üzletág feladata az állami tulajdonú használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások vagyonkezelési feladatainak, a mélyfúrásokkal kapcsolatos állami

Oldal: 13 / 69


kötelezettségeinek (kútfelszámolás, tájrendezés) végrehajtásán túl a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, értékesítésének előkészítése. A társaság az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény és a törvény végrehajtásáról szóló 254/2007. (X. 4.) Korm. rendelet alapján jelenleg nem jogosult a kezelt használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások értékesítésére. A mélyfúrások értékesítési hazai piaca kínálat oldalról legfeljebb kétszereplős. Az MNV Zrt-n kívül még a MOL Nyrt. rendelkezik ilyen fúrásokkal, amelyből az elmúlt időszakban néhányat értékesített. A társaság feladata és egyben lehetősége a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, használatba-, bérbe adása. A társaság tőke és kapacitás hiány miatt közvetlen hasznosítást nem végez, és nem is tervez ilyen tevékenységet, ugyanakkor adott a lehetőség a mélyfúrások használatba-, bérbe adásának. 2013-ban kidolgozásra került a használatba adás rendszere. 2016-ben 2 alkalommal, összesen 3 db kút használatba adását hirdettük meg, ezek közül várhatóan egy kút bérbeadása jut el 2017-ben szerződéskötésig Ezen túlmenően egy kút esetében hirdetmény nélkül, 90 napos bérleti szerződés került aláírásra. A használatba adás területén a társaság együttműködik a Mannvit Kft.vel, hogy komplexebb kínálatot biztosítson a leendő befektetőknek. A Mannvit Kft. nagy tapasztalattal és szaktudással rendelkezik a geotermális energia hasznosítás területén. A tapasztalt piaci bizonytalanságok miatt a társaság szénhidrogén kutak használatba adásából 2017. évre, 1 500,-eFt összegű bevételt tervez.

4.2. BEVÉTELEK BEMUTATÁSA Megnevezés ÜZLETI BEVÉTELEK

2016. évi várható eFt

2017. évi terv eFt

1 591 017

1 934 453

Eltérés eFt 343 436

% 22%

Összességében az üzleti bevételek volumene 2017. évre a bázis időszakhoz képest várhatóan 22%-kal fog növekedni.

4.2.1. Értékesítés nettó árbevételének alakulása Megnevezés Bányatelek hasznosítás bevétele

2016. évi várható eFt 3 907

2017. évi terv eFt

Eltérés eFt

%

5 646

1 739

45

16 479

18 000

1 521

9

Bérbeadási bevételek

720

720

0

0

Kúthasznosításból származó bevétel

843

1 500

657

78

2 281

2 319

38

2

24 230

28 185

3 955

16

Közvetített szolgáltatások bevétele

Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen

Oldal: 14 / 69


2017. évi tervezett értékesítés nettó árbevétele 28.185,-eFt, amely összességében 3.955,-eFt-tal több, mint a 2016. évre várható összeg. A bányatelek hasznosítás bevétele 1.739,- eFt-tal növekszik – a 2016. évi alacsony szénkitermelés növekedni fog - a Meliorációs Kft. tájékoztatása alapján. A közvetített szolgáltatások összege 1.521,- eFt-tal fog növekedni. A Pécs Holding Vagyonkezelő Zrt.-vel kötött megállapodás alapján a társaságunk által végzett, de a részvénytársaságot terhelő meddőhányó utómunkák közül a Gyükési meddőhányó tájrendezésének költségei kiszámlázásra kerülnek közvetített szolgáltatásként. A közvetített szolgáltatáshoz kapcsolódóan kerül kiszámlázásra az egyéb értékesítés soron a társaságunk saját tevékenységének ellenértékeként kapott 9,8% egyéb értékesítési bevétel. A bérbeadási bevételek összege nem változik. A kúthasznosításból származó bevétel várhatóan 78%-kal növekszik a bázis szinthez képest. 4.2.2. Egyéb bevételek alakulása Megnevezés

Egyedi termelési támogatás Értékesített tárgyi eszköz bevétel Céltartalék feloldás Támogatásból .megvalósult beruházás értékcsökkenése Egyéb Egyéb bevételek

2016. évi 2017. évi terv várható eFt eFt 1 506 365 1 846 441

Eltérés eFt

%

340 076

23

3 231

0

-3 231

-100

17 361

12 467

-4 894

-28

35 320

47 360

12 040

34

4 510

0

-4 510

-100

1 566 787

1 906 268

339 481

22

2017. évi tervezett egyéb bevételek összege – a 2016. évi várható 1 566 787 eFt-ról - 22%-kal növekszik.  Költségvetési támogatás: 1.846.441 eFt 

2017-ban felhasználni tervezett bányabezárási támogatás 1.035.189 eFt (amely összeg tartalmazza a 2016. évi bányabezárási támogatás fel nem használt részét is)



2017 évi „Uránbányászok kártérítése” költségvetési támogatás: 225.000 eFt,



2017. évi Uránércbánya kárelhárítás támogatás 586.252 eFt

 Értékesített tárgyi eszköz: 2016-ban 3.231,- eFt értékben történt tárgyi eszköz értékesítés. 2017-ben értékesítést nem tervezünk.  További egyéb bevételek: 59.827,- eFt A további egyéb bevételek tartalmazzák 12.467,- eFt összegben a céltartalék feloldásokat és a támogatásból megvalósult tárgyi eszközök értékcsökkenésének 2017. évben elszámolni tervezett halasztott bevétel 47.360,- eFt összegét.

Oldal: 15 / 69


 Egyéb: Egyéb bevételként a társaság 2016-ben kártérítést, kötbérfizetést, prémium kivezetést, stb. realizált, ilyet 2017-re nem terveztünk.

Oldal: 16 / 69

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. 4.2.3. A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között eFt Megnevezés Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele

Eltérés

2017. évi terv

2016. évi várható

eFt

%

3 907

5 646

1 739

45

16 479

18 000

1 521

9

Bérbeadási bevételek

720

720

0

0

Kúthasznosításból származó bevétel

843

1 500

657

78

2 281

2 319

38

2

24 230

28 185

3 955

16

1 506 365

1 846 441

340 076

23

Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen Aktivált saját teljesítmények Költségtérítés, támogatás További egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen

60 422

59 827

-595

-1

1 566 787

1 906 268

339 481

22

Főtevékenység I. Szénbányászat

Főtevékenység II. Humán

Megnevezés 2016. várható

2017. terv

2016. várható

%

2017. terv

Főtevékenység III. CH 2016. várható

%

2017. terv

Főtevékenység V. Kúthasznosítás %

2016. várható

2017. terv

2016. várható

%

Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele

16 448

18 000

Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel

843

1 500

16 448

18 000

0

0

0

0

843

1 500

2017. terv

Főtevékenység VII. Urános humán 2016. várható

%

2017. terv

Főtevékenység VIII. Urános környezeti kárelhárítás 2016. várható

%

2017. terv

78

3 907

5 646

45

5 646

31

0

-100

18 000

720

720

0

720 1 500

2 281

2 319

6 939

8 685

2 319 25

0

0

0

0

28 185

Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek

0 227 009

260 030

15

92 484

107 039

16

682 076

575 896

-16

228 947

További egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen

Üzleti terv 2017

%

78

Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen

Főtevékenység VI. Egyéb

6 251 227 009

260 030

15

92 484

107 039

16

682 076

575 896

-16

Oldal: 17 / 69

0

0

6 251

-100 0

-100

255 261

11

330 020

708 042

115

0 228 947

255 261

1 906 268 0

11

330 020

708 042

115

1 906 268


A költségtérítésre kapott támogatás soron került elszámolásra a „Bányabezárás”, a „Mecseki uránbányászok baleseti járadékainak és egyéb kártérítési kötelezettségei” támogatás összege, és az „Uránérc-bánya hosszútávú környezeti kárelhárítás” tevékenységre kapott támogatás összege is. Az egyes főtevékenységeknél a ráosztott általános költségek fedezetére kapott támogatások is megjelennek. A nettó árbevételt és a költségvetési támogatásokon kívüli egyéb bevételeket társaságunk a szénbányászat, a CH-s kúthasznosítás területen és az egyéb tevékenységek között számolja el. Főtevékenységeknél – szénbányászat, szénbányászati humán tevékenység, CH, uránbányászati humán és uránbánya környezeti kárelhárítás – bevételként a felhasznált költségvetési támogatások elszámolása szerepel. A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. által teljesítendő állami kötelezettségek nagy része egyedi projekt jellegű feladat (pl. tájrendezés, bányabezárás), vagy olyan feladat, amelyek évi volumenét külső tényezők határozzák meg (pl. bányakár rendezés, humán kártérítések, urános kártérítések kifizetése).

4.3. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA Megnevezés Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen

2016.évi várható eFt 862 238 640 360 47 281 40 639 1 590 518

2017.évi terv eFt 967 742 877 029 66 791 24 470 1 936 032

Eltérés eFt

Eltérés %

105 504 236 669 19 510 -16 169 345 514

12 37 41 -40 22

4.3.1. Anyagjellegű ráfordítások

Megnevezés

Közvetlen anyagköltség Közüzemi költség Üzemanyag költség Egyéb közvetett anyagköltség Anyagköltség összesen Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások költsége Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások

2016. várható eFt

Eltérés

2017. terv eFt e Ft

%

23 963

48 599

24 636

103%

26 719

68 840

42 121

158%

4 106

7 553

3 447

84%

2 344

2 246

-98

-4%

57 132 771 155 17 470

127 238 805 572 16 932

70 106 34 417 -538

123% 4% -3%

16 481

18 000

1 519

9%

862 238

967 742

105 504

12%

Oldal: 18 / 69


2016. évben várhatóan elszámolandó anyagjellegű ráfordítások összege 862.238,- eFt, 2017. évre 105.504- eFt-tal több került tervezésre, azaz 967.742,- eFt. Anyagköltség Társaságunk 2016. évben várhatóan 57.132,- eFt anyagköltséget fog elszámolni. 2017. évben 70.106,- eFt-tal többet tervez. Ennek oka, hogy 2016.évben csak július 13-től, 2017-ben viszont már a teljes év során társaságunk végzi az uránérc-bánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet. 2017. évben a tárgyévi költségvetési törvényben szereplő uránérc-bánya hosszú távú környezeti kárelhárítási támogatás lehetővé teszi az évek óta elmaradó tervszerű karbantartások egy részének elvégzését. Az egységes vízkormányzó rendszer bővítési munkálataival összhangban az üzembe helyezett létesítmények többlet energiafogyasztása „lépcsőzetesen” szintén megjelenik: 

a vízkormányzó rendszer elmúlt években kivitelezett bővítési munkálatai miatt a rendszerben felhalmozódott (a munkálatok időtartama alatt részben halasztott) fémurán feldolgozása többlet energia felhasználással jár,



a vízkormányzó rendszer bővítésével összefüggésben az elmúlt időszakban fokozatosan üzembe helyezett létesítmények működtetése szintén többlet energiafelhasználást okoz.

Az üzemanyag költség 84%-os emelkedésének oka egyrészt, hogy 2017-ben társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet és használja a társaság gépparkját, másrészt a beruházásokhoz kapcsolódóan többlet felhasználás is fog jelentkezni. Segéd- és egyéb anyagköltség: 2017. évben lehetővé válik, hogy elvégezzük az évek óta elmaradó tervszerű karbantartások egy részét: 

      

elöregedett, korrodált, nem üzembiztos csővezetékrendszer szakaszok, tartályok cseréje, javítása (bányavíz-kezelő üzem és zagytéri vízkezelő üzem, egységes vízkormányzó rendszer), bakonyai vízvezetékrendszer tisztítóaknáinak javítása, karbantartása, volt Ércdúsító Üzem érctároló környezetében működtetett aktív vízkármentesítő rendszer ioncserélő gyantaoszlopának cseréje, Frici-tárói ioncserélő gyantaoszlop cseréje, zagytéri vízkezelő üzemben működtetett, rendkívül elöregedett szalagprés javítása, zagytéri vízkezelő üzemben működtetett szállítószalag javítása, zagytéri vízkezelő üzemben működő Dorr-ülepítő felújítása, fagykárok kijavítása, zagytéri kútszivattyúk elöregedett villamos szekrényeinek cseréje, irányítástechnikai rendszer túlfeszültségvédelmi rendszer (villámkár) bővítése, Oldal: 19 / 69


   



zagytér-III. meddőhányó ipari út javítása, bányavízkiemelő szivattyú nyomócső- és kábel csere, bányavízkezelő üzem elszívó rendszer légcsatorna javítása, 487/2015. (XII.30.) Kormányrendeletben foglaltaknak megfelelően a beltéri radonkoncentrációra vonatkozó, jelentősen szigorított határértéknek történő megfelelés céljából a munkahelyek radonmentesítése, bányavízkezelő üzem volt őrség épület javítása, iroda kialakítása,

4.3.2. Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása

Megnevezés

Bérleti díj Számítógép üzemeltetés, szoftver köv. ktge Javítási, karbantartási költségek Telefon, posta, közlöny előfizetés Jogi költségek, szakértői díjak Belföldi utazási és szállásköltség Könyvvizsgálat Irodák fenntartási költsége Egyéb igénybe vett szolgáltatás CH Egyéb igénybe vett szolgáltatás szénbányászat Egyéb igénybevett szolgáltatás MKB Egyéb Igénybe vett szolgáltatások értéke összesen

2016. várható eFt

2017. terv eFt

Eltérés eFt

%

18 436 3 785 8 223 5 505 30 101 2 056 3 429 6 074 544 571

18 976 3 100 14 556 9 727 27 852 2 313 2 691 13 613 463 177

540 -685 6 333 4 222 -2 249 257 -738 7 539 -81 394

3% -18% 77% 77% -7% 13% -22% 124% -15%

100 551

123 587

23 036

23%

45 466 2 958

118 168 7 812

72 702 4 854

160% 164%

771 155

805 572

34 417

4%

Az igénybevett szolgáltatások tervezett értéke 2017. évben 805.572,- eFt, ez 34.417,- eFt-tal több, mint a 2016. évben várható 771.155,- eFt. Összességében az igénybevett szolgáltatások összege 4%-kal növekszik. Bizonyos tervsorokon látható nagymértékű emelkedés oka, hogy 2016.évben csak II.félévtől, 2017-ben viszont már a teljes év során társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet. Összegszerűen a legnagyobb emelkedés az „MKB egyéb igénybevett szolgáltatás” soron látható. A javítás-karbantartás soron kimutatott 77%-os növekedés oka, hogy az idősödő géppark és személygépkocsi állomány karbantartása többlet ráfordítást igényel, valamint az előző pontban részletezett javítási munkák részben külső vállalkozó által kerülnek elvégzésre. A telefon-postaköltség soron látható emelkedés oka, hogy a megnövekedett feladatokhoz, adatmennyiséghez nagyobb sávszélességű internet szolgáltatás szükséges. Oldal: 20 / 69


Az irodák fenntartási költsége soron kimutatott növekedés oka egyrészt, hogy 2017-ben már a teljes év során társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet, másrészt halaszthatatlan az irodák évek óta húzódó festési, javítási munkái, stb. elvégzése. Az egyéb igénybevett szolgáltatás CH soron látható csökkenés oka a 4.3.6.3. pontban kerül bemutatásra. Az egyéb igénybevett szolgáltatás szénbányászat soron látható növekedés oka a 4.3.6.1. pontban kerül bemutatásra. Az egyéb igénybevett szolgáltatás MKB soron kimutatott 72.702,- eFt növekedés oka a környezetellenőrzési monitoring tevékenység részeként tervezett, évenként nem ismétlődő alábbi feladatok elvégzésével függ össze: Vízföldtani reambuláció: A környezetvédelmi engedély II. fejezet 5.10 pontja előírja az északi vízgyűjtő területen lévő felszíni vízfolyások, források, vízfakadások állapotának felmérését, a minőségi és mennyiségi paramétereinek vizsgálatát és az adatok értékelését az egykori bányászati tevékenység szempontjából. A vízföldtani felmérés során gyűjtött mérési eredményeket, illetve azok kiértékelését be kell nyújtani a vízvédelmi hatósághoz. Az Északi-tárón 2016ban tapasztalt rendkívüli üzemállapot értékelése, az okok felderítése, az északi bányaüzemek feltelése kapcsán a jövőbeli hasonló események előfordulási valószínűségének, mértékének meghatározása a reambuláció tervezése során figyelembe veendők. Az ellenőrzési program keretében a Nyugat-Mecsek déli előterében, a bányászati terület környezetében lévő településeken (Bakonya, Cserkút, Kővágószőlős, Kővágótöttös, Pellérd) természetesen folytatjuk a kijelölt ásott kutak, a belterületen fakadó források vizsgálatát. A vizsgálatok célja a vízszint és a vízminőség folyamatos figyelése, a regionális adatgyűjtés. Geoelektromos felmérés a zagytározók környezetében: Az uránipari zagytározók körül kialakult sószennyeződés horizontális és vertikális kiterjedésének geoelektromos módszerrel történő utolsó felmérése 2005-ben készült. 2017-ben tervezzük a terület újbóli felmérését. Az eredmények alapján többek közt pontosítható a zagytározók környezetében lévő figyelőkút hálózat bővítés keretében tervezett figyelőkutak helye. Mélységi vízmintavétel: A bányaüzemek mélységi vizének vízminőségi vizsgálatát mélységi mintavételezést követően lehet elvégezni. 2017-ben tervezzük a bányaüregre lyukadt fúrásban mélységi mintavétel elvégzését. Az egyéb soron látható 4.854,- eFt-os emelkedés oka a többlet anyagbeszerzéssel kapcsolatban felmerülő szállítási és fuvarozási költség emelkedése.

Oldal: 21 / 69

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2017. 4.3.3. Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv

Megnevezés Bérköltség egyszeri tételek nélkül Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei Kártérítés fizetés miatt elszámolt személyi jellegű egyéb Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Záró létszám (összes foglalkoztatott) Átlaglétszám (összes foglalkoztatott)

2016. várható eFt 250 871

2017. terv eFt 385 594

Eltérés eFt

%

250 871

385 594

134 723 0 134 723

49 508

85 310

35 802

54

72

54

0 242 222

279 544

37 322

15

291 730 75 135

364 854 105 885

73 124 30 750

25 41

22 624

20 696

-1 928

-9

97 759 640 360 68 46

126 581 877 029 69 69

28 822 236 669 1 23

29 37 1 50

Társaságunk a tervezett bértömeg meghatározásánál az MNV Zrt. 2017. évre kiadott tervezési irányelveit valamint a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium TPF/1091-3/2017-NFM sz. levelében megfogalmazott iránymutatásait alkalmazta. Társaságunknál a 2017 évi bértömeg tervezett összege a 2016. évhez képest 134.723,- eFt-tal nő. Okai:  2016 júliusában olvadt be a Mecseki Környezetvédelmi Bázis 44 fővel, 2017-ben viszont már a teljes évben társaságunk végzi az uránérc bánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet,  a társaság 2017.évi terve 8%-os bértömeg fejlesztést tartalmaz A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. 2016. évi záró létszáma 68 fő volt, 2017. év végére 69 fő záró létszámmal számolunk, mert egy fő villanyszerelő felvételét tervezzük a tavalyi évben megüresedett munkakör betöltésére. Terveink szerint az átlagos állományi létszám 69 főre fog emelkedni 2017. évben. Ebből 43 fő a Mecseki Környezetvédelmi Bázis dolgozója. A társaság átlaglétszáma 2017-ben 50%-al növekszik a bázishoz képest. A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft és az Urán Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége között aláírásra került a 2017-19 évekre vonatkozó bérfejlesztési Jegyzőkönyv, melyet a tulajdonos részére jóváhagyásra megküldünk. A bérfejlesztési javaslatot a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium jóváhagyta. Oldal: 22 / 69


A 2017. évi bérfejlesztés levezetése és költséghatása: ezer Ft Bányavagyon-hasznosító N.K. Kft

Bér (bérfejlesztéssel összefüggő) Egyéb bér Összes bér Személyi jellegű egyéb kifizetések Járulékok Személyi jellegű ráfordítások

Létszám (Fő)

2016 I. félév

2016 II. félév

2016 év

2017 évi bázis

bázis / 2016. II. félév

2017 évi terv

2017 tervbázis

2017 terv/bázis

27 685

1,079

586

0,916

70 085

175 485

245 570

351 529

2,003

379 214

2 111

3 190

5 301

6 966

2,184

6 380

72 196

178 675

250 871

358 495

2,006

385 594

27 099

1,076

8 720

40 788

49 508

85 284

2,091

85 310

26

1,000

19 617

55 518

75 135

116 083

2,091

105 884

10 199

0,912

100 533

274 981

375 514

559 862

2,036

576 788

16 926

1,030

25

66

46

69

1,045

69

-

1,000

-

-

Társaságunk kidolgozta a 2017. évi bérfejlesztés költséghatását. A felügyelő bizottság kérése a költséghatás kidolgozását bemutató táblázattal egészítettük ki a tervet. A 2017. évi bértömeg összegének megállapításához szükséges volt a 2016. évi várható bértömeg korrekcióját elvégezni. Ennek oka, hogy 2016. július 13.-tól társaságunk átvette az urános környezeti kárelhárítási tevékenység végzését. A várható 2016. évi bértömeg csak ettől az időponttól tartalmazza az átvett dolgozók bérjárandóságát. A 2017. évi bértömeg összegének kiszámításához először korrekcióra volt szükség, teljes évre vonatkozóan ki kellett számolni az átvételre került 46 fő munkavállaló bérköltségét. Ezután volt lehetséges a 2017. évi béremelés meghatározása. A béremelés mértéke 8%, összeghatása 27 685 eFt. Ezt a hatást mérsékli a 2017. évi adótörvényekben meghatározott szociális hozzájárulási adó mértékének 27%-ról 22%-ra csökkentése, amelynek összege 10 199 eFt. A bérfejlesztés és az adócsökkentés együttes hatása társaságunkra 16 926 eFt költség növekedést jelent.

A személyi jellegű költségek tervezésnél figyelembe vettük a 2016. július hónapban a Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft és az Urán Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége között aláírásra került Kollektív Szerződés rendelkezéseit. A Kollektív Szerződés kitér a béren kívüli juttatásokra, melyet a munkáltató köteles alkalmazni. A jelenleg érvényben lévő Kollektív Szerződésben egyeztetve a szakszervezettel jelentős változást nem tervezünk, inkább csak az adótörvények és egyéb jogszabályok változásának hatásai kerülnek átvezetésre, valamint a korábbi szerződésszöveg kerül pontosításra a félreértések elkerülése érdekében. 2017 évben tervezzük a szakszervezet kezdeményezésére az üzemi tanács megválasztását, melyre a Munka Törvénykönyve biztosít lehetőséget. A Munka Törvénykönyve alapján a munkáltatót terheli az üzemi tanács választásával és működésével kapcsolatos indokolt költségek. Személyi jellegű egyéb kifizetések összege 2017. évben 364.854,- eFt , ami 73.124,- eFt növekedést mutat. A humán kártérítéseken kívül elszámolt személyi jellegű egyéb kifizetések összege várhatóan 35.802,- eFt-tal fog emelkedni. A személyjellegű kifizetések között kerül Oldal: 23 / 69


elszámolásra a választáson alapuló cafetéria juttatás, melynek értéke 2017 évben bruttó 24.837,- eFt, a bruttó éves keret személyenként 359.956,- Ft. Az egy főre jutó cafetéria juttatás bruttó értéke a 2016-os szinten került tervezésre. A személyi jellegű egyéb kifizetéseknél jelentkező 35.802,- eFt növekedést egyrészt a létszámnövekedés indokolja, másrészt itt kerül elszámolásra a Kollektív szerződés alapján járó egyéb, a munkavállalókhoz kapcsolódó kifizetések, úgy, mint a Kollektív szerződés alapján járó bányász szolgálati és törzsgárda idő elismeréséül jelentkező juttatás, mely a tavalyihoz képest 4.439,- eFt-tal emelkedik. Jelentősen, 12.603,- eFt-tal növekedik a szintén a Kollektív Szerződés alapján minden dolgozónak fizetendő önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás, Továbbá ugyancsak a Kollektív Szerződésnek megfelelően 2.795,- eFt-tal nő az étkezési Erzsébet utalvány térítés. Ezen juttatások mértéke megegyezik a 2016 évi juttatásokkal. Társaságunk a személyi jellegű egyéb kifizetések között szénbányászati és uránbányászati humán kötelezettségként elmaradt jövedelem címén kártérítéseket, a szénbányászatból és uránbányászatból kikerült munkavállalóknak és özvegyeiknek juttatásokat (nem vagyoni és dologi kártérítéseket) számol el. A magánszemélyeknek fizetett kártérítések 2016. évi várható összege 242.222,- eFt, 2017. évi tervezett összege 279.544,- eFt a növekedés várhatóan 15% lesz. Ennek oka egyrészt a kártérítést, járadékot igénylők életkorának emelkedése és egészségi állapotuk romlása, másrészt a bírósági perek számának és a megítélt kártérítési összegeknek a növekedése. Az elszámolt bérjárulékok összege 2016. évben várhatóan 97.759,- eFt, a 2017. évi tervezett összeg 126.581,- eFt. A növekedés oka a magasabb bérköltséghez és a magasabb személyi jellegű egyéb kifizetésekhez kapcsolódó járulék többlet, amelyet kis mértékben ellensúlyoz a 2017.évi adó és járulékcsökkentés. A főtevékenységek között a személyi jellegű ráfordítások az adott területen ténylegesen dolgozók létszáma alapján került felosztásra.

4.3.3.1. Társaságunk javadalmi elemeinek bemutatása Bérköltségként elszámolásra kerülő juttatások A munkavállalóinkat havonta az egyéni munkaszerződésekben rögzített személyi alapbér illeti meg. A munkavállalót a Kollektív Szerződésben meghatározott távolléti időre távolléti díj kerül kifizetésre. Bérpótlék elszámolására a megszakítás nélküli munkarend, értékkezelés, helyettesítés és bérmaradvány esetén kerülhet sor. Ezek közül a legjelentősebb a megszakítás nélküli munkarendhez kapcsolódó műszakpótlék, melyben a Mecseki Környezetvédelmi Bázison a 24 órás műszakot ellátó munkavállalók részesülnek a Kollektív Szerződés szerint. Az egyes szervezeti egységek vezetői az alapbéren felül annak meghatározott százalékában, évenként, a tervteljesítés és a szakmailag fontos feladatok megvalósításhoz kötött eredményorientált, teljesítményösztönző feladatok kerülnek kitűzésre. A teljesítményösztönző mértékét az egyéni munkaszerződések tartalmazzák. A teljesítményösztönző feladatot a munkáltatói jogokat gyakorló ügyvezető igazgató határozza meg. A teljesítmény, a társaság eredménye, valamint az egyedi célfeladatok megvalósítása alapján kerül értékelésre. Oldal: 24 / 69


Bérköltségként kerül elszámolásra a Felügyelő Bizottság tagjainak fizetett tiszteletdíj és az alaptevékenység ellátása érdekében kötött megbízási szerződések alapján fizetett megbízási díjak. Béren kívüli juttatások Társaságunknál a béren kívüli juttatások és cafetéria kifizetések elszámolása megfelel az Személyi Jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. Törvény, a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény és egyéb hatályos jogszabályok előírásainak. A béren kívüli juttatások rendszerét a Kollektív szerződés és az érvényes Cafetéria szabályzat tartalmazza. A fenti rendelkezések szerint Társaságunk a következő juttatásokat nyújtja 2017 évben: étkezési Erzsébet utalvány, önkéntes nyugdíjpénztári támogatás valamint a választható elemek (ajándék Erzsébet utalvány, helyi bérlettérítés, önkéntes egészségpénztári hozzájárulás, készpénz, Szép kártya szálláshely, - vendéglátás, - szabadidő, kultúra és sport utalvány, lakás-hiteltörlesztési támogatás, bölcsődei, óvodai szolgáltatástérítés).

Oldal: 25 / 69


4.3.3.2. Személyi jellegű ráfordítások és létszámterv megoszlása a különböző főtevékenységek között eFt

2016. várható 250 871

2017. terv 385 594

250 871 49 508

385 594 85 310

eFt

242 222

eFt eFt eFt eFt eFt fő fő

291 730 75 135 22 624 97 759 640 360 68 46

Megnevezés Bérköltség egyszeri tételek nélkül Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei Kártérítés fizetés miatt elszámolt személyi jellegű egyéb Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Záró létszám (összes foglalkoztatott) Átlaglétszám (összes foglalkoztatott)

eFt eFt eFt eFt eFt

Főtevékenység I. -Szénbányászat Megnevezés Bérköltség egyszeri tételek nélkül Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei Kártérítés fizetés miatt elsz. személyi jellegű egyéb Személyi jellegű ráfordítások összesen Bérjárulékok Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok összesen Személyi jellegű egyéb kifizetések Záró létszám (fő) Átlaglétszám (fő)

2016. 2017. terv várható 54 317 60 413

Főtevékenység II. - Humán

% 11

54 317 7 767

60 413 11 440

11 47

7 767 14 824

11 440 16 015

47 8

14 824 76 908 9 9

16 015 87 868 9

8 14 0 -100

2016. 2017. terv várható 5 315 8 138

% 53

5 315 673

8 138 1 116

53 66

63 635 64 308 1 515 2 382 3 897 73 520 1 1

72 940 74 056 2 056 2 300 4 356 86 550 1

15 15 36 -3 12 18 0 -100

Eltérés EFt 134 723 0 134 723 35 802 0

% 54

279 544

37 322

15

364 854 105 885 20 696 126 581 877 029 69 69

73 124 30 750 -1 928 28 822 236 669 1 23

25 41 -9 29 37 1 50

Főtevékenység V. Kúthasznosítás

Főtevékenység III. - CH 2016. 2017. terv várható 26 259 29 453

54 72

2016. 2017. terv % várható

%

Főtevékenység VI. - Egyéb tevékenység, céltartalék

Főtevékenység VII. - Urános humán

2016. várható

2016. várható

2017. terv

%

2017. terv

%

12

26 259 4 094

29 453 4 467

12 9

4 094 7 501

4 467 7 544

9 1

7 501 37 854 4

7 544 41 464 4

1 10 0

Oldal: 26 / 69

0

0

178 587 178 587

206 604 206 604

16 16

20 242 20 242 198 829

18 396 18 396 225 000

-9 -9 13

Főtevékenység VIII. Urános környezeti kárelhárítás

2016. várható 85 591

Általános költség

2017. terv

%

190 363

122

2016. várható 79 389

85 591 25 312

190 363 53 587

122 112

25 312 26 118

53 587 55 034

26 118 137 021 42 42

55 034 298 984 43 43

Üzleti terv 2017 2017. terv

%

97 227

22

79 389 11 662

97 227 14 700

22 26

112 111

11 662 25 177

14 700 25 236

26 0

111 118

25 177 116 228 12 12

25 236 137 163 12 12

0 18 0 0

385 594 0 385 594 85 310 0 279 544 364 854 105 885 20 696 126 581 877 029


4.3.4. Értékcsökkenés

Értékcsökkenés

2016.várható eFt 47 281

2017. terv eFt 66 791

Eltérés eFt 19 510

% 41

2016. évben ténylegesen elszámolt értékcsökkenés összege 47.281,-eFt, 2017-ben a tervezett értékcsökkenés 66.791,-eFt. Az értékcsökkenés összegének 41%-os növekedésének oka, hogy 2016.évben csak július 12-től, 2017-ben viszont már a teljes év során társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet és számolja az eszközök után az értékcsökkenést. 4.3.5. Egyéb ráfordítások

Elszámolt adók Bányakár Céltartalék képzés Terven felüli értékcsökkenés Értékesített javak könyv szerinti értéke káreseményekkel kapcsolatos költségek Egyéb Egyéb ráfordítások

2016. várható eFt 5 742 12 803 11 721 6 752 2 453 1 164 4 40 639

2017. terv eFt 9 658 10 012 4 800 0 0 0 0 24 470

Eltérés eFt

%

3 916 -2 791 -6 921 -6 752 -2 453 -1 164 -4 -16 169

68% -22% -59% -100% -100% -100% -100% -40%

Egyéb ráfordítások 2016. évben várhatóan elszámolt összege 40.639,- eFt. 2017. évben 16.169,- eFt-tal, 40 %-kal alacsonyabb egyéb ráfordítást tervezünk. Az elszámolt adóknál az urános környezeti kárelhárítási tevékenység egész éves végzéséből adódóan 3.916,- eFt többlet ráfordításunk keletkezik. A bányakárok 2017-ra tervezett összege 2.791,- eFt-tal csökken, mivel 2017.évre vonatkozóan kevesebb bányakár kifizetés prognosztizálható. A céltartalék képzés részletezése a következő pontban történik.

Oldal: 27 / 69


4.3.5.1. Céltartalékok nyitó

növekedés

csökkenés

záró

eFt Peres ügyekre Egyéb várható kötelezettségre Karbantartási költségekre Egyéb várható költségekre Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére Céltartalék-felhasználás összesen Céltartalék-képzés Peres ügyek fedezetére Egyéb várható kötelezettségre* Karbantartási költségek fedezetére Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére Céltartalék-képzés összesen Céltartalék felhasználás és képzés egyenlege

12 467 1 120

12 467

0 1 120 0 0 0

13 587

0

12 467

4 800

1 120 4 800 0 0 0

0

4 800

0

4 800

13 587

4 800

12 467

5 920

A céltartalékok 2017. évi nyitó értéke várhatóan 13.587,- eFt. 2017. év során a céltartalék állományából feloldásra kerül a 35 db folyamatban lévő munkaügyi per várható befejeződése miatt 12.467,-eFt. Az egyéb várható kötelezettségekre képzett céltartalékok összege 1.120 eFt, amely 2011. éves beszámoló során került képzésre a Sajóvelezdi 015/12 hrsz. kivett bányateleppel kapcsolatban. A bányateleppel kapcsolatos előzmények a 17.3 pontban kerültek részletezésre. A sajóvelezdi ingatlanokat társaságunk többször megpróbálta értékesíteni, de ez nem vezetett eredményre. Érvényes pályázat nem érkezett, a legnagyobb összegű érvénytelen pályázat 1 000 eFt +Áfa összegű volt. A rendelkezésünkre álló információk alapján nem várható, hogy a vagyontárgyak értékesítése esetén az eddigi „ legmagasabb” ajánlatnál nagyobb összegű bevétel realizálódna. Társaságunk az évek során terven felüli értékcsökkenést számolt el az ingatlanok terhére, jelenleg a bányatelep könyv szerinti nyilvántartási értéke 1.120 eFt. Egy esetleges értékesítés esetén - annak ellenére, hogy nem várható a jelzálogteher összegének megtérülése sem - a nyilvántartási értéket ki kell vezetni a könyvekből és a negatív eredményhatás ellentételezésére a korábban képzett céltartalék fog szolgálni. 2017. év során 4.800,- eFt összegű céltartalék képzést tervezünk a 2017. évben kezdődő – év végéig be nem fejeződő - munkaügyi tárgyú perek miatt. A céltartalékok 2017. december 31-i záró állománya várhatóan 5.920,- eFt lesz.

Oldal: 28 / 69


4.3.6. Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként eFt

2016.évi várható 862 238 640 360 47 281 40 639 1 590 518

Megnevezés Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen

Megnevezés

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatás Közvetített szolg. beszerzési értéke Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Kártérítés fizetése miatt elszámolt személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen

2017. terv

162 103 214 902 16 448 120 726 76 908

606 125 709 160 18 000 144 475 87 868

Eltérés

967 742 877 029 66 791 24 470 1 936 032

105 504 236 669 19 510 -16 169 345 514

Főtevékenység II. - Szénbányászati humán

Főtevékenység I. - Szénbányászat 2016.várható

2017.évi terv

2016. várható

%

2017. terv

%

274 22 -82

5 241 1 557

6 000 1 800

14 16

20 14

6 798 7 503

7 800 11 310

15 51

66 017

75 240

14

0

Eltérés % 12 37 41 -40 22

Főtevékenység III. - CH 2016. 2017. terv várható 1 242 1 160 549 282 463 367 1 446 1 343 0 551 970 465 870 37 854 41 464

%

Főtevékenység V. Kúthasznosítás 2016.várhat 2017. ó terv

Főtevékenység VI.- Egyéb tevékenység, céltartalék %

2016. várható

2017. terv

%

Főtevékenység VII. - Urános humán 2016. várható

2017. terv

-7 -16 -7 -16 10

76 908

87 868

14

73 520

86 550

18

37 854

41 464

10

13 763 211 397

12 726 245 069

-8 16

80 318

94 350

17

2 532 592 356

290 507 624

-89 -14

%

0

0

33 33

11 721 11 754

Oldal: 29 / 69

0

4 800 4 800

-100 -100

-59 -59

0

0

198 829

225 000

13

198 829

225 000

13

198 829

225 000

13


2016 . 2017. terv várható 51 733 120 090 64 043 159 032 4 077 1 913 119 853 137 021

281 035 298 984

%

Általános költség 2016. várható

2017. terv

Üzleti terv 2017. %

132 148 -53

3 995 49 374 9 489

5 382 51 464 11 716

35 4 23

227 118

62 858 116 228

68 562 137 163

62 18

127 238 805 572 16 932 18 000 967 742 576 789 300 240

137 021 22 289 7 443 286 606

298 984 43 421 6 233 629 673

118 95 -16 120

116 228 24 992 5 180 209 258

137 163 23 370 421 229 516

18 -6 -92 10

877 029 66 791 24 470 1 936 032

4.3.6.1. Szénbányászat főtevékenység A megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetésével kapcsolatos állami közfeladat ellátása az ország egész területén. Teljes tervezett ráfordítás 2017-ben 245.069 eFt, amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 155.867 eFt. A főtevékenység bányabezárási, tájrendezési, bányakár rendezési feladatokra ágazódik. Bányabezárás Társaságunknak klasszikus értelemben vett bányabezárási feladata nincs, hisz a szénbányászati szerkezetátalakítás során már minden illetékességi körbe tartozó szénbánya bezárása megtörtént, ugyanakkor a geológiai vagy műszaki okok miatt szabaddá váló és fokozott balesetveszélyt jelentő bányanyílások, főfeltáró bányavágatok biztonságos lezárását, felhagyását el kell végezni. További kötelezettségünk a felszíni és felszín alatti vizek monitoring rendszerének üzemeltetése, a bányavizek szabályozott elvezetése, szennyezett területek környezeti kármentesítése. Társaságunk bányavállalkozóként négy, a mecseki térségben elhelyezkedő bányatelek jogosultja. A tervévi projektek közül kiemelkedik az Ormosbánya község egy része alatt kis mélységben húzódó vágatrendszer mintegy 400 m összhosszúságú részének homokzagyos tömedékelése, amelynek 2017-re tervezett közvetlen költsége 47.744 eFt. Tájrendezés Társaságunk kötelezettségi körébe tartozik a mecseki térségben lévő bányatelkeinken elhelyezkedő, vagy bányajogi értelemben hozzájuk kapcsolódó meddőhányók tájrendezése és csapadékvíz-rendezése. Az ország többi, állami szénbányászattal érintett területén a korábbi tájrendezések utómunkáit eróziós kártételek, rézsűomlások, csúszások felszámolását, illetve megelőző beavatkozásokat végezzük. A feladatok közül legjelentősebbek a Budafai meddőhányó erózióvédő csapadékvízelvezető rendszerének kiépítése, (tervezett közvetlen költség 22.987 eFt) valamint a Pécs, Gyükési meddőhányó tájrendezése. (tervezett közvetlen költség 22.860) Az utóbbi tevékenység vonatkozásában korábban megkötött megállapodás alapján a felmerült kiadásainkat a Pécs Holding Zrt. megtéríti . Bányakár Bányakárnak minősülnek a bányászati tevékenységgel idegen ingatlanban, az épületben, az ingatlan más alkotórészében és tartozékában okozott, továbbá a vízelvonás folytán keletkezett károk, beleértve a károk megelőzésére, csökkentésére és elhárítására fordított kiadásokat is. A bányakártalanítást – eltérő megállapodás hiányában – pénzben kell megfizetni. Az esedékessé vált kártalanításban a bányavállalkozónak meg kell kísérelni az egyezség létrehozását. A károsult az esedékessé vált, de az előírt határidőn belül nem teljesített kártalanítási követelését, továbbá a már kifizetett kártalanítást meghaladó többletkártalanítási igényét a bányavállalkozó ellen indított polgári peres eljárás keretében érvényesítheti.

Oldal: 30 / 69

A Bányatörvény előírásainak megfelelően Társaságunk végzi a károsultak által bejelentett káresemények szakértői vizsgálatát, amely kiterjed egyrészt a káresemény és a szénbányászat közti okozati összefüggés megállapítására és mértékére, másrészt a bányászati eredetű károk esetén a kártalanítási megállapodás létrehozására, a kártalanítási összeg kifizetésére, illetve a megállapodás elmaradása esetén a bányakár perek vitelére. Az ország területéről évente 30-40 bányakár bejelentés történik, melyek zöme Salgótarján, Pécs és Miskolc egyes városrészeit érinti. Társaságunk a bejelentések műszaki vizsgálatával lépést tud tartani, egy-egy ügy teljes lezárása jellemzően fél éven belül megtörténik. Ebbe a feladatcsoportba tartozik a felszín mozgásának rendszeres geodéziai mérése.

4.3.6.2. Szénbányászati humán főtevékenység A humán kötelezettségek magukban foglalják a kártérítési járadékokat, baleseti járadékokat, nem vagyoni kártérítést, dologi kiadások megtérítését, a nyugdíjas szénjárandóság jogosultságot bizonyító igazolások és a lakáskölcsönökből adódó jelzálogok törléséhez szükséges megbízások kiadásának költségeit, valamint az egyéb (ügyintézési díj, szakértői díjak, illetékek) humán kiadásokat, tervezett teljes ráfordítása 94.350 eFt amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 83.040 eFt. A humán kötelezettségek alapja az egykori foglalkoztatottak munkahelyi ártalomból bekövetkezett egészségkárosodása és az állami szénbányászatban alkalmazott kedvezmények. A kártérítési járadékok karbantartására és folyósítására a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 352/2007. (XII.23) Kormány rendelet, valamint az 1997. évi LXXXI. törvény alapján kerül sor. A nem vagyoni kártérítések és a dologi kiadások megtérítése a kiadások közel 50%-át teszik ki. Ezen kártérítési igény elsősorban a volt dolgozók egészségkárosodásának romlásából, valamint kegyeleti költségek ellentételezéséből és özvegyi-rokkantsági nyugdíj kiegészítéséből képződik. Az egyéb humán költségek a bíróság által megítélt szakértői díjakat és a felperes képviseletével járó, valamint az ügyvitellel kapcsolatos adminisztratív költségeket, a társaság által foglalkoztatott ügyvédi díjakat tartalmazza, illetve ezek között szerepelnek még a Bányavagyon-hasznosító Részvénytársaságoktól átvett nyugdíjas szénjárandóság jogosultságának igazolásával, lakáshiteleknél oka fogyottá vált jelzálogjogok törlésével kapcsolatos adminisztrációs költségek is.

4.3.6.3. CH főtevékenység A főtevékenység teljes tervezett ráfordítása 2017-ban 507.624 eFt, amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 466.352 eFt. A főtevékenység az alábbi tevékenységcsoportokra ágazódik: Vagyonkezelési feladatok: Kútkönyvek tárolása, közvetlen hozzáférés az ingatlan nyilvántartáshoz, kitörésvédelmi rendszer és folyamatos kútfelügyelet fenntartása, a mélyfúrásokkal kapcsolatos bányabiztonsági és környezetvédelmi havária intézkedések, kútkataszter adatbázis üzemeltetése.

Oldal: 31 / 69

Kútfelszámolás A bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 5-7 db bányászati célú mélyfúrás olajipari berendezéssel történő műszaki felszámolása, amelyre 350.000 eFt közvetlen költséget terveztünk. Kútkörzetek tájrendezése, környezeti kárelhárítás A bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 6-10 db bányászati célú mélyfúrás felszíni körzetének rekultivációját, valamint nagyságrendileg 30 db mélyfúrás rekultivációs terveinek elkészítését tervezzük, összesen 91.800 eFt közvetlen költséggel. 4.3.6.4. Uránbányászati humán kötelezettségek teljesítése főtevékenység A főtevékenység 2017. évi tervezett teljes ráfordítása 225.000 eFt, amelyből a kártérítésekre tervezett közvetlen ráfordítás 225.000 eFt. A humán kötelezettségek alapja az egykori foglalkoztatottak munkahelyi ártalomból bekövetkezett egészségkárosodása és az uránbányászatban alkalmazott kedvezmények. A kártérítési kötelezettségek magukban foglalják a kártérítési járadékokat, baleseti járadékokat, nem vagyoni kártérítést, dologi kiadások megtérítését. Ezen kiadásokat a költségvetés finanszírozza éves tervezetként 225.000 eFt összeggel. A kártérítési járadékok karbantartására és folyósítására a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 352/2007. (XII.23) Kormány rendelet, valamint az 1997. évi LXXXI. törvény alapján kerül sor. 4.3.6.5. Karolina külfejtés A külfejtéses terület tájrendezésének kötelezettje a bányavállalkozó Pannon Hőerőmű Zrt, de a bánya-erőmű integrációs szerződésből származóan a tájrendezés végrehajtásának finanszírozása részben állami kötelezettség. A megkötött szerződések alapján az állami kötelezettség felülről korlátos, értéke 2016. decemberi árszinten bruttó 5.601.074 eFt. A Pécsi Bányakapitányság jogerős határozata szerint a tájrendezést 2016-ban meg kellett volna kezdeni és 2020-ig be kell fejezni. Mivel a szükséges forrás nem állt a társaság rendelkezésére, a tájrendezés 2016-ban nem kezdődhet el. A Nemzetgazdasági Minisztérium kezdeményezésére a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium felkérte a bányavállalkozó Pannon Hőerőmű Zrt-t és Társaságunkat, hogy vizsgálják meg annak lehetőségét, hogy a bányavállalkozó önállóan kezdje meg és a kötelezettsége aktuális értékéig végezze el a tájrendezést, majd adja át a bányászati jogosultságokkal és kötelezettségekkel együtt Társaságunknak, aki a rendelkezésre álló forrás függvényében fejezi be a tájrendezést. A Pannon Hőerőmű Zrt. a vizsgálatai elvégzését követően elállt az előteljesítés szándékától. A Pannon Hőerőmű benyújtotta a tájrendezés végrehajtási időtartamát és ütemezését tartalmazó MÜT-módosítási kérelmét, melyet a bányahatóság jogerős határozatban elfogadott. Ennek alapján a tájrendezést 2018-ben meg kell kezdeni és 2022-ben be kell fejezni meghatározott munka ütemezés szerint. Oldal: 32 / 69

4.3.6.6. Uránércbánya hosszútávú környezeti kárelhárítás A 2006/2001. (I. 17.) számú Kormányhatározatban leírtaknak megfelelően a volt uránipari hatásterületen a rekultivációt követően is folytatni kell az ún. „hosszú távú” tevékenységet (szennyezett felszíni és felszín alatti vizek kezelése, egységes vízkormányzó rendszer üzemeltetése, környezetellenőrzési monitoring tevékenység, a rekultivált területek, létesítmények utógondozása, karbantartása). A védekezést folyamatosan, a veszélyeztetettség fennállásáig folytatni kell, így a rendszer üzemeltetése min. 30-40 évig szükséges. A leírtakon túl a környezetellenőrzési monitoring tevékenységet a vízkezelések időszakát követően várhatóan további mintegy 50 évig szükséges folytatni. Az ivóvízbázis védelmi szempontok miatt a rendszer üzemeltetése folyamatos 24 órás készenlétet, szükség esetén azonnali beavatkozást igényel. Az elvégzendő feladatok az alábbiak: egységes vízelvezető rendszer működtetése, radioaktívan szennyezett vizek uránmentesítése, zagytéri kármentesítő rendszer és kémiai vízkezelő üzemeltetése, karbantartás, környezetellenőrzési monitoring tevékenység, - rekultivált területek, létesítmények utógondozása. -

A feladat ellátása alapvetően folyamatosnak tekinthető, azonban a környezetellenőrzési monitoring tevékenység eredményeinek, adatainak megfelelően mindenkor fennáll a rendszer működtetésével összefüggő változtatási igények megjelenésének esélye. Az Északi bányaüzemek (II., IV. és V. üzem) földalatti üregrendszerének feltelése miatt a jelenlegi rendszer üzemeltetéséhez szükséges pénzügyi forráson túl 2017-ben is jelentős beruházást igényel a vízkezelő és vízkormányzó rendszer bővítése következő ütemének kivitelezése. E feladatokat 2018. és 2019. évben is ütemezetten folytatni kell. Környezetvédelmi célú tevékenység A vízkezelési tevékenység két nagyobb víztisztító telephelyen történik, az uránmentesítést végző Bányavíz-kezelő Üzemben és a pellérdi zagytározók térségében lévő, magas sótartalommal szennyezett vizeket kezelő Kármentesítő rendszer Kémiai Vízkezelő Üzemében. Ezen túlmenően a feladat része a kisebb egyedi kármentesítő rendszerek és objektumok, valamint az összes felszíni szennyezett és szennyezetlen vizeket gyűjtő vízkormányzó rendszer üzemeltetése, villamos és gépész karbantartása  Vízkezelő és vízkormányzó rendszer üzemeltetése A hatósági engedélyeknek megfelelően a napi kb. 3 000 m3 (tisztított és kezelést nem igénylő) bányavíz mennyiségen kívül e rendszeren keresztül történik a zagytéri szivárgóvíz (a tájrendezett, lefedett zagytározók zagytestéből zárt rendszeren gyűjtött, uránnal jelentősen szennyezett víz), valamint a zagyterek környezetéből kiemelt talaj- és rétegvíz mennyiség

Oldal: 33 / 69

(éves szinten kb. 800 000 m3 szabályozott körülmények közötti kibocsátása a befogadóba, folyamatos üzemelésben. Az elkövetkező időben 2018-ig évente mintegy 1 500 000 m3 uránnal szennyezett víz vízkormányozására és uránmentesítésére kell a rendszert kialakítani. 2014-ben elindult vízkezelő és vízkormányozó rendszer bővítésének első ütemében megvalósításra került ennek a többletvíznek a kezelése. A beruházás 2016 évben megvalósult, majd 2017-ben és 2018-ban történő befejezésével már az É-i bányatérségek feltelése során megjelenő további többletvizek vízkormányozásának és vízkezelésének feltételei lesznek biztosítva.  Zagytéri kármentesítő rendszer és a kémiai vízkezelő üzemeltetése A szervetlen sókkal szennyezett talaj- és rétegvizek kitermelését – állandó depressziós terület fenntartásával biztosítva a pellérdi- és tortyogói vízbázisok védelmét – folyamatosan kell végezni a víz-kármentesítés műtárgyain keresztül. A 2017-ben a kiemelésre kerülő, talaj- és rétegvízből, valamint a lefedett zagytestből kifolyó szivárgók vizéből (összesen 700 000-800 000 m3) várhatóan 70 000 m3 víz kerül a kémiai vízkezelőben tisztításra.  Hulladéklerakó üzemeltetése A III. meddőhányó magaslati részén hulladéklerakó került kialakításra. A nem veszélyes hulladék egységes környezethasználati engedéllyel rendelkezik, Fő feladata a szennyezett talajvíz remediációjából származó iszap befogadása és elhelyezése. Feladata továbbá az utóellenőrzés során feltárt és felszedett sugárszennyezett föld és kő sugárszennyezett üzemi hulladékainak befogadása.  Környezetvédelmi ellenőrző, értékelő tevékenység Adatbázis-térinformatikai biztosítása

rendszer

üzemeltetése,

informatikai

háttér

 Utógondozás, területkarbantartás Vásárolt szolgáltatások A már ismertetett ivóvízbázis védelmi célzattal és egyéb hatósági előírásra saját kivitelezésben végzett tevékenységhez szükséges vásárolt szolgáltatások tartoznak ebbe a programpontba.  Monitoring tevékenységhez kapcsolódó szolgáltatások A környezetellenőrzési monitoring (hidrogeológiai; radiológiai felszínmozgási) tevékenységek közül a mintavételeket, terepi méréseket, adatgyűjtést és labor vizsgálatokat teljes mértékben, az értékelést, elemzést részben vásárolt szolgáltatásként biztosítjuk.  Bányászati tevékenységekhez kapcsolódó szolgáltatások 

Fúrásfelszámolás

Oldal: 34 / 69

A hosszú távú tevékenység során a megfigyelő kutak számát folyamatosan csökkentjük, amely magával vonja ezek előírások szerinti felhagyását, feltömedékelését. 

Lokálisan előforduló anomáliák megszüntetése



Meddőhányók tájrendezése,

 Környezetvédelmi és üzemeltetési feladatokhoz szükséges szolgáltatások Itt kerülnek elszámolásra azok a vásárolt szolgáltatások, amelyek a hosszú távú kárelhárítás során a szennyezett vizek kezelését végző vízkezelő és vízkormányozó rendszer üzemeltetésének biztosításához elengedhetetlenül szükségesek, illetve hatósági, vagy törvényi kötelezettség ír elő. 2017. évben a speciális tevékenységekre szerződünk külső vállalkozásokkal: hulladékgazdálkodási tervek készítéséhez a hulladékok minősítését megalapozó fúrásos feltárás, geotechnikai elemzés és laboratóriumi vizsgálatok. Beruházás  Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés II/B és III. ütem 2017. évi közvetlen ráfordítás 40.000 eFt Ezen ütem keretében megtörténik a Pécs-Budapest vasútvonal alatti csőátvezetés, a kibocsátó műtárgy és Kémiai Vízkezelő közötti csővezeték kiépítése valamint a vízvezetékhez szükséges aknák megépítése. Ezt követően sor kerül a próbaüzemre.  Az uránipari zagytározók kármentesítésének bővítése. A zagytéri kármentesítő rendszer bővítésével növeli kell a szennyezett víz kivételének hatékonyságát, megakadályozva ezzel a szennyeződés terjedését. A beruházás kivitelezése 2018. évre áthúzódik. A 2017. évi tervezett közvetlen ráfordítás 20.000 eFt

Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás

2017. összesen eFt 673 300

1. Környezetvédelmi célú tevékenység üzemeltetése 2. Vásárolt szolgáltatások 2.1. Monitoring és labor tevékenység 2.2. Bányászati tevékenységekhez kapcsolódó szolgáltatások 2.3. Környezetvédelmi és üzemeltetési tevékenységhez szükséges szolgáltatások 3. Beruházás 3.1. Eszközbeszerzés 3.2 Létesítmény létrehozás

Oldal: 35 / 69

430 000 159 175 99 000 11 600 46 000 86 700 23 000 63 700

4.4. ÜZEMI EREDMÉNY Üzemi eredmény Összes üzemi bevétel Összes üzemi ráfordítás Üzemi eredmény EBITDA

2016. év 2017. év terv várható eFt eFt 1 934 453 1 591 017 1 936 032 1 590 518

Eltérés eFt % 343 436

22

345 514

22

499

-1 579

-2 078

-416

47 780

65 212

17 432

36

Az üzemi eredmény összesítő táblájából látható, hogy 2016. évről 2017. évre jelentősen változik az összes üzemi ráfordítás és összes üzemi bevétel összege. Ennek oka az, hogy 2016. évben csak július 13-tól, 2017-ben viszont már a teljes év során társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási tevékenységet. Az üzleti eredmény változásának oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó üzemi szintű veszteség, a saját forrásból megvalósított tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása miatt. A tervezett üzemi eredmény -1.579 eFt. A társaság nonprofit jellegéből és minimális üzleti tevékenységéből adódóan nem realizál nyereséget. Társaságunk tervezett üzemi eredménye az urános környezeti kárelhárítási feladatok keretében átvételre kerülő saját beszerzésű eszközök után elszámolt értékcsökkenés - több mint 5 millió Ft -, miatt az összesített üzemi eredmény negatív lesz. Az EBITDA mutatószám megmutatja társaságunk adózás és amortizáció előtti profitját. Azt tükrözi, hogy társaságunk üzleti eredményessége nonprofit jellegének megfelelő.

Oldal: 36 / 69

Üzemi eredmény és megoszlása a főtevékenységek között eFt

2016. év várható 1 591 017 1 590 518 499

Üzemi eredmény Összes üzemi bevétel Összes üzemi ráfordítás Üzemi eredmény

Főtevékenység I. - Szénbányászat Üzemi eredmény 2016. várható Összes üzemi ráfordítás Összes üzemi bevétel Üzemi eredmény

243 457 243 457 0

2017. terv 278 030 278 030 0

%

Eltérés

2017. év terv 1 934 453 1 936 032 -1 579

EFt 343 436 345 514 -2 078

Főtevékenység II. Szénbányászati humán 2016. 2017. terv várható 14 92 484 107 039 14 92 484 107 039 0 0

% 22 22 -416

Főtevékenység V. Kúthasznosítás

Főtevékenység III. - CH

% 16 16

2016. 2017. terv várható 682 076 575 896 682 076 575 896 0 0

%

2016. várható

-16 -16

Oldal: 37 / 69

843 843

2017 terv 1 500 1 500

%

Főtevékenység VI. - Egyéb Főtevékenység VII. - Urános tevékenység, céltartalék humán 2016. várható 13 534 78 13 190 78 -344

2017. terv 5 446 8 685 3 239

2016. 2017. terv várható 5 421 228 947 255 261 -34 228 947 255 261 0 0 %


2016. 2017. terv várható 11 714 360 11 708 042 0 -6 318

%

Üzleti terv 2017.

% 1 936 032 1 934 453 -1 579

4.5. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek

Kapott osztalék, részesedés Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye

2016. várható eFt

Eltérés

2017. terv eFt

eFt

%

0 0 0 0 1 368 1 368

1 750 1 750

382 382 0

2 2

0 0 10 10

0 0

-10 -10

-100 -100

1 358

1 750

392

29

Társaságunk a feladat- és működési finanszírozáshoz átmenetileg nem szükséges pénzeszközeit a Magyar Államkincstárnál vezetett Értékpapír nyilvántartási számlán tartja, Diszkont Kincstárjegy értékpapírban. A 2017. évre tervezett egyedi termelési támogatás folyósításának várható időpontjait és a tervezett kifizetéseket figyelembe véve került kiszámításra az értékpapírok átlagos állományának értéke, valamint a kapott kamatok összege. A 2017. évi átlagos kamathozamok folyamosan csökkenő tendenciáit figyelembe véve, valamint a 2016. év IV. negyedévben elért hozamokra alapozva társaságunk a várható kamatbevételeket 2017. évben átlagosan 0,1 %-os hozammal prognosztizálja és a pénzügyi műveletek kamatbevételeit ezzel számolta.

Oldal: 38 / 69

5. ÖSSZEFOGLALÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK A társaság adózás előtti eredményét az egyes eredménysorok változásának hatása az alábbiak szerint módosítja:

Megnevezés Adózás előtti eredmény 2016. évi várható Értékesítés nettó árbevétele Költségtérítés Egyéb üzleti bevétel - költségtérítés nélkül Aktivált teljesítmény érték Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb üzleti ráfordítások Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény 2017. évi terv

Oldal: 39 / 69

eFt 1 857 3 955 340 076 -595 0 -105 504 -236 669 -19 510 16 169 392 171

6. A TÁRSASÁG 2017. ÉVI BERUHÁZÁSI TERVE eFt

Sorszám

Új beruházási igény

Finanszíroz ás (NFM forrás, saját forrás)

Műszaki teljesítés Összesen

2017. I.név

II.név

III.név

IV.név

2018.

2019.

Működéshez kapcsolódó beruházás (Kp): 1. 2. 3. 4.

Informatikai beruházások Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés Immateriális javak Egyéb

NFM forrás

295

15

NFM forrás

200

140

NFM forrás NFM forrás

600

175

250

175

660

200

540

250

600 500

200

100 635 200

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás (Kp): 5. 6. 7.

Eszközbeszerzés Immateriális javak Egyéb

NFM forrás NFM forrás NFM forrás

Kp. összesen

100 635 1.095

255

1.060

825

3.235 8. 9. 10.

Működéshez kapcsolódó beruházás (MKB): Informatikai beruházások NFM forrás Immateriális javak NFM forrás Működtető és kiszolgáló NFM forrás eszközbeszerzés

3.235

386 614 6.000

2.400

8.000

386 8.614

5.600

14.000

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás (MKB): 11. 12. 13.

14.

15.

Az uránipari zagytározók kármentesítésének bővítése III. meddőhányó szivárgó rendszer bővítése Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés II/B. ütem Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés III. ütem II. meddőhányó vízjogi létesítési engedélyezési terv MKB összesen

NFM forrás

20.000

NFM forrás NFM forrás

NFM forrás

5.000

20.000

NFM forrás 0 27.000

35.000

55.000

37.000 50.000

87.000

30.000

35.000

15.000

35.000

3.700

3.700

21.100

38.600

102.000 50.000

238.700

102.000 50.000

241.935

86.700 1.095 37.255

12.160

BVH NK Kft. mindösszesen 89.935

Oldal: 40 / 69

31.425

6.1.MECSEKI KÖRNYEZETVÉDELMI BÁZISON KÍVÜLI BERUHÁZÁSOK Működéshez kapcsolódó beruházás 

Informatikai beruházások: 660 eFt (NFM forrás) E soron - figyelembe véve az informatikai berendezések életkorát - pótló beruházásként informatikai hardverek (hálózati tároló/mentőegység, számítógép, memória, winchester, monitor, router, switch, egyéb kiegészítők), továbbá mobiltelefon csere szerepelnek.



Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés: 540 eFt (NFM forrás) E soron irodai eszközök, irodabútorok (irodai székek, stb.), légkondícionáló berendezések beszerzése szerepel.



Immateriális javak: 600 eFt (NFM forrás) Beszerzési igényt jelent az integrált vírus és kémprogram licenszének (ESET Endpoint Security Business Edition) megújítása a Társaság informatikai hálózatának védelmére, továbbá Adobe Acrobat Pro program beszerzése a pdf dokumentumok megfelelő kezelése érdekében.



Egyéb: 500 eFt (NFM forrás) Egyéb, előre nem látható beszerzési igényekre 500.000,- Ft-ot tervezünk.

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás: 

Eszközbeszerzés: 100 eFt (NFM forrás) Rétegvíz megfigyelő kút vízminőség vizsgálatához szükséges beszerezni szivattyút.



Immateriális javak: 635 eFt (NFM forrás) E soron a Kútkataszter adatbázis fejlesztése szerepel.



Egyéb: 200 eFt (NFM forrás) Egyéb, előre nem látható, tevékenységhez kapcsolódó beszerzési igényekre 200.000,Ft-ot tervezünk.

6.2. MECSEKI KÖRNYEZETVÉDELMI BÁZIS BERUHÁZÁSAI Működéshez kapcsolódó beruházás 

Informatikai beruházások: 386 eFt (NFM forrás) E soron - figyelembe véve az informatikai berendezések életkorát - pótló beruházásként informatikai hardverek (monitor, merevlemez, egér, billentyűzet) szerepelnek.



Immateriális javak: 8 614 eFt (NFM forrás) Beszerzési igényt jelent Surfer software (4 db), valamint a Grapher software (3 db) frissítése, 2 db Office 2016 Home&Business irodai programcsomag beszerzése. Létre kell hozni egy Mecseki Uránipari Rekultivációs és Környezetvédelmi Adatbázist, a már meglévő és folyamatosan keletkező adatok rendszerezése és kezelésére (MURA adatbázis)



Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés: 14.000 eFt (NFM forrás) E soron szivattyúk és alkatrészeik, szerszámgépek, vízszintregisztráló műszerek beszerzése szerepel. Oldal: 41 / 69

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás 

35.000 eFt. (NFM forrás) Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés III. ütem 2016-os évről a 2017-es évre áthúzódó tevékenység elvégzése. Ezen ütem keretében megtörténik a Pécs-Budapest vasútvonal alatti csőátvezetés, a kibocsátó műtárgy és Kémiai Vízkezelő közötti csővezeték kiépítése, valamint a vízvezetékhez szükséges aknák megépítése. Ezt követően sor kerül a próbaüzemre.



28.700 eFt. (NFM forrás) Lásd: Közbeszerzési Terv fejezet Építési beruházás bekezdését.

7. KÖZBESZERZÉSI TERV Az alábbi, 2017. évben meghirdetett közbeszerzési eljárásokat kívánjuk lefolytatni: Építési beruházás 

A Mecseki Környezetvédelmi Bázis vonatkozásában az alábbi eljárásokat tervezzük: -

Az uránipari zagytározók kármentesítésének bővítése tárgyú eljárás lefolytatása szükséges, mivel a 1034-2/2016. ikt. számon módosított környezetvédelmi engedély szerint a zagytéri kármentesítő rendszer bővítésével növelni kell a szennyezett víz kivételének hatékonyságát, megakadályozva ezzel a szennyeződés terjedését. A beruházás kivitelezése 2018. évre áthúzódik.

-

III. meddőhányó szivárgó rendszer bővítése tárgyú eljárás lefolytatása szükséges, mivel a III. meddőhányó alól szivárgó, uránnal szennyezett vizek drénrendszerrel történő befogásával megakadályozható a meddőtől délre lévő terület talajvizének elszennyeződése. A beruházás kivitelezése 2019. évre áthúzódik.

-

Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés II/B. ütem tárgyú eljárás lefolytatása szükséges, mivel a nagyobb vízmennyiség feldolgozásához az egész egységes vízkezelő rendszer megvalósításának ez is része. A beruházás kivitelezése 2018. évre áthúzódik.

Szolgáltatás 

A Szénbányászati főtevékenységen vonatkozásában az alábbi eljárásokat tervezzük: -

Gyükési meddőhányó rehabilitációja tárgyú eljárás lefolytatása szükséges, mivel a tájrehabilitációs kötelezettségről közigazgatási határozattal rendelkezünk, amely a tájrehabilitáció elvégzését határidőhöz köti.

-

Budafai meddőhányó vízrendezése tárgyú eljárás lefolytatását a meddőhányó állapotának stabilizálásához, rézsűinek állagmegóvásához szükséges vízrendezési munka végrehajtása indokolja.

Oldal: 42 / 69

2018. évi feladatok véghajthatósága érdekében már 2017-ben elindítjuk az alábbi eljárásokat. -

Miskolc, Berekalja városrész alatti vágatrendszerek homokzagyos tömedékelése A Miskolc Berekalja városrész alatt kis mélységben húzódó és nem tömedékelt bányatérségek a felszínen lévő lakott terület építményeire potenciális veszélyt jelentenek. A havaria helyzet megelőzése érdekében szükséges a bányatérségek tömedékelése.

-

Rózsaszentmárton IV. meddőhányó és ahidráló üzem tájrendezés Bányahatósági kötelezés alapján a terület bányászati rendezése, a meddőhányó termőtalajjal borítása szükséges.



A CH főtevékenység vonatkozásában az alábbi eljárásokat tervezzük: Társaságunk, mint a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások vagyonkezelői szerződés szerinti felelőse a Bányatörvény előírása szerint kötelezett a mélyfúrásokkal kapcsolatos tájrendezési feladatok ütemezett elvégzésére. A tájrendezés az adott mélyfúrás műszaki felszámolásából, továbbá a már felszámolt kút környezetének felszíni rekultivációjából áll. 2017. évi végrehajtással: -

Kútfelszámolás, amely során a bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 5 - 7 db bányászati célú mélyfúrás olajipari berendezéssel történő műszaki felszámolása valósul meg.

2018. évi feladatok véghajthatósága érdekében már 2017-ben elindítjuk az alábbi eljárásokat. -

Kútkörzetek rekultivációja A Bányatörvény 36 §. (5a) szerint a bányászati mélyfúrások tulajdonosának a tájrendezést úgy kell ütemezni, hogy 2018. évtől kezdődően, minden évben a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások tájrendezési kötelezettségének legalább 1/13 részét teljesíteni kell. A tulajdonos köteles a tulajdonában lévő összes használaton kívüli bányászati célú mélyfúrás tájrendezését 2030. december 31-ig befejezni. Ezen törvényi előírás végrehajtásának érdekében szükségesek a CH főtevékenység közbeszerzési eljárásainak 2017. évi lefolytatása. A beérkező ajánlatok függvényében 10 db bányászati célú mélyfúrás felszíni körzetének rekultivációs feladatait kívánjuk végrehajtani.

-

Kútfelszámolás, a fent hivatkozott Bányatörvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 8-10 db bányászati célú mélyfúrás olajipari berendezéssel történő műszaki felszámolása valósul meg.

Oldal: 43 / 69

Közbeszerzési terv Időbeli ütemezés

A közbeszerzés tárgya és mennyisége

az eljárás szerződés megindításának, teljesítésének illetve a várható közbeszerzés időpontja vagy a megvalósításának szerződés tervezett időtartama időpontja

Sor kerül-e vagy sor került-e az adott közbeszerzéssel összefüggésben előzetes összesített tájékoztató közzétételére?

CPV kód

Irányadó eljárásrend

Tervezett eljárási típus

76431000-3

Kbt. III. rész

113. §

2017. április

2017. július 2018. június

Nem

45240000-1

Kbt. III. rész

113. §

2017. szeptember

2017. december 2019. június

Nem

45255110-3

Kbt. III. rész

113. §

2017. április

2017. július 2018. június

Nem

45113000-2

Kbt. III. rész

113.§

2017. október

2018. február2018 október

Nem

I. Árubeszerzés

II. Építési beruházás

Az uránipari zagytározók kármentesítésének bővítése III. meddőhányó szivárgó rendszer bővítése Uránbányászati rekultiváció egységes vízelvezetési rendszer bővítés II/B. ütem Rózsaszentmárton tereprendezés

Oldal: 44 / 69

III. Szolgáltatás-megrendelés

Gyükési meddőhányó tájrehabilitációja

90722000-4

Kbt. III. rész

113. §

2017. június

90 nap (+ 3 év utógondozás)

Nem

Budafai meddőhányó vízrendezése

90721800-5

Kbt. III. rész

113. §

2017. március

60 nap

Nem

Kútfelszámolás Kútfelszámolás (2018)

76490000-4 76490000-4

Kbt. II. rész Kbt. II. rész

81. § 81. §

2017. március 2017. december

180 nap 180 nap

Nem Nem

Kútkörzet rekultiváció, (2018)

71420000-8

Kbt. II. rész

81. §

2017. december

180 nap

Nem

Miskolc, Berekalja városrész alatti vágatrendszerek homokzagyos tömedékelése (2018)

71300000-1

Kbt. II. rész

81. §

2017. december

540 nap

Nem

IV. Építési koncesszió

V. Szolgáltatási koncesszió

Oldal: 45 / 69

8. MÉRLEGTERV, TŐKESZERKEZET 8.1. MÉRLEGTERV 2016. várható eFt

MÉRLEG Alapítás-átszervezés akt. értéke Kisérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előleg Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök

Anyagok Befejezetlen és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg

Eltérés eFt

%

838 158 408

8 336 147 921

159 246

156 257

0 0 7 498 (10 487) 0 0 0 (2 989)

1 541 387

1 502 425

(38 962)

-3

35 971 36 405

37 727 36 045

5 -1

51 132

114 832

1 664 895

1 691 029

1 756 (360) 0 63 700 0 0 26 134

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsönök Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

2017. terv eFt

895 -7

-2

125

2

0 0 0 0 0 0 0 0

0

1 824 141

1 847 286

43 933 2 667

89 718 2 667

Oldal: 46 / 69

23 145 0 0 0 0 45 785 0 0

1

104 0

Készletek Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Égyéb követelések Követelések Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok Pénztár, csekkek Bankbetétek Pénzeszközök FORGÓESZKÖZÖK

46 600

92 385

45 785

98

246

1 240

994

404

0 0

151 229 152 469

0 (65 681) (64 687)

-30 -30

480 222

550 000

0 0 0 69 778

15

480 222

550 000

69 778

15

350 88 707 89 057

150 63 237 63 387

-57 -29 -29

833 035

858 241

(200) (25 470) (25 670) 0 25 206

2 125

500

(1 625)

-76

1 133 -

1 000

(133)

-12

3 258

1 500

(1 758)

-54

2 660 434

2 707 027

46 593

2

120 000

120 000

0

144 859 631 693

144 859 633 550

1 857 898 409

171 898 580

0 0 0 1 857 0 0 (1 686) 171

13 587

5 920

13 587

5 920

216 910 217 156

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Jegyzett tőke Jegyzett tőke be nem fizetett rész Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Adózott eredmény SAJÁT TŐKE Céltartalék várható kötelezettségre Céltartalék jövőbeni kötelezettségre Egyéb céltartalék CÉLTARTALÉKOK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

(7 667) 0 0 (7 667) 0

Oldal: 47 / 69

3

0 0

-91 0 -56

-56

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Hátrasorolt kötelezettségek

0

0 0

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettség egyéb részesedési vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 691 2 691

2 691 2 691

0 0

0 0

Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Szállítók Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek

69 312 149 678

93 564 195 375

24 252 45 697

35 31

KÖTELEZETTSÉGEK

152 369

198 066

45 697

30

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS

129 037 17 744

135 000 18 513

5 963 769

5 4

1 449 288 1 596 069

1 450 948 1 604 461

1 660 8 392

0 1

FORRÁSOK ÖSSZESEN

2 660 434

2 707 027

46 593

2

80 366

101 811

0 0 0 21 445 0 0

27

0

Oldal: 48 / 69

8.2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 8.2.1 Immateriális javak Immateriális javak mozgástáblája

Vagyoni értékű jogok

BRUTTÓ ÉRTÉK: Nyitóegyenleg 2016. január 1-jén Növekedések MKB-tól átvett eszközök Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én Növekedések Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2017. december 31-én

Szellemi termékek eFt

Összesen

6 904 961 1 277

357 061

9 142

357 061

363 965 961 1 277 0 366 203

18 991

357 061

9 849 0 0 376 052

6 309 1 995

188 166 10 487

8 304

198 653

2 351

10 487

10 655

209 140

12 838 0 0 219 795

838 8 336

158 408 147 921

159 246 156 257

9 849

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS: Terv szerinti értékcsökkenés Nyitó egyenleg 2016. január 1-jén Elszámolt értékcsökkenés Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én Elszámolt értékcsökkenés Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2016. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2017. december 31-én

194 475 12 482 0 0 206 957

Az immateriális javak nettó értéke 2017. év végén összességében várhatóan 156.257,- eFt lesz, ebből a vagyoni értékű jogok 8.336,- eFt, a szellemi termékek 147.921,- eFt. Az immateriális javak elszámolt értékcsökkenése 2017. évben várhatóan 12.838-eFt lesz.

Oldal: 49 / 69

8.2.2. Tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök mozgástáblája

Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok

Műszaki berendez. gépek, járművek

Egyéb berendez. felszer. járművek

Beruházás felújítások

Összesen

eFt BRUTTÓ ÉRTÉK: Nyitóegyenleg 2016. január 1-jén Növekedések Aktiválások MKB-tól átvett eszközök Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én Növekedések Aktiválások Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2017. december 31-én

205 264 225 088 1 231 214

6 919 32 190

1 661 566

39 109

45 522

5 151

17 577 15 378 -7 917 70 560

234 049 -188 068 51 132 63 700

255 937 0 249 584 1 512 831 -195 985 1 822 367

114 832

63 700 16 386 0 0 1 902 453

0

123 739 34 797 4 400 -5 464 157 472

43 301

0

53 952 0 0 211 424

36 405 36 045

51 132 114 832

1 664 895 1 691 029

7 600

8 786

1 661 566

46 709

79 346

90 411 25 368 4 400

3 138

33 328 6 291

120 179

3 138

-5 464 34 155

38 962

5 844

9 146

159 141

8 982

1 541 387 1 502 425

35 971 37 727

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS: Terv szerinti értékcsökkenés Nyitó egyenleg 2016. január 1-jén Elszámolt értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én Elszámolt értékcsökkenés Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2017. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2016. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2017. december 31-én

A tárgyi eszközök nettó értéke 2017. év végén összességében várhatóan 1.691.029,- eFt lesz, ebből az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1.502.425,- eFt, a műszaki berendezések, gépek, járművek 37.727,- eFt, az egyéb berendezések, járművek 36.045,- eFt. A befejezetlen beruházások értéke várhatóan 114.832,- eFt lesz 2017. év végén. 2017-ben összesen 16.386,- eFt összegben kerül sor tárgyi eszköz üzembe helyezésére. A beruházás részletezése „A társaság 2017. évi beruházási terve” fejezetben található. A tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenése 2017. évben 53.952,-eFt lesz. Oldal: 50 / 69

8.3. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Társaságunk befektetett pénzügyi eszközzel 2016 – 2017. évben nem számolt.

8.4. KÉSZLETEK 2016 várható eFt Anyagok Befejezetlen és félkész termék Növendék-, hizó-, és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg Készletek

2017. terv eFt

Eltérés eFt

%

43 933 2 667

89 718 2 667

58 116 0

184 0

46 600

92 385

58 116

170

2016. és 2017. évben a társaságunk vagyonkezelésében lévő használaton kívüli mélyfúrások állományában nem tervezünk változást. A kútállomány 2.667 db, 1.000,-Ft/db könyv szerinti értéken van nyilvántartva. 2016. évben a beolvadás során a társaságunkhoz került uránpor koncentrátum 2016.12.31.-i készletének az értéke 43.933,- eFt, amely 2017.12.31-re várhatóan 89.718,-e Ft-ra fog emelkedni.

8.5. KÖVETELÉSEK 2016 várható eFt

Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések

2017 terv eFt

Eltérés eFt

%

246

1 240

994

404

216 910 217 156

151 229 152 469

-65 681 -64 687

-30 -30

Oldal: 51 / 69

8.5.1. A vevői követelések várható alakulása Megnevezés

2016 várható eFt

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból, bruttó Értékvesztés Behajthatatlan követelés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

2017 terv eFt

Eltérés eFt

%

396

1 390

994

251

-150

-150

0

0

246

1 240

994

251

A követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból 2016. évi várható összege 246,- eFt-ról 2017. évre 1.240,- eFt-ra növekszik. Az eltérés a tájrendezési feladatok továbbszámlázása miatt keletkezik. 2017. évben értékvesztés elszámolását, visszaírását és behajthatatlan követelés elszámolását nem tervezzük

8.5.2. Az egyéb követelések várható alakulása

Igényelt támogatás Vásárolt követelés Egyéb biztosíték Egyéb-ÁFA követelés Összesen

2016. várható eFt 78 021 18 475 1 700 118 714 216 910

2017. terv eFt 36 000 18 475 1 700 95 054 151 229

Eltérés eFt -42 021 0 0 -23 660 -65 681

% -54 0 0 -20 -30

2017. évben az egyéb követelések összege várhatóan 151.229,- eFt lesz, amely 65.681,- eFttal kevesebb, mint a 2016. évi várható érték. 2016. évről 2017. évre pénzügyileg áthúzódó uránbányászok humán támogatás 78.021,-eFt., a 2017. évről 2018. évre pénzügyileg áthúzódó uránbányászok humán támogatás összeg 36.000,- eFt lesz várhatóan. A csökkenés oka, hogy a reményeink szerint a kártérítési járadékok kiutalása rövidebb határidővel fog megvalósulni. A Tatabányai Bányák „FA”-val szemben fennálló vásárolt belföldi követelés értéke 18 475,- eFt volt 2016. évben, amely várhatóan nem változik 2017. évben sem. A felszámolóbiztos írásbeli megkeresésünkre nem válaszolt. Az egyéb biztosíték összege 2016. évről 2017. évre nem fog változni. A 2017. év szeptember-december hónapok visszaigényelhető általános forgalmi adó követelés, - amely 2018. évben kerül pénzügyileg rendezésre – várhatóan minimálisan kevesebb lesz, mint a 2016. év végi állomány.

Oldal: 52 / 69

8.6. ÉRTÉKPAPÍROK, PÉNZESZKÖZÖK 2016. várható eFt 480 222 350 88 707 569 279

Értékpapír Pénztár, csekkek Forintszámlák Értékpapírok és pénzeszközök

2017. terv eFt 550 000 150 63 237 613 387

Eltérés e Ft

%

69 778 -200 -25 470 44 108

15 -57 -29 8

Magyar Államkincstárnál vezetett Értékpapír nyilvántartási számlán Diszkont Kincstárjegy rövidlejáratú kamatozó értékpapírban tartja társaságunk feladatai finanszírozáshoz átmenetileg nem szükséges pénzeszközeit. Az értékpapírok és pénzeszközök év végi együttes állománya 2016. évről 2017. évre 8 %-kal növekszik.

8.7. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2016. várható eFt 2 125

Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Aktív időbeli elhatárolások

2017. terv eFt

1 133 3 258

Eltérés eFt

%

500

-1 625

-76

1 000

-133

-12

1 500

0 -1 758

-54

A bevételek aktív időbeli elhatárolása az értékpapír befektetésből származó kamatot, valamint a bányatelek bérbeadásából származó utolsó negyedéves bevételt tartalmazza. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása várhatóan 133,- eFt-tal csökken.

8.8. SAJÁT TŐKE eFt Tőketartalék

Jegyzett tőke Egyenleg 2015. december 31-én 2015. évi eredmény átvezetése 2015. évi tőkeemelés 2015. évi eredmény Egyenleg 2016. december 31-én 2016. évi eredmény átvezetése

Eredménytartalék

20 000

Mérleg szerinti eredmény

473 074

4 310 (4 310)

-

-

4 310

-

-

-

20 000 120 000

144 859

477 384 631 693

-

-

1 857

Oldal: 53 / 69

Lekötött tartalék

-

-

-

1 857 (1 857)

Összesen 497 384

497 384 898 409

eredménytartalék átvezetése lekötött tartalékba 2017. évi eredmény - terv

-

-

-

-

171

Egyenleg

120 000

144 859

633 550

171

171 898 580

2017. december 31-én - terv

120 000

144 859

633 550

171

898 580

Társaságunk jegyzett tőkéje 2016. év során 20 000,- eFt-ról 120.000,- eFt-ra növekedett. A jegyzett tőke változását 2016. 07.12.-én az urános környezetei kárelhárítási tevékenység átvétele kapcsán a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvett 100.000,- eFt jegyzett tőke okozza. A tőketartalék összegében 2016. évben a változást ugyancsak az urános környezetei kárelhárítási tevékenység átvétele kapcsán a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvett 144.859,- eFt tőketartalék okozza. Lekötött tartalékállománnyal nem rendelkezünk. Az eredménytartalék 2016. évi várható záró állománya 631.693,- eFt. Összességében 158.619,- eFt-tal emelkedett amely a ténylegesen realizált adózott eredmény átvezetéséből és a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvételre kerül eredménytartalékből adódik össze. A 2017. évi tervezett adózott eredmény összege 171,- eFt. A saját tőke állománya 2017. december 31-re 898.580- eFt-ra fog növekedni, amely az előző évek adózott eredményből származik.

8.9. CÉLTARTALÉKOK A Céltartalékok részletezése a 4.3.5.1.-es pontban található

8.10. KÖTELEZETTSÉGEK Megnevezés

2016. várható eFt

Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek

2017. terv eFt

Eltérés eFt

%

0 0

0 0

0 0

2 691 2 691

2 691 2 691

0 0

0 0

Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek

0 0 80 366 69 312 149 678

0 0 101 811 93 564 195 375

0 0 21 445 24 252 45 697

27 35 31

Kötelezettségek

152 369

198 066

45 697

30

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek

Oldal: 54 / 69

A kötelezettségek összege 2016. évben várhatóan 152.369,- eFt, 2017. évi tervezett összeg 45.697,- eFt-tal több, vagyis 198.066,- eFt lesz. Hátrasorolt kötelezettséggel társaságunk nem rendelkezik. A hosszú lejáratú kötelezettségek összege társaságunknál 2.691,- eFt, amely 24,- eFt elszámolt kaució és a vagyonkezelésbe kapott kutakkal kapcsolatos 2.667,-eFt Hitel- és kölcsönkötelezettségekkel, vevőktől kapott előleggel társaságunk nem rendelkezik. A tervezett szállítói állomány terveink szerint 27%-kal növekedni fog várhatóan a műszaki és egyéb feladatok negyedik negyedéves teljesítése miatt. A rövid lejáratú kötelezettségek alakulása 2016 várható eFt

Munkabér összesen Munkabér adói-járulékai Kártérítési járadékok Kártérítési járadékok adói-járulékai Adók-járulékok Ajánlati és jólteljesítési biztosíték Egyéb Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

31 349 9 594 10 687 2 972 419 12 413 1 878 69 312

2017 terv eFt

53 022 16 034 18 650 4 993 865

93 564

Eltérés e Ft

%

21 673 6 440 7 963 2 021 446 -12 413 -1 878 24 252

69% 67% 75% 68% 106% -100% -100% 35%

Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 2016. évi várható állománya 69.312,- eFt, 2017. évben tervezett 24.252,- eFt-tal több, 93.564,- eFt lesz. A 2018. évre áthúzódó munkabér és adója, valamint járuléka, a személyi jövedelemadó összege növekszik, az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek – EHO, cégautó adó, rehabilitációs járulék – állománya emelkedik. A 2016. december 31-i ajánlati-, és jólteljesítési biztosíték összege 12.413,-eFt-tal csökken 2017. évben.

8.11. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Passzív időbeli elhatárolások

2016. várható eFt 129 037

2017. terv eFt

Eltérés e Ft

%

135 000

5 963

5

17 744

18 513

769

4

1 449 288 1 596 069

1 450 948 1 604 461

1 660 8 392

0 1

A passzív időbeli elhatárolások összege 2017-ban várhatóan 8.392,- eFt-tal emelkedik, összege 1.604.461,- eFt lesz. A bevételek passzív időbeli elhatárolása, amely a fel nem használt támogatás összegét tartalmazza 5.963,-eFt-tal lesz több a 2017. évben.

Oldal: 55 / 69

A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 769,- eFt-tal várhatóan alacsonyabb szinten fog realizálódni. A halasztott bevételek összege kismértékben növekszik.

Oldal: 56 / 69

9. LIKVIDITÁSI

TERV

Nyitó: Folyószámla hitel Nyitó hitel

88 707

97 209

50 540

72 170

61 368

50 404

59 752

71 220

51 218

68 463

77 338

84 739

(adatok eFt-ban) Megnevezés Belföldi bevétel Támogatás I. Támogatás II. Támogatás III. Adóvisszatérítés Egyéb bevétel, kamat Hitel felvét Betét felvét Összes bevétel Szállítói kiadás Bér,járadék és járulék Egyéb adók Készpénzfelvét Egyéb kiadások Hitel vissza Betét lekötés Összes kiadás Záró Folyószámla hitel Fennálló hitel

01.hó

02.hó

03.hó

04.hó

05.hó

06.hó

1 592

1 092

60

1 913

76

228

45 490

18 142

14 389

13 733

19 250

19 250 672 952

20 191

45 416 85

59 023 85

285

275

70

64 735

50 000 123 557

100 000 115 931

100 000 119 601

692 500

53 626 71 568 439 100 1 000

52 773 76 492

62 303 70 368

100 1 200

100 000 167 273

07.hó 2 743 500 000 18 750

08.hó

09.hó

25 303

19 250 1 050 175

3 121 150

3 204 150

521 493

100 000 200 000 119 915 220 551

50 000 323 185

250 000 298 403

69 049 129 094 69 768 70 466 2 646 100 100 1 000 1 000

241 804 70 967 439 100 1 000

219 956 69 565

100 381

36 618 71 066 1 191 100 1 050

139 917 203 306

314 310

291 002

77 338

84 739

40 036 70 268 100 1 000

27 511 70 769 2 547 100 1 000

158 771

111 404

101 927

126 733

130 565

550 000 683 152

400 000 510 025

97 209

50 540

72 170

61 368

50 404

59 752

71 220

Oldal: 57 / 69

76

18 750

200

11.hó

1 664 250 000 18 250

115 762 42 470 439 100

965

10.hó

51 218

68 463

19 746

100 1 381

12.hó

Összesen

101 35 813 284 878 1 034 878 225 000 672 952 4 207 136 212 140 1 615 0 950 000 289 326 3 056 470 139 465 1 187 997 101 485 855 252 7 701 100 1 200 10 012 0 69 778 1 019 778 310 828 3 081 940 63 237

10.A TÁRSASÁG ADÓSSÁGÁLLOMÁNYA A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN A Társaság sem 2017-ben, sem az azt követő években nem tervez hitelfelvételt.

11.A TÁRSASÁG HITEL TÖRLESZTÉSI KÖTELEZETTSÉGE A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN Társaságunk nem rendelkezik hitellel és a következő években sem tervez hitel felvételt, törlesztési kötelezettsége nincs és nem is fog keletkezni.

12.KOCKÁZATOK KEZELÉSE A kockázat keletkezésének jellege szerint a kockázatok lehetnek külső és belső kockázatok. A külső kockázatok bekövetkezése társaságunk által nem befolyásolható, a belső kockázatok az üzleti terv végrehajtás során a társaság működésétől függenek. A keletkezésének forrása szerint a kockázat fajtái lehetnek: - gazdasági, (pénzügyi, támogatási és egyéb erőforrások kockázata) piaci feltételek, - politikai, jogi, szociálpolitikai, törvényi szabályozás, - földrajzi, környezeti feltételek, - technológiai kötöttségek, - infrastrukturális feltételek, - szociális megfelelés, - szervezeti, döntési hierarchia, személyzeti politika stb. A kockázatkezelés azoknak az eszközöknek és módszereknek az összessége, amelyek elősegítik a kockázatok azonosítását, számszerűsítését és mérséklését. Folyamatos munkafolyamatot jelent. Lépései:  kockázati tényezők feltárása,  egymásra és a folyamat kimenetelére vonatkozó hatások elemzése,  kockázatkezelési eljárás megtervezése,  kockázatok elkerülése,  kockázatok mérséklése,  kockázatok megosztása, áthárítása,  kockázatkezelés nyomon követése, értékelése. Társaságunkon belül valamennyi szervezeti egység felelős a saját területük kockázatkezelésének kialakításáért: az általuk kezelt kockázatok felméréséért, értékeléséért, kezeléséért, a kockázatok változásának nyomon követéséért, valamint az ezen feladatok teljesítését segítő belső kontrollok alkalmazásáért.

Oldal: 58 / 69

Társaságunk a működéséhez szükséges erőforrások nagy részét belföldi kínálati piacról szerzi be. Az elmúlt évben a beszerzési piacainkon kiegyensúlyozott viszonyokat tapasztaltunk, ezért a 2017. évi árak tervezésénél a várható termelői árinflációval számoltunk. Társaságunk 2017. évi tevékenységeit döntő részben állami támogatások révén végzi . A fentiekben leírtak miatt pénzügyi kockázattal 2017. évben csupán minimális mértékben kell számolni. A tervezettet lényegesen meghaladó infláció, vagy a forint árfolyam változása enyhe kockázatot jelent társaságunk számára. Bekövetkezésük esetén előfordulhat, hogy nem tudjuk maradéktalanul végrehajtani a betervezett feladatainkat, de fizetési nehézségeket nem okoznak, mivel ugyan korlátozottan, de lehetőségünk van év közben módosítani beszerzéseink ütemét. A társaság eredményességét az infláció és a forint árfolyamának tervezettől eltérő változása lényegesen nem befolyásolja. Mivel társaságunk hitelekkel nem rendelkezik a kamatszint megváltozása csak a kamatbevételeinket befolyásolja, de ez a finanszírozási képességünket csupán minimális mértékben változtatja meg, míg az eredményességünkre mérsékelt hatást gyakorolhat. Tevékenységünket döntő részben szénhidrogén-, szén- és uránérc-bányászati területen folytatjuk, amelyek tipikusan magas természeti és technológiai kockázatúak. A szénbányászati területen a tájrendezési és a bányabezárási feladatokat nagyrészt alvállalkozók igénybevételével hajtjuk végre, amelynek során a becsült kockázat mértékének megfelelő nagyságú biztosítást követelünk meg tőlük. Az egykori állami szénbányászat bányavállalkozói felelősségéből fakadó kockázatok (omlások, környezetszennyezés, bányakárok … stb.) kezelése társaságunk alapfeladatai közé tartozik. Ezeket a kockázatokat kiterjedt monitoring rendszerek működtetésével és megelőző beavatkozások végrehajtásával mérsékeljük. Jelentős kockázatot jelentenek azonban az olyan, bányaműveletek, amelyek meglétéről nincs, vagy csak rendkívül hiányos ismeretekkel rendelkezünk. Ezen bányaterek feletti fedőkőzetek jellemzően a felszínt, vagy a felszín közeli rétegeket ért jelentős környezeti behatás (pld szélsőséges csapadékmennyiség) eredményeként kerülnek instabil állapotba és okoznak a felszínen hirtelen jelentkező beszakadásokat, amelyek méretük és elhelyezkedésük függvényében havária jellegű események is lehetnek. Az ilyen jellegű események megelőzése gyakorlatilag nem lehetséges, feladatunk a bekövetkezett havária helyzet kezelése, szükség esetén az állami katasztrófa-védelmi szervezetekkel közösen. Tapasztalataink szerint súlyos helyzetek kialakulásának esélye csekély, de bekövetkezésük nem zárható ki. A CH-s tevékenység kockázatai és kezelésük: A használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások egy részében jelenleg is nyomás van. A szerelvények korrodálódnak, elhasználódnak, esetleg idegenek hozzányúlnak a kútelzáró szerelvényekhez. Előfordulhat olaj-, vízkifolyás, gáz kifújás, nem irányított fluidum kiáramlás, környezet szennyezés. Oldal: 59 / 69

Kockázat kezelése:  rendszeres kútellenőrzés  kitörésvédelmi készültségi szerződés A be nem temetett kútaknáknál előfordulhat, hogy illetéktelenek balesetet szenvednek, beleesnek az aknába. Kockázat kezelése:  kútkerítések telepítése a nyitott aknákhoz  nyitott kútaknák feltöltése homokkal Kútfelszámolások során előfordulhat, hogy a bányászati célú mélyfúrás állapota nem egyezik meg a dokumentáció szerinti állapottal, így a művelet során bekövetkezhet lyukegyensúly megbomlás, kitörés, környezet szennyezés. Kockázat kezelése:  minőségi követelmények a kútfelszámolás kivitelezőjével szemben  kitörésvédelmi készültségi szerződés A használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások, kutak tájrendezési kötelezettségét a bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvény írja elő. A törvény szerint a tájrendezési kötelezettség a mélyfúrások (kutak) tulajdonosát (Magyar Állam), az MNV Zrt. és a BVH NK Kft között hatályos vagyonkezelési szerződés alapján a BVH NK Kft-t terheli. A mélyfúrások (kutak) tájrendezését úgy kell ütemezni, hogy 2018. évtől kezdődően, minden évben a tájrendezési kötelezettség 1/13 részét teljesíteni kell. Az összes használaton kívüli bányászati célú mélyfúrás, kút tájrendezési kötelezettségét 2030. december 31-ig be kell fejezni. A tájrendezési kötelezettség forrása a költségvetésben szereplő, NFM bányabezárási keretéből folyósított támogatás. A törvényben előírt kötelezettség teljesítésének kockázata, hogy a bányabezárási keretből folyósított támogatás nem nyújt fedezetet a tájrendezési kötelezettség teljesítésére. A bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. számú törvény által előírt kötelezettség – forráshiány miatti – nem teljesítésének kockázata 2018.-től következhet be, amennyiben a bányabezárási keret nem kerül kiegészítésre 1,7 Milliárd forint/ évvel. Kockázat kezelése: mind a tulajdonos, mind a finanszírozó felé figyelemfelhívás a helyzet rendezése érdekében. A korábbi uránérc-bányászati és ércfeldolgozási hatásterületen a fő feladatot a Pécs város és a környező települések ivóvízellátásában kiemelt szerepet játszó pellérdi és tortyogói ivóvízbázisok megóvása jelenti. Az ércfeldolgozási zagytározók környezetében végzett felszín alatti vízkármentesítés, az uránnal szennyezett bányavíz emelés és tisztítás leállása esetén rövid időn belül elszennyeződnének a Pécs ivóvíz ellátásában jelentős szerepet játszó pellérdi és tortyogói ivóvízbázis vízműkútjai. A környezetellenőrzési rendszer működtetésének és a tájrendezett területek utógondozásának felhagyása olyan előre nem látható folyamatokat indukálnának, amelyek közvetve, vagy közvetlenül a környező ivóvízbázisokat veszélyeztetik, így e munkálatok folyamatos végzése elengedhetetlen. Az É-i bányaüzemek földalatti üregrendszerének 2015-2020. között várható folyamatos feltelésével az É-i tárón gravitációsan kifolyó, megnövekedő, uránnal szennyezett Oldal: 60 / 69

vízmennyiség jelentős kockázati tényező. A kockázat minimalizálása érdekében kiemelt feladatot jelent a bányavízkezelő üzem és az egységes vízkormányzó rendszer átalakítása, kapacitásbővítése. A rekultivált, meredek rézsűjű zagytározókon, meddőhányókon a telepített növényzet megerősödéséig szintén jelentős környezeti kockázatot jelent az eróziós károk megjelenése, a vízelvezető övárkok eliszapolódása, melyek folyamatos karbantartásáról gondoskodni kell. A nagy szilárdságú permi homokkőben elhelyezkedő földalatti bányaüreg rendszerek felszíni hatása általában elhanyagolható, azonban kiemelt figyelmet kell fordítani a felszínközeli, korábban felszínre nyíló bányatérségek (aknák, tárók, léggurítók, feltörések, stb.) rekultivált nyitópontjainak ellenőrzésére. E helyeken az elmúlt években többször észleltük a bányatérségek illegális megnyitását. A kockázatokat kiterjedt monitoring rendszerek (hidrogeológiai, radiológiai, sugárvédelmi, geokémiai, geotechnikai, geológiai, geofizikai) működtetésével és megelőző beavatkozások végrehajtásával mérsékeljük. E tevékenységünket a környezetvédelmi hatóság által kiadott Környezetvédelmi Engedély előírásaival összhangban végezzük.

13.KÖRNYEZETTUDATOS MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOS ELKÉPZELÉSEK, TERVEZENDŐ INTÉZKEDÉSEK Mint azt a bevezetőben is írtuk, társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek, ezért elsősorban arra törekszünk, hogy feladatainkat az állami, tulajdonosi kötelezéseknek, hatósági előírásoknak - és az azokból levezetett terveknek - megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben, minimális költségráfordítással úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak is. Céljaink megvalósítása közben törekszünk arra, hogy a kármentesítési feladatokat úgy teljesítsük, hogy költséghatékony, energiatakarékos, a természetet minimálisan, vagy egyáltalán nem terhelő módon, környezettudatosan érjük el. Lehetőségeink szerint ki kívánjuk aknázni megújuló energiaforrásainkat, gépeink, berendezéseink folyamatos fejlesztésével csökkentjük a környezetterhelést munkánk során. A társaság hasonló környezettudatos magatartást követel meg valamennyi szállítójától, alvállalkozójától is. A kormány által meghatározott tevékenységeink nagy része az állami bányászat által okozott környezeti problémák (bányaüregek, tájsebek, meddőhányók, bányakár, bányavíz kezelés, meddő szénhidrogén kutak, környezet-szennyeződések) megoldására irányulnak, így tulajdonképpen társágunk fő tevékenysége a természeti környezet minőségének hosszú távú javítására irányul. Társaságunk állami források felhasználásával végzi nonprofit jellegű tevékenységét, így az elvárt pénzügyi eredményességnek való megfelelés és a környezettudatos működés igénye jellemzően nem okoz konfliktushelyzetet a döntések meghozatalában. Ez a kedvező helyzet lehetővé teszi, hogy társaságunk maradéktalanul meg tudjon felelni a környezetvédelmi és a fenntartható fejődés által megkívánt követelményeknek.

Oldal: 61 / 69

Az általában szűkösen rendelkezésre álló források ésszerű, hatékony és a társadalmi elvárásoknak megfelelő felhasználása bonyolult és komoly kreativitást igénylő feladat, amelynek optimális megoldása révén nagymértékben hozzá tudunk járulni a környezeti állapotok legcélszerűbb javításához. A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy a prioritásoknak (veszélyesség és költséghatékonyság szerint) megfelelő sorrendben hajtjuk végre a feladatokat, úgy hogy a felhasznált források a lehető legnagyobb környezeti „megtérülést” eredményezzék. A fentieken túl törekszünk arra is, hogy a rendezendő területeket lehetőség szerint más célra (gazdasági, társadalmi…stb.) hasznosítsuk, és az így felszabaduló forrásokat egyéb környezeti problémák megoldására fordítsuk. A környezettudatos működés érdekében a tevékenységünk során keletkező szennyvíz-, légszennyező- illetve hulladék-kibocsátás az előírásoknak megfelelő és korszerű kezelése nemcsak a jogalkotók által, de saját értékrendünk szerint is elvárás társaságunkkal szemben, így ezeknek mindig igyekszünk megfelelni. Az uránbányászati hatásterületen történő építési tevékenység során előfordulhat radioaktívan szennyezett anyag (föld, meddőkőzet, építési törmelék, stb.) megjelenése, illetve az utóellenőrzési monitoring is feltárhat korábban nem azonosított anomáliákat. Ezen anyagok megfelelő, ellenőrzött módon történő elhelyezése szintén feladatunk. Elfogadott és természetes számunkra az építési- és papírhulladék valamint az irodai hulladék szelektív gyűjtése, haszonanyagként átadása szakszolgáltatóknak. Társaságunk cégfilozófiájának hagyományosan fontos eleme a munkavállalók számára megfelelő munkakörülmények biztosítása, melynek elemei a munkavédelem, a dolgozók biztonságos és egészséges munkavégzéséhez szükséges feltételek megteremtése, képzési lehetőségek biztosítása, melynek során kiemelt figyelmet szentelünk:  a dolgozók környezeti ismereteinek bővítésére (a környezeti veszélyek, annak elkerülésének ismerete stb.),  a dolgozók környezeti kultúrájának tudatos kialakítására,  a környezettudatos munkavégzés igényének a megteremtésére.

14.TÁRSASÁGSPECIFIKUS MUTATÓK Mutató

2016. terv

Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje

115,0

2016. év tény 77,2

Szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

23,0

20,8

22,0

Uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,0

19,7

22,0

0,013

0,014

0,014

Tájrendezett kutak száma/ hasznosítható kutak számával csökkentett tájrendezésre kötelezett kutak

Oldal: 62 / 69

2017. terv 100,0

 Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje napban: Ügyintézési idő: a bányakár bejelentéstől a kártalanítási ajánlat vagy a bányakárigény elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban. Az egyes bányakár ügyek kivizsgálásának időszükséglete változó, bizonyos esetekben a saját hatáskörben elvégzett bányászati vizsgálaton felül, talajmechanikai, építőmérnöki szakvélemény beszerzésére is szükség van. Ezzel együtt megállapítható, hogy a bányakár ügyintézési idő tendenciájában csökkenő volt 2016-ben. Tekintettel arra, hogy egyre nagyobb azon káresetek száma, ahol építőmérnöki szakvélemény vagy egyéb külső szakértő bevonása is szükséges, a tervév során a 2016-os tényadatnál nagyobb ügyintézési időt tervezünk.  Szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje napban Az új kártalanítási ügy bejelentésétől a megállapodással, vagy elutasítással történő lezárhatósághoz az ajánlat, vagy az elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban Az ügyintézési idő 2016-ben viszonylag állandó és az elvárhatónak megfelelő volt. A 2017. évre tervezett mutatószám kissé magasabb, mint a 2016. évi tény, melyet a károsultak korfája indokol, az elkövetkező években egyre nagyobb számban várhatók olyan kárigények, amelyek a károsult korára – esetleges elhalálozására – vezethetők vissza, ilyen esetekben a körültekintő megállapodási ajánlat kialakítása több időt vehet igénybe.  Uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje napban Az új kártalanítási ügy bejelentésétől a megállapodással, vagy határozattal, vagy elutasítással történő lezárhatósághoz az ajánlat, vagy az elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban Az ügyintézési idő 2016-ben viszonylag állandó és az elvárhatónak megfelelő volt.  Tájrendezett kutak száma osztva a hasznosítható kutak számával csökkentett tájrendezésre kötelezett kutakkal. A Bányatörvény szerint az a kötelezettség, hogy a kutak tájrendezését 2030-ig meg kell oldani, a törvény 2018. január 1-től ennek ütemezését is előírja. Jelenleg 552 db tájrendezésre kötelezett kutat tartunk nyilván. 2016-ben 8 db kút körzet rekultivációja valósult meg, 2017-ben az e célra felhasználható forrás (kútfelszámolás és rekultiváció együttesen) 450 MFt, ami várhatóan 5-7 db kút felszámolását és 8-10 db rekultivációját (együttesen tájrendezését) teszi lehetővé, a mutatószám tervévi értéke megegyezik a 2016. évi tényadattal.

Oldal: 63 / 69

2016. évi KPI adatszolgáltató táblázat

KPI mutatók

2016. terv-tény I. név terv

I. név tény

tény/terv (%)

II. név terv

II. név tény

tény/terv (%)

III. név terv

III. név tény

tény/terv (%)

IV. név terv

IV. név tény

tény/terv (%)

Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje

115

63

54,8

115

110

95,7

115

73

63,5

115

70

60,9

Egyedi szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22

26

118,2

22

19

86,4

22

23,3

105,9

22

11,5

52,3

Egyedi uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22

21

95,5

22

21

95,5

22

23,6

107,3

22

10

45,5

0,01

0,01

100

0,02

0,02

100

0,02

0,03

150

0,02

0,03

150

Tájrendezési kötelezettség teljesítése

KPI mutatók Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje

2017. terv I. név terv

I. név tény

tény/előző évi tény (%)

tény/terv (%)

II. név terv

II. név tény


tény/terv (%)

III. név terv

III. név tény


tény/terv (%)

IV. név terv

100

100

100

100

Egyedi szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,00

22,00

22,00

22,00

Egyedi uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,00

22,00

22,00

22,00

0,0145

0,0145

0,0145

0,0145

Tájrendezési kötelezettség teljesítése

Oldal: 64 / 69

IV. név tény


tény/terv (%)

15.KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 2017. - 2020. ÉVEKRE VONATKOZÓAN eFt Bevételek Kiadások Prognosztizált adózás előtti eredmény

2017. 1 936 203 1 936 032

2018. 3 642 500 3 641 000

2019. 4 310 700 4 308 800

2020. 4 413 400 4 411 400

171

1 500

1 900

2 000

(A saját forrásból megvalósuló beruházások után elszámolt értékcsökkenés miatt a 2018 – 2020 időszakban a Társaság akár veszteséges is lehet.) Középtávú (2017 – 2020) üzleti tervünk kialakításánál abból a feltételezésből indultunk ki, hogy 2018-tól, az évi rendszerességgel jelentkező feladatok végrehajtásához szükséges:  Bányabezárás:

1 038 000 eFt

 Mecseki uránbányászok humán kötelezettségei

225 000 eFt

 Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítása

810 000 eFt

állami támogatásokon felül, a költségvetés biztosítja számunkra:  a Karolina külfejtés tájrendezésének 2022-re történő befejezéséhez szükséges forrásokat (5 év alatt összesen 5 536 200 eFt)  a Bányatörvény 36.§ 5a bekezdésében előírtak szerint a vagyonkezelésünkben lévő, nem hasznosítható meddő szénhidrogén kutak évente 1/13 részének tájrendezéséhez szükséges 1 143 000 eFt/év támogatást is. A Szénbányászati üzletág évi finanszírozási szükséglete az egyes szakterületek között lényegesen eltérő mértékű és tendenciájú:  A bányabezárási tevékenységgel kapcsolatos kiadások középtávon jelentősen nem változnak évi 80.000 - 100.000 eFt-os szinten alakulnak,  A tájrendezés évi költségigényét az éppen folyamatban lévő projektek határozzák meg. 2017-ben Pécs, Gyükési meddőhányó tájrendezése és a Budafai meddőhányó vízrendezése a meghatározó a ráfordítások alakulásában. 2018 – 2020 közötti időszakban egy nagyobb projekt (Rózsaszentmárton ahidráló) várható, így tájrendezésekre fordított költség fokozatosan csökken amelynek értéke az időszak végére 10.000 eFt-ra várható.  A bányakárok kezelésére fordított összegek trendje hosszabb távon csökkenő, de ezen belül eltérő évek is lehetnek. 2020-ra a társaság kiadásai várhatóan 10.000 eFt-ra mérséklődnek. Oldal: 65 / 69

 A Karolina külfejtés tájrendezésében – a jóváhagyott Műszaki Üzemi Tervvel ellentétben forráshiány miatt nem kezdődhettek el a kiviteli munkálatok 2016-ban és 2017-ben. A PBK 2536-11/2016 jogerős határozat szerint a tájrendezést 2018-ban meg kell kezdeni és 2022-ben be kell fejezni maghatározott munkaütemezés szerint. Az ehhez szükséges állami források biztosítására az NFM részéről kormány-előterjesztés készül.  A Mecseki Környezetvédelmi Bázis által a pellérdi és tortyogói ivóvízbázisok megóvása érdekében végzett tevékenység (szennyezett felszíni és felszín alatti vizek kezelése, egységes vízkormányzó rendszer üzemeltetése, környezetellenőrzési monitoring tevékenység, rekultivált területek és létesítmények utógondozása, karbantartása) alapvetően folyamatos jellegűnek tekinthető, azonban a jelenlegi rendszer üzemeltetéséhez szükséges pénzügyi forráson túl 2017-ben is jelentős beruházást igényel a vízkezelő és vízkormányzó rendszer bővítése következő ütemének kivitelezése, mely feladatokat 2018. és 2019. évben is ütemezetten folytatni kell. A felhagyott mecseki uránérc-bánya területén működő egységes vízkormányzó rendszer 2014. évben megkezdett bővítési munkálatainak I. üteme 2015. I. negyedévben fejeződött be, melynek eredményeképpen biztosított volt a 2015. I. félévben bekövetkezett, III. bányaüzemi feltelésből származó, 267 549 m3 mennyiségű, átlagosan 5,51 mg/l urántartalmú uránnal szennyezett többlet bányavíz bányavíz-kezelő üzemben történő uránmentesítése. (Az éves összes kezelt uránszennyezett vízmennyiség 900 723 m3, az összes felszíni vízkibocsátás – mely a zagytéri kezelt és kezelést nem igénylő vízmennyiséget is tartalmazza – 2 154 766 m3 volt.) Az É-i bányaüzemek (II., IV. és V. üzem) földalatti üregrendszere nincs közvetlen kapcsolatban a III. üzemi bányatérségekkel, így feltelése más ütemben zajlik. A monitoring adatok alapján a feltelés előreláthatólag 2019-2020. évben éri el az É-i tárót, melyet követően mintegy 500 000 m3, várhatóan 6-8 mg/l urántartalmú és magas összes oldottanyag-tartalmú további többlet vízmennyiség kezelése válik szükségessé. Az északi bányaüzemek uránnal szennyezett, kezelendő vizének megjelenése mellett 2019. évtől szintén számolni kell a zagytározók térségében hatósági kötelezésnek megfelelően építendő 3 db új termelő kút szervetlen sókkal szennyezett többlet vizének kezelési igényével, mellyel a zagytéri kémiai vízkezelő üzem kezelési üzemideje várhatóan megduplázódik. A bővítéseket követően a megnövekedett vízmennyiségek kezelése magasabb üzemeltetési költségekkel (anyag, energia, létszám, stb.) is jár, melyet a 2017. évet követő időszak működési kiadásainak tervezésekor figyelembe vettünk. A szénbányászati humán költségek alakulását egyrészt az érintett személyek magas átlagéletkorából következő létszámcsökkenés, másrészt az időszakonként növekvő számú peres eljárás szabja meg. Az időszak végére a humán kiadások összege 70.000 eFt-ra várható. A CH üzletág ezen időszakban tovább folytatja az állami tulajdonú használaton kívüli bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatos vagyonkezelési tevékenységét, a bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvényben a Magyar Állam számára a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatban előírt tájrendezési kötelezettségek teljesítését és a bányászati célú mélyfúrások értékesítésének előkészítését, jogszabály változás esetén az értékesítés bonyolítását, valamint a mélyfúrások használatba adását. A bányatörvény 36.§ 5a bekezdése szerint 2018-től kezdődően évente a nem hasznosítható kutak legalább 1/13-ad részének tájrendezését el kell végezni. A tájrendezési tevékenységet természetszerűleg meg kell előzze az érintett kutak műszaki felszámolása is. Társaságunk Oldal: 66 / 69

vonatkozásában összesen 328 db kút műszaki felszámolását és a kútkörzet tájrendezését, valamint további 182 db kútkörzet tájrendezését kell elvégezni. A rendszeres tevékenység keretében fenn kell tartani a bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatos információs rendszereket, el kell végezni a bányászati célú mélyfúrások állapotának rendszeres ellenőrzését, fel kell számolni a bányászati célú mélyfúrásoknál keletkező bányabiztonsági és környezeti kockázatokat. Ugyanakkor a CH kutak használatba adásából folyamatosan növekvő bevétellel számolunk Az uránbányászati humán kötelezettségek éves mértékében középtávon változást nem várunk. 2017. eFt

Ráfordítások Szénbányászat Szénbányászati humán kötelezettségek Meddő CH kutak Karolina külfejtés tájrendezése Meddő CH kutak hasznosítása Egyéb tevékenység Uránbányászati humán kötelezettség Uránérc-bánya hosszú távú környezeti kárelhárítás Összesen

2018. eFt

2019. eFt

2020. eFt

155 867 83 040 461 102 1 143 5 250 374 609 225 000 630 021

140 000 80 000 1 510 000 508 000 8 000 360 000 225 000 810 000

120 000 75 000 1 510 000 1 303 700 10 000 360 000 225 000 705 100

100 000 72 000 1 510 000 1 319 400 10 000 360 000 225 000 815 000

1 936 032

3 641 000

4 308 800

4 411 400

16.EGYÉB INFORMÁCIÓK 16.1. TÁRSASÁGUNK FOLYAMATBAN LÉVŐ PERES ÜGYEI A tervév kezdetekor jogerős ítélettel még nem lezárt peres eljárások: I. Bányakáros perek Nincs folyamatban II. Munkaügyi perek

2017. január 1-én összesen 35 db jogerős ítélettel le nem zárt munkaügyi per van folyamatban, szénbányászati dolgozók esetében 22 db, uránbányászati dolgozóknál 13 db.

16.2. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK Társaságunknál a „0” számlaosztályba sorolt tételek (átvállalt kötelezettségek) tartoznak ide. Társaságunk megalakulását követően több szerződéssel kötelezettségeket vállalt át a megszűnő bányavagyon-hasznosító részvénytársaságoktól és a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központtól (SZÉSZEK).

Oldal: 67 / 69

eFt 1 312 346 660 407 305 444

Átvállalt kötelezettségek Mecsek Átvállalt kötelezettségek É-Magyarország Átvállalt kötelezettségek É-Dunántúl Átvállalt kötelezettség SZÉSZEK (Karolina külfejtés tájrendezése) Összesen

3 329 398 5 607 595

A 2015. évi tény és 2016-re tervezett átvállalt kötelezettség teljesítéseket az alábbi táblázat mutatja:

Mecsek bányabezárás átvállalt kötelezettség Mecsek bányakár átvállalt kötelezettség Mecsek tájrendezés átvállalt kötelezettség Mecsek vagyonhoz kötött átvállalt kötelezettség Mecsek humán átvállalt kötelezettség Karolina külfejtés átvállalt kötelezettség ársz.alakulás miatt É-Mo. bányabezárás átvállalt kötelezettség É-Mo. vagyonhoz kötött átvállalt kötelezettség É-Mo. humán átvállalt kötelezettség É-Mo. egyéb humán átvállalt kötelezettség É-Mo. bányakár átvállalt kötelezettség Veszprém bányakár átvállalt kötelezettség Veszprém tájrendezés átvállalt kötelezettség Veszprém humán átvállalt kötelezettség Veszprém egyéb kötelezettség Tatabánya átvállalt kötelezettség ÖSSZESEN

NYITÓ eFt

Felhasználás eFt

ZÁRÓ eFt

TERV eFt

ZÁRÓ eFt

2016.01.01

2016-ban

2016.12.31

2017-ben

2017.12.31

81 288

0

81 288

0

81 288

157 416

5 958

151 458

12 682

138776

14 193

0

14 193

0

14 193

4 697

0

4 697

191

4 506

1 161

21 47 446 (korrekció)

1 140

21

1 119

4 403 215

1 000

4 402 215

4 450 661 3 108

0

3 108

0

3 108

102

0

102

0

102

18 359

1 888

16 471

1 521

14 950

1 332

0

1 332

0

1 332

0

0

0

0

0

18 593

320

18 273

575

17 698

13 080

13 080

0

0

0

733

0

733

0

733

3 803

0

3 803

0

3 803

4 768 526

68 713

4 699 813

15 990

4 683 823

Oldal: 68 / 69

16.3. JELZÁLOGGAL TERHELT INGATLANOK  Sajóvelezd 015/12 hrsz. kivett bányatelep A 2330/2004. Kormányhatározat alapján a jogutód nélkül megszűnő Borsodi Bányavagyon-hasznosító Rt. „va”-tól szerződéssel átvettük a „szénbányákat” terhelő kötelezettségeket. Az átvett kötelezettségek részbeni ellentételezésekor „megvásárlásra” került a Sajóvelezd 015/12 hrsz.-ú, „kivett” besorolású „bányatelep” megnevezésű ingatlan a B.A.Z. Megyei Munkaügyi Központ jogosult javára bejegyzett 17.200 eFt jelzálogjoggal terhelten. Társaságunk levélben kérte a Munkaügyi Központtól a jelzálogjog törlését, mivel a követelés személyes kötelezettje jogutód nélkül megszűnt. Ennek következtében pedig – figyelemmel a Ptk. 259. § (3) bekezdésében foglaltakra – a követelést biztosító jelzálogjog, mint járulékos jogosultság is megszűnt. A kérés elutasításra került és a Munkaügyi Központ pert indított. Az Észak-magyarországi Regionális Munkaügyi Központ által a jelzálogjog érvényesítése miatt indított perben jogerős döntést – amely ellen fellebbezésnek helye nincs - a Debreceni Ítélőtábla által hozott, és az ítéletben társaságunkat ”annak tűrésére kötelezi, hogy a tulajdonát képező, sajóvelezdi tulajdoni lapon 015/12 helyrajzi számon nyilvántartott ingatlanból a felperes a részére még meg nem térült 7.216.765 Ft összegű követelését bírósági végrehajtás útján kielégíthesse.” A sajóvelezdi ingatlanokat társaságunk többször hirdetési felhívás útján megpróbálta értékesíteni, azonban érvényes pályázat nem érkezett. A 2014. szeptember 8-án végrehajtó által meghirdetett ingatlanárverés sem vezetett eredményre, mert érvényes ajánlat nem érkezett. 2015. februárjában és áprilisában ismételt ingatlanárverési hirdetmény került közzétételre, amelyre nem érkezett ajánlat. Ezt követően mivel a végrehajtás kérő nem kívánta az ingatlant átvenni, a becsérték fele értékében, folyamatos árverés lett kitűzve, ami azt jelenti, hogy ha 5 éven belül valakitől érkezik ajánlat, akkor konkrét árverésre kerül sor. A terv készítéséig a folyamatos árverések sem vezettek eredményre. Budapest, 2017. március 30. Fehér Ernő Szénbányászati üzletágvezető Táblázatos mellékletek 1. sz. Tervárak 2. sz. Eredménykimutatás 3. sz. Eredménykimutatás havi bontásban 4. sz. Mérleg 5. sz. Pénzforgalmi adatok havi bontásban 6. sz. Beruházási terv és állomány 7. sz. Közbeszerzési terv 8. sz. Közhasznú eredménykimutatás 9. sz. Társaságspecifikus mutatók

Oldal: 69 / 69

Horváth Gyula CH üzletágvezető

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv március

Recommend Documents