Asset Tracing & Asset Recovery dalam TPK & TPPU Oleh:
Irene Putrie Surabaya, 20 September 2017
Corruption Perception Index 50
36
51
33
51
35
Steady Increased Trend 52 49
45
44
34
35
50
43 34
37
35
38
38 Indonesia
36 34 32 32 30 28 28 26 24 23
Thailand Malaysia
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 139
Bangladesh 25
25
27
26
GAP between Rich & Poor:
1% control 50,3 % of the Economy ‐World Bank, Indonesia’s Rising Divide, Des 2015‐
Fenomena Korupsi Telah terjadi regenerasi pelaku korupsi. Pelaku sudah menyentuh
FAHD EL FOUZ 29 Tahun
Generasi Muda
NURHAYATI 30 Tahun M. NAZARUDDIN 33 Tahun
ANGELINA SONDAKH 35 Tahun
Tipologi Pencucian Uang Upaya menempatkan dana yang dihasilkan dari suatu kegiatan tindak pidana ke dalam sistem Penempatan keuangan (Placement)
Pemisahan /Pelapisan (Layering)
Memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul dana
Upaya menggabungkan atau menggunakan harta kekayaan yang telah tampak sah untuk dinikmati Penggabungan langsung atau diinvestasikan ke dalam berbagai (Integration) jenis produk keuangan dan bentuk material lainnya
PELACAKAN dan PEMULIHAN ASET Serangkaian kegiatan untuk mencari dan menelusuri asal usul harta kekayaan yang dimiliki oleh tersangka, terdakwa, terpidana, maupun pihak terkait lainnya yang diduga sebagai hasil dari tindak pidana korupsi dan/atau tindak pidana pencucian uang, dan mengembalikannya ke Negara
Tujuan Pembuktian Mendukung proses pembuktian dalam penyidikan/penuntutan perkara Korupsi
tahap
penyelidikan/
Pemulihan aset Mendukung upaya pemulihan kerugian pengembalian aset hasil korupsi ke Negara
negara
melalui
The corruption activity and the money laundry are forever connected. The investigation of corruption and money laundry, and the asset tracing and recovery are all elements of the same case
Pentingnya Pelacakan Aset
FIND THE SUSPECT
FOLLOW THE MONEY
Corruption Case Handling Evidence Management & Asset Tracing
Complaint (Information collection)
Preinvestigation
Investigation
Prosecution
Execution
STRUKTUR ORGANISASI DEPUTI BIDANG PENINDAKAN DEPUTI PENINDAKAN
Direktorat Penyelidikan
Direktorat Penyidikan
Direktorat Penuntutan
Satgas Pelacakan Aset
Unit Labuksi
Satgas Pengelolan Barang Bukti
Unit Koordinasi & Supervisi
Satgas Eksekusi
Satgas 1
Satgas 1
Satgas 1
Satgas 2
Satgas 2
Satgas 2
Satgas 3
Satgas 3
Satgas 3
Satgas 4
Trace the Money
Recover the Asset
Financial investigative technique • Direct Methods a. Analisa database akutansi, transaksi keuangan, general ledger, dokumen pembayaran, invoice, kontrak, dll b. Wawancara fihak terkait (BoD, bagian keuangan dan akutansi, bagian marketing, dll)
• Indirect Methods a. Membandingkan gaya hidup fihak yang dicurigai b. Membandingkan penghasilan sah dengan pengeluaran dalam kurun waktu tertentu
Pengumpulan informasi LAPORAN KEKAYAAN BARANG BUKTI
MEDIA SOSIAL
ANALISA
PENDAFTARAN KENDARAAN
BADAN PERTANAHAN
ASURANSI
PERBANKAN
PPATK Lainnya
PROFILING ASSET
Tanah & Bangunan
Pola Aliran Dana
Pola Aliran Dana TSK
ISTRI TSK
Bank A
Menabung dengan nominal yang dipecah
MR. E
Menabung dengan nominal yang dipecah
MR. A
Bank D
‐Rp 490 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 410 Jt
‐Rp 490 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 410 Jt DEPOSITO
Bank A
Bank C
MR. D
MR. B
‐Rp 490 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 410 Jt
‐Rp 490 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 410 Jt
Menabung dengan nominal yang dipecah
MR. C
Menabung dengan nominal yang dipecah
Bank A REKSADANA
Hubungan Dekat Dengan Tsk Hubungan Jauh Dengan Tsk Transaksi
Bank B ‐Rp 490 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 450 Jt ‐Rp 410 Jt
Menabung dengan nominal yang dipecah
Modus Penyembunyian Aset
Tersangka
Istri 3
Pengacara Pembayaran Setoran Tunai Ke Pegawai Developer Nego
Istri 2 Nego
Developer
Penjual
Tidak Dilakukan Balik Nama
Mantan Anak Buah
Saudara
Hubungan Dengan Aset Hubungan Modus
PPAT Anak
Perbandingan Pengeluaran dan Pendapatan Sah Pada Kurun Waktu Tertentu
Pada kurun waktu 1 Januari 2016 sampai dengan 31 Desember 2016 Total Pengeluaran dan penggunaan uang lainnya
Rp.10 Milyar Rupiah
Total pemasukan dari sumber yang sah
Rp.1 Milyar Rupiah
Pendapatan yang tidak bisa dijelaskan
Rp.9 Milyar Rupiah
Perbandingan Data Laporan Kekayaan Dibandingkan Hasil Pelacakan Aset Selisih Rp 140 M
Selisih Rp 1,8 M Selisih Rp 705 Jt
Selisih Rp 320 Jt
Rp4,5 Milyar Rp145 Milyar Rp275 Juta
Harta Tidak Bergerak
Alat Transportasi
Harta Yang Dilaporkan di LHKPN Hasil Pelacakan Aset Selisih Aset
Rp981 Juta
Rp320 Juta
Rp0
Logam/Batu Mulia
Selisih Rp 160 Jt
Rp160 Juta
Rp0
Barang Seni/Antik
Rp200 Juta
Rp2 Milyar
Uang/Setara Kas
Kegiatan Pelacakan Aset
SPBU 3 UNIT ATAU +6.628 M2
TANAH DAN BANGUNAN 32 UNIT ATAU + 74.625
TANAH & BANGUNAN 85 UNIT
Rp222.004.823.962,00
PELATIHAN PERAWATAN BB
ASSET RECOVERY KPK
Asset Recovery KPK • Total Rp. 1.917.509.443.183,‐ • Asset dalam perawatan (per 2017): • Tanah: 166 Unit Tanah • Tanah & Bangunan: 48 Unit Tanah & Bangunan • Kendaraan: 106 Unit Kendaraan
Pemanfaatan Basan • PMK No. 03/PMK.06/2011 tentang Pengelolaan Barang Rampasan & Gratifikasi • MOU dengan Kejaksaan Agung dan Kepolisian • Fungsi Trigger KPK terhadap institusi Penegak hukum lainnya serta K/L
Optimalisasi Pemulihan Asset
Optimalisasi Pemulihan Aset
ANRI (Gedung Arsip Perkara) Kementerian Keuangan (Rumah Dinas) BPS Kejaksaan Agung (Kendaraan Dinas, Gedung Kejati DKI) Rupbasan (Kendaraan Dinas) Rutan (Kendaraan Dinas) Pemda
