Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv február

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016.február 2.

2016.

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016.

Tartalomjegyzék

1.

A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI ...................................................... 4

2.

ELŐZMÉNYEK ........................................................................................................................ 6

3.

A TÁRSASÁG 2016. ÉVI ÜZLETI TERVE ............................................................................ 8 3.1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ ............................................................................................... 8 3.2. A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE .................................................................................. 8 3.3. AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE SORÁN ALKALMAZOTT PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK .................................................................................................................. 10 3.4. A TÁRSASÁG 2016. ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI.............. 11

4.

A TÁRSASÁG 2016. ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA ....... 12 4.1. A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA ............................... 14 4.2. BEVÉTELEK BEMUTATÁSA ........................................................................................... 15 4.2.1. Értékesítés nettó árbevételének alakulása ......................................................................... 15 4.2.2. Egyéb bevételek alakulása ............................................................................................... 16 4.2.3. A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között .......................................... 17 4.3. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA..................................................... 18 4.3.1. Anyagjellegű ráfordítások ................................................................................................ 19 4.3.2. Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása ........................................................... 20 4.3.3. Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv ..................................... 21 4.3.4. Értékcsökkenés ................................................................................................................ 25 4.3.5. Egyéb ráfordítások........................................................................................................... 25 4.3.6. Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként ............................................. 28 4.4. ÜZEMI EREDMÉNY .......................................................................................................... 32 4.4.1. Üzemi eredmény megoszlása a különböző főtevékenységek között .................................. 33 4.5. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ....................................................................... 34 4.6. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY .............................................................................................. 34

5.

ÖSSZEFOGLALÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK ........................................................................... 35

6.

A TÁRSASÁG 2016. ÉVI BERUHÁZÁSI TERVE.............................................................. 36 6.1. BVH BERUHÁZÁSOK........................................................................................................ 39 6.2. URÁNÉRCBÁNYA HOSSZÚ TÁVÚ KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁS (UHKK) BERUHÁZÁSAI 2016. II. FÉLÉVBEN ..................................................................................... 38

7.

KÖZBESZERZÉSI TERV ...................................................................................................... 41 7.1. BVH KÖZBESZERZÉSEI .................................................................................................. 41 7.2. AZ URÁNÉRCBÁNYA HOSSZÚ TÁVÚ KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁS (UHKK) KÖZBESZERZÉSEI .................................................................................................................. 42

8.

MÉRLEGTERV, TŐKESZERKEZET .................................................................................. 46 8.1. MÉRLEGTERV ................................................................................................................... 46 Oldal: 2 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. 8.2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK............................................................................................ 49 8.2.1 Immateriális javak ............................................................................................................ 49 8.2.2. Tárgyi eszközök .............................................................................................................. 50 8.3. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK....................................................................... 51 8.4. KÉSZLETEK ....................................................................................................................... 51 8.5. KÖVETELÉSEK ................................................................................................................. 52 8.5.1. A vevői követelések várható alakulása 2016-ban.............................................................. 52 8.5.2. Az egyéb követelések várható alakulása 2016-ban ........................................................... 52 8.6. ÉRTÉKPAPÍROK, PÉNZESZKÖZÖK .............................................................................. 53 8.7. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ............................................................................ 53 8.8. SAJÁT TŐKE ...................................................................................................................... 54 8.9. CÉLTARTALÉKOK ........................................................................................................... 55 8.10. KÖTELEZETTSÉGEK ..................................................................................................... 55 8.11. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ....................................................................... 56 9.

MUTATÓSZÁMOK ALAKULÁSA ...................................................................................... 57 9.1. TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓK ........................................................................................... 58 9.2. LIKVIDITÁSI MUTATÓK ................................................................................................. 58 9.3. JÖVEDELMEZŐSÉGI ÉS HATÉKONYSÁGI MUTATÓK ............................................ 58 9.4. VAGYONI HELYZET ELEMZÉSE................................................................................... 59

10. CASH FLOW ÉS LIKVIDITÁS ............................................................................................. 62 10.1. CASH FLOW KIMUTATÁS ............................................................................................. 60 10.2. LIKVIDITÁSI TERV......................................................................................................... 62 11. A TÁRSASÁG ADÓSSÁGÁLLOMÁNYA A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN ........................... 63 12. A TÁRSASÁG HITEL TÖRLESZTÉSI KÖTELEZETTSÉGE A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN ...................................................................................................................................... 63 13. KOCKÁZATOK KEZELÉSE ................................................................................................ 63 14. KÖRNYEZETTUDATOS MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOs ELKÉPZELÉSEK, TERVEZENDŐ INTÉZKEDÉSEK ............................................................................................... 67 15. TÁRSASÁGSPECIFIKUS MUTATÓK ................................................................................. 68 16. KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 2016-2019. ÉVEKRE VONATKOZÓAN ............................. 71 17. EGYÉB INFORMÁCIÓK ...................................................................................................... 73 17.1. TÁRSASÁGUNK FOLYAMATBAN LÉVŐ PERES ÜGYEI ......................................... 73 17.2. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK .................................................................................... 73 17.3. JELZÁLOGGAL TERHELT INGATLANOK................................................................. 74

Oldal: 3 / 75


1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA, FONTOSABB ADATAI A társaság neve

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

Székhelye:

1126 Budapest, Tartsay Vilmos utca 3. I. em

Alapítás kelte:

2004. december 27

Tevékenység kezdési időpontja

2005. január 17

Társaság tevékenységének minősítése

közhasznú szervezet

Adószám

22143200-2-43

Cégbejegyzés száma és kelte

01-09-908199 2009. január 8.

statisztikai számjele

22143200-7112-572-01

Jegyzett tőke

20 millió forint

A Társaság tulajdonosa

Magyar Állam

Tulajdonosi jogok gyakorlója

A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. § (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: 01-10045784) gyakorolja.

A Társaság ügyvezetése

Egy személyben Czémán Miklós látja el, (lakcíme: 8800 Nagykanizsa, Bősze Kálmán köz 7.) 2011. január 27 napjától

A könyvvezetés módja

kettős könyvvitel

Választott könyvvizsgáló

Even Balance Kft.(1065 Budapest, Révay u. 10. Helyes Pongó Ágnes (kam. ny. sz. 006824)

Oldal: 4 / 75


Felügyelő bizottság

Dr. Rátky Miklós elnök Búzás Zsolt Horváth Zoltán

Pénzforgalmi jelzőszámok

Magyar Államkincstár 10032000-00288011-00000017 10032000-00288011-00000024 10032000-00288011-00000031 10032000-00288011-00060028

Internetes honlap címe:

www.bvh.hu

A Társaság tevékenységi köre Főtevékenység Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Feketeszén-bányászat Barnaszén-, lignitbányászat Kőolaj-, földgáz-kitermelési szolgáltatás Kavics-, homok-, agyagbányászat Kőolaj-kitermelés Földgáz-kitermelés Egyéb máshova nem sorolt bányászat Épületépítési projekt szervezése Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Piac-, közvélemény-kutatás Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A Társaság tevékenységét közhasznú és a közhasznú tevékenység elősegítése érdekében folytatott üzletszerű vállalkozási körben végzi.

Oldal: 5 / 75


2. ELŐZMÉNYEK A társaság 100%-ban állami tulajdonban van. A Magyar Államot megillető tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. § (1) bekezdés alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56., cégjegyzékszám: 01-10-045784) gyakorolja. 

Alakulás története: A társaság megalapítását a 2330/2004. (XII. 21.) Korm. határozat rendelte el, a szénbányászati szerkezetátalakításból hátralévő, valamint a bányászatban jelentkező egyéb állami kötelezettségek - köztük az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelése és a bányaerőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek – teljesítése céljából azzal, hogy a létrehozandó társaság felett az alapítói jogokat a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központ szerezze meg; A „Társaság” tényleges tevékenységét 2005. január 17-én kezdte meg. Az alapítói joggyakorló 2006. december 31-i megszűnését követően a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) jogelődjeként a Közlekedési, Hírközlési és Energiaügyi Minisztérium (KHEM) és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) között létrejött „társasági részesedés hasznosításának átengedéséről” tárgyú Megállapodás alapján a Társaság tulajdonosi jogait az NFM gyakorolta. Társaságunk neve és cégformája a tulajdonos 16/2008. (X. 20.) számú határozatának megfelelően Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaságra változott 2008. november 1-től. A változás cégbírósági bejegyzése 2009. január 8-án megtörtént. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium és a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. a részesedés hasznosításának átengedéséről szóló megállapodást 2011. július 4-én megszüntették, a tulajdonosi és alapítói jogok gyakorlója a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A változás cégbírósági bejegyzése 2011. szeptember 12-én megtörtént.



Egyéb speciális tudnivalók: Az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak vagyonkezelésbe vétele a Kincstári Vagyoni Igazgatósággal 2005. augusztus 31-én aláírt 620552-2005./0100 sz. vagyonkezelési szerződéssel megtörtént, melyet az időközben bekövetkezett jogszabályi és szervezeti változások figyelembe vételével a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. és Társaságunk között 2013. június 6-án kelt vagyonkezelési szerződéssel egységes szerkezetbe foglalták. Társaságunk a mecseki térségben négy bányatelek bányavállalkozóként bányászati jogosultságokkal rendelkezik.



vonatkozásában

Állami szerepvállalás:  Országgyűlés, Kormány: A tevékenység ellátásához szükséges források biztosítása (költségvetési törvény, majd az egyedi támogatásokról szóló kormány/miniszteri rendelet,  Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. alapítói, tulajdonosi joggyakorlás,  Nemzeti Fejlesztési Minisztérium: a megkötött támogatási szerződéseken keresztül finanszírozás, szakmai irányítás, felügyelet.

Oldal: 6 / 75


 Nemzetgazdasági Minisztérium: az irányítása alá tartozó központi kezelésű előirányzatok kezeléséről és felhasználásról szóló rendelettel szabályozza az előirányzatok felhasználását 

Főtevékenységek:

 a megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetése, (Főtevékenység I. – Szénbányászat)  a szénbányászatból kikerült munkavállalókat megillető juttatások biztosítása, (Főtevékenység II. – Humán)  az állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak kezelésével kapcsolatos állami feladatok végrehajtása, (Főtevékenység III.- CH)  a bánya-erőmű integrációs szerződések megkötésekor még nem ismert kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység IV.- Karolina külfejtés)  állami tulajdonú meddő szénhidrogén kutak hasznosítása, (Főtevékenység V. – Kúthasznosítás)  egyéb, (Főtevékenység VI.)  uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítése, (Főtevékenység VII.)  2016. július 1-től Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás (Főtevékenység VIII.)

Oldal: 7 / 75


3. A TÁRSASÁG 2016. ÉVI ÜZLETI TERVE 3.1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ Társaságunk cégadataiban (székhely és adószám) vonatkozásában 2015-ben változás nem történt és a tervév során - amennyiben jogszabályi változások nem teszik szükségessé cégadat módosítást nem tervezünk. A Társaság Alapító Okirata a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 376/2015. (XI.17.) számú Alapítói Határozata alapján 2015. november 17-től megfelel az új Ptk. szerinti előírásoknak. Az Alapító Okirat módosítását a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cg.01-09908199/107. számú végzésével a cégjegyzékbe bejegyezte.

2016-ban tevékenységeink közül a Karolina külfejtés tájrendezése forráshiány miatt nem kezdődhet el. A kúthasznosítás során csak minimális – jellemzően adminisztratív – feladatok és kiadások merülnek fel, a többi tevékenység (szénbányászat, szénbányászati humán, CH, uránbányászati humán, egyéb feladatok) végrehajtásában a 2015. évihez képest jelentős változás nincs. A tervév során 1.038,5 MFt bányabezárási költségvetési támogatással számolhatunk. Ebből a támogatásból fejezzük be a Herend, veszélyes partfal rézsű tereprendezését, az Ormosbánya VII. aknai vágatrendszer tömedékelését, valamint 5 -7 db meddő szénhidrogén kút műszaki felszámolását, továbbá 6-10 db kút körzetének rekultivációját. Társaságunk végzi – és 2016-ban e téren nem tervez változást - a magyar állami szénbányászat egykori munkavállalóinak a munkahelyi ártalom miatt bekövetkezett egészségkárosodásokkal kapcsolatos kártérítési ügyeit. Társaságunk feladatai 2014. január 1-től bővültek az uránbányászatban keletkezett baleseti járadékok és a munkavégzéssel kapcsolatos egyéb kártérítési kötelezettségek teljesítésével, amely utófinanszírozás keretében külön költségvetési támogatásból (225 MFt) történik. Tulajdonosi döntés alapján (Jelenleg a döntés előkészítés alatt van, a terv ennek megfelelően készült.) 2016. július 1-től társaságunk végzi az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási feladatait is 308 MFt költségvetési támogatásból. Az új feladatot a Radioaktív Hulladékokat Kezelő NK. Kft. Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázisának társaságunkhoz kerülő eszköz-, és személyi állományával végezzük, amely társaságunknál is jelentős szervezeti változtatásokat tesz szükségessé. Cégjogilag kiválásos beolvadás történik. Tulajdonosi elvárásank megfelelően 2016. január 1-től a HSSC Kft végzi a társaság részére a számviteli, kontrolling és bérszámfejtési feladatokat. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végrehajtása során elsődleges célkitűzésünk, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak és az azokból levezetett terveknek - megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben, minimális költségráfordítással úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak is.

3.2. A TÁRSASÁG ÜZLETI MODELLJE Eredménytervezés alapelve szerint az állami források felhasználásából fakadóan a Társaság által végzett tevékenységek nyereség képzés szempontjából nem vehetők figyelembe. Az összes bevétel nagyságát figyelembe véve minimális társasági nyereség az ingatlanok és egyéb vagyontárgyak hasznosításából képződhet, ennek megfelelően célkitűzésünk, hogy Oldal: 8 / 75


feladataink tervszerű, jó minőségben történő végrehajtása mellett elkerüljük Társaságunk adózás előtti veszteségességét. Társaságunk tehát alapvetően nem piaci jellegű tevékenységet végez, tevékenységeit az állami kötelezettségekből származó feladatok végrehajtása képezi. A Társaság üzleti modelljét az alábbi ábra szemlélteti:

Fedezet Fedezet I. Azon összeg, ami a tevékenység bevételéből a tevékenység végzéséhez igénybe vett alvállalkozók költségének levonása után megmarad. Tekintettel arra, hogy Társaságunk nem fővállalkozói-alvállalkozói struktúrában látja el feladatait, a Fedezet I. nem értelmezhető. Fedezet II. Fedezet I.-ből – azaz esetünkben a tevékenység bevételéből - levonva a tevékenységhez tartozó közvetlen ráfordításokat. A Fedezet II. az az érték, amely megmutatja, hogy egy tevékenység maximálisan mekkora igazgatási és általános (működési) költséget visel el (a tevékenység veszteségessé válása nélkül), tehát a Fedezet II.-nek kell fedezetet nyújtania az általános költségekre és azon felül az üzemi (üzleti) eredményre. Oldal: 9 / 75


Fedezet III.: Fedezet II.-ből levonva az általános (közvetett) költségek tevékenységre osztott része. A Fedezet III. mutatja meg, hogy a tevékenység mennyiben járul hozzá a társaság üzemi (üzleti) eredményéhez. Társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek. A feladatok végzésekor elsődleges célkitűzés, hogy azokat az állami kötelezéseknek, hatósági előírásoknak (és az azokból levezetett terveknek) megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak, környezetvédelmi szempontoknak. A fedezet I – II – III kategóriák így nem mutathatják ezen projektek hasznosságát, azonban egy eszközt jelenthetnek társaságunk és a finanszírozók számára ahhoz, hogy a feladatok között arányos teherviselést valósítsunk meg.

3.3. AZ ÜZLETI TERV KÉSZÍTÉSE SORÁN ALKALMAZOTT PREMISSZÁK, FELTÉTELEZÉSEK Makrogazdasági tervezési premisszák

2015. várható

2016. prognózis

Fogyasztói árindex változása

0,0 %

1,6 %

GDP változása az előző évhez képest

3,1%

2,5%

Bruttó átlagkereset változása

3,2 %

3,7 %

2,1–1,35 %

1,35 %

Forint/Euro árfolyam (éves átlag) HUF/EUR

309,0

303,7

Forint/USD árfolyam (éves átlag) HUF/USD

277,3

276,3

Forint/CHF árfolyam (éves átlag) HUF/CHF

291,4

289,4

Jegybanki alapkamat



Az MNV/01/59732/2/2015 ikt. számú a tervezési irányelveket meghatározó levele



Az adótörvény aktuális változásai



2015. évi C. törvény Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről



A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal kötött 2015. évi (végrehajtási határideje 2016. június 30.) és a megkötendő 2016. évi támogatási szerződés a bányabezárási költségvetési támogatás felhasználásáról



Az uránbányászok munkahelyi egészségkárosodása okán elkülönített költségvetési forrás felhasználásáról szóló NGM rendelet

Oldal: 10 / 75




A Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal megkötendő 2016. évi (2016 II. félév) támogatási szerződés az „Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítása” költségvetési támogatás felhasználásáról



A tervet technikailag úgy állítottuk össze, hogy BVH oszlop tartalmazza az eddigi tevékenységeket, az UHKK oszlop az új tevékenység második félévre vonatkozó tervszámait és a BVH+UHKK oszlop a kettő összegét.

3.4. A TÁRSASÁG 2016. ÉVI TERVJAVASLATÁNAK FONTOSABB MUTATÓI 2016. terv

2015. várható

Megnevezés

eFt Értékesítés nettó árbevétele

Eltérés

BVH +UHKK eFt

eFt

%

13 287

66 373

53 086

400

1 342 135

1 547 797

205 662

15,3

2 476

1 500

-976

-39,4

Anyagjellegű ráfordítások

816 541

859 834

43 293

5,3

Személyi jellegű ráfordítások Adózás előtti eredmény Egy éven túli pénzügyi befektetések összege

485 070 4 205

670 416 1 339

185 346 -2 866

38,2 -68,2

Mérleg főösszeg

925 453

2 523 403

1 597 950

172,7

Saját tőke

497 275

889 793

392 518

78,9

20 000

120 000

100 000

500

Működési cash flow

27 233

1 244 733

1 217 500

4470,7

Beruházások pénzügyi teljesítése

-7 505

-1 561 503

1 553 998

20 706,2

0

391 184

391 184

Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)

26

48

22

84,6

Záró létszám (fő)

25

70

45

180,0

7 097

5 427*

-1 670

-23,5-

505

750

245

48,5

3

3

0

0

Ig., Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év)

3 011

3 120

109

3,6

1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év)

8 665

7 869

-796

-9,2

3

3

0

0,0

Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Pénzügyi műveletek bevételei

Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege

Jegyzett tőke Hosszú lej. hitelek záró állománya Rövid lej. hitelek záró állománya Összes hitel záró állománya

Befektetési cash flow

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év) Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év) Ig., Fb. tagok létszáma év végén (fő)

Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db)

Oldal: 11 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. központi költségvetési bevételek, támogatások Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része

1 310 437

1 494 088

183 651

14,0

* Nem ismert az RHK NK Kft.-nél a teljes és részmunkaidős alkalmazottak megoszlása, e miatt az adat nem használható az elemzés során. Valamint a személyi jellegű költségek az RHK NK Kft.-nél 2016. I. félév során magasabb arányban kerülnek kifizetésre.

4. A TÁRSASÁG 2016. ÉVI EREDMÉNYTERVÉNEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA 2016. terv eFt

EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

2015. várható eFt

BVH

Eltérés BVH + UHKK

UHKK

eFt

%

13 287

66 373

0

66 373

53 086

400

13 287

66 373

0

66 373

53 086

400

0

0

0

0

1 342 135

1 242 123

305 674

1 547 797

205 662

15

6 045 798 747 11 363

7 213 644 681 13 000

60 269 78 622 570

67 482 723 303 13 570

61 437 (75 444) 2 207

1016 -9 19

386

55 479

0

55 479

55 093

Anyagjellegű ráfordítások értéke

816 541

720 373

139 461

859 834

43 293

1427 3 5

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások

165 955 249 378 69 737 485 070

166 442 287 962 72 883 527 287

85 499 27 000 30 630 143 129

251 941 314 962 103 513 670 416

85 986 65 584 33 776 185 346

52 26 48 38

Értékcsökkenés

25 522

31 502

24 689

56 191

30 669

120

Egyéb ráfordítások

26 493

26 675

1 215

27 890

1 397

5

1 796

2 659

(2 820)

(161)

(1 957)

-109

Saját termelésű készletek áll.változása Saját előállítású eszk. akt. értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Eladott szolgáltatások értéke

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott osztalék, részesedés Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége

Oldal: 12 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. Bef. pü.i eszközök kamatai, árf.nyer. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

2 476

1 500

0

1 500

(976)

-39%

2 476

1 500

0

1 500

(976)

-39%

67

0

0

0

(67)

-100

67

0

0

0

(67)

-100

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

2 409

1 500

0

1 500

(909)

-38

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

4 205

4 159

(2 820)

1 339

(2 866)

-68

0

0

0

0

4 205

4 159

(2 820)

1 339

(2 866)

-68

Bef. pü.i eszközök árf.vesztesége Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

Oldal: 13 / 75


4.1. A TÁRSASÁG PIACI POZICIONÁLTSÁGÁNAK BEMUTATÁSA Társaságunk alapvetően nem piaci jellegű, nem profitorientált tevékenységet végez, piaci pozícionáltságról nem beszélhetünk.  Szállítók A társaság szállítói ideális piaci viszonyok között működnek. Beszerzéseinknél a korábban tapasztalt erős kínálati nyomás 2015-ben tovább csökkent, a kivitelezések vonatkozásában a fajlagos árak növekedése várhatóan meg fogja haladni a termelői árinfláció mértékét. Hosszú távú szerződéseket kivéve állandó beszállítónk nincs. A kis és közepes munkára (200 eFt - 10.000 eFt) viszonylag állandó körből kerülnek ki a pályázók, jellemzően a helyszín közelében telephellyel rendelkező vállalkozók közül, míg az ennél nagyobb munkák esetén a szállítók kiválasztása nyílt közbeszerzési eljárás keretében történik, így a beszállítókat nem tudjuk meghatározni. A tapasztalatok szerint a helyismerettel (az adott bányatérség ismeretével) rendelkező vállalkozók előnyösebb helyzetben vannak mint az egyéb vállalkozók.  Vevők és piaci lehetőségek A CH üzletág feladata az állami tulajdonú használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások vagyonkezelési feladatainak, a mélyfúrásokkal kapcsolatos állami kötelezettségeinek (kútfelszámolás, tájrendezés) végrehajtásán túl a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, értékesítésének előkészítése. A társaság az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény és a törvény végrehajtásáról szóló 254/2007. (X. 4.) Korm. rendelet alapján jelenleg nem jogosult a kezelt használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások értékesítésére. A mélyfúrások értékesítési hazai piaca kínálat oldalról legfeljebb kétszereplős. Az MNV Zrt-n kívül még a MOL Nyrt. rendelkezik ilyen fúrásokkal, amelyből az elmúlt időszakban néhányat értékesített. A társaság feladata és egyben lehetősége a használaton kívüli mélyfúrások hasznosítása, használatba-, bérbe adása. A társaság tőke és kapacitás hiány miatt közvetlen hasznosítást nem végez, és nem is tervez ilyen tevékenységet, ugyanakkor adott a lehetőség a mélyfúrások használatba-, bérbe adásának. 2013-ban kidolgozásra került a használatba adás rendszere. 2015-ben 2 alkalommal, összesen 4 db kút használatba adását hirdettük meg, ezek közül egy jutott szerződéskötésig Ezen felül még 2014-ben kezdődött eljárása eredményeként 1 db kút használati szerződéskötése 2015-re esett. A használatba adás előnye, hogy a mélyfúrás hasznosításának indulásakor a hasznosítótól nem igényel nagy tőkebefektetést, viszont hátránya, hogy idegen ingatlanon kell beruházást végrehajtani, (átalakítás, kiképzés) amivel kapcsolatban megfelelő garanciákra van szükség. A tapasztalt piaci bizonytalanságok miatt a társaság szénhidrogén kutak használatba adásából, 1 000,-eFt összegű bevételt tervez.

Oldal: 14 / 75


4.2. BEVÉTELEK BEMUTATÁSA

Megnevezés

ÜZLETI BEVÉTELEK

2016. évi terv eFt

2015. évi várható eFt

BVH

1 355 422

1 308 496

UHKK 305 674

Eltérés BVH + UHKK 1 614 170

eFt

%

258 748

19

Összességében az üzleti bevételek volumene 2016. évre a bázis időszakhoz képest várhatóan 19%-kal fog növekedni. A változás alapvető oka, a támogatási összegek volumenének és összetételének változása. 4.2.1. Értékesítés nettó árbevételének alakulása

Megnevezés

Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen

2015. évi várható eFt

2016. évi terv eFt

Eltérés

11 337

3 446

BVH + UHKK 3 446

386

55 479

55 479

720

720

720

0

0

496

1 000

1 000

504

102

348

5 728

5 728

5 380

1 546

13 287

66 373

66 373

53 086

400

BVH

UHKK

eFt

%

-7 891

-70

55 093 14 273

2016. évi tervezett értékesítés nettó árbevétele 66.373,-eFt, amely összességében 53.086,-eFt-tal több lesz, mint a 2015. évre várható összeg. A bányatelek hasznosítás bevétele 7.891,- eFt-tal fog csökkenni – a 2015. évi kiugróan magas szénkitermelés lecsökken - a Meliorációs Kft. tájékoztatása alapján. A közvetített szolgáltatások összege 55.093,- eFt-tal fog növekedni. A Pécs Holding Vagyonkezelő Zrt.-vel kötött megállapodás alapján a társaságunk által végzett, de a részvénytársaságot terhelő meddőhányó utómunkák közül a Gyükési meddőhányó és az István I-II. aknai meddőhányó utógondozásának és kiegészítő tájrendezésének költségei kiszámlázásra kerülnek közvetített szolgáltatásként. A közvetített szolgáltatáshoz kapcsolódóan kerül kiszámlázásra az egyéb értékesítés soron a társaságunk saját tevékenységének ellenértékeként kapott 9,8% egyéb értékesítési bevétel A bérbeadási bevételek összege nem változik. A kúthasznosításból származó bevétel várhatóan megduplázódik a bázis szinthez képest.

Oldal: 15 / 75


4.2.2. Egyéb bevételek alakulása

Egyéb bevétel

Egyedi termelési támogatás

BVH

1 310 437

1 210 283

Értékesített tárgyi eszköz bevétel Céltartalék feloldás 0 számlaoszt. nyilvántartott köetelésből. befolyt összeg Támogatásból .megvalósult beruházás értékcsökkenése Egyéb Egyéb bevételek

2016 terv eFt

2015 várható eFt

UHKK 283 805

18 18 801

14 405

0

BVH + UHKK 1 494 088

e Ft

%

183 651

14%

0

-18

-100%

14 405

-4 396

-23%

39 304

29 439

298%

0

- 3 014

-100%

1 547 797

205 662

15%

0

9 865

17 435

21 869

3 014 1 342 135

Eltérés

1 242 123

305 674

2016. évi tervezett egyéb bevételek összege – a 2015. évi várható 1.342.135 eFt-ról - 15%-kal fog növekedni. 2016. évi tervezett egyedi termelési támogatás összege – a 2015. évi várható 1.310.437,-eFt-ról jelentősen megnő, amely alapvetően kettős hatás eredménye: az UHKK II. félévi beolvadása folytán a 2016. évi UHKK költségvetési támogatás II. félévre tervezett összegével nő, másrészt a BVH-nál a tavalyi évhez képest a bevételként elszámolt támogatás 100.154 eFt-tal csökken,  Költségvetési támogatás: 1.494.088 eFt 

2016-ban felhasználni tervezett bányabezárási támogatás 985.283 eFt (amely összeg tartalmazza a 2015. évi bányabezárási támogatás fel nem használt részét is)



2016. évi „Uránbányászok kártérítése” költségvetési támogatás: 225.000 eFt,



2016. évi UHKK támogatás II. félévi része 283.805eFt

 Értékesített tárgyi eszköz: 2015-ben 18 eFt értékben történt tárgyi eszköz értékesítés. 2016-ban értékesítést nem tervezünk.  További egyéb bevételek: 53 709,- eFt A további egyéb bevételek tartalmazzák 14.405,- eFt összegben a céltartalék feloldásokat és a támogatásból megvalósult tárgyi eszközök értékcsökkenésének 2016. évben elszámolni tervezett halasztott bevétel 39.304,- eFt összegét. A támogatásból megvalósult tárgyi eszközök értékcsökkenéséből 17.435,- eFt társaságunk eszközei után, a 21.869,- eFt pedig a urános környezeti kárelhárítási tevékenységgel kapcsolatosan átvételre került eszközök után kerül elszámolásra.  Egyéb: Egyéb bevételként a társaság 2015-ben kártérítést és kötbérfizetést realizált, ilyet 2016-ra nem terveztünk.

Oldal: 16 / 75


4.2.3. A bevételek megoszlása a különböző főtevékenységek között eFt 2015. évi várható

Megnevezés Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen Aktivált saját teljesítmények Költségtérítés, támogatás További egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen

Főtevékenység I. Szénbányászat Megnevezés Bányatelek hasznosítás bevétele Közvetített szolgáltatások bevétele Bérbeadási bevételek Kúthasznosításból származó bevétel Egyéb értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen Aktivált saját teljesítmények Költségtérítés, támogatás További egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen ÜZLETI BEVÉTELEK

2015. várható

2016. terv

eFt

11 337 386 720 496 348 13 287

BVH 3 446 55 479 720 1 000 5 728 66 373

1 310 437 31 698 1 342 135

1 210 283 31 840 1 242 123

Főtevékenység II. Humán 2015. várható

%

Eltérés

2016. terv

2016. terv

UHKK

2015. várható

%

-7 891 55 093 0 504 5 380 53 086

-70 14273 0 102 1546 400

1 494 088 53 709 1 547 797

183 651 22 011 205 662

14 69 15

283 805 21 869 305 674

Főtevékenység III. CH 2016. terv

%

Főtevékenység V. Kúthasznosítás 2015. 2016. % várható terv

60 917

0

60 917

330 967 6 981 337 948 337 948

218 726 4 366 223 092 284 009

-34 -34 -16

0

0

98 623 2 080 100 703 100 703

93 829 1 465 95 294 95 294

-5 -5 -5

0

0

658 502 13 890 672 392 672 392

594 494 9 435 603 929 603 929

Főtevékenység VI. Egyéb 2015. 2016. terv várható 11 337 3 446 386 720 720

496

1 000

102

496

1 000

102

348 12 791

102

3 736 3 736 16 527

0 496

0 1 000

Oldal: 17 / 75

%

Főtevékenység VII. Urános humán 2015. 2016. terv % várható

-70 -100 0 ######## 290 -17 4 456 -65

0

0

######## 88 88 -31

222 345 5 011 227 356 227 356

263 741 4 117 267 858 267 858

-10 -10 -10

%

BVH + UHKK 3 446 55 479 720 1 000 5 728 66 373

7 024 7 024 11 480

Főtevékenység VIII. Urános környezeti kárelhárítás Üzleti terv 2016 2015. 2016. terv % várható ####### 3 446 ####### 60 917 ####### 720 ####### 1 000 ####### 290 0 0 ####### 66 373 0 323 298 ####### 1 494 088 27 302 ####### 53 709 0 350 600 ####### 1 547 797 1 614 170 0 350 600 #######


A költségtérítésre kapott támogatás soron került elszámolásra a „Bányabezárás”, a „Mecseki uránbányászok baleseti járadékainak és egyéb kártérítési kötelezettségei” támogatás összege. 2016. II. félévtől itt kerül kimutatásra az „Uránércbánya hosszútávú környezeti kárelhárítás” tevékenységre kapott támogatás összege is. Az egyes főtevékenységeknél a ráosztott általános költségek fedezetére kapott támogatások is megjelennek. A nettó árbevételt és a költségvetési támogatásokon kívüli egyéb bevételeket társaságunk a szénbányászat, a CH-s kúthasznosítás területen és az egyéb tevékenységek között számolja el. Főtevékenységeknél – szénbányászat, szénbányászati humán tevékenység, CH, uránbányászati humán és uránbánya környezeti kárelhárítás – bevételként a felhasznált költségvetési támogatások elszámolása szerepel. A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. által teljesítendő állami kötelezettségek nagy része egyedi projekt jellegű feladat (pl. tájrendezés, bányabezárás), vagy olyan feladat, amelyek évi volumenét külső tényezők határozzák meg (pl. bányakár rendezés, humán kártérítések, urános kártérítések kifizetése). Az előzőek miatt a várható-, és a tervidőszak összehasonlítása általában nem ad értékelhető eredményt.

4.3. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA 2016. évi terv Megnevezés

Eltérés

eFt

2015.évi várható eFt BVH

UHKK

BVH + UHKK

eFt

%


816 541

720 373

139 461

859 834

43 293

5

Személyi jellegű rfordítások

485 070

527 287

143 129

670 416

185 346

38

Értékcsökkenés

25 522

31 502

24 689

56 191

30 669

120


26 493

26 675

1 215

27 890

1 397

5

1 353 626

1 305 837

308 494

1 614 331

260 705

19

Üzleti ráfordítások összesen

A költségek között devizás összeg 2015-2016 évben nem került elszámolásra.

Oldal: 18 / 75


4.3.1. Anyagjellegű ráfordítások

Megnevezés

2016 terv eFt

2015 várható eFt BVH.

UHKK

Közvetlen anyagköltség

133

84

Közüzemi költség

713

1 369

Üzemanyag költség

3 139

Egyéb közvetett anyagköltség Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások költsége Elábé Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások


e Ft

%

84

-49

-37

37 000

38 369

37 656

5281

3 628

2 050

5 678

2 539

81

2 060

2 132

21 219

23 351

21 291

1034

6 045

7 213

60 269

67 482

61 437

1016

798 747

644 681

78 622

723 303

-75 444

-9

11 363

13 000

570

13 570

2 207

19

0

0

386

55 479

816 541

720 373

139 461

55 479

55 093

14273

859 834

43 293

5

2015. évben várhatóan elszámolandó anyagjellegű ráfordítások összege 816.541,- eFt, 2016. évre 43-293,- eFt-tal több került betervezésre, azaz 859.834,- eFt. Anyagköltség Társaságunk 2015. évben várhatóan 6.045,- eFt anyagköltséget tervez elszámolni. 2016. évben 61.437,- eFt-tal többet tervez. Ennek oka: Közüzemi költség: Társaságunknál a monitoring kutakban működő szivattyúk üzemidejének szükségszerű növekedése miatt a közműköltség emelkedik. Továbbá az összesített 2016. évi tervben tapasztalható 37.000,- eFt-os növekedés az urános környezeti kárelhárítási tevékenység 2016. II. félévi átvétele miatt fog bekövetkezni, amely a vízkezelő rendszerek áramköltségét tartalmazza. Az üzemanyag költség tervezésénél figyelembe vettük a gépjárművek várható futásteljesítményének növekedését - a használaton kívüli mélyfúrásokkal kapcsolatos többlet feladatok ellátása miatt - valamint az egyéb anyagoknál a fogyasztói árindex várható 1,6%-os emelkedését. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele miatt 2016. évre 2.050,- eFt többlet üzemanyag költséget terveztünk. Egyéb közvetett anyagköltség: a többlet másolási és iratátadási feladatok felmerülése miatt tapasztalható emelkedés a 2016. évi tervben. Az összesített tervben a további 21.219,- eFt növekedés oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenység miatt jelentkező többlet anyagfelhasználás (munkaruha, nyomtatvány, karbantartási anyagok, segédanyagok, stb.). Az egyéb szolgáltatások költsége összesen 19%-kal fog növekedni. Az emelkedést társaságunknál az urános humán perek számának növekedése miatti bírósági illeték, perköltség stb. növekedése, valamint az 1,6%-os inflációs áremelés okozza. Az urános Oldal: 19 / 75


környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele miatt 2016. évre 570,- eFt többlet költséget terveztünk. 4.3.2. Az igénybevett szolgáltatások értékének alakulása

Megnevezés

2016 terv eFt

2015 várható eFt

BVH

Bérleti díj Számítógép üzemeltetés, szoftver követés Javítási, karbantartási költségek Telefon, posta, közlöny előfizetés Jogi költségek, szakértői díjak Könyvelési, kontrolling, bérszámfejtési szolgáltatás Belföldi utazási és szállásköltség Könyvvizsgálat

18 258

18 807

2 557

3 045

1 832

1 806

4 040

4 309

15 792

Irodák fenntartási költsége Egyéb igénybe vett szolgáltatás CH Egyéb igénybe vett szolgáltatás szénbányászat Egyéb igénybe vett szolgáltatás UHKK Egyéb Igénybe vett szolgáltatások értéke összesen

UHKK 245


eFt

%

19 052

794

4

3 045

488

19

7 380

9 186

7 354

401

2 820

7 129

3 089

76

15 553

15 553

-239

0

0

11 793

11 793

11 793

1 711

1 727

1 727

16

1

2 540

2 667

2 667

127

5

2 355

2 558

2 558

203

9

540 513

486 309

486 309

-54 204

-10

207 842

94 684

94 684

-113 158

-54

60 427

60 427

60 427

1 307

1 423

7 750

9 173

7 866

602

798 747

644 681

78 622

723 303

-75 444

-9

Az igénybevett szolgáltatások tervezett értéke 2016. évben 723.303,- eFt, ez 75.444,- eFt-tal kevesebb, mint a 2015. évben várható 798.747,- eFt. Összességében az igénybevett szolgáltatások összege 9%-kal csökken. A változást több tényező együttes hatása okozza. A bérleti díjak és az irodák fenntartási költségeiben összességében 2016. évben lényeges változást nem tervezünk. A számítógép üzemeltetés költségeinél kimutatható 2016. évi 19%-os növekedés oka, hogy az urános környezeti kárelhárítási feladatok átvételéhez szükséges a megfelelő informatikai háttér megteremtése (telepítések, sűrűbb adatmentési feladatok). A javítási-karbantartási költségeknél kalkulált 7.354,- eFt-os növekedés oka teljes egészében a 2016. II. félévétől átvett urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó karbantartási költségekhez kapcsolódik. A posta és telefon költségekben 76% növekedést terveztünk. Egyrészt az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvételének többlet költsége miatt, másrészt a könyvelési, kontrolling és bérszámfejtési feladatok átadásával kapcsolatos többlet költség miatt. Oldal: 20 / 75


A HSSC Szolgáltató Központ Kft.-vel kötött megbízási szerződés alapján a számviteli, kontrolling és bérszámfejtési szolgáltatások ellátására kötött szolgáltatások díja betervezésre került 2016. évre 11.793,- eFt összegben. Az alaptevékenységgel összhangban szénbányászati területen 2016. évben várhatóan 94.684,-, a szénhidrogénes területen pedig 486.309,-eFt támogatás kerül felhasználásra. A szénbányászati főtevékenységen a csökkenést egyrészt a Gyükési meddőhányó és az István aknai meddőhányó tájrendezési munkái okozzák, amelyek továbbszámlázásra kerülnek, ezért a közvetített szolgáltatások között kerülnek elszámolásra. Másrészt az adott időszakon belüli műszaki teljesítés értéke, ami a tervév során, a főtevékenységen belül évről évre változó mértékű. A CH főtevékenység forrásfelhasználásának 2016-ben tervezett változását a kutak tájrendezési munkáinak tervezett megvalósulása okozza. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan 60.427,- eFt egyéb igénybevett szolgáltatást ( monitoring tevékenység stb.) tervezünk 2016. II. félévére. Az egyéb igénybe vett szolgáltatások 7.866,- eFt-os növekedését (jelenleg ki nem részletezett: irodai költségek, belföldi utazás stb.) az urános környezeti kárelhárítási munkák 2016.II.félévi átvétele okozza.

4.3.3. Személyi jellegű ráfordítások értékének alakulása és létszámterv

Megnevezés

Bérköltség egyszeri tételek nélkül

2015. várható eFt 165 955

2016. terv eFt BVH

BVH + UHKK

UHKK

eFt

251 941

%

166 442

85 499

0

0

165 955

166 442

85 499

251 941

85 986

52

18 042

25 134

27 000

52 134

34 092

189

0

0

Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei

Eltérés

85 986

52

0

0

Kártérítés fizetés miatt elszámolt személyi jellegű egyéb

231 336

262 828

0

262 828

31 492

14

Személyi jellegű egyéb kifizetések

249 378

287 962

27 000

314 962

65 584

26

45 086

46 901

30 630

77 531

32 445

72

24 651

25 982

0

25 982

1 331

5

69 737

72 883

30 630

103 513

33 776

48

485 070

527 287

143 129

670 416

185 346

38

Záró létszám (összes foglalkoztatott)

25

25

45

70

45

180

Átlaglétszám (összes foglalkoztatott)

26

25

23

48

22

85

Bérjárulék Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások

Oldal: 21 / 75


Társaságunk tervezett bértömegének meghatározásánál az MNV Zrt. 2016. évre kiadott keresetszabályozási irányelveit alkalmazta. Társaságunknál a bértömeg 2016. évi tervezett összege a 2015. évhez képest 85.986,-eFt-tal nő. Ennek oka az urános környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódó bérköltség többlet. Az egyes munkakörökben a két társaság között jelentkező bérszínvonal eltérés rendezésére a Társaság többlet bértömeget nem tervez ! A Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. 2015. évi záró létszáma 25 fő volt, 2016. év végére 70 fős létszámot tervezünk összességében, amelyből 25 fő saját munkavállaló és 45 fő 2016. július 1.-től az urános környezeti kárelhárítási feladatokhoz kapcsolódóan kerül átvételre. A 2015. évi átlagos állományi létszám 26 fő volt, terveink szerint ez 48 főre fog emelkedni 2016. évben. Személyi jellegű egyéb kifizetések összege 2015. évben várhatóan 249.378,- eFt, 2016. évben 314.962,- eFt, vagyis 65.584,- eFt-tal fog növekedni. A humán kártérítéseken kívül elszámolt személyi jellegű egyéb kifizetések összege várhatóan 34.092,- eFt-tal fog növekedni. Az emelkedés oka az urános környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódó többlet cafeteria költségek felmerülése, mivel az átvételre kerülő munkavállalók esetében még az átadó Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. kollektív szerződése lesz érvényes, a fennálló törvények alapján egy évig. Ezért a társaságunknál meglévő, de jóval alacsonyabb mértékű cafeteria juttatásokat a feszültségek elkerülése miatt a kollektív szerződésben foglaltakat el nem érő, de a jelenleginél magasabb szintre tervezzük emelni 2016. II. félévében, melynek hatása 7.092 eFt. Az átvett munkavállalók II. féléves költsége 27.000 eFt. Társaságunk a személyi jellegű egyéb kifizetések között humán kötelezettségként és uránbányászati humán kötelezettségként elmaradt jövedelem címén kártérítéseket, a szénbányászatból és uránbányászatból kikerült munkavállalóknak és özvegyeiknek juttatásokat (nem vagyoni és dologi kártérítéseket) számol el. A magánszemélyeknek fizetett kártérítések 2015. évi várható összege 231.336,- eFt, 2016. évi tervezett összege 262.828,eFt, a növekedés várhatóan 14% lesz. Ennek oka a kártérítést, járadékot igénylők életkorának emelkedése és az egészségi állapotuk romlása valamint a bírósági perek számának és a megítélt kártérítési összegek növekedése. Az elszámolt bérjárulékok összege 2015. évben várhatóan 69.737,- eFt, a 2016. évi tervezett összeg 103.513,- eFt. A növekedés oka a magasabb bérköltséghez és a magasabb személyi jellegű egyéb kifizetésekhez kapcsolódó járulék többlet. Az emelkedés összegéből 30.630,eFt-ot tesz ki az urános környezeti kárelhárítási feladatok átvétele miatt jelentkező költség többlet. A munkavállalók után fizetendő szociális hozzájárulási adó meghatározásánál jelentős kedvezményeket vehettünk figyelembe a tervezés során az 55 éves kort betöltöttek esetében, melynek összege számításaink szerint várhatóan 1,7 millió forintot jelent a társaságunknál alkalmazott munkavállalók után. Az átvételre kerülő 45 fő esetében információ hiányában nem került kiszámításra a kedvezmény összege. A főtevékenységek között a személyi jellegű ráfordítások az adott területen ténylegesen dolgozók létszáma alapján került felosztásra.

Oldal: 22 / 75


4.3.3.1. Társaságunk javadalmi elemeinek bemutatása Bérköltségként elszámolásra kerülő juttatások: A munkavállalóinkat az egyéni munkaszerződésekben rögzített személyi alapbér illeti meg. Bérpótlék elszámolására nyelvtudás, értékkezelés és helyettesítés és bérmaradvány esetén kerülhet sor. Az egyes szervezeti egységek vezetői alapbéren felül az alapbér %-ában meghatározott, évenként a terv teljesítésén alapuló eredményorientált célprémium kerül kitűzésre. A célfeladatot a munkáltatói jogokat gyakorló vezető tűzi ki, és a teljesítmény, a társaság eredménye, valamint az egyedi célfeladatok megvalósítása alapján kerül értékelésre. Mértékét a munkavállaló munkaszerződése tartalmazza. A tulajdonos elvárásainak megfelelően 2015 évben és 2016 évre nem került sor prémium feladat kitűzésére. Béren kívüli juttatások: Társaságunknál olyan béren kívüli juttatások kerülnek elszámolásra, amelyek megfelelnek az személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény a valamint a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény hatályos feltételeinek. A társaságnál egységes cafeteria rendszer működik 500 eFt/fő/év keretösszegben. A munkavállalók a nekik legjobban megfelelő összetételben választhatnak cafeteria elemeket. A társaságnál Kollektív szerződés nincs. A foglalkoztatási és juttatási szabályokat a Munkaügyi szabályzat tartalmazza. Az átvételre kerülő munkavállalóknál a bérszínvonal, a bérstruktúra, a pótlékrendszer valamint a béren kívüli juttatások mértéke és rendszere eltérő a jelenlegi BVH gyakorlattól. A két „rendszer” egységesítése a 2016. év kiemelt feladata.

Oldal: 23 / 75


4.3.3.2. Személyi jellegű ráfordítások és létszámterv megoszlása a különböző főtevékenységek között eFt, %

Megnevezés Bérköltség egyszeri tételek nélkül Egyszeri bérköltség Bérköltség Személyi jellegű ráfordítások egyszeri nélkül Létszámleépítés személyi jellegű egyszeri költségei Kártérítés fizetés miatt elsz. személyi jellegű egyéb Személyi jellegű ráfordítások összesen Bérjárulékok Kártérítés fizetés miatt elszámolt bérjárulék Bérjárulékok összesen Személyi jellegű egyéb kifizetések Záró létszám (fő) Átlaglétszám (fő)

Főtevékenység I. Szénbányászat 2015. 2016. terv várható 52 771 53 319

Főtevékenység II. - Humán 2015. % 2016. terv várható 1 6 818 6 108

52 771 6 464

53 319 9 141

1 41

6 464 14 131

9 141 14 902

41 5

14 131 73 366 9 9

14 902 77 362 9 9

5 5 0 0

6 818 1 053 65 241 66 294 1 813 4 036 5 849 78 961 1 2

6 108 967

Főtevékenység V. Kúthasznosítás

Főtevékenység III. - CH

2015. 2015. % 2016. terv % várható várható -10 25 686 25 897 1 -10 -8

60 717 -7 61 684 -7 1 585 -13 4 083 1 5 668 -3 73 460 -7 1 0 1 -50

25 686 2 632

25 897 3 700

1 41

2 632 6 965

3 700 7 248

41 4

6 965 35 283 4 4

7 248 36 845 4 4

4 4

2016. terv

%

Főtevékenység VI. - Egyéb tevékenység, céltartalék

Főtevékenység VII. - Urános humán

2015. várható

2015. várható 5 882

0 0

Oldal: 24 / 75

2016. terv

%

2016. terv

%

5 796

-1

5 882 1 350

5 796 2 051

-1 52

166 095 167 445 1 781 20 615 22 396 195 723 2 2

202 111 204 162 1 951 21 899 23 850 233 808 2 2

22 22 10 6 6 19 0 0

Főtevékenység VIII. Urános környezeti kárelhárítás

2015. várható

Általános költség

2016. terv

%

85 499

#ZÉRÓOSZTÓ!

2015. várható 74 798

0

85 499 27 000

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

0

27 000 30 630

0 0

30 630 143 129 45 23

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

Üzleti terv 2016 2016. terv

%

75 322

1

74 798 6 543

75 322 9 275

1 42

6 543 20 396

9 275 21 215

42 4

20 396 101 737 9 9

21 215 105 812 9 9

4 4 0 0

251 941 0 251 941 52 134 0 262 828 314 962 77 531 25 982 103 513 670 416


4.3.4. Értékcsökkenés

Értékcsökkenés

Eltérés

2016. terv eFt

2015.várható eFt

25 522

BVH

UHKK

31 502

24 689

BVH + UHKK 56 191

eFt

%

30 669

120

2015. évben ténylegesen elszámolt értékcsökkenés összege 25.522,-eFt, 2016-ban tervezett értékcsökkenés 56.191,-eFt. Az értékcsökkenés összegének 120%-os növekedését a 2016. évben állományba vett immateriális javak és üzembe helyezett tárgyi eszközök egyösszegű leírása okozza, valamint az 2016. II. félévben átvételre kerülő, az urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó tárgyi eszközök értékcsökkenése. A CH üzletágban 80 90 db használaton kívüli mélyfúrás bejárásához bányaszolgalmi jog alapítására kerül sor 2015 – 2016-ban, amelynek bekerülése értéke kutanként várhatóan 100 eFt alatt lesz. Ezek aktiválása 2016-ban fog megtörténni. Társaságunk Számviteli politikája szerint a 100 eFt egyedi bekerülési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök értékét használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk.

4.3.5. Egyéb ráfordítások 2016. terv eFt

2015. várható eFt

Eltérés

Önkormányzattal elszámolt adók

3 275

3 395

BVH + UHKK 3 395

Bányakár

6 659

14 150

Céltartalék képzés Selejtezett tárgyi eszköz könyv szerinti értéke Értékesített javak könyv szerinti értéke NAV ellenőrzés miatti mulasztási bírság Egyéb

12 600

8 573

238


BVH

UHKK

e Ft

%

120

4

14 150

7 491

112

8 573

-4 027

-32

0

-238

-100

0

0

0

3 718

0

-3 718

-100

3

557

1 215

1 772

1 769

88500

26 493

26 675

1 215

27 890

1 397

5

Egyéb ráfordítások 2015. évben várhatóan elszámolt összege 26.493,- eFt. 2016. évben 27.890,- eFt-tal, 5 %-kal magasabb egyéb ráfordítást tervezünk. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvételéből származó többlet ráfordítás összege 1.215,- eFt lesz várhatóan.

Oldal: 25 / 75


A bányakárok 2016-ra tervezett összege 7.491,- eFt-tal nő mivel 2016.évre vonatkozóan nagyobb összegű kárbejelentések történtek. A céltartalék képzés részletezése a következő pontban történik. Az egyéb soron a növekedést a behajtási költségátalány – jogszabály szerint tervezett elszámolása illetve az urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódó egyéb ráfordítások okozzák.

4.3.5.1. Céltartalékok nyitó

növekedés

csökkenés

záró

eFt Peres ügyekre Egyéb várható kötelezettségre Karbantartási költségekre Egyéb várható költségekre Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére Céltartalék-felhasználás összesen Céltartalék-képzés Peres ügyek fedezetére Egyéb várható kötelezettségre Karbantartási költségek fedezetére Hitelek nem realizált árfolyamveszteségének fedezetére Céltartalék-képzés összesen Céltartalék felhasználás és képzés egyenlege

15 504 1 120

14 404

1 100 1 120 0 0 0

16 624

0

14 404

8 573

2 220 8 573 0 0 0

0

8 573

0

8 573

16 624

8 573

14 404

10 793

A céltartalékok 2016. évi nyitó értéke várhatóan 16.624,- eFt. 2016. év során a céltartalék állományából feloldásra kerül a 35 darab folyamatban lévő munkaügyi per várható befejeződése miatt 14.404,-eFt. Az egyéb várható kötelezettségekre képzett céltartalékok összege 1.120 eFt, amely 2011. éves

beszámoló során került képzésre a Sajóvelezdi 015/12 hrsz. kivett bányateleppel kapcsolatban. A bányateleppel kapcsolatos előzmények a 17.3 pontban kerültek részletezésre. A sajóvelezdi ingatlanokat társaságunk többször megpróbálta értékesíteni, de ez nem vezetett eredményre. Érvényes pályázat nem érkezett, a legnagyobb összegű érvénytelen pályázat 1 000 eFt +Áfa összegű volt. A rendelkezésünkre álló információk alapján nem várható, hogy a vagyontárgyak értékesítése esetén az eddigi „ legmagasabb” ajánlatnál nagyobb összegű bevétel realizálódna. Társaságunk az évek során terven felüli értékcsökkenést számolt el az ingatlanok terhére, jelenleg a bányatelep könyv szerinti nyilvántartási értéke 1.120 eFt. Oldal: 26 / 75


Egy esetleges értékesítés esetén - annak ellenére, hogy nem várható a jelzálogteher összegének megtérülése sem - a nyilvántartási értéket ki kell vezetni a könyvekből és a negatív eredményhatás ellentételezésére a korábban képzett céltartalék fog szolgálni. 2016. év során 8.573,- eFt összegű céltartalék képzést tervezünk a 2016. évben kezdődő – év végéig be nem fejeződő - munkaügyi tárgyú perek miatt. A céltartalékok 2016. december 31-i záró állománya várhatóan 10.793,- eFt lesz összesen

Oldal: 27 / 75


4.3.6. Költségek és ráfordítások bemutatása főtevékenységenként eFt

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások

Megnevezés

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatás Közvetített szolg. beszerzési értéke Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Kártérítés fizetése miatt elszámolt személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Üzleti ráfordítások összesen

816 541 485 070 25 522 26 493

I. Szénbányászat 2015. várható

2016. terv

2016. évi terv

2015.évi várható

Megnevezés

II. Szénb. Humán 2015. várható

%

2016. terv

133

692

420

209 941

97 272

-54

6 994

8 400

819

241

-71

1 519

1 320

III. CH %

2015. várható

BVH

UHKK

720 373 527 287 31 502 26 675

139 461 143 129 24 689 1 215

V. Kúthasznosítás

2016. terv

2015. várh.

%

2016. terv

%

2015. várh.

2016. terv

20

546 361

487 104

-11

1 328

758

1 590

110

437

-27

8 513

9 720

14

548 455

490 049

-11

73 366

77 362

5

9 684

8 660

-11

35 283

36 845

4

69 277

64 800

-6

78 961

73 460

-7

16 860

81

293 551

247 906

-16

87 474

83 180

2015. várható

-13

-5

35 283

36 845

%

43 293 185 346 30 669 1 397

5 38 120 5

VIII. Urán környezeti kárelhárítás

2016. terv

2015. várh.

%

1

153 684

9 292

%

1 355

386

5

eFt

VII. Urános humán

1 336

210 893

77 362

BVH + UHKK 859 834 670 416 56 191 27 890

VI. Egyéb tevékenység, céltartalék

55 479

73 366

Eltérés

0

386

%

2015. várható

2016. terv

%

2016.

60 269

4 576

5 166

13

67 482

-100

78 622

34 123

51 905

52

723 303

-100

570

7 830

9 849

26

13 570

-100 0

-100

4

322

264

-18

12 841

8 573

-33

584 060

527 158

-10

13 227

8 573

-35

Oldal: 28 / 75

0

2016. terv

Üzleti terv

Általános költség

55 479 1 765

0

-100

9 013

9 798

9

186 710

224 010

20

195 723

233 808

19

197 488

233 808

18

0

139 461

46 529

66 920

91

859 834

143 129

101 737

105 812

4

381 606 288 810

0

0

143 129

101 737

105 812

4

670 416

24 689 1 215

25 522 4 038

31 502 978

23 -76

56 191 27 890

308 494

177 826

205 212

15

1 614 331


4.3.6.1. Szénbányászat főtevékenység A megszűnt állami szénbányászati tevékenység után fennmaradó környezeti és vagyoni károkozás megszüntetésével kapcsolatos állami közfeladat ellátása az ország egész területén. Teljes tervezett ráfordítás 2016-ban 247.906 eFt, amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 169.664 eFt. A főtevékenység bányabezárási, tájrendezési, bányakár rendezési feladatokra ágazódik. Bányabezárás Társaságunknak klasszikus értelemben vett bányabezárási feladata nincs, hisz a szénbányászati szerkezetátalakítás során már minden illetékességi körbe tartozó szénbánya bezárása megtörtént, ugyanakkor a geológiai vagy műszaki okok miatt szabaddá váló és fokozott balesetveszélyt jelentő bányanyílások, főfeltáró bányavágatok biztonságos lezárását, felhagyását el kell végezni. További kötelezettségünk a felszíni és felszín alatti vizek monitoring rendszerének üzemeltetése, a bányavizek szabályozott elvezetése, szennyezett területek környezeti kármentesítése. Társaságunk bányavállalkozóként négy, a mecseki térségben elhelyezkedő bányatelek jogosultja. A tervévi projektek közül kiemelkedik az Ormosbánya község egy része alatt kis mélységben húzódó vágatrendszer mintegy 800 m összhosszúságú része 2015-ben kezdődött tömedékelésének befejezése, és egy új vágatrendszer tömedékelésének előkészítése (körülményektől függően Ormosbányán, vagy Miskolc Berekaljai városrészében) amelynek 2016-ra tervezett közvetlen költsége 43.764 eFt. Tájrendezés Társaságunk kötelezettségi körébe tartozik a mecseki térségben lévő bányatelkeinken elhelyezkedő, vagy bányajogi értelemben hozzájuk kapcsolódó meddőhányók tájrendezése és csapadékvíz-rendezése. Az ország többi, állami szénbányászattal érintett területén a korábbi tájrendezések utómunkáit eróziós kártételek, rézsűomlások, csúszások felszámolását, illetve megelőző beavatkozásokat végezzük. A feladatok közül legjelentősebbek a Pécs, István I-II aknai meddőhányó kiegészítő tájrendezése valamint Pécs, Gyükési meddőhányó tájrendezése. E két tevékenység vonatkozásában korábban megkötött megállapodás alapján a felmerült kiadásainkat a Pécs Holding Zrt. megtéríti. (A közvetlen kiadás együttes tervezett összege 55.420 eFt) Bányakár Bányakárnak minősülnek a bányászati tevékenységgel idegen ingatlanban, az épületben, az ingatlan más alkotórészében és tartozékában okozott, továbbá a vízelvonás folytán keletkezett károk, beleértve a károk megelőzésére, csökkentésére és elhárítására fordított kiadásokat is. A bányakártalanítást – eltérő megállapodás hiányában – pénzben kell megfizetni. Az esedékessé vált kártalanításban a bányavállalkozónak meg kell kísérelni az egyezség létrehozását.

Oldal: 29 / 75


A károsult az esedékessé vált, de az előírt határidőn belül nem teljesített kártalanítási követelését, továbbá a már kifizetett kártalanítást meghaladó többletkártalanítási igényét a bányavállalkozó ellen indított polgári peres eljárás keretében érvényesítheti. A Bányatörvény előírásainak megfelelően Társaságunk végzi a károsultak által bejelentett káresemények szakértői vizsgálatát, amely kiterjed egyrészt a káresemény és a szénbányászat közti okozati összefüggés megállapítására és mértékére, másrészt a bányászati eredetű károk esetén a kártalanítási megállapodás létrehozására, a kártalanítási összeg kifizetésére, illetve a megállapodás elmaradása esetén a bányakár perek vitelére. Az ország területéről évente 40-50 bányakár bejelentés történik, melyek zöme Salgótarján, Pécs és Miskolc egyes városrészeit érinti. Társaságunk a bejelentések műszaki vizsgálatával lépést tud tartani, egy-egy ügy teljes lezárása jellemzően fél éven belül megtörténik. Ebbe a feladatcsoportba tartozik a felszín mozgásának rendszeres geodéziai mérése. Miskolc Berekaljai városrészében jelentkező káresemények száma és kár mértéke miatt a tervév során nagyobb összegű kártalanítást tervezünk, mint 2015-ben.

4.3.6.2. Szénbányászati humán főtevékenység A humán kötelezettségek magukban foglalják a kártérítési járadékokat, baleseti járadékokat, nem vagyoni kártérítést, dologi kiadások megtérítését, a nyugdíjas szénjárandóság jogosultságot bizonyító igazolások és a lakáskölcsönökből adódó jelzálogok törléséhez szükséges megbízások kiadásának költségeit, valamint az egyéb (ügyintézési díj, szakértői díjak, illetékek) humán kiadásokat, amelynek tervezett teljes ráfordítása 83.180 eFt amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 74.520 eFt. A humán kötelezettségek alapja az egykori foglalkoztatottak munkahelyi ártalomból bekövetkezett egészségkárosodása és az állami szénbányászatban alkalmazott kedvezmények. A kártérítési járadékok karbantartására és folyósítására a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 352/2007. (XII.23) Kormány rendelet, valamint az 1997. évi LXXXI. törvény alapján kerül sor. A nem vagyoni kártérítések és a dologi kiadások megtérítése a kiadások közel 50%-át teszik ki. Ezen kártérítési igény elsősorban a volt dolgozók egészségkárosodásának romlásából, valamint kegyeleti költségek ellentételezéséből és özvegyi-rokkantsági nyugdíj kiegészítéséből képződik. Az egyéb humán költségek a bíróság által megítélt szakértői díjakat és a felperes képviseletével járó, valamint az ügyvitellel kapcsolatos adminisztratív költségeket, a társaság által foglalkoztatott ügyvédi díjakat tartalmazza, illetve ezek között szerepelnek még a Bányavagyon-hasznosító Részvénytársaságoktól átvett nyugdíjas szénjárandóság jogosultságának igazolásával, lakáshiteleknél oka fogyottá vált jelzálogjogok törlésével kapcsolatos adminisztrációs költségek is.

4.3.6.3. CH főtevékenység A főtevékenység teljes tervezett ráfordítása 2016-ban 527.158 eFt, amely tartalmaz ráosztott költségelemeket is, ebből a közvetlen kifizetés 488.973 eFt. A főtevékenység az alábbi tevékenységcsoportokra ágazódik. Oldal: 30 / 75


Vagyonkezelés, amely a következő rendszeres feladatokat jelenti: Kútkönyvek tárolása, közvetlen hozzáférés az ingatlan nyilvántartáshoz, kitörésvédelmi rendszer és folyamatos kútfelügyelet fenntartása, a mélyfúrásokkal kapcsolatos bányabiztonsági és környezetvédelmi havária intézkedések, kútkataszter adatbázis üzemeltetése. Kútfelszámolás A bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 5-7 db bányászati célú mélyfúrás olajipari berendezéssel történő műszaki felszámolása, amelyre 350.000 eFt közvetlen költséget terveztünk. Kútkörzetek tájrendezése, környezeti kárelhárítás A bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 6-10 db bányászati célú mélyfúrás felszíni körzetének rekultivációját, valamint kb. 50 db mélyfúrás rekultivációs terveinek elkészítését tervezzük, összesen 98.263 eFt közvetlen költséggel.

4.3.6.4. Uránbányászati humán kötelezettségek teljesítése főtevékenység A főtevékenység 2016. évi tervezett teljes ráfordítása 233.808 eFt, amelyből a kártérítésekre tervezett közvetlen ráfordítás 225.000 eFt. A humán kötelezettségek alapja az egykori foglalkoztatottak munkahelyi ártalomból bekövetkezett egészségkárosodása és az uránbányászatban alkalmazott kedvezmények. A kártérítési kötelezettségek magukban foglalják a kártérítési járadékokat, baleseti járadékokat, nem vagyoni kártérítést, dologi kiadások megtérítését. Ezen kiadásokat a költségvetés finanszírozza éves tervezetként 225.000 eFt összeggel. A kártérítési járadékok karbantartására és folyósítására a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 352/2007. (XII.23) Kormány rendelet, valamint az 1997. évi LXXXI. törvény alapján kerül sor. 4.3.6.5. Karolina külfejtés A külfejtéses terület tájrendezésének kötelezettje a bányavállalkozó Pannon Hőerőmű Zrt, de a bánya-erőmű integrációs szerződésből származóan a tájrendezés végrehajtásának finanszírozása részben állami kötelezettség. A megkötött szerződések alapján az állami kötelezettség felülről korlátos, értéke 2015. novemberi árszinten bruttó 5.592.000 eFt. A Pécsi Bányakapitányság jogerős határozata szerint a tájrendezést 2016-ban meg kell kezdeni és 2020-ig be kell fejezni. Mivel a szükséges forrás nem áll a társaság rendelkezésére a tájrendezés 2016-ban nem kezdődhet el. Mind a bányavállalkozó Pannon Hőerőmű Zrt., mind Társaságunk egyeztetést kezdeményez a Nemzeti Fejlesztési Minisztériummal a még 2016-ban szükséges intézkedésekről. Oldal: 31 / 75


4.4. ÜZEMI EREDMÉNY

Üzemi eredmény Összes üzemi bevétel Összes üzemi ráfordítás Üzemi eredmény Üzemi eredmény költségtérítés és támogatás nélkül EBITDA

2016. év terv eFt

2015. év várható eFt

BVH

1 355 422 1 353 626 1 796

1 308 496 1 305 837 2 659

UHKK 305 674 308 494 -2 820

Eltérés BVH + UHKK 1 614 170 1 614 331 -161

eFt

%

258 748 19,1 260 705 19,3 -1 957 -109,0

-1 308 641

-1 494 249

-185 608

14

27 318

56 030

28 712

105

Az üzemi eredmény összesítő táblájából látható, hogy 2015. évről 2016. évre jelentősen változik az összes üzemi ráfordítás és összes üzemi bevétel összege az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele miatt. Az üzleti eredmény változásának oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó üzemi szintű veszteség, a saját forrásból megvalósított tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása miatt. A tervezett üzemi eredmény -161 eFt. A társaság nonprofit jellegéből és minimális üzleti tevékenységéből adódóan nem realizál nyereséget. Társaságunk tervezett üzemi eredménye 2.659,- eFt, az urános környezeti kárelhárítási feladatok keretében átvételre kerülő saját beszerzésű eszközök után elszámolt értékcsökkenés 2.820,- eFt, emiatt az összesített üzemi eredmény 161 eFt veszteség lesz. A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Nonprofit Közhasznú Kft.-től az az urános környezeti kárelhárítási tevékenység végzéséhez társaságunk 242.787,- eFt értékű saját forrású tárgyi eszközt és 80.000,- eFt beruházást vesz át, amelynek a jövőben elszámolandó értékcsökkenése hasonlóan negatív eredményt fog okozni, amelyet társaságunk nonprofit jellegéből és minimális üzleti tevékenységéből keletkező nyereségéből nem tud ellensúlyozni. A saját árbevételből beszerzett eszközök átlagos 10 - 15 éves élettartamát felételezve az elszámolt értékcsökkenés akár 20 – 30 MFt veszteséget is okozhat évente. A kapott termelési támogatás tervezett összege 2016.évben 1 .571.695,- eFt, az elszámolt összeg 1.494.249,- eFt. Az üzemi eredmény támogatás nélkül sorból megállapítható, hogy gazdasági társaságunk feladatainak elvégzését alapvetően támogatásból finanszírozza. Az EBITDA mutatószám megmutatja társaságunk adózás és amortizáció előtti profitját. Azt tükrözi, hogy társaságunk üzleti eredményessége nonprofit jellegének megfelelő.

Oldal: 32 / 75


4.4.1. Üzemi eredmény megoszlása a különböző főtevékenységek között eFt

Üzemi eredmény Összes üzemi bevétel Összes üzemi ráfordítás Üzemi eredmény Üzemi eredmény költségtérítés és támogatás nélkül

Üzemi eredmény

I. Szénbányászat

2015. várható Összes üzemi ráfordítás Összes üzemi bevétel Üzemi eredmény Üzemi eredmény költségtérítés és támogatás nélkül

2015. év várható 1 355 422 1 353 626 1 796 -1 308 641

II. Szénbányászati humán

2016. terv

%

337 948

284 009

-16

337 948

284 009

-16

0

0

-330 967

-218 726

-34

2015. várható

III. CH

2016. terv

%

100 703

95 294

-5

100 703

95 294

-5

0

0

-98 623

-93 829

-5

2015. várható

Eltérés

2016. év terv 1 614 170 1 614 331 -161 -1 494 249

EFt 258 748 260 705 -1 957 -185 608

VI. Egyéb tevékenység, céltartalék

V. Kúthasznosítás

2016. terv

%

672 392

603 929

-10

672 392

603 929

-10

0

0

-658 502

-594 494

-10

2015. várh.

2016 terv

% 19 19 -109 14

%

2015. várh.

2016. terv

%

2015. várható

2016. terv

%

2015 várh

2016. terv

Üzleti terv 2016. %

15 227

9 821

-36

227 356

267 858

18

353 420

1 614 331

18

350 600

1 614 170

-2 820

-161

-326 118

-1 494 249

496

1 000

102

16 527

11 480

-31

227 356

267 858

496

1 000

102

1 300

1 659

28

0

0

496

1 000

102

-2 436

1 659

-168

-222 345

-263 741

Oldal: 33 / 75

VIII. Urán környezeti kárelhárítás

VII. Urános humán

0

19


4.5. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

Pénzügyi műveletek

2015. várható eFt

2016. terv eFt BVH

UHKK


eFt

%

Kapott osztalék, részesedés

0

Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége Bef. pü.i eszközök kamatai, árf.nyer.

0

Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

0 2 476

1 500

Pénzügyi műveletek bevételei

2 476

1 500

0

0

1 500

-976

-39

1 500

-976

-39

Bef. pü.i eszközök árf.vesztesége

0

Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

67

Pénzügyi műveletek ráfordításai

67

0

0

2 409

1 500

0

Pénzügyi műveletek eredménye

0 -67

-100

0

-67

-100

1 500

-909

-38

Társaságunk a feladat- és működési finanszírozáshoz átmenetileg nem szükséges pénzeszközeit a Magyar Államkincstárnál vezetett Értékpapír nyilvántartási számlán tartja, Diszkont Kincstárjegy értékpapírban. A 2016. évre tervezett egyedi termelési támogatás folyósításának várható időpontjait és a tervezett kifizetéseket figyelembe véve került kiszámításra az értékpapírok átlagos állományának értéke, valamint a kapott kamatok összege. A 2015. évi átlagos kamathozamok folyamosan csökkenő tendenciáit figyelembe véve, valamint a 2015. év IV. negyedévben elért hozamokra alapozva társaságunk a várható kamatbevételeket 2016. évben átlagosan 0,5 %-os hozammal prognosztizálja és a pénzügyi műveletek kamatbevételeit ezzel számolta.

4.6. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 2014. tény eFt Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény

Oldal: 34 / 75

2015. terv eFt

Eltérés eFt

Eltérés %


5. ÖSSZEFOGLALÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK A társaság adózás előtti eredményét az egyes eredménysorok változásának hatása az alábbiak szerint módosítja: eFt BVH Adózás előtti eredmény 2015. évi várható Értékesítés nettó árbevétele Költségtérítés

BVH + UHKK

UHKK

4 205

0

53 086

4 205 53 086

-100 154

283 805

183 651

142

21 869

22 011

Aktivált teljesítmény érték

0

0

0


96 168

-139 461

-43 293

-42 217

-143 129

-185 346

-5 980

-24 689

-30 669

Egyéb üzleti ráfordítások

-182

-1 215

-1 397

Pénzügyi eredmény

-909

Egyéb üzleti bevétel - költségtérítés nélkül

Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás

-909

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény 2016. évi terv

4 159

Oldal: 35 / 75

-2 820

1 339


6. A TÁRSASÁG 2016. ÉVI BERUHÁZÁSI TERVE Sorszám

Új beruházási igény

Finanszírozás (NFM forrás, saját forrás)

I.né

Műszaki teljesítés 2016. II.né III.né IV.né

2017.

2018.

Összesen

Működéshez kapcsolódó beruházás (BVH): 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Informatikai beruházások Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés Immateriális javak Egyéb

NFM forrás

30

NFM forrás

150

800

980

7 000

200

7 200

NFM forrás NFM forrás

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás (BVH): Ingatlanok, vagyoni értékű jogok NFM forrás (bányaszolgalmi jog létesítése) Eszközbeszerzés NFM forrás Immateriális javak NFM forrás BVH NK Kft. összesen

1 350 500

1 350 1 000

500

140

500

640

102

765 1 200 5 315

500

867 1 200 13 237

20 320

20 320

272

7 150

13 237 8.

Működéshez kapcsolódó beruházás (UHKK): Működtető és kiszolgáló saját forrás eszközbeszerzés Tevékenységhez kapcsolódó beruházás (UHKK):

9. 10. 11. 12. 13.

14.

Vízkezelő és vízelvezető rendszer bővítés Zagytározói kármentesítés hatékonyságának növelése I. meddőhányó szennyező hatásának megszüntetése, vízrendezés bővítése III. meddőhányó szennyező hatásának megszüntetése Az egykori Ércdúsító Üzem érctároló környezetében végzett kármentesítő műszaki beavatkozás kiegészítése Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés UHKK összesen Mindösszesen

NFM forrás, saját forrás

48 390

saját forrás

16 680

saját forrás

2 000

2 000

saját forrás

2 000

2 000

saját forrás

2 000

2 000

NFM forrás

13 000

20 000

33 000

104 390

140 650 140 650

245 040

140 650

258 277

272

104 390 7 150 5 315 117 627

120 650

16 680

104 890

NFM forrás: állami költségvetés által biztosított támogatás Saját forrás: szolgáltatások nyújtása, áruk eladása következtében realizált vállalkozási bevétel

Oldal: 36 / 75

169 040


6.1. BVH BERUHÁZÁSOK Működéshez kapcsolódó beruházás 

Informatikai beruházások: 980 eFt (NFM forrás) E soron a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Nonprofit Közhasznú Kft. Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázisának (Uránbányászati Környezeti Kárelhárítás) beolvadása következtében szükségessé váló szerver bővítés, valamint - figyelembe véve az informatikai berendezések életkorát - pótló beruházásként informatikai hardverek (hálózati tároló/mentőegység, számítógép, laptop, alaplap, memória, winchester, monitor, router, switch, egyéb kiegészítők), továbbá mobiltelefon csere szerepelnek.



Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés: 7 200 eFt (NFM forrás) E soron irodai eszközök, irodabútorok (irodai székek, stb.), továbbá a CH kutak helyszíni bejáráshoz nélkülözhetetlen gépjármű beszerzése lett tervezve, mivel a jelenlegi gépkocsi elavult, közel 250.000 km futásteljesítményű, nagyrészt terepen használt gépkocsi karbantartása egyre nagyobb költséget emészt fel, ezért cseréje indokolt.



Immateriális javak: 1 350 eFt (NFM forrás) A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Nonprofit Közhasznú Kft. Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázisának (Uránbányászati Környezeti Kárelhárítás) beolvadása következtében szükségessé válik a szerver bővítéshez kapcsolódó szoftver és felhasználói licencek, valamint az elektronikus iktatási rendszerhez kapcsolódó további felhasználói licencek beszerzése.



Egyéb: 1 000 eFt (NFM forrás) Egyéb, előre nem látható beszerzési igényekre 1.000.000,- Ft-ot tervezünk.

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás: 

Ingatlanok, vagyoni értékű jogok (bányaszolgalmi jog létesítése): 640 eFt (NFM forrás) A Társaságnak, mint bányavállalkozónak a Budafai meddőhányó lábánál hatósági előírás alapján 2 db monitoring kutat kellett létesítenie és a jövőben folyamatosan működtetni. E kutak megközelítéséhez, a bejáráshoz bányaszolgalmi jogot kell a földhivatali nyilvántartásba bevezetni. A CH üzletágban a hasznosításra alkalmasnak tartott 50 db CH kút bányaszolgalmi jog alapítása lett tervezve a kutak biztonsági övezeteinek biztosításához.



Eszközbeszerzés: 867 eFt (NFM forrás) Felszín alatti vágatrendszerek homokzagyos tömedékelése során a tömedékelési folyamat nyomon követésére szolgáló műszereket szükséges beszerezni, mely eszközök a kézi talpmérő szonda, valamint nyomásmérő szonda és az ehhez kapcsolódó adatátviteli rendszer.



Immateriális javak: 1 200 eFt (NFM forrás) E soron a Kútkataszter adatbázis fejlesztése szerepel.

Oldal: 37 / 75


6.2. Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás (UHKK) beruházásai 2016. II. félévben Működéshez kapcsolódó beruházás 

Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés: 20 320 eFt (saját forrás) A szennyezett felszíni- és felszín alatti vizek kezelése, a környezetellenőrzési, területkarbantartási és utógondozási munkák során mintegy 100 km2-es területen kell a munkálatokat végezni, 2 db – egymástól kb. 6 km távolságra lévő – vízkezelő üzemet kell üzemeltetni, több, mint 30 km hosszú burkolt és burkolatlan övárok-rendszert, szintén több, mint 30 km hosszú felszíni- és felszín alatti csővezetékrendszert kell karbantartani. A rekultivált zagytározók, meddőhányók, perkolációs terek és üzemi területek mérete meghaladja a 300 ha-t, melyeken el kell végezni a szükséges eróziójavítási, növényzet ápolási munkákat. A jelenlegi gépkocsipark elavult, a több, mint 300 000 km futásteljesítményű, nagyrészt terepen használt gépkocsik karbantartása egyre nagyobb költséget emészt fel, (részleges) cseréjük indokolt. A leírtak szükségessé teszik 1 db személyautó, 1 db terepjáró, 1 db pickup beszerzését.

Tevékenységhez kapcsolódó beruházás 

Vízkezelő és vízelvezető rendszer bővítése: 48 390 eFt (11 390 eFt NFM forrás + 37 000 eFt saját forrás) Az északi bányaüzemek (II., III., IV. és V. üzem) földalatti üregrendszerének vízzel történő feltelése miatt a jelenlegi rendszer üzemeltetéséhez szükséges pénzügyi forráson túl 2016-ban jelentős beruházást igényel a vízkezelő és vízkormányzó rendszer bővítése következő ütemének kivitelezése. Ezen – az ivóvízbázisok védelme érdekében elengedhetetlenül szükséges – munkálatok elvégzése a költségvetési támogatás mellett csak a vízkezelési tevékenységünk melléktermékeként keletkező uránkoncentrátum értékesítéséből származó árbevétel felhasználásával lehetséges. A megvalósult, ill. folyamatban lévő beruházások: 2014-15. Bányavíz-kezelő Üzemben tervezett átalakítások és ehhez kapcsolódóan a vízelvezető rendszerben 6-os úttól északra lévő területen szükséges átalakítások. 2015-16. Az Északi területen a 2015-ről elmaradt csővezeték és egyidejűleg erőátviteli és irányítástechnikai kábelek fektetése. Bányavíz kezelő üzem szorpciós, elúciós rendszerének, koncentrátum szárítónak bővítése. A megnövekedő vízhozam miatt a vízkezelő technológiai elemeinek bővítésére van szükség. A jelenleg meglévő 12 db szorpciós oszlop mellé 3 db új oszlop kerül beépítésre, illetve az elúciós oszlopok száma 3-ról 5-re nő. Ezzel a Bányavíz-kezelő Üzem maximális tisztító kapacitása – 6 mg/l urántartalom alatt – 5 400 m3/d lesz. A jelenleg működő szárító berendezés és az arra feladó technológia 2000-től végzi feladatát. Az eddigi üzemelési tapasztalatokra alapozva az üzembiztonság növeléséhez új szárítóüst beszerzésére, beüzemelésére van szükség. Az új berendezések és bővítések (III-as meddőhányó déli gát, szorpciós csarnok, szárítóberendezés, mosótartályok) energiaellátását a villamos hálózat fejlesztésével, adatait az irányítástechnikai rendszer bővítésével tudjuk fogadni. 2016. év végére várhatóan még el fog készülni a volt ÉDÜ és a zagytározók közötti plusz csővezeték kiépítése Oldal: 38 / 75




Zagytározói kármentesítés hatékonyságának növelése: 16 680 eFt (saját forrás) A kármentesítő műszaki beavatkozás üzemeltetési eredményei alapján növelni kell a zagytározó alóli vízkivételt, amely további 3 termelő kút létesítésével érhető el. 2015ben a zagytározóra tervezett kutak vízjogi engedélyezéséhez szükséges tervezés, ill. terveztetés elkezdődött. Az új kutakkal a zagytározók alatti szennyezési gócból naponta 300-500 m3 magas oldott anyag tartalmú talajvíz termelhető ki. A többlet víz a Kémiai vízkezelő üzem gyűjtőmedencéjébe kerül bevezetésre, majd sótalanításra. A bekötővezeték várható hossza 1 700 fm. A tervezés magában foglalja a gépészeti és villamos berendezések tervezését is, amellyel vízkitermelő rendszer a meglévő hálózatokhoz kapcsolható és üzemeltethető. A kutak, kútaknák és bekötővezeték megépítése vízjogi engedély köteles. Az engedélyezési tervek 2016. március végére elkészülnek.



I. meddőhányó szennyező hatásának megszüntetése, vízrendezés bővítése 2 000 eFt (saját forrás) Az I. meddőhányó környezetében elhelyezkedő figyelőkutak monitoring adatai alapján megállapítható, hogy a meddőhányó csurgalékvize az övárkon kívüli részen a felszín közeli talajvizet is elszennyezte, vízáramlási irányban dél felé. A meddőhányó alól szivárgó víz urán koncentrációjában csökkenés az elmúlt évek adatai alapján nem állapítható meg, így a területen folyó kármentesítő műszaki beavatkozás kiegészítésére van szükség. Mivel a földtani körülmények miatt állandó vízkitermeléses beavatkozás nem valósítható meg a területen, ezért a szennyeződés utánpótlódásának megakadályozására a meddőhányó lábánál csurgalékvíz elvezető rendszer telepítése szükséges. Az I. meddőhányó vízrendezésének kiegészítő tervének elkészíttetését 2016-ban tervezzük. A meddőhányó lábánál kiépítendő csurgalékvíz elvezető rendszer célja a meddőhányó anyagából szivárgó, szennyezett vizek összegyűjtése, normál üzem esetén a Bányavíz-kezelő üzembe történő bevezetése, tisztítása. A szivárgó szennyezett vizek befogásával megakadályozható az övárkon túli területek talajvizének további elszennyeződése, így azok minőségének javulása érhető el. Az I. meddőhányó vízrendezés bővítésének kivitelezési munkálataira gazdaságossági szempontból az egyesített vízelvezető rendszer bővítéséhez – a II. meddőhányó szivárgó vizeit elvezető csővezeték továbbépítéséhez – kapcsolódóan kerül sor, az előzetes tervek szerint 2017-ben.



III. meddőhányó szennyező hatásának megszüntetése: 2 000 eFt (saját forrás) A III. meddőhányótól D-re található terület talajvizének feltárása a 2012-ben létesített fúrásokkal megtörtént. A 2012 évi felülvizsgálat javasolta a meddőhányótól D-re elhelyezkedő migrációs gát kibővítését, vagy más, a szennyezett víz befogását lehetővé tevő műszaki rendszerek kialakítását az urán déli irányban való migrációjának megakadályozása céljából. A III. meddőhányó keleti és déli szivárgó vizeinek befogására a meddőhányó vízrendezésének bővítése javasolt, a műszaki tervek elkészíttetését 2016-ban tervezzük. A meddőhányó déli és keleti oldali szivárgó vizeinek befogásával, összegyűjtésével és csővezetéken keresztül a Bányavíz-kezelő üzembe történő közvetlen bevezetésével normál üzemrend mellett megszüntethető az I. bányaüzem üregrendszerébe történő vízlevezetés, összhangban a Nemzetközi Atomenergia Ügynökség javaslatával. A szivárgó szennyezett vizek befogásával megakadályozható az övárkon túli területek talajvizének további elszennyeződése, így azok minőségének

Oldal: 39 / 75


javulása érhető el, ezáltal a PEREBAR víztisztító rendszerhez érkező vizek szennyezettsége és mennyisége is csökken. A szennyezett övezeti felszíni vízelvezetés funkciójának megőrzése, valamint javítása érdekében a III. meddőhányó hordalékfogót ki kell takarítani, valamint a meddő tározó mintegy 3 000 m2-es medrét szigetelni kell, a hozzátartozó S4 nyelőkút Parshallcsatornáját pedig át kell alakítani. (A tározó a III. sz. meddőről származó szennyezett vizeket gyűjti össze, de előfordulhat, az É-i bányavizek lejutása is.) 

Az egykori Ércdúsító Üzem érctároló környezetében végzett kármentesítő műszaki beavatkozás kiegészítése: 2.000 eFt (saját forrás) Az ÉDÜ érctároló területén folyó kármentesítő beavatkozás 2015. évi záró dokumentációjának az értékelése szerint a vízkitermelő kutak hatásterületén kívül, attól északi irányban a talajvízben az urán tartalom tendencia szerűen növekszik, meghaladja az előírt határértéket. Az elvégzett feltárásból levonható következtetés szerint a szennyeződés növekedése abból ered, hogy az egykori érctárolási helyen a talajszemcsékhez kötött, másodlagos ásványosodású uránt a beszivárgó csapadékvíz a talajvízbe beoldotta és a szennyeződés terjedése, elmozdulása következett be az elmúlt években. A javaslat szerint a szennyeződés gócpontjában egy új víztermelő kút megépítése szükséges, illetve a szennyező anyag utánpótlódás tisztázására a hátterében egy figyelőkutat is le kell mélyíteni. A beavatkozási záródokumentációt a környezetvédelmi hatóság az 5810-13/2015. számú határozatával elfogadta, és előírta a beavatkozás folytatását. A befejezésre előírt 2019. évi határidő teljesítéséhez az új vízkitermelő kút megépítése szükséges. A tervezés és engedélyeztetés lefolytatása 2016-ban kezdődhet.



Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés: 13 000 eFt (NFM forrás) A környezetvédelmi célú üzemeltetési tevékenységet jelentős műszer- és gépparkkal hajtjuk végre. A speciális (rendkívül abrazív) környezetben működő eszközök, berendezések tervszerű pótlása a hatósági előírásoknak megfelelő folyamatos üzemelés érdekében elengedhetetlen. A megnövekedő tisztítandó víz mennyisége indokolja az új üzembiztos berendezések beszerzését. Ezeknek az eszközöknek a beszerzése elengedhetetlen ahhoz, hogy a hatóságok által előírt határértékeket üzembiztosan tudjuk betartani. Az elmúlt években nem volt lehetőség az ideális, tervszerű eszközpótlásra, 2016-ban – a korábbi elmaradásokból kifolyólag is – a beszerzéseket illetve az eszközcseréket folytatni kell. A Bányavíz kezelő üzem, illetve Kémiai vízkezelő üzemben működő eszközök folyamatos használata, illetve életkoruk folytán indokolttá vált a két üzemterületen a legfontosabb eszközök pótlása. A talajvíz kármentesítő rendszereken 24 órai használat során a termelő kutakban működő, 54 darab szivattyú életkora és műszaki állapota indokolja az eszközbeszerzést, a zavartalan üzemelés érdekében, melyből 8 db szivattyú beszerzését tervezzük

Oldal: 40 / 75


7. KÖZBESZERZÉSI TERV Az alábbi, 2016. évben meghirdetett közbeszerzési eljárásokat kívánjuk lefolytatni: 7.1. BVH közbeszerzései Szolgáltatás 

A Szénbányászati főtevékenységen vonatkozásában a Gyükési meddőhányó tájrendezése tárgyú eljárás lefolytatása szükséges, mivel a tájrendezési kötelezettségről közigazgatási határozat van, amely a tájrendezés elvégzését határidőhöz köti.



A CH főtevékenység vonatkozásában az alábbi eljárásokat tervezzük: Társaságunk, mint a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások vagyonkezelői szerződés szerinti felelőse a Bányatörvény előírása szerint kötelezett a mélyfúrásokkal kapcsolatos tájrendezési feladatok ütemezett elvégzésére. A tájrendezés az adott mélyfúrás műszaki felszámolásából, továbbá a már felszámolt kút környezetének felszíni rekultivációjából áll. 2016. évi végrehajtással:  Kútkörzetek rekultivációja, amely a bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 6-10 db bányászati célú mélyfúrás felszíni körzetének rekultivációs feladatait célozza,  Kútfelszámolás, amely során a bányászatról szóló törvény által előírt tájrendezés részeként a beérkező ajánlatok függvényében 5-7 db bányászati célú mélyfúrás olajipari berendezéssel történő műszaki felszámolása valósul meg. 2017. évi feladatok véghajthatósága érdekében már 2016-ben elindítjuk az alábbi eljárásokat.  Kútkörzetek rekultivációja A Bányatörvény 36 §. (5a) szerint a bányászati mélyfúrások tulajdonosának a tájrendezést úgy kell ütemezni, hogy 2017. évtől kezdődően, minden évben a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások tájrendezési kötelezettségének legalább 1/13 részét teljesíteni kell. A tulajdonos köteles a tulajdonában lévő összes használaton kívüli bányászati célú mélyfúrás tájrendezését 2029. december 31-ig befejezni. Ezen törvényi előírás végrehajtásának érdekében szükségesek a CH főtevékenység közbeszerzési eljárásinak 2016. évi lefolytatása.  Felszín alatti vágatrendszerek homokzagyos tömedékelése A felszín alatt kismélységben húzódó és nem tömedékelt bányatérségek a felszínen lévő lakott terület építményeire potenciális veszélyt jelentenek. A havaria helyzet megelőzése érdekében szükséges a bányatérségek tömedékelése.

Oldal: 41 / 75


7.2. Az Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás (UHKK) közbeszerzései Árubeszerzés  Autóvásárlás (1 db személyautó, 2 db terepjáró, 1 db pickup) Lásd a Beruházási terv, Működéshez kapcsolódó beruházás, Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés pontokban leírtakat. (E tétel a Beruházási tervben a 2. és a 8. soron szerepel. Mivel a Közbeszerzési törvény szerint a beszerzési igényt együttesen kell figyelembe venni, ezért egy soron szerepeltetjük a BVH és az UHKK gépjárműveinek beszerzését.  2 000 tonna mészhidrát beszerzés (2017-2018. év) A zagytéri kármentesítés során a szennyező anyag leválasztása mésztejes lecsapással történik, melyhez szükség van a fenti mennyiségű segédanyag beszerzésére.  Szivattyúk beszerzése Lásd a Beruházási terv, Tevékenységhez kapcsolódó beruházás, Működtető és kiszolgáló eszközbeszerzés (UHKK) pontban leírtakat (14. sor). Építési beruházás:  Zagytározók kármentesítő rendszer bővítése A kármentesítő műszaki beavatkozás üzemeltetési eredményei alapján növelni kell a zagytározó alóli vízkivételt, amely további 3 termelő kút létesítésével érhető el. 2015ben a zagytározóra tervezett kutak vízjogi engedélyezéséhez szükséges tervezés, ill. terveztetés elkezdődött. Az új kutakkal a zagytározók alatti szennyezési gócból naponta 300-500 m3 magas oldott anyag tartalmú talajvíz termelhető ki. A többlet víz a Kémiai vízkezelő üzem gyűjtőmedencéjébe kerül bevezetésre, majd sótalanításra. A bekötővezeték várható hossza 1.700 fm. A tervezés magában foglalja a gépészeti és villamos berendezések tervezését is, amellyel vízkitermelő rendszer a meglévő hálózatokhoz kapcsolható és üzemeltethető. A kutak, kútaknák és bekötővezeték megépítése vízjogi engedély köteles. Az engedélyezési tervek 2016. március végére készülnek el. 2016. évben 16.680,- eFt összeg erejéig tervezzük a közbeszerzési eljárás eredményeként megkötött szerződésben foglalt feladatok ütemezett kifizetését.  III. meddőhányó szivárgórendszer bővítése A III. meddőhányótól D-re található terület talajvizének feltárása a 2012-ben létesített fúrásokkal megtörtént. A 2012 évi felülvizsgálat javasolta a meddőhányótól D-re elhelyezkedő migrációs gát kibővítését, vagy más, a szennyezett víz befogását lehetővé tevő műszaki rendszerek kialakítását az urán déli irányban való migrációjának megakadályozása céljából. A III. meddőhányó keleti és déli szivárgó vizeinek befogására a meddőhányó vízrendezésének bővítése javasolt, a műszaki tervek elkészíttetését 2016-ban tervezzük. A meddőhányó déli és keleti oldali szivárgó vizeinek befogásával, összegyűjtésével és csővezetéken keresztül a Bányavíz-kezelő üzembe történő közvetlen bevezetésével normál üzemrend mellett megszüntethető az I. bányaüzem üregrendszerébe történő vízlevezetés, összhangban a Nemzetközi Atomenergia Ügynökség javaslatával. A szivárgó szennyezett vizek befogásával megakadályozható az övárkon túli területek talajvizének további elszennyeződése, így azok minőségének

Oldal: 42 / 75


javulása érhető el, ezáltal a PEREBAR víztisztító rendszerhez érkező vizek szennyezettsége és mennyisége is csökken. A szennyezett övezeti felszíni vízelvezetés funkciójának megőrzése, valamint javítása érdekében a III. meddőhányó hordalékfogót ki kell takarítani, valamint a meddő tározó mintegy 3 000 m2-es medrét szigetelni kell, a hozzátartozó S4 nyelőkút Parshallcsatornáját pedig át kell alakítani. (A tározó a III. sz. meddőről származó szennyezett vizeket gyűjti össze, de előfordulhat, az É-i bányavizek lejutása is.)  Monitoring kutak kivitelezése A Dél-dunántúli Környezetvédelmi és Természetvédelmi Felügyelőség 173-25/2014. sz. határozat előírása alapján a zagytározói monitoring hálózat bővítését Pellérd község irányában és DNy-i irányban ki kell bővíteni. A DNy-i irányban lévő Tv-24 jelű talajvizes figyelőkútnak a zagytéri monitoring rendszerbe történő bevonásával a talajvízben történő terjedés lehatárolásra került, további figyelőkút létesítése ebben az irányban nem szükséges. Az ÉK-i részen viszont a V-47 jelű, 60 és 105 m-es mélységű kútpár lemélyítését a pellérdi halastó mellé terveztük. 2016. évben kifizetést nem tervezünk.

Oldal: 43 / 75


Közbeszerzési terv Időbeli ütemezés

A közbeszerzés tárgya és mennyisége

az eljárás szerződés megindításának, teljesítésének illetve a várható közbeszerzés időpontja vagy a megvalósításának szerződés tervezett időtartama időpontja

Sor kerül-e vagy sor került-e az adott közbeszerzéssel összefüggésben előzetes összesített tájékoztató közzétételére?

CPV kód

Irányadó eljárásrend

Tervezett eljárási típus

34113300-5 34131000-4

Kbt. III. rész

113. §

2016. július

2016. október

Nem

44921200

Kbt. II. rész

81. §

2016. július

2017. jan. 2018. dec.

Nem

42122100-1

Kbt. III. rész

115. §

2016. augusztus

2016. december

Nem

Zagytározók kármentesítő rendszer bővítése

45255110-3

Kbt. III. rész

115. §

2016. szeptember

2017. febr. május

Nem

III. meddőhányó szivárgó rendszer bővítése

45240000-1

Kbt. III. rész

115. §

2016. szeptember

2017. febr. május

Nem

Monitoring kutak kivitelezése

45255110-3

Kbt. III. rész

115. §

2016. július

2016. okt. 2017. febr.

Nem

I. Árubeszerzés

Autóvásárlás (1 db személyautó, 2 db terepjáró, 1 db pick up) 2000 tonna mészhidrát beszerzés 2017-2018. év Szivattyúk beszerzése II. Építési beruházás

Oldal: 44 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. III. Szolgáltatásmegrendelés

Gyükési meddőhányó tájrendezése

71420000-8

Kbt. III. rész

113. §

2016. július

90 nap (+ 3 év utógondozás)

Nem

Kútfelszámolás Kútkörzetek rekultivációja

76490000-4 71420000-8

Kbt. II. rész Kbt. II. rész

81. § 81. §

2016. április 2016. április

180 nap 180 nap

Nem Nem

71420000-8

Kbt. II. rész

81. §

2016. december

180 nap (+ 4 év monitoring)

Nem

71300000-1

Kbt. II. rész

81. §

2016. december

360 nap

Nem

Kútkörzet rekultiváció, kármentesítés (2017) Felszín alatti vágatrendszerek homokzagyos tömedékelése (2017) IV. Építési koncesszió

V. Szolgáltatási koncesszió

Oldal: 45 / 75


8. MÉRLEGTERV, TŐKESZERKEZET 8.1. MÉRLEGTERV

MÉRLEG Alapítás-átszervezés akt. értéke Kísérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előleg Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök

2016 terv eFt

2015. várható eFt

Eltérés

BVH + UHKK

BVH

eFt

%

596 168 894

810 159 589

810 159 589

214 (9 305)

36 -6

169 490

160 399

160 399

(9 091)

-5

114 853

109 166

1 509 819

1 394 966

1215

12 194

14 013

50 354 37 583

50 354 25 389

208

49 000

43 694

823

1 646 756

1 514 403

1144

0

0

5 306

132 353

123 179

0

0

301 843

283 578

1 807 155

1 505 312

499

2 667

2 667

2 667

0

0

2 667

2 667

2 667

0

0

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsönök Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pü-i eszközök értékhelyesbítése Befektetett pü-i eszközök BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Anyagok Befejezetlen és félkész term. Növendék-, hizó-, és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg Készletek

Oldal: 46 / 75


MÉRLEG Követelések áruszáll.ból és szolg.ból Követelések kacsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok Pénztár, csekkek Bankbetétek Pénzeszközök FORGÓESZKÖZÖK Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

2015. várható eFt

2016 terv eFt

Eltérés

517

1 473

BVH + UHKK 1 473

52 326 52 843

89 499 90 972

490 054

BVH

eFt

% 956

185

89 499 90 972

37 173 38 129

71 72

470 000

470 000

(20 054)

-4

490 054

470 000

470 000

(20 054)

-4

119 75 076 75 195

100 37 443 37 543

100 149 509 149 609

(19) 74 433 74 414

-16 99 99

620 759

601 182

713 248

92 489

15

2 233

2 000

2 000

(233)

-10

1 000

1 000

382

62

3 000

3 000

149

5

887 760

2 523 403

1 597 950

173

618 2 851 925 453

Oldal: 47 / 75


MÉRLEG Jegyzett tőke Jegyzett tőke be nem fizetett rész Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE Céltartalék várható kötelezettségre Céltartalék jövőbeni kötelezettségre Egyéb céltartalék CÉLTARTALÉKOK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettség egyéb részesedési vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Szállíók Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek KÖTELEZETTSÉGEK

2016 terv eFt

2015. várható eFt

Eltérés

20 000

20 000

BVH + UHKK 120 000

473 074

477 275

144 859 623 600

144 859 150 526

32

4 201 497 275

4 154 501 429

1 334 889 793

(2 867) 392 518

-68 79

16 624

10 793

10 793

(5 831)

-35

16 624

10 793

10 793

(5 831)

-35

0

0

0

0

0

2 691 2 691

2 691 2 691

1 020 710 1 020 710

1 018 019 1 018 019

37831 37831

30 586

8 182

30 243

(343)

-1

51 831 82 417

37 120 45 302

58 724 88 967

6 893 6 550

13 8

85 108

47 993

1 109 677

1 024 569

1204

BVH

Oldal: 48 / 75

eFt

%

100 000

500


MÉRLEG

2016 terv eFt

2015. várható eFt

Eltérés

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS

132 481

147 198

BVH + UHKK 147 198

60 455

51 035

133 510 326 446

FORRÁSOK ÖSSZESEN

925 453

BVH

eFt

%

14 717

11

51 035

(9 420)

-16

129 312 327 545

314 907 513 140

181 397 186 694

136 57

887 760

2 523 403

1 597 950

173

8.2. Befektetett eszközök 8.2.1 Immateriális javak Immateriális javak mozgástáblája BRUTTÓ ÉRTÉK Nyitóegyenleg 2015. január 1-jén Növekedések Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2015. december 31-én Növekedések Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás átvett NYITÓ Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek eFt

Összesen

6 925 277

357 060 0

363 985 277

297 6 905

357 060

297 363 965

1 350

1 200

2 550

68

68 0 366 583

8 323

358 260

5 417 1 189

177 679 10 487

297 6 309

188 166

1 136 68

10 505 0

7 513

198 671

11 641 68 0 206 184

596 810

168 894 159 589

169 490 160 399

68

0

68

810

159 589

160 399

UHKK

BVH

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS Terv szerinti értékcsökkenés Nyitó egyenleg 2015. január 1-jén Elszámolt értékcsökkenés Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2015. december 31-én Elszámolt értékcsökkenés Urános környezeti kárelh.átvett Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2015. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2016. december 31-én NETTÓ ÉRTÉK 2016. július1-én NETTÓ ÉRTÉK 2016. december 31-én

Oldal: 49 / 75

183 096 11 676 0 297 194 475

BVH UHKK Összesen


Az immateriális javak nettó értéke 2016. év végén összességében várhatóan 160 399,- eFt lesz, ebből a vagyoni értékű jogok 810,- eFt, a szellemi termékek 159 589,- eFt. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan 68,- eFt értékű vagyoni jog kerül átvételre. Az immateriális javak elszámolt értékcsökkenése 2016. évben várhatóan 11 709,-eFt lesz. Az immateriális javak nettó értéke az előzőek hatásaként 2016.12.31.-én 160 399,- eFt lesz.

8.2.2. Tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök mozgástáblája

Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok

Műszaki berendez. gépek, járművek

Egyéb berendez. felszerelések, járművek

Beruházás felújítások

Összesen

eFt BRUTTÓ ÉRTÉK Nyitóegyenleg 2015. január 1-jén Növekedések Aktiválások Átsorolás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2015. december 31-én Urán környezeti kárelh. átvett NYITÓ Növekedések Aktiválások urán környezeti kárelhárítás Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS Terv szerinti értékcsökkenés Nyitó egyenleg 2015. január 1-jén Elszámolt értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2015. december 31-én

206 938 0 683 2 421 205 200 0 5 946 205 144

211 146

47 345 0

2 053

0

3 876 45 522

13 000

10 047 20 320

13 000

75 889

83 227 9 304

32 662 4 542

2 184 90 347

3 876 33 328

558 4 748 0

139 380 49 000

254 841 4 748 2 736 0 6 297 256 028 183 074 15 993 238 464 0 139 380 554 179

0 0

115 889 13 846 0 6 060 123 675

5 306 183 074

BVH

Elszámolt értékcsökkenés Urán környezeti kárelh. átvett Értékesítések és egyéb csökkenések Záró egyenleg 2016. december 31-én

11 633 18 838

4 339

120 818

4 339

8 228 1 444 0 43 000

NETTÓ ÉRTÉK 2015. december 31-én

114 853

0

12 194

0 0 0 5 306


109 166

0

14 013

0

123 179

NETTÓ ÉRTÉK 2016. július1-én

1 214 347

41 693

4 694

0

1 260 734

UHKK


1 509 819

50 354

37 583

49 000

1 646 756

Összesen

Oldal: 50 / 75

19 861 24 621 0 168 157 132 353 BVH


A tárgyi eszközök nettó értéke 2016. év végén összességében várhatóan 1 646 756,- eFt lesz, ebből a ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 509 819,- eFt, a műszaki berendezések, gépek, járművek 50 354,- eFt, az egyéb berendezések, járművek 37 583,- eFt. A befejezetlen beruházások értéke várhatóan 49 000,- eFt lesz 2016. év végén. 2016. II. félévtől átvételre kerül az urán környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódóan 1.260.734,- eFt nettó értéken nyilvántartott tárgyi eszköz. (A táblázatban csak a nettó értékek között szerepel mivel nem állt rendelkezésünkre információ az eszközök bruttó értékéről és az eddig elszámolt halmozott értékcsökkenésről.) Összesen 2016. évben 254.457,- eFt összegben kerül sor tárgyi eszköz üzembe helyezésére. Az aktiválások közül 15.993,- eFt saját tevékenységhez kapcsolódó, 238 464,- eFt pedig az urán környezeti kárelhárítási munkálatokhoz kapcsolódik. A beruházási terv részletezése „A társaság 2016. évi beruházási terve” fejezetben található. A tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenése 2016. évben 44.482,-eFt lesz. A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Nonprofit Közhasznú Kft.- től az urán környezeti kárelhárítási tevékenység végzéséhez társaságunk 242.787,- eFt értékű saját forrású tárgyi eszközt és 80.000,- eFt beruházást vesz át, amelynek a jövőben elszámolandó értékcsökkenése hasonlóan negatív eredményt fog okozni, A tárgyi eszközök nettó értéke az előzőek hatásaként 2016.12. 31-én 1.646.756,- eFt lesz 8.3. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Társaságunk befektetett pénzügyi eszközzel 2015 – 2016. évben nem számolt. 8.4. KÉSZLETEK

Anyagok Befejezetlen és félkész termék Növendék-, hizó-, és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg Készletek

Eltérés

2015 várható eFt

2016. terv eFt

eFt

%

2 667

2 667

0

0%

2 667

2 667

0

0%

2015. és 2016. évben a társaságunk vagyonkezelésében lévő használaton kívüli mélyfúrások állományában nem tervezünk változást. A kútállomány 2.667 db, 1.000,-Ft/darab könyv szerinti értéken van nyilvántartva. Oldal: 51 / 75


8.5. KÖVETELÉSEK 2015. várható eFt

2016. terv eFt

Eltérés

517

1 473

0

BVH + UHKK 1 473

Egyéb követelések

52 326

89 499

0

Követelések

52 843

90 972

0

Követelések áruszáll.-ból és szolg.-ból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

BVH

UHKK

eFt

%

956

185

89 499

37 173

71

90 972

38 129

72

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések

8.5.1. A vevői követelések várható alakulása 2016-ban 2015 várható eFt Követelések áruszállításból és szolgáltatásból, bruttó

2016. terv eFt BVH

UHKK


eFt

%

517

1 473

0

1 473

956

185

517

1 473

0

1 473

956

185

Értékvesztés Behajthatatlan követelés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

A követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból 2015. évi várható összege 517,- eFt-ról 2016. évre 1.473,- eFt-ra növekszik. Az eltérés 956,- eFt, amely a tájrendezési feladatok továbbszámlázása miatt keletkezik. 2016. évben értékvesztés elszámolását, visszaírását és behajthatatlan követelés elszámolását nem tervezzük 8.5.2. Az egyéb követelések várható alakulása 2016-ban 2015. várható eFt Igényelt támogatás Vásárolt követelés Egyéb biztosíték Egyéb-ÁFA követelés Összesen

28 914 18 475 1 700 3 237 52 326

2016. terv eFt BVH

UHKK

36 885 18 475 1 700 32 439 89 499

Oldal: 52 / 75

0 0

Eltérés BVH + UHKK 36 885 18 475 1 700 32 439 89 499

eFt

%

7 971 0 0 29 202 37 173

28 0 0 902 71


2016. évben az egyéb követelések összege várhatóan 89 499,- eFt lesz, amely 37 173,- eFt-tal több, mint a 2015. évi várható érték. 2015. évről 2016. évre pénzügyileg áthúzódó uránbányászok humán támogatás 28 914,-eFt., a 2016. évről 2017. évre pénzügyileg áthúzódó uránbányászok humán támogatás összeg 36 885,- eFt lesz várhatóan. A növekedés oka a kártérítési járadékok és kártérítési összegek várható emelkedése. A Tatabányai Bányák „FA”-val szemben fennálló vásárolt belföldi követelés értéke 18 475,- eFt volt 2015. évben, amely várhatóan nem változik 2016. évben sem. A felszámolóbiztos írásbeli megkeresésünkre nem válaszolt. Az egyéb biztosíték összege 2016. évről 2017. évre nem fog változni. A 2016. év szeptember-december hónapok visszaigényelhető általános forgalmi adó követelés, - amely 2017. évben kerül pénzügyileg rendezésre – várhatóan több lesz, mint a 2015. év végi állomány.

8.6. ÉRTÉKPAPÍROK, PÉNZESZKÖZÖK 2016. terv eFt

2015. várható eFt

Eltérés

490 054

470 000

0

BVH + UHKK 470 000

Pénztár, csekkek

119

100

0

100

-19

-16

Forintszámlák Értékpapírok és pénzeszközök

75 076

37 443

112 066

149 509

74 433

99

565 249

507 543

112 066

619 609

54 360

10

Értékpapír

BVH

UHKK

e Ft

%

-20 054

-4

Magyar Államkincstárnál vezetett Értékpapír nyilvántartási számlán Diszkont Kincstárjegy rövidlejáratú kamatozó értékpapírban tartja társaságunk feladatai finanszírozáshoz átmenetileg nem szükséges pénzeszközeit. Az értékpapírok és pénzeszközök év végi együttes állománya 2015. évről 2016. évre 10 %-kal növekszik várhatóan az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvételének hatására. 8.7. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2015. várható eFt

2016. terv eFt

2 233

2 000

0

BVH + UHKK 2 000

618

1000

0

BVH Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Aktív időbeli elhatárolások

Eltérés

2 851

3 000

Oldal: 53 / 75

UHKK

0

e Ft

%

-233

-10

1000

382

62

3 000

0 149

5


A bevételek aktív időbeli elhatárolása az értékpapír befektetésből származó kamatot, valamint a bányatelek bérbeadásából származó utolsó negyedéves bevételt tartalmazza. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása várhatóan 382,- eFt-tal növekszik.

8.8. SAJÁT TŐKE

Jegyzett tőke

Tőketartalék

Eredménytartalék

Mérleg szerinti eredmény

Lekötött tartalék

Összesen

eFt Egyenleg 2014. december 31-én 2014. évi eredmény átvezetése 2014. évi tőkeemelés 2014. évi eredmény Egyenleg 2015. december 31-én 2015. évi eredmény átvezetése eredménytartalék átvezetése lekötött tartalékba 2016. évi eredményterv UHKK

20 000

20 000

-

454 612 18 462

18 462

-

-

-

-

-

473 074 4 201

-

4 201

493 074 18 462 497 275 4 201 -

-

-

100 000

144 859

146 325

120 000

144 859

623 600

-

4 154

4 154

(2 820)

388 364

1 334

889 793

Egyenleg 2016. december 31-én - terv

-

Társaságunk jegyzett tőkéje 2016. év során 20 000,- eFt-ról 120.000,- eFt-ra növekszik. A jegyzett tőke változását 2016. 07.01.-én az urános környezetei kárelhárítási tevékenység átvétele kapcsán a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvett 100.000 eFt jegyzett tőke okozza. A tőketartalék összegében a változást ugyancsak az urános környezetei kárelhárítási tevékenység átvétele kapcsán a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.től átvett 144.859,- eFt tőketartalék okozza. Lekötött tartalékállománnyal nem rendelkezünk. Az eredménytartalék 2015. évi várható állománya 473.074,- eFt. Összességében 2014. december 31.-hez képest 18.462,- eFt-tal emelkedett amely a ténylegesen realizált mérleg szerinti eredmény átvezetéséből adódik. A 2015. évi tervezett mérleg szerinti eredmény összege 4.201,- eFt. 2016. 07.01.-én a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvételre kerül 146.325,- eFt eredménytartalék és mérleg szerinti eredmény. A 2016. évi tervezett mérleg szerinti eredmény összege 1.334,- eFt, amely a saját tevékenység 4.154,- eFt-os nyereségének összegéből, valamint az uránércbánya környezeti kárelhárítási Oldal: 54 / 75


tevékenység miatt átvett saját forrásból megvalósított tárgyi eszközök után elszámolásra kerülő 2.820,- eFt-os értékcsökkenésből adódik, amely csökkenti az eredményt. A saját tőke állománya 2016. december 31-re 889.793- eFt-ra fog növekedni, amely egyrészt a 2014. és 2015.évi tényleges és a 2016.évi tervezett mérleg szerinti eredményből adódik valamint a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvett saját tőke elemekből származik. 8.9. CÉLTARTALÉKOK A Céltartalékok részletezése a 4.3.5.1.-es pontban található

8.10. KÖTELEZETTSÉGEK

2015 várható eFt Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek

2016 terv eFt BVH

BVH + UHKK

UHKK

0 0

0

2 691 2 691

Eltérés e Ft

%

0

0 0

0 0

2 691

1 018 019

1 020 710

1 018 019

37831

2 691

1 018 019

1 020 710

1 018 019

37831

0 0 -343 6 893 6 550

-1 13 8

1 024 569

1204

Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek

0 0 30 586 51 831 82 417

8 182 37 120 45 302

22 061 21 604 43 665

0 0 30 243 58 724 88 967

Kötelezettségek

85 108

47 993

1 061 684

1 109 677

A kötelezettségek összege 2015. évben várhatóan 85.108,- eFt, 2016. évi tervezett összeg 1.024.569,- eFt-tal több, vagyis 1.109.677,- eFt lesz. Hátrasorolt kötelezettséggel társaságunk nem rendelkezik. A hosszú lejáratú kötelezettségek összege társaságunknál 2.691,- eFt, amely 24,- eFt elszámolt kaució és a vagyonkezelésbe kapott kutakkal kapcsolatos 2.667,-eFt. A 2016. évi tervben tapasztalható nagymértékű növekedés oka, hogy 2016. II. félévtől az urános környezeti kárelhárítási munkákhoz kapcsolódóan 1.018.019,- eFt értékben vagyonkezelt eszköz kerül átvételre a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től. Hitel- és kölcsönkötelezettségekkel, vevőktől kapott előleggel társaságunk nem rendelkezik. A tervezett szállítói állomány terveink szerint változatlan. A saját tevékenységhez kapcsolódó állomány jelentősen csökken, azonban az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó kötelezettségek miatt összességében nem változik.

Oldal: 55 / 75


A rövid lejáratú kötelezettségek alakulása 2016-ban 2016. terv eFt

2015 várható eFt

Eltérés

24 971

21 340

9 476

BVH + UHKK 30 816

SZJA

4 605

3 034

2 138

TB összesen: Ajánlati-, és jólteljesítési biztosíték Egyéb Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

9 537

6 620

8 025

Munkabér összesen:

BVH

UHKK

e Ft

%

5 845

23

5 172

567

12

3 994

10 614

1 077

11

2 942

2 248

5 190

-2 835

-35

4 693

3 184

3 748

6 932

2 239

48

51 831

37 120

21 604

58 724

6 893

13

Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 2015. évi várható állománya 51.831,- eFt, 2016. évben tervezett 6.893,- eFt-tal több, 58.724,- eFt lesz. Az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan átvett 45 fő munkavállaló miatt a 2017. évre áthúzódó munkabér és adója, valamint járuléka, a személyi jövedelemadó összege növekszik, az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek – EHO, cégautó adó, rehabilitációs járulék – állománya emelkedik. A 2015. december 31-i ajánlati-, és jólteljesítési biztosíték összege 2.835,-eFt-tal változik 2016. évben. Az egyéb egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összege 2015. évre várható összege 2.239,- eFt-tal nő 6.932,-eFt-ra a terv időszakában, melynek oka alapvetően a következő évben kifizetésre kerülő áthúzódó uránbányászati kártérítési járadékok, ráfordítások emelkedése. A rövid lejáratú egyéb kötelezettségeket bemutató tábla tartalmazza az uránércbánya környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó kötelezettségek értékét is.

8.11. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2016. terv eFt

2015. várható eFt Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Passzív időbeli elhatárolások

BVH

UHKK


e Ft

%

132 481

147 198

0

147198

14 717

11

60455

51035

0

51035

-9 420

-16

133510 326 446

129312 327 545

185595 185 595

314 907 513 140

181 397 186 694

136 57

Oldal: 56 / 75


A passzív időbeli elhatárolások összege 2016-ban várhatóan 186.694,- eFt-tal emelkedik, összege 513.140,- eFt lesz. A bevételek passzív időbeli elhatárolása, amely a fel nem használt támogatás összegét tartalmazza-14.717,-eFt-tal lesz több a 2016. évben. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 9.420,- eFt-tal várhatóan alacsonyabb szinten fog realizálódni. A halasztott bevételek összege jelentősen növekszik, 181.397,- eFt-tal az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvételre kerülő támogatásból megvalósított eszközök jövőbeni értékcsökkenése miatt

9. MUTATÓSZÁMOK ALAKULÁSA 2015.várható

2016. terv

Tőkeáttételi mutatók Eladósodottsági mutató ( %)

0,5%

0,5%

Kötelezettségek aránya

9,2%

5,4%

0

0

538 342

624 281

Likviditási ráta

7,5

8,0

Likviditási gyorsráta vagy savpróba

7,5

8,0

Eszközarányos nyereség (ROA)

0,5%

0,1%

Sajáttőke-arányos nyereség (ROE)

0,8%

0,1%

5,0

24,9

Vevő forgási sebesség

44,8

66,7

Átlagos beszedési idő

10,88

9,12

0,3

1,1

0

0

99,5%

32,9%

0,5%

67,1%

53,7%

19,9%

24,9

25,1

Kamatfedezettségi mutató Működő tőke (workingcapital) Likviditási mutatók

Jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók

Készletek forgási sebessége

Szállítók forgási sebessége Szállítók átlagos forgási ideje Vagyoni helyzet elemzése Saját tőke arány Adósságállomány aránya Tőkeerősségi mutató (Equity ratio) Tőkenövekmény

Oldal: 57 / 75


9.1. TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓK Eladósodottsági mutató 0,5% -os mértéke várhatóan nem változik. Kötelezettségek aránya 9,2%-ról várhatóan 5,4%-ra csökken. A fenti két mutató számításánál az uránércbánya környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től az átvett hosszú lejáratú kötelezettségeket nem vettük figyelembe. Kamatfedezettségi mutató mértéke mindkét évben nulla, mivel társaságunk hitellel nem rendelkezik és emiatt kamatfizetési kötelezettség nincs. Működő tőke (working capital) A működő tőke mutatószám 2016. évben 16%-kal, 85.939,- eFt-tal fog növekedni a forgóeszközök állományában bekövetkezett 15 %-os emelkedés miatt. A rövidlejáratú kötelezettségek állományában kisebb mértékű, 8 %-os növekedés következett be. 9.2. LIKVIDITÁSI MUTATÓK A likviditási ráta 2015 évi várható mértéke 7,5, 2016. évben 8,0-ra emelkedik. A mutató növekedésének oka, hogy a forgóeszközök állománya nagyobb mértékben nőtt, mint a rövid lejáratú kötelezettségek állománya. Likviditási gyorsráta vagy savpróba várható értéke 2015. évben 7,5, 2016. év tervezett értéke 8,0. Az eltérés mértéke 0,5. A mutató növekedésének oka ugyanaz, mint a likviditási ráta emelkedésének. 9.3. JÖVEDELMEZŐSÉGI ÉS HATÉKONYSÁGI MUTATÓK Eszközarányos nyereség (ROA) A mutató értéke csökkenést jelez a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvett eszközök miatt. Az adózott eredmény várható értéke 2016. év végére több, mint 2.800,- eFt-tal csökken. A változás oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó, a tevékenység átvétele előtt a saját forrásból megvalósított tárgyi eszközök értékcsökkenése. Az összes eszköz állománya 2016. év II. félévétől jelentősen növekszik, több mint 170%-kal nő az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan átvételre került tárgyi eszközök miatt. Sajáttőke-arányos nyereség (ROE) A mutató tervezett értéke 2016. évben 0,1% mely nem értelmezhető, ugyanis társaságunk nonprofit jellege miatt nem eredményorientált. Az adózott eredmény várható értéke 2016. év végére több, mint 2.800,- eFt-tal csökken. A változás oka az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódó, a tevékenység átvétele előtt a saját forrásból megvalósított tárgyi eszközök értékcsökkenése. Az összes saját tőke állománya jelentősen növekszik 2016. év II. félévétől, mivel átvételre kerül a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től az urános környezeti kárelhárítási tevékenység miatt 391.184,- eFt saját tőke. Oldal: 58 / 75


A ROA és ROE mutató társaságunknál az urános környezeti kárelhárítási tevékenység átvétele nélkül nem változik, szinten alakul, teljesítve az MNV Zrt. elvárását a társaságok részére: pozitív adózás előtti eredmény elérése, az előző évi tőkehatékonysági szint tartása. Készletek forgási sebessége A készletek- áruk - között a vagyonkezelésre átvett állami tulajdonban lévő használaton kívüli mélyfúrásokat tartjuk nyilván, ezért társaságunknál ez a mutatószám nem értelmezhető. Vevő forgási sebessége Társaságunknál a saját bevétel és a vevők állománya minimális, 2016. évben az átlagos vevőállomány várhatóan 66,7-szerese a nettó árbevétel. Átlagos beszedési idő társaságunknál a saját bevétel és a vevők állománya minimális, az átlagos vevőállomány 2015. évben várhatóan 10,88 nap, 2016-ban 9,12 nap. A csökkenés 1,76 nap. A szállítók forgási sebessége társaságunknál 2015. évben várhatóan 0,3, 2016. évre 1,1-ot terveztünk. A fizetési határidőkre folyamatosan rendezzük tartozásainkat. A szállítók átlagos forgási ideje a minimális értékesítés nettó árbevétel összegének a szállítói állományhoz való viszonyítása miatt nem értékelhető 9.4. VAGYONI HELYZET ELEMZÉSE A saját tőke aránya társaságunknál jelentősen változik, mivel 2016. II. félévétől átvételre kerül az urános környezeti kárelhárítási tevékenységhez kapcsolódóan a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től a hosszú lejáratú kötelezettségek között nyilvántartott 1.018.019,- eFt összegű vagyonkezelt eszköz. Társaságunknál az adósság állományának aránya jelentősen változik a saját tőke arány számításnál részletezett okok miatt. A tőkeerősségi mutató (Equity ratio) csökkenésének oka, hogy a saját tőke kisebb mértékben növekszik a saját tőkén kívüli 2016. II. félévtől átvett források mértékénél. Tőkenövekmény 2015. évben várhatóan 24,9, 2016. évben terveink szerint pedig 25,1. A növekedés 0,2%. Az emelkedés oka, hogy a 2016, II. félévében a Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft.-től átvételre kerülő jegyzett tőke és saját tőke közel azonos arányt képvisel.

10. CASH FLOW ÉS LIKVIDITÁS

Oldal: 59 / 75


Gazdasági társaságunk feladatainak elvégzését alapvetően költségvetési támogatások finanszírozzák. Társaságunk folyamatos pénzellátását összességében biztosítja:  a 2016. évi költségvetési törvényben meghatározott fejezeti kezelésű vissza nem térítendő támogatások (bányabezárásra, és a mecseki uránbányászok baleseti járadékainak és egyéb kártérítési kötelezettségeinek kifizetésére)  a 2015. évben fel nem használt pénzállomány,  a 2016. év II. félévében a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium által az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás költségeire átutalt támogatás  a használaton kívüli mélyfúrások hasznosításából származó bevételek,  a társaságunk tulajdonában lévő néhány vagyonelem bérbe-, illetve használatba adásából származó bevétel,  a szénbányászati területen kiszámlázásra kerülő közvetített szolgáltatásokhoz kapcsolódó bevételek,  a szénhidrogénes terülten az általános forgalmi adó visszaigénylése. A folyamatos likviditás figyelemmel kísérése és a szükséges intézkedések megtétele miatt társaságunk havi gördülő likviditási tervet készít. 10.1. CASH FLOW KIMUTATÁS

Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változás Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Értékpapír állomány változása Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Beruházások (Befektetett eszközök beszerzése) Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

Oldal: 60 / 75

2015. várható eFt +4 205 +25 522

2016. terv eFt +1 339 +56 191

-6 201 -18 +17 794 -5 079

-5 831

-134 369 -441 +68 139 +12 758 -4 +44 927 +27 233 -7 760 +255 -7 505

-343 +6 893 +1 018 019 +186 694 -956 -37 173 -149 -5 +20 054 +1 244 733 -1 561 503

-1 561 503 +391 184

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Pénzeszközváltozás

Oldal: 61 / 75

+19 728

+391 184 +74 414


10.2. LIKVIDITÁSI TERV eFt Nyitó: Folyószámla hitel Nyitó hitel

75 195

14 820

11 197

10 911

13 074

15 962

28 122

36 231

34 688

45 837

40 380

83 910

Megnevezés Belföldi bevétel RHK bevétel Támogatás I. Támogatás II. Támogatás III. Adóvisszatérítés Egyéb bevétel, kamat Hitel felvét Betét felvét Összes bevétel

01.hó 978

02.hó 733

03.hó 296

04.hó 653

05.hó 12 435

06.hó 16 815

08.hó 213

09.hó 213

10.hó 1 610

11.hó 48 391

12.hó 212

15 504

13 411

18 765

19 460

19 195

18 875

19 215

18 165

250 000 18 860

18 445

288 500 18 365

1 470

150

150

100

3 200 50

07.hó 1 496 163 023 500 000 18 770 308 195 1 363

4 263 300

4 279 200

1 361 200

3 820 200

33 085 150

16 632

40 000 54 294

45 000 64 161

70 000 93 363

65 000 96 630

100 000 137 160

992 847

100 000 123 991

250 000 272 857

272 031

265 000 335 856

340 312

Szállítói kiadás Bér,járadék és járulék Egyéb adók Készpénzfelvét Egyéb kiadások Hitel vissza Betét lekötés Összes kiadás

30 585 43 972

17 891 39 926

28 385 61 615

51 415 40 977

250 2 200

100

19 133 40 619 1 395 100 3 200

200 1 000

100 1 250

59 649 63 200 51 100 2 000

49 365 68 951 268 100 1 000

60 910 63 721 203 200 500

195 049 64 462 1 597 100 500

211 863 64 322 203 100 1 000

227 498 63 926 202 200 500

158 904 64 026 691 100 1 000

77 007

57 917

64 447

91 200

93 742

125 000

865 054 984 738

125 534

261 708

277 488

292 326

49 892 274 613

Záró Folyószámla hitel Fennálló hitel

14 820

11 197

10 911

13 074

15 962

28 122

36 231

34 688

45 837

40 380

83 910

149 609

Oldal: 62 / 75

Összesen 84 045 163 023 1 038 500 217 030 308 195 52 841 1 500 0 935 000 2 800 134 1 110 647 679 717 4 610 1 650 14 150 0 914 946 2 725 720


11. A TÁRSASÁG ADÓSSÁGÁLLOMÁNYA A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN A Társaság sem 2016-ban, sem az azt követő években nem tervez hitelfelvételt.

12. A TÁRSASÁG HITEL TÖRLESZTÉSI KÖTELEZETTSÉGE A KÖVETKEZŐ ÉVEKBEN Társaságunk nem rendelkezik hitellel és a következő években sem tervez hitel felvételt, törlesztési kötelezettsége nincs és nem is fog keletkezni.

13. KOCKÁZATOK KEZELÉSE A kockázat keletkezésének jellege szerint a kockázatok lehetnek külső és belső kockázatok. A külső kockázatok bekövetkezése társaságunk által nem befolyásolható, a belső kockázatok az üzleti terv végrehajtás során a társaság működésétől függenek. A keletkezésének forrása szerint a kockázat fajtái lehetnek: - gazdasági, (pénzügyi, támogatási és egyéb erőforrások kockázata) piaci feltételek, - politikai, jogi, szociálpolitikai, törvényi szabályozás, - földrajzi, környezeti feltételek, - technológiai kötöttségek, - infrastrukturális feltételek, - szociális megfelelés, - szervezeti, döntési hierarchia, személyzeti politika stb. A kockázatkezelés azoknak az eszközöknek és módszereknek az összessége, amelyek elősegítik a kockázatok azonosítását, számszerűsítését és mérséklését. Folyamatos munkafolyamatot jelent. Lépései:  kockázati tényezők feltárása,  egymásra és a folyamat kimenetelére vonatkozó hatások elemzése,  kockázatkezelési eljárás megtervezése,  kockázatok elkerülése,  kockázatok mérséklése,  kockázatok megosztása, áthárítása,  kockázatkezelés nyomon követése, értékelése. Társaságunkon belül valamennyi szervezeti egység felelős a saját területük kockázatkezelésének kialakításáért: az általuk kezelt kockázatok felméréséért, értékeléséért, kezeléséért, a kockázatok változásának nyomon követéséért, valamint az ezen feladatok teljesítését segítő belső kontrollok alkalmazásáért.

Oldal: 63 / 75


Társaságunk a működéséhez szükséges erőforrások nagy részét belföldi kínálati piacról szerzi be. Az elmúlt években az építőiparban bekövetkezett erőteljes bővülés miatt az ajánlati árak növekedése volt tapasztalható, amit a 2016. évi tervek elkészítésénél figyelembe vettünk. Társaságunk 2016. évi tevékenységeit döntő részben állami támogatások révén finanszírozza:  A 2015. évi bányabezárási támogatás 2015. évben fel nem használt része (399 MFt) rendelkezésünkre áll, így ez kockázatmentes forrás.  A 2016. évi bányabezárási támogatást (1038,5 MFt) a 2016. évi központi költségvetés tartalmazza, az igénybevételéhez szükséges rendelet megalkotásának és a szükséges támogatási szerződés létrejöttének kockázata minimális. Ugyanakkor Finanszírozási kockázatot jelent a Támogatási szereződés megkötésének időbeli elhúzódása, mivel a 2015. évi és a 2016. évi támogatások átmeneti időszakában (2016. júl. - aug.) a társaságunk a részére korlátozottan rendelkezésre álló saját tőkéből kénytelen finanszírozni közhasznú tevékenységét.  A 2016. évi uránércbányászati humán kártérítések fedezetéül szolgáló állami támogatást (225 MFt) a központi költségvetés tartalmazza, az igénybevételéhez szükséges rendelet kiadása kockázatmentesnek tekinthető.  Társaságunk az uránércbányászati környezeti kárelhárítás kötelezettségét várhatóan 2016. július 1-től a Radioaktív Hulladékokat Kezelő N. K. Kft-től átveszi. A feladat végrehajtását biztosító forrást (II: félévre 308 MFt) a központi költségvetés tartalmazza. Az igénybevételhez szükséges rendelet és támogatási szerződés várhatóan július előtt elkészül, így 2016-ban a tevékenység finanszírozása biztosított. 2017-től az állami támogatás folyósítását meg kell gyorsítani, mivel társaságunk tőkeellátottsága nem teszi lehetővé a tevékenység hosszabb távú előfinanszírozását.  A saját árbevételből biztosított forrás nagy része az önkormányzati tulajdonban lévő Pécs Holdingtól származik a helyette elvégzett tájrendezési feladatok ellenértékeként (60 MFt). A bevétel összege akkor lehet kevesebb, ha valamelyik munka elmarad, de ebben az esetben a kiadási oldal is ilyen mértékben csökken, tehát likviditási problémát nem okoz. A fentiekben leírtak miatt pénzügyi kockázattal 2016. évben csupán minimális mértékben kell számolni. A tervezettet lényegesen meghaladó infláció, vagy a forint árfolyam változása enyhe kockázatot jelent társaságunk számára. Bekövetkezésük esetén előfordulhat, hogy nem tudjuk maradéktalanul végrehajtani a betervezett feladatainkat, de fizetési nehézségeket nem okoznak, mivel lehetőségünk van év közben módosítani beszerzéseink ütemét. A társaság eredményességét az infláció és a forint árfolyamának tervezettől eltérő változása lényegesen nem befolyásolja. Mivel társaságunk hitelekkel nem rendelkezik a kamatszint megváltozása csak a kamatbevételeinket befolyásolja, de ez a finanszírozási képességünket csupán minimális mértékben változtatja meg, míg az eredményességünkre mérsékelt hatást gyakorolhat.

Oldal: 64 / 75


Tevékenységünket döntő részben szénhidrogén-, szén- és uránérc-bányászati területen folytatjuk, amelyek tipikusan magas természeti és technológiai kockázatúak. A szénbányászati területen a tájrendezési és a bányabezárási feladatokat nagyrészt alvállalkozók igénybevételével hajtjuk végre, amelynek során a becsült kockázat mértékének megfelelő nagyságú biztosítást követelünk meg tőlük. Az egykori állami szénbányászat bányavállalkozói felelősségéből fakadó kockázatok (omlások, környezetszennyezés, bányakárok … stb.) kezelése társaságunk alapfeladatai közé tartozik. Ezeket a kockázatokat kiterjedt monitoring rendszerek működtetésével és megelőző beavatkozások végrehajtásával mérsékeljük. Jelentős kockázatot jelentenek azonban az olyan, bányaműveletek, amelyek meglétéről nincs, vagy csak rendkívül hiányos ismeretekkel rendelkezünk. Ezen bányaterek feletti fedőkőzetek jellemzően a felszínt, vagy a felszín közeli rétegeket ért jelentős környezeti behatás (pld szélsőséges csapadékmennyiség) eredményeként kerülnek instabil állapotba és okoznak a felszínen hirtelen jelentkező beszakadásokat, amelyek méretük és elhelyezkedésük függvényében havária jellegű események is lehetnek. Az ilyen jellegű események megelőzése gyakorlatilag nem lehetséges, feladatunk a bekövetkezett havária helyzet kezelése, szükség esetén az állami katasztrófa-védelmi szervezetekkel közösen. Tapasztalataink szerint súlyos helyzetek kialakulásának esélye csekély, de bekövetkezésük nem zárható ki. A CH-s tevékenység kockázatai és kezelésük: A használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások egy részében jelenleg is nyomás van. A szerelvények korrodálódnak, elhasználódnak, esetleg idegenek hozzányúlnak a kútelzáró szerelvényekhez. Előfordulhat olaj-, vízkifolyás, gáz kifújás, nem irányított fluidum kiáramlás, környezet szennyezés. Kockázat kezelése:  rendszeres kútellenőrzés  kitörésvédelmi készültségi szerződés A be nem temetett kútaknáknál előfordulhat, hogy illetéktelenek balesetet szenvednek, beleesnek az aknába. Kockázat kezelése:  kútkerítések telepítése a nyitott aknákhoz  nyitott kútaknák feltöltése homokkal Kútfelszámolások során előfordulhat, hogy a bányászati célú mélyfúrás állapota nem egyezik meg a dokumentáció szerinti állapottal, így a művelet során bekövetkezhet lyukegyensúly megbomlás, kitörés, környezet szennyezés. Kockázat kezelése:  minőségi követelmények a kútfelszámolás kivitelezőjével szemben  kitörésvédelmi készültségi szerződés

Oldal: 65 / 75


A használaton kívüli bányászati célú mélyfúrások, kutak tájrendezési kötelezettségét a bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvény írja elő. A törvény szerint a tájrendezési kötelezettség a mélyfúrások kutak tulajdonosát (Magyar Állam), az MNV Zrt. és a BVH NK kft között hatályos vagyonkezelési szerződés alapján a BVH NK Kft-t terheli. A mélyfúrások kutak tájrendezését úgy kell ütemezni, hogy 2017. évtől kezdődően, minden évben a tájrendezési kötelezettség 1/13 részét teljesíteni kell. Az összes használaton kívüli bányászati célú mélyfúrás, kút tájrendezési kötelezettségét 2029. december 31-ig be kell fejezni. A tájrendezési kötelezettség forrása a költségvetésben szereplő, NFM bányabezárási keretéből folyósított támogatás. A törvényben előírt kötelezettség teljesítésének kockázata, hogy a bányabezárási keretből folyósított támogatás nem nyújt fedezetet a tájrendezési kötelezettség teljesítésére. A bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. számú törvény által előírt kötelezettség – forráshiány miatti – nem teljesítésének kockázata 2017.-től következhet be, amennyiben a bányabezárási keret nem kerül kiegészítésre 1,7 Milliárd forint/ évvel. Kockázat kezelése: mind a tulajdonos, mind a finanszírozó felé figyelemfelhívás a helyzet rendezése érdekében. A korábbi uránércbányászati és ércfeldolgozási hatásterületen a fő feladatot a Pécs város és a környező települések ivóvízellátásában kiemelt szerepet játszó pellérdi és tortyogói ivóvízbázisok megóvása jelenti. Az ércfeldolgozási zagytározók környezetében végzett felszín alatti vízkármentesítés, az uránnal szennyezett bányavíz emelés és tisztítás leállása esetén rövid időn belül elszennyeződnének a Pécs ivóvíz ellátásában jelentős szerepet játszó pellérdi és tortyogói ivóvízbázis vízműkútjai. A környezetellenőrzési rendszer működtetésének és a tájrendezett területek utógondozásának felhagyása olyan előre nem látható folyamatokat indukálnának, amelyek közvetve, vagy közvetlenül a környező ivóvízbázisokat veszélyeztetik, így e munkálatok folyamatos végzése elengedhetetlen. Az É-i bányaüzemek földalatti üregrendszerének 2015-2020. között várható folyamatos feltelésével az É-i tárón gravitációsan kifolyó, megnövekedő, uránnal szennyezett vízmennyiség jelentős kockázati tényező. A kockázat minimalizálása érdekében kiemelt feladatot jelent a bányavízkezelő üzem és az egységes vízkormányzó rendszer átalakítása, kapacitásbővítése. A rekultivált, meredek rézsűjű zagytározókon, meddőhányókon a telepített növényzet megerősödéséig szintén jelentős környezeti kockázatot jelent az eróziós károk megjelenése, a vízelvezető övárkok eliszapolódása, melyek folyamatos karbantartásáról gondoskodni kell. A hatásterületen építési tevékenység során előfordulhat radioaktívan szennyezett anyag (föld, meddőkőzet, építési törmelék, stb.) megjelenése, illetve az utóellenőrzési monitoring is feltárhat korábban nem azonosított anomáliákat. Ezen anyagok megfelelő, ellenőrzött módon történő elhelyezése szintén feladatunk. A nagy szilárdságú permi homokkőben elhelyezkedő földalatti bányaüreg rendszerek felszíni hatása általában elhanyagolható, azonban kiemelt figyelmet kell fordítani a felszínközeli, korábban felszínre nyíló bányatérségek (aknák, tárók, léggurítók, feltörések,

Oldal: 66 / 75


stb.) rekultivált nyitópontjainak ellenőrzésére. E helyeken az elmúlt években többször észleltük a bányatérségek illegális megnyitását. A kockázatokat kiterjedt monitoring rendszerek (hidrogeológiai, radiológiai, sugárvédelmi, geokémiai, geotechnikai, geológiai, geofizikai) működtetésével és megelőző beavatkozások végrehajtásával mérsékeljük. E tevékenységünket a környezetvédelmi hatóság által kiadott Környezetvédelmi Engedély előírásaival összhangban végezzük.

14. KÖRNYEZETTUDATOS MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOS ELKÉPZELÉSEK, TERVEZENDŐ INTÉZKEDÉSEK Mint azt a bevezetőben is írtuk, társaságunk főtevékenységei nem profitorientált tevékenységek, ezért elsősorban arra törekszünk, hogy feladatainkat az állami, tulajdonosi kötelezéseknek, hatósági előírásoknak - és az azokból levezetett terveknek - megfelelően végezzük el a lehető legjobb minőségben, minimális költségráfordítással úgy, hogy eleget tegyünk a különböző társadalmi elvárásoknak is. Céljaink megvalósítása közben törekszünk arra, hogy a kármentesítési feladatokat úgy teljesítsük, hogy költséghatékony, energiatakarékos, a természetet minimálisan, vagy egyáltalán nem terhelő módon, környezettudatosan érjük el. Lehetőségeink szerint ki kívánjuk aknázni megújuló energiaforrásainkat, gépeink, berendezéseink folyamatos fejlesztésével csökkentjük a környezetterhelést munkánk során. A társaság hasonló környezettudatos magatartást követel meg valamennyi szállítójától, alvállalkozójától is. A kormány által meghatározott tevékenységeink nagy része az állami bányászat által okozott környezeti problémák (bányaüregek, tájsebek, meddőhányók, bányakár, bányavíz kezelés, meddő szénhidrogén kutak, környezet-szennyeződések) megoldására irányulnak, így tulajdonképpen társágunk fő tevékenysége a természeti környezet minőségének hosszú távú javítására irányul. Társaságunk állami források felhasználásával végzi nonprofit jellegű tevékenységét, így az elvárt pénzügyi eredményességnek való megfelelés és a környezettudatos működés igénye jellemzően nem okoz konfliktushelyzetet a döntések meghozatalában. Ez a kedvező helyzet lehetővé teszi, hogy társaságunk maradéktalanul meg tudjon felelni a környezetvédelmi és a fenntartható fejődés által megkívánt követelményeknek. Az általában szűkösen rendelkezésre álló források ésszerű, hatékony és a társadalmi elvárásoknak megfelelő felhasználása bonyolult és komoly kreativitást igénylő feladat, amelynek optimális megoldása révén nagymértékben hozzá tudunk járulni a környezeti állapotok legcélszerűbb javításához. A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy a prioritásoknak (veszélyesség és költséghatékonyság szerint) megfelelő sorrendben hajtjuk végre a feladatokat, úgy hogy a felhasznált források a lehető legnagyobb környezeti „megtérülést” eredményezzék. A fentieken túl törekszünk arra is, hogy a rendezendő területeket lehetőség szerint más célra (gazdasági, társadalmi…stb.) hasznosítsuk, és az így felszabaduló forrásokat egyéb környezeti problémák megoldására fordítsuk. A környezettudatos működés érdekében a tevékenységünk során keletkező szennyvíz-, légszennyező- illetve hulladék-kibocsátás az előírásoknak megfelelő és korszerű kezelése Oldal: 67 / 75


nemcsak a jogalkotók által, de saját értékrendünk szerint is elvárás társaságunkkal szemben, így ezeknek mindig igyekszünk megfelelni. Elfogadott és természetes számunkra az építési- és papírhulladék valamint az irodai hulladék szelektív gyűjtése, haszonanyagként átadása szakszolgáltatóknak. Társaságunk cégfilozófiájának hagyományosan fontos eleme a munkavállalók számára megfelelő munkakörülmények biztosítása, melynek elemei a munkavédelem, a dolgozók biztonságos és egészséges munkavégzéséhez szükséges feltételek megteremtése, képzési lehetőségek biztosítása, melynek során kiemelt figyelmet szentelünk:  a dolgozók környezeti ismereteinek bővítésére (a környezeti veszélyek, annak elkerülésének ismerete stb.),  a dolgozók környezeti kultúrájának tudatos kialakítására,  a környezettudatos munkavégzés igényének a megteremtésére.

15. TÁRSASÁGSPECIFIKUS MUTATÓK Mutató Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje Szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje Uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje Tájrendezett kutak száma/ hasznosítható kutak számával csökkentett tájrendezésre kötelezett kutak

2015. terv

2015. év tény

2016. terv

115,0

69,0

115,0

23,0

17,6

22,0

22,0

18,8

22,0

0,013

0,014

0,014

 Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje napban: Ügyintézési idő: a bányakár bejelentéstől a kártalanítási ajánlat vagy a bányakárigény elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban. Az egyes bányakár ügyek kivizsgálásának időszükséglete változó, bizonyos esetekben a saját hatáskörben elvégzett bányászati vizsgálaton felül, talajmechanikai, építőmérnöki szakvélemény beszerzésére is szükség van. Ezzel együtt megállapítható, hogy a bányakár ügyintézési idő tendenciájában csökkenő volt 2015-ben. Tekintettel arra, hogy egyre nagyobb azon káresetek száma, ahol építőmérnöki szakvélemény vagy egyéb külső szakértő bevonása is szükséges, a tervév során a 2015-ös tényadatnál nagyobb ügyintézési időt tervezünk.  Szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje napban Az új kártalanítási ügy bejelentésétől a megállapodással, vagy elutasítással történő lezárhatósághoz az ajánlat, vagy az elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban

Oldal: 68 / 75


Az ügyintézési idő 2015-ben viszonylag állandó és az elvárhatónak megfelelő volt. A 2016. évre tervezett magasabb mutatószámot a károsutak korfája indokolja, az elkövetkező években egyre nagyobb számban várhatók olyan kárigények, amelyek a károsult korára – esetleges elhalálozására – vezethetők vissza, ilyen esetekben a körültekintő megállapodási ajánlat kialakítása több időt vehet igénybe.  Uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje napban Az új kártalanítási ügy bejelentésétől a megállapodással, vagy határozattal, vagy elutasítással történő lezárhatósághoz az ajánlat, vagy az elutasító levél kiküldéséig terjedő idő naptári napban Az ügyintézési idő 2015-ben viszonylag állandó és az elvárhatónak megfelelő volt.  Tájrendezett kutak száma osztva a hasznosítható kutak számával csökkentett tájrendezésre kötelezett kutakkal. A Bányatörvény szerint az a kötelezettség, hogy a kutak tájrendezését 2029-ig meg kell oldani, a törvény 2017. január 1-től ennek ütemezést is előírja. Jelenleg 552 db tájrendezésre kötelezett kutat tartunk nyilván. 2015-ben 8 db kút műszaki felszámolása és 7 db kút körzet rekultivációja valósult meg, 2016-ben az e célra felhasználható forrás (kútfelszámolás és rekultiváció együttesen) 410 MFt, ami várhatóan 5-7 db kút felszámolását és rekultivációját (együttesen tájrendezését) teszi lehetővé, a mutatószám tervévi értéke megegyezik a 2015. évi tényadattal.

Oldal: 69 / 75


2016. évi KPI adatszolgáltató táblázat

KPI mutatók Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje

2015 terv-tény I. név terv

I. név tény

tény/terv (%)

II. név terv

II. név tény

tény/terv (%)

III. név terv

III. név tény

tény/terv (%)

IV. név terv

IV. név tény

tény/terv (%)

115

59

0,51

115,00

101,44

0,88

115,00

65,41

0,6

115,00

57,50

0,50

Egyedi szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

23,00

17,46

0,76

23,00

17,81

0,77

23,00

17,68

0,8

23,00

17,60

0,77

Egyedi uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,00

19,63

0,89

22,00

18,45

0,84

22,00

18,45

0,8

22,00

18,13

0,82

0,0018

0,0018

1,00

0,0109

0,0145

1,333

0,0109

0,0145

1,3333

0,0109

0,0145

1,3333

Tájrendezési kötelezettség teljesítése

KPI mutatók

2016. terv I. név terv

I. név tény

tény/előző évi tény (%)

tény/terv (%)

II. név terv

II. név tény


tény/terv (%)

III. név terv

III. név tény


tény/terv (%)

IV. név terv

Bányakáros ügyek átlagos ügyintézési ideje

115,00

115,00

115,00

115,00

Egyedi szénbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,00

22,00

22,00

22,00

Egyedi uránbányászati humán kártalanítási ügyek átlagos ügyintézési ideje

22,00

22,00

22,00

22,00

0,0145

0,0145

0,0253

0,0253

Tájrendezési kötelezettség teljesítése

Oldal: 70 / 75

IV. név tény


tény/terv (%)


16. KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 2016-2019. ÉVEKRE VONATKOZÓAN eFt Bevételek Kiadások Prognosztizált adózás előtti eredmény

2016 1 615 670 1 614 331

2017 4 385 000 4 383 500

2018 4 812 000 4 810 000

2019 4 812 500 4 810 000

1 339

1 500

2 000

2 500

(A saját forrásból megvalósuló beruházások után elszámolt értékcsökkenés miatt a 2017 – 2019 időszakban a Társaság veszteséges is lehet.) Középtávú (2016 – 2019) üzleti tervünk kialakításánál abból a feltételezésből indultunk ki, hogy 2017-től, az évi rendszerességgel jelentkező feladatok végrehajtásához szükséges:  Bányabezárás:

1 000 000 eFt

 Mecseki uránbányászok humán kötelezettségei

225 000 eFt

 Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítása

700 000 eFt

állami támogatásokon felül, a költségvetés biztosítja számunkra:  a Karolina külfejtés tájrendezésének 2020-ra történő befejezéséhez szükséges forrásokat (4 év alatt összesen 5 600 000 eFt)  a Bányatörvény 36.§ 5a bekezdésében előírtak szerint a vagyonkezelésünkben lévő, nem hasznosítható meddő szénhidrogén kutak évente 1/13 részének tájrendezéséhez szükséges 1.700.000 eFt/év támogatást is. A Szénbányászati üzletág évi finanszírozási szükséglete az egyes szakterületek között lényegesen eltérő mértékű és tendenciájú:  A bányabezárási tevékenységgel kapcsolatos kiadások középtávon jelentősen nem változnak évi 80.000 - 100.000 eFt-os szinten alakulnak,  A tájrendezés évi költségigényét az éppen folyamatban lévő projektek határozzák meg. 2016-ben a Pécs, István I-II. aknai meddőhányó és a szintén Pécs, Gyükési meddőhányó tájrendezése a meghatározó a ráfordítások alakulásában. 2017. évtől nagyobb projektek hiányában meredeken csökken a tájrendezésekre fordított költség, amelynek értéke az időszak végére 10.000 eFt-ra várható.

Oldal: 71 / 75


 A bányakárok kezelésére fordított összegek trendje hosszabb távon csökkenő de ezen belül eltérő évek is lehetnek. 2019-re a társaság kiadásai várhatóan 10.000 eFt-ra mérséklődnek.  A Karolina külfejtés tájrendezésében – a jóváhagyott Műszaki Üzemi Tervvel ellentétben forráshiány miatt nem kezdődhettek el a kiviteli munkálatok 2016-ban, de a 2020-ban történő befejezéshez 2017-ben mindenképp el kell kezdődnie és intenzív ütemben kell 4 éven keresztül folynia a kivitelezésnek A szénbányászati humán költségek alakulását egyrészt az érintett személyek magas átlagéletkorából következő létszámcsökkenés, másrészt az időszakonként növekvő számú peres eljárás szabja meg. Az időszak végére a humán kiadások összege 65.000 eFt-ra várható. A CH üzletág ezen időszakban tovább folytatja az állami tulajdonú használaton kívüli bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatos vagyonkezelési tevékenységét, a bányászatról szóló 1993. évi XLVIII. törvényben a Magyar Állam számára a használaton kívüli bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatban előírt tájrendezési kötelezettségek teljesítését és a bányászati célú mélyfúrások értékesítésének előkészítését, jogszabály változás esetén az értékesítés bonyolítását, valamint a mélyfúrások használatba adását. A bányatörvény 36.§ 5a bekezdése szerint 2017-től kezdődően évente a nem hasznosítható kutak legalább 1/13-ad részének tájrendezését el kell végezni. A tájrendezési tevékenységet természetszerűleg meg kell előzze az érintett kutak műszaki felszámolása is. Társaságunk vonatkozásában összesen 334 db kút műszaki felszámolását és a kútkörzet tájrendezését, valamint további 190 db kútkörzet tájrendezését kell elvégezni. A rendszeres tevékenység keretében fenn kell tartani a bányászati célú mélyfúrásokkal kapcsolatos információs rendszereket, el kell végezni a bányászati célú mélyfúrások állapotának rendszeres ellenőrzését, fel kell számolni a bányászati célú mélyfúrásoknál keletkező bányabiztonsági és környezeti kockázatokat. Ugyanakkor a CH kutak használatba adásából folyamatosan növekvő bevétellel számolunk Az uránbányászati humán kötelezettségek éves mértékében középtávon változást nem várunk. Főtevékenységek közvetlen ráfordításai Szénbányászat Szénbányászati humán kötelezettségek Meddő CH kutak Karolina külfejtés tájrendezése Meddő CH kutak hasznosítása Egyéb tevékenység Uránbányászati humán kötelezettség Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelháírtás Összesen

2016. eFt

2017. eFt

2018. eFt

169 000 74 500 489 000 1 000 8 000 11 500 225 000 308 000

140 000 70 000 1 700 000 1 250 000 8 000 10 000 225 000 650 000

120 000 65 000 1 700 000 1 650 000 10 000 10 000 225 000 700 000

120 000 65 000 1 700 000 1 650 000 10 000 10 000 225 000 700 000

1 286 000

4 053 000

4 480 000

4 480 000

Oldal: 72 / 75

2019. eFt


17. EGYÉB INFORMÁCIÓK 17.1. Társaságunk folyamatban lévő peres ügyei A tervév kezdetekor jogerős ítélettel még nem lezárt peres eljárások: I. Bányakáros perek 1 db van folyamatban, egy pécsi lakóépület károsodására vonatkozik. Perérték jogfenntartással 1.100 eFt + kamatai. A bíróság építész szakértőt rendelt ki. II. Munkaügyi perek

2016. január 1-én összesen 35 db jogerős ítélettel le nem zárt munkaügyi per van folyamatban, szénbányászati dolgozók esetében 27 db, uránbányászati dolgozóknál 8 db. Az összesített perérték 75 eFt/hó kártérítési járadék mely jellemzően az egykori bányász munkavállalók egészségkárosodásának romlásából származó többlet-járadék, és 22.050 eFt + kamatai nem vagyoni kártérítés.

17.2. Mérlegen kívüli tételek Társaságunknál a „0” számlaosztályba sorolt tételek (átvállalt kötelezettségek) tartoznak ide. Társaságunk megalakulását követően több szerződéssel kötelezettségeket vállalt át a megszűnő bányavagyon-hasznosító részvénytársaságoktól és a Szénbányászati Szerkezetátalakítási Központtól (SZÉSZEK). eFt Átvállalt kötelezettségek Mecsek 1 312 346 Átvállalt kötelezettségek É-Magyarország 660 407 Átvállalt kötelezettségek É-Dunántúl 305 444 Átvállalt kötelezettség SZÉSZEK 3 329 398 (Karolina külfejtés tájrendezése) Összesen 5 607 595

A 2015. évi tény és 2016-re tervezett átvállalt kötelezettség teljesítéseket az alábbi táblázat mutatja: NYITÓ eFt 2015.01.01 Mecsek bányabezárás átvállalt kötelezettség Mecsek bányakár átvállalt kötelezettség Mecsek tájrendezés átvállalt kötelezettség Mecsek vagyonhoz kötött átvállalt kötelezettség Mecsek humán átvállalt kötelezettség Karolina külfejtés átvállalt kötelezettség ársz.alakulás miatt É-Mo. bányabezárás átvállalt kötelezettség

Felhasználás eFt 2015-ben

ZÁRÓ eFt 2015.12.31

ZÁRÓ eFt 2016.12.31

TERV eFt 2016-ban

81 288

0

81 288

0

81 288

161 999

4 114

157 885

4 586

153 299

14 193

0

14 193

0

14 193

4 697

0

4 697

191

4 506

1 414

253 47 446 (korrekció)

1 161

253

908

4 403 215

1 000

4 402 215

3 108

0

3 108

4 450 661 3 108

0

Oldal: 73 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv 2016. NYITÓ eFt É-Mo. vagyonhoz kötött átvállalt kötelezettség É-Mo. humán átvállalt kötelezettség É-Mo. egyéb humán átvállalt kötelezettség É-Mo. bányakár átvállalt kötelezettség Veszprém bányakár átvállalt kötelezettség Veszprém tájrendezés átvállalt kötelezettség Veszprém humán átvállalt kötelezettség Veszprém egyéb kötelezettség Tatabánya átvállalt kötelezettség ÖSSZESEN

Felhasználás eFt

ZÁRÓ eFt

ZÁRÓ eFt

TERV eFt

102

0

102

0

102

20 504

2 145

18 359

2 145

16 214

1 332

0

1 332

0

1 332

0

0

0

0

0

18 911

320

18 591

810

17 781

13 481

401

13 080

1162

11 918

733

0

733

0

733

3 803

0

3 803

0

3 803

4 776 226

54 679

4 721 547

10 147

4 711 400

17.3. Jelzáloggal terhelt ingatlanok  Sajóvelezd 015/12 hrsz. kivett bányatelep A 2330/2004. Kormányhatározat alapján a jogutód nélkül megszűnő Borsodi Bányavagyon-hasznosító Rt. „va”-tól szerződéssel átvettük a „szénbányákat” terhelő kötelezettségeket. Az átvett kötelezettségek részbeni ellentételezésekor „megvásárlásra” került a Sajóvelezd 015/12 hrsz.-ú, „kivett” besorolású „bányatelep” megnevezésű ingatlan a B.A.Z. Megyei Munkaügyi Központ jogosult javára bejegyzett 17.200 eFt jelzálogjoggal terhelten. Társaságunk levélben kérte a Munkaügyi Központtól a jelzálogjog törlését, mivel a követelés személyes kötelezettje jogutód nélkül megszűnt. Ennek következtében pedig – figyelemmel a Ptk. 259. § (3) bekezdésében foglaltakra – a követelést biztosító jelzálogjog, mint járulékos jogosultság is megszűnt. A kérés elutasításra került és a Munkaügyi Központ pert indított. Az Észak-magyarországi Regionális Munkaügyi Központ által a jelzálogjog érvényesítése miatt indított perben jogerős döntést – amely ellen fellebbezésnek helye nincs - a Debreceni Ítélőtábla által hozott, és az ítéletben társaságunkat ”annak tűrésére kötelezi, hogy a tulajdonát képező, sajóvelezdi tulajdoni lapon 015/12 helyrajzi számon nyilvántartott ingatlanból a felperes a részére még meg nem térült 7.216.765 Ft összegű követelését bírósági végrehajtás útján kielégíthesse.” A sajóvelezdi ingatlanokat társaságunk többször hirdetési felhívás útján megpróbálta értékesíteni, azonban érvényes pályázat nem érkezett. A 2014. szeptember 8-án végrehajtó által meghirdetett ingatlanárverés sem vezetett eredményre, mert érvényes ajánlat nem érkezett. 2015. februárjában és áprilisában ismételt ingatlanárverési hirdetmény került közzétételre, amelyre nem érkezett ajánlat. Ezt követően mivel a végrehajtás kérő nem kívánta az ingatlant átvenni, a becsérték fele értékében, folyamatos árverés lett kitűzve, ami azt jelenti, hogy ha 5 éven belül valakitől érkezik ajánlat, akkor konkrét árverésre kerül sor.

Oldal: 74 / 75


 Várpalota 3212/69 hrsz. kivett beépítetlen terület A Magyar Bányászati Földtani Hivatal Pécsi Bányakapitánysága a PBK/225119/2013. számú 2013. november 29-én kelt jogerős határozatával a Pécs István I-II. aknai meddőhányó tájrendezésére beterjesztett műszaki üzemi tervet jóváhagyta és kötelezte társaságunkat, hogy az elfogadott költségtervben szereplő 14.432.915,-Ft összeg vonatkozásában nyújtson fedezetet, ingatlanra bejegyezendő jelzálogjog formájában. Társaságunk biztosítékadási ajánlatott tett, biztosítékként (jelzálogjoggal történő megterhelés céljából) felajánlotta a tulajdonát képező Várpalota, belterület, 3212/69 hrsz. alatt felvett, kivett beépítetlen terület megnevezésű 1 ha 5000 m2 területű ingatlant, amelyet a Bányakapitányság elfogadott. A jelzálog bejegyzésére 2014. január 24-én került sor a Veszprémi Járási Földhivatal 31693/3/2014.01.24. bejegyző határozatával. A jelzálogjog törlésére abban az időpontban kerülhet sor, amikor társaságunk a tájrendezési kötelezettségét teljesítette és ez alapján a Bányakapitányság a jelzálogjogtörlésre vonatkozó nyilatkozat kiadja.

Budapest, 2016. február 11. Czémán Miklós ügyvezető igazgató

Oldal: 75 / 75

Bányavagyon-hasznosító Nonprofit Közhasznú Kft. Üzleti terv február

Recommend Documents