Bankmenedzsment
Passzív bankügyletek
Kötelező és ajánlott irodalom Kötelező irodalom:
Ligeti S. - Sulyok-Pap M. (szerk.): Banküzemtan - egyetemi tankönyv V. és VIII. fejezet
Ajánlott irodalom:
Dr. Huszti E.: Banktan 89-100. o.
Fontosabb jogszabályok:
A polgári törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 529. § - 535§
Passzív bankügyletek • A bankok speciális szolgáltatásokat alakítanak ki a a megtakarítók számára: Passzív bankműveletek
Forrásgyűjtő műv.: kamatjövedelem (betétgyűjtés, ép. kibocsátás)
Nem forrásgyűjtő műv.: jutalékjövedelem (portfoliókezelés, letétkezelés, private banking)
A bank dilemmája
Ügyfelek befektetési szolgáltatások iránti kereslete
A hazai bankszektor mérlege 2010.06.30. Eszközök összesen Pénztár és elsz. számlák
Mrd Ft
2010.06.30.
29 829 Források összesen 666 Betétek
Mrd Ft 29 829 11 683
Értékpapírok
6 689 MPI betétek
5 727
Bankközi betétek
1 328 Felvett hitelek
4 298
Hitelek
19 033 Saját kibocsátású ép.-k
3 493
Vagyoni érdekeltségek
717 Passzív kamatelhat.
Aktív kamatelhatárolások
323 Egyéb passzív elszám.
Egyéb aktív elsz.
551 Céltartalék
237
Saját eszközök
522 Saját tőke
2 545
Forrás: PSZÁF
333 1 513
Források: ügyfélbetétek 1.
Betétgyűjtéssel csak hitelintézet foglalkozhat
Betét: a Ptk. szerinti betétszerződés vagy takarékbetét-szerződés alapján fennálló tartozás, ideértve a bankszámlaszerződés alapján fennálló pozitív számlaegyenleget is.
OBA garancia (vállalatok és magánszemélyek betéteire, hitelintézetenként és személyenként összevontan 100.000 EUR-ig)
Betételhelyező lehet: lakosság gazdálkodó szervezet egyéb: kormányzat, nem monetáris pénzügyi intézmények, (befektetési alap) biztosítók, nyugdíjpénztárak, külföld
Források: ügyfélbetétek 2.
Bankszámlabetét (nem lekötött tranzakciós pénz) Felmondásos betét (3,5,7,14, vagy 30 nap) Lekötött betét Takarékbetét látraszóló bemutatóra* felmondásos lekötött
Egyéb ◦ lakáselőtakarékosság ◦ nyereménybetét
fenntartásos (jeligés v. névre)
*a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásásnak tilalma miatt 2001- től megszűnt
Pénzkezelési szerződések a Ptk-ban
Pénzkezelési szerződések: 1. A bankszámla- és a betétszerződés 2. A folyószámla-szerződés 3. A takarékbetét-szerződés
A bankszámla- és a betétszerződés
Ptk. 529. § (1) Bankszámlaszerződéssel a pénzintézet
kötelezettséget vállal arra, hogy a vele szerződő fél (számlatulajdonos) rendelkezésére álló pénzeszközöket kezeli és nyilvántartja, azok terhére a szabályszerű kifizetési és átutalási megbízásokat teljesíti, a számlatulajdonost a számla javára és terhére írt összegekről, valamint a számla egyenlegéről értesíti. (2) A pénzintézet a számlára befolyó pénzeszközöket használhatja. (3) A számlakövetelés kimerülése a bankszámlaszerződést nem szünteti meg. 530. § Betétszerződés alapján a pénzintézet köteles a szerződő fél által lekötött pénzeszközök után kamatot fizetni és a betét összegét a szerződés szerint visszafizetni.
A folyószámla-szerződés Ptk. 531. § (1) Folyószámla-szerződéssel a felek meghatározott jogviszonyból származó kölcsönös pénzköveteléseiknek egységes számlán való elszámolására vállalnak kötelezettséget. (2) A felek a folyószámlán levő egyes követeléseikkel nem rendelkezhetnek; rendelkezési joguk a folyószámla egyenlegére nézve áll fenn. Végrehajtás alá vonni csak a folyószámlának a végrehajtás foganatosításakor fennálló egyenlegét lehet.
A gazdasági alanyok dönthetnek úgy is, hogy a bankot hatalmazzák meg a folyószámla vezetésével és az elszámolások lebonyolításával. (Huszti 1996:92)
A takarékbetét-szerződés Ptk. 533. § (1) Takarékbetét-szerződés alapján a pénzintézet köteles a betevőtől takarékbetétkönyv vagy más okmány ellenében pénzt átvenni és annak összegét a szerződés szerint visszafizetni. (2) Takarékbetétet névre szólóan lehet elhelyezni. Takarékbetét elhelyezhető a pénzintézetnél más kedvezményezett részére is. (3) A pénzintézet a takarékbetét után a betételhelyezés idejére kamatot, illetőleg - nyereménybetét esetén - a sorsolás eredményétől függően nyereményt fizet ki. (4) A takarékbetét összegének visszafizetésére és a kamat, továbbá a nyeremény kifizetésére vonatkozó követelés nem évül el.
Források: saját kibocsátású értékpapírok
Értékpapírforma: standardizált szerződés
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok közül a hitelintézet jelzáloglevelet, kötvényt és letéti jegyet bocsáthat ki. 1. Jelzáloglevelet csak jelzálog-hitelintézet bocsáthat ki. A jelzálog-hitelintézetnek mindenkor rendelkeznie kell a forgalomban levő jelzáloglevelek még nem törlesztett névértéke és kamata összegét meghaladó értékű fedezettel, névre szóló, ált. intézményi befektetők jegyzik. (1997. évi XXX. Törvény a jelzálog-hitelintézetről és a jelzáloglevélről)
2. A kötvény népszerű a kiskereskedelmi forrásgyűjtésben is + zárt körben általában a tulajdonosok jegyeznek -> alárendelt kölcsöntőke 3. Letéti jegy a 287/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet alapján kibocsátható, de jelenleg nincs számottevő mennyiség. (max. 3 év futamidő, fizikai formában is kibocsátható, csak névre szóló lehet)
Saját kibocsátású értékpapírállomány megoszlása a bankszektorban (2010.06.30)
Forrás:PSZÁF
Források: a kereskedelmi bankok betétei • Bankközi piac -> likviditásmenedzsment rövid lejáratú -> a Treasury “fő terepe” hitelkockázat alapján bankközi limitek
a szerződés külön kockázatelemzés nélkül jön létre referenciakamat (pl. BUBOR) nem tartalékköteles (ha belföldi hitelintézettől veszi fel)
hosszú lejáratra -> szindikálás
• Bankközi betétek fajtái: Overnight (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+0)
Tomnext (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+1) Spot (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+2) Határidős (lejárat előtt nem lehet felmondani)
Források: jegybank o Monetáris
politikát alakító hatóság fedezett hitel, repó deviza swap viszontleszámítolás o Számlavezető intézmény Folyószámla hitel kényszer likviditási hitel (LoLR funkció) o Gazdaságpolitika eszköze (volt valamikor…) “pántlikázott” refinanszírozási hitelek
Források: tulajdonosok • saját tőke • kölcsöntőke • speciális betétek/hitelek
Kölcsöntőke
Alapvető kölcsöntőke : Minden olyan kölcsön, amely bevonható a hitelintézet adósságának rendezésébe és a kölcsönt nyújtó követelése a törlesztések sorrendjében a részvényesek előtti legutolsó helyen áll a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is határozatlan futamidejű, kizárólag a Felügyelet engedélyével, legalább öt év futamidő elteltét követően mondható fel a hitelintézet a kamatfizetést elhalaszthatja, a kölcsönnyújtó erre az elmaradt összegre a következő években nem tarthat igényt
Alárendelt kölcsöntőke:
a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is eredeti futamideje öt évet meghaladó lejáratú, és legkevesebb öt év múlva fizetendő vissza
Kölcsöntőke elemek a szavatoló tőkén belül
Alapvető kölcsöntőkének minősül: 1.
minden olyan kölcsön, amely bevonható a hitelintézet adósságának rendezésébe
2.
és a kölcsönt nyújtó követelése a törlesztések sorrendjében a részvényesek előtti legutolsó helyen áll
3.
a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is határozatlan futamidejű, kizárólag a Felügyelet engedélyével, legalább öt év futamidő elteltét követően mondható fel
4.
ha a hitelintézet a kamatfizetést elhalaszthatja, a kölcsönnyújtó erre az elmaradt összegre a következő években nem tarthat igényt
Járulékos kölcsöntőke (1.-3. pontig)
Alárendelt kölcsöntőke (1-2. pontig) eredeti futamideje öt évet meghaladó lejáratú, és legkevesebb öt év múlva fizetendő vissza, a szavatoló tőkébe történő beszámítását a visszafizetéshez közeledve fokozatosan csökkenteni kell
Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke eredeti futamideje legalább két év
A hazai bankszektor forrásainak megoszlása 1.
A hazai bankszektor forrásainak megoszlása 2.
Források ára: a kamatozás Típusai: –fix, változtatható, változó Nagyságát befolyásolja: kereslet / kínálat futamidő, lásd: hozamgörbe betét nagysága ügyfél – bank kapcsolat minősége kamatozás típusa a bank kockázata üzletpolitika szabályozók (pl.: kamatadó)
Források ára: a kamatozás
éves hozam
a hozamgörbe: normál
8% 7% 5%
1 hó 1 év
5 év
idő
Források ára: a kamatozás
éves hozam
a hozamgörbe: lapos
8% 7% 5%
1 hó 1 év
5 év
idő
Források ára: a kamatozás
éves hozam
a hozamgörbe: inverz
8% 7% 5%
1 hó 1 év
5 év
idő
