BESZÁMOLÓ
a Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. évben végzett közhasznú tevékenységéről
Mellékletek: 1. számú melléklet: 2012. évi számviteli beszámoló 2. számú melléklet: A vezető tisztségviselők díjazása 3. számú melléklet: Nyilatkozat az egyesület által kapott költségvetési támogatásról, cél szerinti juttatásokról, illetve központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától vagy mindezek szerveitől származó támogatásról 4. számú melléklet: A 2012-ben az egyesület tulajdonát képező vagyontárgyak listája
Budapest, 2013. április
Elnökség és Ügyvezetés
Közhasznúsági jelentés
A két szervezet között létrejött megállapodásnak megfelelően támogattuk szakmailag a Zöld Ipar Magazin szerkesztését és megjelenését témajavaslatokkal, cikkek megírásával, illetve a szerkesztőbizottság tagjaként. Információs szolgálatunk tagvállalataink és a hulladékgazdálkodással kapcsolatos kérdésekkel egyesületünkhöz forduló érdeklődők részére nyújtott tájékoztatást. Szélesebb köröket érintő kérdésekben állásfoglalást adtunk ki, pl. a termékdíjas pályázatok képzési követelményeiről. A diplomadolgozatukat író hallgatókat segítettük kérdéseik megválaszolásával, szakmai konzultáció biztosításával. Az alábbi rendezvényeket szerveztük meg: 2012. május 16. „Építő hulladékgazdálkodás - Az építőipar és a hulladékipar közös kihívásai” (HOE-Kezünkben a jövőnk közös rendezvény) 2012. május 30. „Ipari szimbiózis workshop” a HOE és a Magyar Logisztikai, Beszerzési és Készletezési Társasággal (MLBKT) tagvállalatai számára 2012. november 6. „Fémhulladék-kezelők a fémlopások ellen” sajtóreggeli Saját rendezvényeink mellett számos külföldi és hazai rendezvényen képviseltük a szakmát és az egyesületet előadások megtartásával és/vagy részvételünkkel. Külön említést érdemel a budapesti Közép-európai Egyetemen 2012. július 2-án megszervezett UNIDO Nyári Egyetem, melynek keretein belül Dr. Illés Zoltán által a zöld iparról vezetett kerekasztal beszélgetésben az államtitkár úr meghívására részt vettünk. 2012-ben három Hulladékfelvásárló tanfolyam indult, melyek közül a legutóbbi áthúzódott 2013-ra. Fémkereskedelmi előadás és katonai robbanószerkezet felismerő tanfolyam egy-egy alkalommal került megszervezésre. Valamennyi képzést budapesti helyszínen bonyolítottuk. A média képviselői 2012-ben is több alkalommal keresték meg a HOE-t, elsősorban a Fémtörvény és a szelektív hulladékgyűjtés témakörében történő nyilatkozat céljából. Több riporterrel és újságíróval jó kapcsolatot és együttműködést alakítottunk ki.
Céljaink 2013-ban
Miután 2012-ben az oktatás- és rendezvényszervezői munkakör kialakításra került, a feladatokat ellátó munkatársat kiválasztottuk, ezen közhasznú tevékenységeink jelentős fejlesztése a célunk. Az előző évben kevés nyilvános szakmai rendezvényt tudtunk megszervezni, és a tanfolyamok száma is elmaradt a tervezettől. 2013-ban azonban két közép-európai szakmai konferenciát, workshopokat és a szakmai aktualitásokról szóló rendezvényeket tervezünk változatos témákban. A mennyiségi célok mellett fontos szempont a korábban megszokott minőségi színvonal megőrzése és fejlesztése is. Terveink között szerepel új képzések kidolgozása tagvállalataink és partnereink igényei mentén. Amennyiben az oktatási és rendezvényszervezési tevékenységből származó bevételek lehetővé teszik, az intézményi akkreditáció megszerzésére és vizsgaközpont akkreditációra való felkészülésre is sor kerülhet az idei évben. A jelentős hazai és külföldi szakmai rendezvényeken továbbra is részt veszünk, felkérés esetén előadást tartunk. A belső és külső információs rendszerünk feltétlenül fejlesztést igényel. A belső hírlevelek tartalmi és külalaki korszerűsítése szükséges, míg a honlapunk és facebook oldalon naprakésszé tétele az egyik legfontosabb feladat. Céljaink között szerepel a hulladékgazdálkodással kapcsolatos adatbázisunk fejlesztése, folyamatos frissítése is. A hazai szakmai és civil környezetvédelmi szervezetekkel való kapcsolattartás, új partneri kapcsolatok kiépítése annak érdekében, hogy a környezet védelméért és a környezetipar fejlesztéséért közösen, egymást támogatva és erősítve tudjunk hatékonyabban fellépni.
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 1088 BUDAPEST Vas utca 12. II/2.
KIEGÉSZITÕ MELLÉKLET 2012. 01. 01. - 2012. 12. 31.
I. Általános kiegészítések II. Mérlegtételekhez kapcsolódó kiegészítések III. Eredménykimutatás kiegészítése IV. Tájékoztató és egyéb kiegészítések
- 1 I. Általános és mérlegtételekhez kapcsolódó kiegésítés Hulladékhasznosítók Országos Egyesületének adatai: Társadalmi szervezet nyilvántartási száma: 749 Társadalmi szervezet célja:
Környezet- és természetvédelem, Természettudomány
Társadalmi szervezet célja szerinti besorolás: környezetvédelmi tevékenység Közhasznúsági fokozat:
Közhasznú
Nyilvántartásba vétel száma: PK.60281/1991/2 Nyilvántartásba vétel kelte:
1991. 09. 10.
Vezető tisztségviselők önálló aláírási jogosultsággal: Sárosi Eszter Székhelye:
1088 Budapest, Vas utca 12. II.em 2.
Az Egyesület számviteli politikájában meghatározza a mérlegkészítés időpontját, mely a beszámolás alá vont időszakot követõ március 31-e. Az Egyesület éves beszámolót készít.
-21.1. Értékelési eljárások, szabályzatok, alkalmazások, kategóriák Az Egyesület minden tekintetben a Számviteli törvény előírásai szerint jár el. Értékcsökkenés elszámolása Az Egyesület az amortizációs kulcsokat a Számviteli törvényhez igazodva alkalmazza. Terven felüli értékcsökkenést csak akkor számol el - a Számviteli törvény alapján -, ha az eszköz értéke tartósan lecsökken, illetve tevékenységváltozás miatt feleslegessé vált. A 100 eFt alatti bekerülési értékű eszközöket azonnal költségként elszámolja. Eszközök értékvesztése Az értékvesztés elszámolásánál az Egyesület a Számviteli törvény előírásai szerint jár el. Értékvesztést csak abban az esetben számol el, ha - a vásárolt készlet beszerzési ára magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci érték - a saját termelésű készlet előállítási költsége magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ár - a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, - a gazdasági társaságokban lévő befektetések értéke a gazdasági társaság piaci megítélése következtében tartósan, legalább egy éven keresztül lecsökken. - követelések miatt keletkező várható veszteségekre Befektetett eszközök - forgóeszközök A besorolás tekintetében az Egyesület a Számviteli törvény előírásait alkalmazza, mely szerint - befektetett eszközként csak olyan eszközt mutat ki, melynek az a rendeltetése, hogy a vállalkozási tevékenységet tartósan, legalább egy éven túl szolgálja, - azokat az eszközöket, melyek a vállalkozási tevékenységet egy évnél rövidebb ideig szolgálják, használatba vételükig készletként, forgóeszközként mutatja ki. Befektetett eszközök bekerülése a könyvekbe a létesítésük vagy beszerzésük érdekében felmerült költségek Szvt. szerint aktiválható összegében történik. Értékpapírok forgóeszközként ill. bef. eszközként való kimutatása - Az Egyesület a befektetett pénzügyi eszközök között azokat az eszközöket mutatja ki, amelyeket azzal a céllal fektetett be más vállalkozónál, adott át más vállalkozónak, hogy ott vagy tartós jövedelemre tegyen szert, vagy befolyásolási, irányítási, ellenõrzési lehetõséget érjen el.
-3- A forgóeszközként kimutatott értékpapírok között a forgatási célból, az átmeneti, nem tartós befektetésként vásárolt kötvényeket, részvényeket, egyéb érték papírok vételi értékét, továbbá a saját részvények, üzletrészek visszavásárlási értékét mutatja ki az Egyesület az Éves Beszámolóban. Követelések és kötelezettségek Az értékelés könyvszerinti értéken történik, a külföldi követelések és kötelezettségek esetében a megfelelő devizaárfolyamok figyelembe vételével. Céltartalékképzés A Számviteli törvény alapján az adózás elõtti eredmény terhére céltartalék képezhetõ a várható kötelezettségekre, a jövőbeni költségekre és egyéb, az előbbi két kategóriába nem tartozó tételekre. Az Egyesület a céltartalékképzés esetében egyedi minõsitést alkalmaz. Egyesületnél meghatározott szabályzatok - Számlarend, számviteli politika - Pénzkezelési szabályzat - Leltározási szabályzat - Selejtezési szabályzat Rendkívüli és szokásos kategóriák A Számviteli törvény szerint a rendkívüli bevételek és ráfordítások kategóriákban kell szerepeltetni a vállalkozás tőkemozgásával kapcsolatos bevételeket és ráfordításokat érintő összegeket, a szokásos üzletmenetbe nem tartozó, vagyonváltozást eredményező ügyletek eredményhatását, a térítés nélküli szolgáltatás, illetve az elengedett – nem behajthatatlan – követelések összegét. 1.2. Mérleg szerinti eredmény rendezése Az Egyesület a 2012-es üzleti évet 1.526 eFt-os eredménnyel zárta.
- 4 II. Mérlegtételekhez kapcsolódó kiegészitések 2.1. Vagyoni, pénzügyi helyzet Az aktivák és passzivák értékei az elõzõ évhez képest jelentős mértékben nem változtak. 2011. december 31. 2012. december 31.
9.059 eFt 9.393 eFt
A változás mértéke: 334 eFt Az eszközök (aktivák) változása és összetétele a következõ: (eFt) 2011. 12.31
2012.12.31
Befektetett eszközök 852 757 Követelések 2.187 4.889 Pénzeszközök 3.793 3.488 Aktív idõbeli elhatárolás 2.227 259 ---------------------------------------------------------------------------------Összesen: 9.059 9.393 - A befektetett eszközökök eFt 2011.12.31
2012.12.31.
inmateriális javak 0 eFt 0 eFt egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek 852 eFt 757 eFt -------------------------------852 eFt 757 eFt Az Egyesület a tárgyi eszközöknél 289 eFt értékcsökkenés lineáris, 167 eFt értékcsökkenés azonnali módon számolt el. A követelések 4.889 e Ft-os értéke a következõkbõl tevõdik össze ( eFt ) követelések áruszállításból és szolgáltatásból egyéb követelések
2011. 2.187 0
2012. 4.577 312
A vevőkövetelések egyedi értékelése megtörtént, az Egyesület értékvesztést nem számolt el. Az aktív időbeli elhatárolások 259 eFt-os értéke költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolásából adódik a következők szerint: bérleti díj 125eFt és egyéb előfizetési díjak 134eFt. -5-
2.2. A passzivák (források) állomány összetétele (eFt) 2011.12.31
2012.12.31.
Saját tõke 3.526 5.052 Rövid lej. kötelezettségek 5.506 4.201 Passziv idõbeli elhatárolás 27 140 ------------------------------------------------------------------------Összesen 9.059 9.393 Saját tőke változása az alábbiak szerint alakult:
ezer Ft-ban Megnevezés
Nyitóállomány az év elején
Saját
Jegyzett
Eredmény
Lekötött
Mérleg
tőke
tőke
tartalék
tartalék
szerinti eredmény
3 526
4 496
-
970
A saját tőke elemeinek egymás közötti mozgása Előző évi eredmény átvezetése eredménytartalékba
-
Jegyzett tőke emelés eredménytartalékból vagy tőke tartalékból
-
Átvezetés eredménytartalék és tőketartalék között
-
Átvezetés eredménytartalék és lekötött tartalék között
-
Átvezetés tőketartalék és lekötött tartalék között Egyéb mozgások Összesen
-
970
-
970
970
-
-
-
970
A saját tőke változása Jegyzett tőke emelés vagy csökkentés
-
Átvezetés eredmény-, tőke-, vagy lekötött tartalékba
-
Tőketartalék vagy eredménytartalék átadás
-
Tőketartalék vagy eredménytartalék átvétel
-
Egyéb jogcímek
1 526
1 526
Összesen
1 526
-
-
-
1 526
Záróállomány az év végén.
5 052
-
3 526
-
1 526
-6– A rövid lej.kötelezettségek a következõképpen alakultak: (eFt) Kötelezettségek áruszállitásból és szolgáltatásból SZJA Áfa Munkavállalók Bér ujtáni járulékok
163 603 450 1.516 1.469 ------------------4.201
Passzív időbeli elhatárolások ( eFt ) ügyvéd bérleti díj egyéb szolgáltatás
50 65 25 ----------140
Kiegészitõ adatok - Az Egyesületnek 2012. december 31-én a mérlegben nem szereplõ kötelezettsége - pl. kezesség -, nem volt.
-7III. Eredménykimutatás kiegészitése Az Egyesület az "A" tipusú összköltség eljárással késziti eredménykimutatását. Az Egyesület 2012-ben 1.526 eFt mérleg szerinti eredményt ért el.. Összköltség eljárású eredménykimutatás fõ sorai eFt-ban 2011.év 2012.év -------------------------------------------------------------------------------------------------------A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye - 757 1.189 B. Pénzügyi mûveletek eredménye - 213 337 -------------------------------------------------------------------------------------------------------C. Szokásos vállalkozási eredmény - 970 1.526 -------------------------------------------------------------------------------------------------------D. Rendkívüli eredmény 0 0 -------------------------------------------------------------------------------------------------------E. Adózás előtti eredmény - 970 1.526 -------------------------------------------------------------------------------------------------------F. Adózott eredmény - 970 1.526 -------------------------------------------------------------------------------------------------------G. Mérleg szerinti eredmény - 970 1.526 Az elõzõekbõl látható, hogy az Üzemi(üzleti) tevékenység eredménye befolyásolta döntő mértékben az Egyesület 2012. évi gazdálkodásának eredményét, mely eredménykategória részletezése az alábbi: 2011. év 2012.év I. Értékesítés nettó árbevétele 67.011 52.207 III. Egyéb bevételek 1.321 485 IV. Anyagjellegű ráfordítások 35.855 19.344 V. Személyi jellegű ráfordítások 27.898 29.943 VI. Értékcsökkenési leírás 394 456 VII. Egyéb ráfordíások 4.942 1.760 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------A .Üzemi(üzleti) tev.eredménye - 970 1.189 Az egyesület árbevétele az előző évhez képest jelentősen, kb. 22 %-al csökkent. Ennek negatív hatását az anyagjellegű ráfordítások 45 %-os csökkenése ellensúlyozta .
-8IV. Tájékoztató és egyéb kiegészitések 4.1. Létszám és béradatok Az Egyesület 2012. évben következõ létszám és béradatokkal mûködött.
Teljes munkaidõs átl. statisztikai
Fõ eFt ---------------------------------5 21.829
-------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 5 21.829 --------------------------------------------------------------------------------------------
Budapest, 2013. március 12. Sárosi Eszter ügyvezetõ igazgató
Ügyfél neve
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
Ügyfél címe
1088. Budapest, Vas utca 12. II./2.
Ügyfél telefonszáma
422-1428
Mérlegkészítés helye
Budapest
Mérlegzárás dátuma_m Mérlegzárás dátuma_n Mérlegzárás dátuma_a
2012. december 31.
Mérleg aláírásának kelte _ m Mérleg aláírásának kelte _ n Mérleg aláírásának kelte _ a
2013. március 12.
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0 Statisztikai számjel 6 0
-
2 8
-
1 1 9 9 1 2 Cégjegyzék szám
Hitelesítés dátuma * Ha szeretne a magyar mérleghez hitelesítő záradékot, töltse ki a hitelesítés dátuma mezőt is!!
Hitelesítő záradék (igen/nem) *
n
A könyvvizsgálat során a(z) Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. december 31. beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy beszámolót a Számviteli Törvényben és az általános számviteli elvek szerint készítették el. A beszámoló a vállalkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest,
1
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0 1 Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
1088. Budapest, Vas utca 12. II./2.
a vállalkozás megnevezése
Tel.: 422-1428
a vállalkozás címe, telefonszáma
2012. december 31.
BESZÁMOLÓ
Keltezés:
Budapest, 2013. március 12. PH.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0
1
Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. december 31. MÉRLEG MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok ezer Ft-ban Előző év
A tétel megnevezése 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3.Vagyoni értékű jogok 4.Szellemi termékek 5.Üzleti vagy cégérték 6.Immateriális javakra adott előlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott előlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek 3.Növendék-, hízó és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készeletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5.Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1.Pénztár, csekkek 2.Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3.Halasztott ráfordítások
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
Keltezés:
Előző év(ek) módosításai 852
757
852
757
852
757
5 980
8 377
2 187 2 187
4 889 4 577
312
3 793 547 3 246 2 227 250 1 977
3 488 574 2 914 259
9 059
9 393
Budapest, 2013. március 12.
PH.
Tárgyév
a vállalkozás vezetője (képviselője)
259
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0
1
Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. december 31. MÉRLEG MÉRLEG Források (passzívák)
A tétel megnevezése 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93.
D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III.TŐKETARTALÉK IV.EREDMÉNYTARTALÉK V.LEKÖTÖTT TARTALÉK VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
4 496
3 526
-970
1 526
5 506
4 201
5 506
4 201
3 556
163
1 950 27
4 038 140
27
140
9 059
9 393
2.Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben
3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 1.Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.Vevőtől kapott előlegek 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek
94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
Keltezés:
adatok ezer Ft-ban Tárgyév kettős Előző év(ek) Előző év könyvelésre történt módosításai átállás után 3 526 5 052
Budapest, 2013. március 12.
PH.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0
1
Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. december 31. EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok ezer Ft-ban Tárgyév kettős Előző év(ek) Előző év könyvelésre történt módosításai átállás után 67 011 52 207
A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) III. Egyéb bevételek 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23.
Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés
G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)
Keltezés:
67 011
52 207
1 321
485
780 34 792 283
625 18 422 297
35 855 17 842 4 893 5 163 27 898 394 4 942
19 344 21 829 1 435 6 679 29 943 456 1 760
-757
1 189
55
75
55
270 345
268 268 -213 -970
8 8 337 1 526
-970
1 526
-970
1 526
-970
1 526
Budapest, 2013. március 12.
PH.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2012. december 31. adatok eFt-ban TÁRGY ÉV
ELŐZŐ ÉV
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI Üzemi tevékenység eredménye
-757
1 189
Pénzügyi műveletek eredménye
-213
337
Adózás előtti eredmény összesen
-970
1 526
Adózott eredmény
-970
1 526
Mérleg szerinti eredmény
-970
1 526
Rendkívüli eredmény
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Árbevétel arányos üzemi eredmény
Tőkearányos adózott eredmény
Eszközhatékonyság
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
-1,13%
2,28%
Üzemi tev. eredménye
Er. A
Értékesítés nettó árbevétele
Er. I.
Adózott eredmény Saját tőke
Er. F D.
-27,51%
30,21%
Adózott eredmény Teljes eszközállomány
Er. F A+B+C
-10,71%
16,25%
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2012. december 31. Megnevezés
Előző év ezer Ft
Nettó árbevétel
67 011
Tárgyév %
ezer Ft
%
-
52 207
-
Saját termelésű készletek állományváltozása
-
-
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
-
-
Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel
67 011
-
52 207
-
1 321
-
485
-
68 332
100%
52 692
100%
780
1%
625
1%
34 792
51%
18 422
35%
283
0%
297
1%
Anyagjellegű ráfordítások összesen
35 855
52%
19 344
37%
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
17 842 4 893 5 163
26% 7% 8%
21 829 1 435 6 679
41% 3% 13%
Személyi jellegű ráfordítások összesen
27 898
41%
29 943
57% 1%
Összes árbevétel Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
394
1%
456
4 942
7%
1 760
3%
Összes költség és ráfordítás
69 089
101%
51 503
98%
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
-757
-1%
1 189
2%
Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2012. december 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Likviditási mutató
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B F.III.
1,09
1,99
Likviditási gyorsráta
Pénzeszközök + Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III.+B.II. F.III.
1,09
1,99
Készpénzlikviditás
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III. F.III.
0,69
0,83
Nettó működő tőke
Forgóeszk. – Rövid lejáratú köt.
B – F.III.
474 eFt
4 176 eFt
Vevőkintlevőség napokban
Záró vevőállomány Átlagos napi árbevétel
B.II.1. Er.I./365
11,91
32,00
Készletállomány napokban
Zárókészlet Átlagos napi ELÁBÉ
B.I. Er."A".08/365
Készletek
B.I.
* Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít
Készletállomány napokban * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
Átlagos napi közvetlen ktg.
Er."B".II/365
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2012. december 31.
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját tőke Kötelezettségek
D F
Saját tőke Jegyzett tőke
D D.I.
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tőke Befektetett eszközök
Vagyonszerkezet
Befektetett eszközök aránya
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Tőkeszerkeszeti mutató
Saját tőke - jegyzett tőke aránya
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
64,04%
120,26%
D A
413,85%
667,37%
Befektetett eszközök Forgóeszközök
A B
14,25%
9,04%
Befektetett eszköz Teljes eszközállomány
A A+B+C
9,41%
8,06%
2. sz. melléklet Közhasznúsági jelentés
Vezető tisztségviselők díjazása
Az egyesület ügyvezető igazgatója 2012-ben 7.505.000 Ft juttatásban részesült. Az Elnökség tagjai munkájukért díjazásban nem részesültek.
3. sz. melléklet Közhasznúsági jelentés
Nyilatkozat az egyesület által kapott költségvetési támogatásról, cél szerinti juttatásokról, illetve központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától vagy mindezek szerveitől származó támogatásról
2012. évben az egyesület a fenti kategóriákban mindösszesen 0 Ft támogatásban részesült. 2012. évben az egyesület nem részesült költségvetési támogatásban, központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától vagy mindezek szerveitől származó támogatásban, illetve fentieken túlmenően cél szerinti juttatásban és helyi önkormányzattól származó támogatásban.
Budapest, 2012. március 20. Sárosi Eszter ügyvezető igazgató
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 1088 Budapest Vas u. 12. II. em. 2. Cégjegyzékszám: 60281/1991
2012. december 31.
VAGYONLELTÁR
Budapest, 2013. március 12.
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
VAGYONLELTÁR 2012. december 31.
ESZKÖZÖK A.Befektetett eszközök I.Immateriális javak (1.sz.melléklet) II.Tárgyi eszközök II.1.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek (2.sz.melléklet)
756 949 -
756 949
B. Forgóeszközök
8 376 761
II. Követelések II.1.Vevőkövetelések ( 3. sz. melléklet ) II.2. Egyéb követelések
4 576 666 311 764
IV Pénzeszközök Pénztár Bankszámla
574 098 2 914 233
C.Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
259 216
9 392 926
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
VAGYONLELTÁR 2012. december 31.
FORRÁSOK D.Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény
5 051 465
3 525 744 1 525 721
E.Céltartalékok
-
F. Kötelezettségek Vevőktől kapott előlegek Szállítói kötelezettségek ( 4.sz. melléklet ) Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek ( 5. sz. melléklet ) G.Passzív időbeli elhatárolások
FORRÁSOK ÖSSZESEN
4 201 961
163 414 4 038 547 139 500
9 392 926
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 1. sz. melléklet
IMMATERIÁLIS JAVAK
Megnevezés
Nettó érték
Windows XP hu + MS Office XP hu MS Office Standard 2007 MS Windows Vista MS Office 2010
0 0 0 0
Összesen
0
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2. sz. melléklet
EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK
Megnevezés Asztal Fordítógép Íróasztal Panasonic telefonrendszer Multifunkciós HP készülék Citrusprés Könyvespolc Spirálozógép Recepciós pult és irodabútor Szekrénysor álló Irodaszék görgős Irodaszék görgős CD Író HP Számítógép P4 Számítógép + monitor + nyomtató ASUS Notebook Számítógép + szoftver TP Link Router Számítógép Számítógép konfiguráció Lenovo Ideapad G555 HP g62-A30SH ACER EM V700 Projektor Samsung 22" TFT B2240W monitor Asztali dokkoló Dell Latitude Számítógép Samsung monitor Keréppár Nokia 1662/SL Porszívó Clario ZP3520 NokiaE52/SL Számológép Lámpa Saroklap Asztal gránit Asztal gránit ISO székek ISO székek RENO irodaszék Asztal Létra Iratmegsemmisítő Mikrohullámú sütő Digitális fényképezőgép Samsung GT-S3310/SL
Nettó érték 0 20 000 40 000 0 0 0 0 0 383 873 183 962 0 0 0 0 0 15 000 7 020 0 0 11 901 53 414 0 6 592 0 0 35 187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Telefon alközpont Apple iPhone 4 Összesen
0 0 756 949
Hulladékhasznosítók országos Egyesülete
3. sz. melléklet
Vevőkövetelések A.K.S.D. Városgazdálkodási Kft AL-CU Service Kft AVE Tatabánya Zrt Biopetrol kft Büchl Hungária Budafok Recycling Zrt Car-Rec Collect Hungária Nonprofit Közhasznú Kft Csongrád megyei Településtisztasági Kft Dexiker 97 Dr. Andó József DS Smith Recycling Duna Reycling Bt Duparec Kft Ecometalex Euro-Novex Kft ÉLTEX Érd-Kom Kft Észak-dunántúli MÉH Zrt Észak-magyarországi MÉH Zrt Fe-ferrum kft Fe-group Invest ZRt Feparec kft Fémker kft Green Papír kft Hungarohab kft Kocsis Zoltán Loacker kft Lom-Fém 2006 kft Murafém Neizer Zoltán Pajkos Zoltán Plan KG Kft REMAT Zrt Szebenyi István Szinflex Plus kft Takáts Attila Terzena Kft Térségi Hulladékgazdálkodási Kft Tóth és Társa Kft Trenalux Kft Zalai HUKE Kft Összesen
-
-
-
-
127 037 14 188 45 169 9 000 14 929 41 708 27 200 11 789 3 861 30 000 4 580 30 700 104 905 671 452 105 000 809 400 41 200 9 953 5 282 137 267 76 200 262 332 41 200 210 000 247 200 272 700 105 000 2 756 198 120 121 300 105 000 49 530 26 243 255 000 49 530 7 500 19 150 45 935 12 095 1 248 148 000 315 949 4 576 666
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
4. sz. melléklet
Szállítói kötelezettségek ELMÜ EUWID Észak-magyarországi MÉH Zrt Feibra kft Fővárosi Gázművek Zrt Freshway Hanser & Co GmBH IBIS Gared IL Forno kft Magyar Telekom Nyrt PBS Hungária Kft Silver Spring Bt The White Hotel Well-Ti-Med kftz Összesen
-
-
-
11 204 10 091 13 210 93 497 30 549 1 063 17 976 41 139 11 200 78 794 20 603 41 910 37 048 10 970 163 414
HulladékhasznosítókOrszágos Egyesülete 5. sz. melléklet
Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek
SZJA Áfa Munkavállalók ( munkabér ) Bér utáni járulékok
603 000 450 021 1 515 740 1 469 786
Összesen
4 038 547
Ügyfél neve
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
Ügyfél címe
1088. Budapest, Vas utca 12. II/2.
Ügyfél telefonszáma
422-1428
Mérlegkészítés helye
Budapest
Mérlegzárás dátuma_m Mérlegzárás dátuma_n Mérlegzárás dátuma_a
2012. december 31.
Mérleg aláírásának kelte _ m Mérleg aláírásának kelte _ n Mérleg aláírásának kelte _ a
2013. március 12.
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0 Statisztikai számjel 6 0
-
2 8
-
1 1 9 9 1 2 Cégjegyzék szám
Hitelesítés dátuma * Ha szeretne a magyar mérleghez hitelesítő záradékot, töltse ki a hitelesítés dátuma mezőt is!!
Hitelesítő záradék (igen/nem) *
n
A könyvvizsgálat során a(z) Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 2012. december 31. beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy beszámolót a Számviteli Törvényben és az általános számviteli elvek szerint készítették el. A beszámoló a vállalkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest,
1
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0 1 Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete
1088. Budapest, Vas utca 12. II/2.
Tel.: 422-1428
a vállalkozás megnevezése
a vállalkozás címe, telefonszáma
A Számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredménykimutatása
2012. év
Keltezés:
Budapest, 2013. március 12. PH.
egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 9 2 6 3 6 6 9 9 4 9 9 5 2 9 0
1
Statisztikai számjel
6 0 - 2 8 -
1 1 9 9 1 2
Cégjegyzék szám
Hulladékhasznosítók Országos Egyesülete 1088 Budapest, Vas u. 12. II/2.
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2012.ÉV adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.
Előző év(ek) módosításai
Előző év
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( 1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) b) c) d) 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összese bevétel ( A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( 1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény ( B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
Tárgyév
68 387
53 037
31 329 37 058
30 969 22 068
68 387 69 357 35 855 27 898 394 4 942 268
53 037 51 511 19 344 29 943 456 1 760 8
0
0
69 357 0
51 511 0
0 -970
0 1 526
Tájékoztató adatok 29 943 21 829
35. A. Személyi jellegű ráfordítások 36. 1. 37. 38. 39. 2. 40. 3. 41. B. A szervezet által nyújtott támogatások
1 435 6 679
42.
Keltezés:
2013. március 12.
PH.
egyéb szervezet vezetője (képviselője)
