Audit Automation. Belgian master pack. Nieuwsbrief. Audit Automation Belgian master pack. Nieuwsbrief

Audit Automation Belgian master pack Nieuwsbrief

www.kluwersoftware.be


1

Inhoudsopgave AANPASSINGEN MASTER PACK WKB10 ........................................................................................................... 3 AANPASSINGEN MASTER PACK WKB06 ........................................................................................................... 5


2

Aanpassingen master pack WKB10 Belangrijke opmerking: Indien u het WKB10 master pack installeert, moet u ook versie 4.2 van Audit Automation installeren. Nieuwe programma’s ♦

Uitbreiding van de import

Tot het vorige master pack was het enkel mogelijk om grootboekrekeningen te importeren met 6 karakters. Vanaf deze versie is dit uitgebreid zodat ook grootboekrekningen met 7, 8 of 9 karakters geïmporteerd kunnen worden. Indien u de lead schedule onder de audit area Audit Planning (Balans en resultatenrekening inclusief verticale analyse) wenst te activeren, dan kan dit indien u grootboekrekeningen heb ingelezen met 6 of 9 posities. U kunt deze activeren via de tailoring questions, sectie Import figures Audit Automation. Er is vanaf deze versie ook een template beschikbaar die het voor u op een eenvoudige manier mogelijk maakt om een csv-bestand aan te maken dat voldoet aan de specifieke structuur voor Audit Automation. Deze template kunt u hier terugvinden. Alvorens u deze template gebruikt, moet u macro’s toelaten in Micorsoft Excel. Op het tweede tabblad kunt u zelf configureren door welke karakters de komma’s in de omschrijving van de grootboekrekeningen vervangen moeten worden. Indien u dit veld niet invult, zullen de omschrijvingen van de grootboekrekeningen tussen quotes (“) worden geplaatst tijdens de import. U kunt dit opvangen door in dit veld Replace comma in Description by, een spatie (of een ander karakter naar keuze) in te vullen. Daarnaast kunt u ook zelf bepalen welke de lengte is van de grootboekrekening (minimum 6 karakters, maximum 9). Op het derde tabblad van de tool vindt u meer informatie betreffende de werking ervan. Als u op de knop klikt op het eerste tabblad wordt een csv-bestand aangemaakt. Dit moet u dan hernoemen naar xxxx.csv (waarbij xxxx staat voor de naam van het dossier). ♦

Transactionele cycli

Vanaf deze versie kunt u via de tailoring questions de transactionele cycli activeren. Dit doet u via de tailoring questions via de sectie Checklist options. U kunt een checklist activeren voor sales, purchases, payments, personnel, assets en warehouse and inventory. Als u deze checklist(s) activeert dan kunt u deze terugvinden onder de audit area S. Operationnal effectiveness of controls en ook in het Main menu onder Understanding the client’s business, Accounting system and internal control, Internal control checklist. ♦

Lead schedules Audit planning

Onder de audit area Audit Planning zijn er een aantal nieuwe lead schedules voorzien. Vanaf deze versie kunt u ook de balans (actief en passief) afdrukken inclusief een verticale analyse. Daarnaast zijn ook de resultatenrekening en resultaatverwerking opgenomen. Deze afdrukken zijn conform het jaarrekeningschema.


3

Aangepaste programma’s ♦

Update van rekeningomschrijvingen bij import

Bij de import worden de rekeningomschrijvingen standaard niet geüpdatet. Indien de omschrijving van een rekening werd gewijzigd, kon dit verwarrend zijn. Indien u dit wel wenst, dan kunt u dit voortaan aanvinken via File, System options, tabblad System options. U vinkt de optie Update nominal description on data import aan. ♦

Sampling

In de vorige versie werd in bepaalde gevallen de sampling niet berekend. Vanaf de huidige versie (4.2) is dit verbeterd. ♦

Checklist Auditor’s Report Part II – Checklist

Vanaf deze versie is de checklist bijgewerkt. Nu worden alle vragen in het Engels weergegeven en afgedrukt. ♦

Volgnummering lead schedules

Vanaf deze versie zijn de lead schedules hernummerd, waardoor het volgnummer nu steeds start vanaf één. Enkel voor de audit area Audit Planning is dit om technische redenen niet het geval. ♦

Checklist Justification of the audit report

In het vorige master pack kwam bovenstaande checklist zowel voor onder de audit area Audit Completion alsook onder de audit area Auditor’s report – Part II. Dit werd verbeterd. Vanaf huidige versie komt deze enkel nog voor onder de audit area Audit Completion. ♦

Afdrukken van het volledige audit pack

Bij het afdrukken van de volledige audit file (Print full pack) kon het zijn dat u een melding Integer overflow kreeg. In deze versie van het master pack is dit verbeterd. ♦

Sign off audit area’s

Er kon geen sign off uitgevoerd worden van de audit areas Formation expenses en Foreign exchanges. Vanaf deze versie van het master pack is wel mogelijk.

Indien u in het vorige master pack specifieke instellingen hebt gedaan op niveau van het master pack (materialiteit, templates, tarieven medewerkers,…) dan moeten deze voor dit master pack ook opnieuw worden ingesteld.


4

Aanpassingen master pack WKB06 Belangrijke opmerking: Indien u het WKB06 master pack installeert, moet u ook versie 4.00 van Audit Automation installeren. ♦

Importeren van cijfergegevens (Import trial balance)

Vanaf het master pack WKB06 en versie 4.00 van Audit Automation is het importeren van cijfergegevens uitgebreid. Om de import correct te doen verlopen, moet u een aantal punten volgen. A. Protocol importbestand B. Configuratie van Audit Automation voor het importeren van bestanden C. Belangrijk voor dossiers die reeds werden opgestart in een vorige master pack versie D. Importrecords A. Protocol importbestand Het bestand dat u kunt importeren in Audit Automation, is een bestand van het type *.csv. Het bestand moet als volgt opgebouwd worden: Rekeningnummer,cijferperiode,cijferperiode-1,cijferperiode-2,NaamGrootboekrekening Bij actief- en debetsaldi is het cijfer positief, bij passief- en creditsaldi is het cijfer negatief. Bv. 100000,-25000.01,Geplaatst kapitaal 550000,25000.01,Kredietinstellingen 1. U kunt op deze manier cijfers opnemen tot maximum 10 periodes 2. In het importbestand is een decimaal scheidingsteken steeds een punt. Het veldscheidingsteken is een komma, cfr. 550000,25000.01,Kredietinstellingen. B. Configuratie van Audit Automation voor het importeren van bestanden Nadat dit CSV-bestand werd aangemaakt met als naam xxxx.csv (waarbij xxxx staat voor de naam van het dossier) en deze in een vrij te kiezen map werd geplaatst, moet u in onderstaand scherm (File, System options) bepalen waar het programma importbestanden moet zoeken. Belangrijk hierbij is dat het veld Check for import file aangevinkt is, zodat er automatisch bij het opstarten van het desbetreffende dossier gecontroleerd wordt of er een bestand ingelezen moet worden.


5

C. Belangrijk voor dossiers die reeds werden opgestart in een vorige master pack versie

Alvorens u deze stap uitvoert, raden wij u aan eerst een kopie te nemen van uw dossier.

Het upgraden van een master pack moet u per dossier uitvoeren en kan enkel gebeuren als u nog in de planningsfase zit. U gaat hiervoor naar de dossiergegevens via File, Edit control data, Control data.


6

In het veld Master pack code geeft u de code van het nieuwe master pack (WKB06) in. U kunt ook op het icoon klikken en dit master pack uit de lijst selecteren. Als u nadien op OK klikt, krijgt u onderstaand scherm.

U selecteert Merge the new master programmes with the current customised programmes. Voor deze versie van WKB06 moet u kiezen voor de optie Clear the current chart and TB and import a new chart of accounts. Nadien klikt u op de knop proceed Nu worden, naargelang de nieuwe versie, eventueel tests verwijderd en/of toegevoegd en worden de checklists opnieuw geïnitialiseerd. Daarna moet u uw balans opnieuw importeren waarbij u de instructies volgt zoals hierboven beschreven. Audit Automation Belgian master pack Nieuwsbrief

7

D. Importrecords Als de omvorming naar de WKB06 versie van het master pack gebeurd is, zult u onderstaande importrecords terugvinden onder Reference, Nominal accounts.

Deze records mogen in geen geval worden verwijderd. Indien u deze toch verwijdert, kunt achteraf geen cijfers meer importeren in deze client audit file!

♦

Lead schedules

De afdruk van de lead schedules is verbeterd in WKB06. Hierdoor worden de lead schedules voortaan nog sneller opgebouwd en worden ze voortaan ook in portrait format afgedrukt. ♦

Audit area “ACC - Profit and loss balance sheet”

Onder deze audit area was er enkel een lead schedule voorzien. Deze lead schedule is nu onder de audit area Audit completion opgenomen. De audit area ACC – Profit and loss balance sheet werd uit het Belgian master pack verwijderd. ♦

Audit area N - Liabilities/Charges, Contingent Liab, Commitments

Deze audit area werd samengevoegd met de audit area B – Disclosure checklists. De audit area Disclosure checklist werd hierdoor hernoemd naar Disclosure checklist / contingent liabilities. ♦

Wijziging benaming audit area’s

De audit area Current assets investments and liquidities werd hernoemd naar Cash and banks. De audit area Notes to the financial statements werd hernoemd naar Financial statements. De audit area Direct and indirect taxtation werd hernoemd naar Taxtation. ♦

Assertions per audit area

De assertions werden aangepast zodat u voortaan een nog preciezere selectie kunt maken per audit area. Audit Automation Belgian master pack Nieuwsbrief

8

♦

Preliminary analytical review

Het preliminary analytical review werd nog verfijnd zodat minder relevante audit areas (bv. Operational effectiveness of controls) niet meer opgenomen worden in het preliminary analytical review. Er werden enkele wijzigingen aangebracht aan de cijfers die worden opgenomen in het preliminary analytical review: Area

Benaming

E F G H I J

Intangible assets Tangible fixed assets Financial fixed assets Formation expenses Stock and contracts in progress Amounts receivable <= 1 year

JA K L

Amounts receivalble > 1 year Cash and banks Short term creditors incl. accruals

M O P PDT RA RB RC

Long term creditors Equity Taxation Provisions and deferred taxes Revenue Expenditure Salaries and wages

Opgenomen cijfers (volgens klasse MAR) in het analytical review Klasse 21 Klasse 22 t.e.m. 27 Klasse 28 Klasse 20 Klasse 30 t.e.m. 37 Klasse 40, 41. Overlopende rekeningen van het actief Klasse 29 Klasse 50 t.e.m. 58 Klasse 42, 43, 44, 46, 47, 48. Overlopende rekeningen van het passief Klasse 17 Klasse 10 t.e.m. 15 Klasse 67 Klasse 16 Klasse 70, 74 en 76 Klasse 60, 61, 64 en 66 Klasse 62


9

Audit Automation. Belgian master pack. Nieuwsbrief. Audit Automation Belgian master pack. Nieuwsbrief

Recommend Documents