ASAN d.d s-gravenhage. Concept

ASAN ’s-Gravenhage

d.d. 30-06-2013

Concept

FINANCIEEL VERSLAG 2012

ARYA SAMAJ NEDERLAND (ASAN)

Arya Samaj Nederland | Cartesiusstraat 47, 2562 SC Den Haag | K.k. ’s-Gravenhage V40407734 Rekeningnummer: Algemeen: 35.44.00 – Mandir bouwfonds 81596 | Telefoonnummer: 070 345 16 52 Email: [email protected]

ASAN Jaarverslag 2012

Pagina 1


d.d. 30-06-2013

INHOUDSOPGAVE: Bladzijde ALGEMEEN -

Verslag van de penningmeester

3

-

Verklaring van de kascommissie

4

ASAN -

Balans per 31 december 2012

5

-

Staat van baten en lasten over 2012

6

-

Waarderingsgrondslagen

7

-

Toelichting op de balans per 31 december 2012

8 t/m 10

-

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

11 t/m 13

ASMC -

Balans per 31 december 2012

14

-

Specificatie aanloopkosten nieuwbouw Mandir

15

-

Staat van baten en lasten over 2012

15

ASAN/ASMC -

Samengevoegde balans per 31 december 2012

16

-

Samengevoegde staat van baten en lasten over 2012 ASAN en ASMC

17


Pagina 2


d.d. 30-06-2013

VERSLAG VAN DE PENNINGMEESTER

Het bestuur van de ARYA SAMAJ NEDERLAND (ASAN) heeft het genoegen u het financieel verslag over het jaar 2012 aan te bieden. De kascommissie heeft inzage gehad in de boeken van de vereniging en op basis daarvan de financiële administratie gecontroleerd. Op basis hiervan heeft de samenstelling van de jaarrekening plaatsgehad. Voor de goede orde zij nog vermeld, dat: alle ontvangen contributies in het lopend verslagjaar zijn verantwoord, ongeacht het boekjaar waar deze betrekking op heeft. Dit was ook in voorgaande jaren het geval, hetgeen in tegenstelling is tot de grondslagen voor de resultaatbepaling. Het gevolg hiervan is, dat de contributieontvangsten een vertekend beeld geven, dit in vergelijking met de in het ledenbestand voorkomende aantal contribuerende leden. Aan de kascommissie wordt hierbij de toezegging gedaan, dat in het komende boekjaar hier een passende oplossing voor wordt gevonden. Voor de medewerking in deze van de heer Santokhi, commissaris algemeen zijn wij zeer erkentelijk.

Namens het bestuur,

’s-Gravenhage, 30 juni 2013

S. Sital penningmeester.


Pagina 3



d.d. 30-06-2013

Pagina 4


d.d. 30-06-2013

ASAN

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

(met vergelijkende cijfers per 31 december 2011)

---------------------------------------------------------------------------------2012 €

2011 €

A C T I V A VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Gebouwen Verbouwing Inventaris

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Te vorderen posten (Huurvergoeding) Nog te vorderen bedragen

LIQUIDE MIDDELEN Kas ING-Bank Kwartaal Plus Sparen ING Bank 66.87.60.168 ING Bank 65.96.61.861 ING Bank 35.44.00 ING Bank 35.44.00 ZKL spaarrekening Kruisposten

181.664 114.903 4.416 -------300.983 --------

186.817 89.924 566 -------277.107 --------

1.000 2.610 0 -------3.610 --------

1.000 500 0 -------1.500 --------

2.247 0 26.747 35.726 9.953 49.673 -------124.346 0 -------428.939 ========

871 0 63.292 35.052 6.133 48.854 -------154.202 1.100 -------433.909 ========

321.644 --------

314.328 --------

7.192 13.014 -------20.206

7.192 12.104 -------19.296

4.800 82.288 -------87.088 --------

8.133 92.152 -------100.285 --------

428.939 ========

433.909 ========

P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Vermogen

VOORZIENINGEN Literatuurfonds Rampenfonds VREEMD VERMOGEN KORT Overlopende passiva Rekening-courant ASMC


Pagina 5


d.d. 30-06-2013

ASAN

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011)

---------------------------------------------------------------------------------2012 €

2011 €

BATEN Contributies Donaties studiefonds Donaties en giften Mandir diensten (Buiten mandir) Subsidies GDH/Overige Rente opbrengsten Activiteiten Bijdrage vrijwilligers Ontvangen vergoedingen (Huren) Zaalverhuur Mandirdaan wekelijks Boeken incl. strips Diversen (Ved Jagje)

10.900 0 6.053 11.877 322 1.517 1.723 38.725 29.155 7.645 5.373 997 1.408 -------115.695 ========

9.155 2.500 2.453 17.580 10.230 2.011 4.767 35.050 38.090 0 0 1.015 454 -------123.305 ========

38.725 24.119 9.266 234 9.886 1.895

35.570 16.908 7.846 0 8.445 0

-------84.125 25.700 -------109.825

-------68.769 21.526 -------90.295

5.870 -------115.695 ========

33.010 -------123.305 ========

LASTEN Personeel (kosten vrijwilligers) Huisvesting Bureau-/organisatiekosten Bankkosten Activiteiten Algemene kosten

Afschrijving materiële vaste activa

Exploitatie - resultaat


Pagina 6


d.d. 30-06-2013

ASAN

GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Het terrein van de Cartesiusstraat wordt geschat op circa 30% van de verkrijgingsprijs ad (€ 55.000). WOZ - waarden

bedragen

per 1 januari 2012 als volgt:

Regentesselaan 233-239 Cartesiusstraat 47

€ €

837.010 112.000 ------€ 949.000 ===========

De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt: - Gebouwen - Verbouwing - Inventaris

4% 10% 20%

Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Overige activa en passiva Vorderingen, geldmiddelen en schulden zijn opgenomen voor de nominale waarde. Grondslagen van het exploitatie overschot De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van de historische uitgaafprijzen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De baten en lasten zijn met uitzondering van de contributies, toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. De contributies zijn in het verslagjaar verantwoord voor zover zij in het verslagjaar zijn ontvangen.


Pagina 7


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ---------------------------------------------------------------------------------Afschrijvingsstaat gebouwen en inventaris

boekwaarde

Investeringen

t/m 2011 €

Regentesselaan 233-239 Cartesiusstraat 47

Afschrijving m

€

boekwaarde

31-12-2011

afschrijving

31-12-2012

31-12-2012

€

€

76.046 183.833 ------255.879

48.156 24.906 ------73.062

27.890 158.927 ------186.817

--5.153 ------5.153

27.890 153.774 ------181.664

186.861 6.370 ------193.231

57.212 1.792 ------59.004

85.146 4.578 ------89.724

18.687 637 ------19.324

110.962 3.941 ------114.903

12.578 ------465.688 =======

6.939 ------139.005 =======

566 ------277.107 =======

Verbouwing Regentesselaan 233-239 Cartesiusstraat 47

Inventaris Totaal

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Boeken

1.223 ------25.700 ======

4.416 ------300.983 ======

31-12-2012

31-12-2011

1.000 =========

1.000 ========

Te vorderen posten Huur woning

LIQUIDE MIDDELEN Kas (incl. Sambandh) ING-Bank Kwartaal Plus Sparen ING Bank 66.87.60.168 ING Bank 65.96.61.861 ING Bank 35.44.00 ING Bank 35.44.00 ZKL spaarrekening Kruisposten


2.610 -------2.610 ========

500 -------0 =========

2.247 0 26.747 35.726 9.953 49.673 -------124.346 0 -------124.346 ========

871 0 63.292 35.052 6.133 48.854 -------154.202 1.100 -------155.302 ========

Pagina 8


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ---------------------------------------------------------------------------------P A S S I V A 2012

2011

€

€

EIGEN VERMOGEN Vermogen Saldo 1 januari BIJ/AF: exploitatie resultaat Toelichting op blz. 13

VOORZIENINGEN 1) Literatuurfonds Saldo per 1 januari

2) Rampenfonds Saldo per 1 januari Dotatie

315.774 5.870

281.318 33.010

------321.644 ========

------314.328 ========

7.192

7.192

-------7.192 =========

-------7.192 =========

12.104

11.194

910 --------13.014 =========

910 --------12.104 =========

1. Onder dit hoofd worden alle opbrengsten geboekt van de boeken uitgegeven in samenwerking met de heer Pt. D. Raghoebar. Het is de bedoeling, om t.z.t. uit dit fonds nieuwe uitgaven te doen, of wel de reeds uitgegeven edities te herzien. 2. Om ingeval van rampen, ongeacht welke groep het betreft een blijk van solidariteit te geven aan medemensen in nood, is besloten een rampenfonds te vormen. Jaarlijks wordt € 910,= aan dit fonds toegevoegd. VREEMD VERMOGEN KORT

2012

2011 €

Overlopende posten Huiswerkbegeleiding bijdrage Shell Nog te betalen posten Vooruit betaalde contributies/Hr. S. Mahesh/Kewal Vooruit ontvangen posten: Zaalhuur Waarborgsom huur Balsansar

1.180 0 175 875 955 1.615 -------4.800 ========

€

1.180 3.098 0 0 2.240 1.615 -------8.133 =========

Rekening-courant ASMC Saldo per 1 januari


82.288 _________ 82.288 =========

92.152 _________ 92.152 =========

Pagina 9


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

---------------------------------------------------------------------------------2012 €

2011 €

BATEN Contributies Nog te ontvangen per 31-12-2012

10.900 0 ________ 10.900 ========

9.155 0 ________ 9.155 ========

Bijdrage studiefonds

0 ========

2.500 ========

6.053 ========

2.453 ========

5.373 --------

3.801 --------

322 233 3.250 6.566 1.207 221 78 -------11.877 -------17.250 ========

145 238 4.101 8.945 147 203 0 -------13.779 -------17.580 ========

322 0 -------322 ========

6.230 4.000 -------10.230 ========

819 698 0

792 1.215 4 -------2.011 ========

Donaties Giften en donaties algemeen Mandirdaan Binnen Mandir: Buiten Mandir: Pt. R. Autar Pta.L. Badloe Pt. S. Biere Pt. J. Datadin Pt. S.R. Pikaar Pt. Ramnath Overigen

Totaal

Subsidies Gemeente Den Haag GGD Amsterdam

Rente opbrengsten ING BANK ING Kapitaal rekening Overige

1.517 ========


Pagina 10


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG) ---------------------------------------------------------------------------------2012

2011

BATEN Activiteiten Bijdrage Hindi-/sanskr. Cursus Bijdrage Yoga cursussen Bijdrage Havan Cursus Milan Bijdrage Sambandh (Inschrijfgelden) Bijdrage overige

837 0 0 746 140 0 -------1.723 ========

769 0 480 673 2.845 0 -------4.767 ========

38.725 ========

35.570 ========

6.600 4.400 6.000 5.050 860 6.245 -------29.155

4.400 6.600 6.000 6.000 4.485 3.210 -------30.695

7.645 0 -------7.645 -------36.800 ========

7.395 0 -------7.395 -------38.090 ========

Boeken (incl. Strips)

997 ========

1.015 ========

Diversen

1.408 ========

454 ========

Bijdrage vrijwilligers Dit betreft bijdragen van vrijwilligers, welke voor Hetzelfde bedrag is opgenomen onder personeelskosten Ontvangen vergoedingen Gebruikskosten Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan

woonruimten 239 1.1 239 1.2 239 2.1 239 2.2 239 3.1 239 3.2

Gebruikersvergoeding Cultureel centrum Regentesselaan 235/237 Overige

Overige baten


Pagina 11


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (VERVOLG) ---------------------------------------------------------------------------------2012 €

2011 €

LASTEN Personeel Beheerskosten Kosten vrijwilligers

Huisvesting Gas, water en elektra Lokale belastingen (incl. OZB) Onderhoud Verzekeringen Waterschade 0verige huisvestingskosten

Bureau-/organisatiekosten Contributies en bijdragen Donaties/giften Dotatie rampenfonds Drukkosten Internet/telefoon/ (Ziggo) Kantoorkosten Portikosten Advies & Juridische bijstand Computerkosten Overige bureau/organisatiekosten Kosten kopieerapparaat Diversen/algemeen (repr. Kalenders etc.)

Afschrijvingen Gebouwen Verbouwingen Inventaris


0 38.725 -------38.725 ========

520 35.050 -------35.570 ========

21.162 2.371 0 586 0 0 -------24.119 ========

10.866 2.913 0 3.084 0 45 -------16.908 ========

24 0 0 2.317 925 1.890 0 408 0 3.212 490

100 0 910 607 823 322 1.227 0 99 568 2.876 314

-------9.266 ========

-------7.846 ========

5.153 19.324 1.223 -------25.700 ========

5.153 14.872 1.501 -------21.526 ========

Pagina 12


d.d. 30-06-2013

ASAN TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG) ---------------------------------------------------------------------------------Enkele specificaties Projecten Kosten GGD project Project Hindi/Sanskrit Mandirdiensten Milan Sambandh Ouderenvertier Studiekosten buitenland Algemene activiteiten Overige

2012 €

0 612 130 2.175 745 0 0 0 6.186 38 -------9.886 ========

2011 €

1.600 480 684 0 378 2.047 0 2.500 756 0 -------8.445 ========

Rekening-courant ASMC Saldo Dynamic Spaces Dynamic Spaces Doebar

Vooruit ontvangen bedragen Zaalhuur: Sardjoe Badrie Nannan S.

Contributie Mahesh R. Kewal

92.152 4.426 Cr 6.538 Cr 1.100 ------82.288 =======

235 385 255 -------875 140 5 -------1.050 =======

Opstelling eigen vermogen Vermogen 2010 Aanvullende boeking Saldo Exploitatie resultaat 2011 Herstel boeking Exploitatie resultaat 2012 Eindvermogen 31-12-2012


282.764 1.446 281.318 33.010 314.328 1.446 315.774 5.870 321.644 =======

Pagina 13


d.d. 30-06-2013

ASMC

BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011)

2012

A C T I V A Aanloopkosten nieuwbouw mandir VLOTTENDE ACTIVA Rekening -courant ASAN

2011

€

€

60.257

53.089

82.288 -------142.545

92.152 -------145.241

208.633 15.169 13.329 26.018 ------263.149 -------

205.193 6.461 13.329 25.643 ------250.626 -------

405.694 =======

395.867 =======

388.323 17.371 ------- 405.694

377.484 10.839 -----388.323

LIQUIDE MIDDELEN ING-Bank ING-Bank ING-Bank ING-Bank

Internet spaarrekening 81596 zakelijk 81596 rentemeer rekening 81596 ZKL kwartaal spaarrekening

Totaal

P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Vermogen Exploitatieresultaat Totaal VREEMD VERMOGEN KORT Nog te betalen posten


0 -------405.694 ========

7.544 -------395.867 ========

Pagina 14


d.d. 30-06-2013

ASMC

SPECIFICATIE AANLOOPKOSTEN NIEUWBOUW MANDIR ---------------------------------------------------------------------------------Omschrijving

2010

2011

€

Dynamic Spaces Indieningskosten Juridisch Advies Croon Mevrouw van Rooijen Bureau RvB Overige kosten Gemeente Den Haag

2.542 5.000 ----------------7.542 =======

Totaal

2012

€

Totaal

€

26.915 600 4.531 8.082 4.720 700 --------45.548 =======

4.013 --------179 2.975 ------7.167 =======

33.470 5.600 4.531 8.082 4.720 879 2.975 ------60.257 =======

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011)

---------------------------------------------------------------------------------2012

2011

€

€

13.617 0 3.815 -------17.432

6.283 0 4.596 -------10.879

61 17.371 -------17.432 ========

40 10.839 -------10.879 ========

388.323 17.371 -------405.694 ========

377.484 10.839 -------388.323 ========

0 0 -------0 ========

2.824 4.720 -------7.544 ========

BATEN Donaties Fundraising en div. opbrengsten Rente opbrengsten Rente opbrengsten

LASTEN Bankkosten Exploitatieresultaat

P A S S I V A Eigen Vermogen Exploitatieresultaat Totaal NOG TE BETALEN Croon (Jurist) Bureau RvB Totaal


Pagina 15


d.d. 30-06-2013

ASAN/ASMC

SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ASAN / ASMC (met vergelijkende cijfers over 2011)

2012

2011

A C T I V A ASAN €

ASMC €

Samengevoegd €

€

VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanloopkosten nieuwbouw Mandir Gebouwen Verbouwing Inventaris

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Te vorderen posten Rekening-courant ASAN

LIQUIDE MIDDELEN Kas ING-Bank 66.87.60.168 ING spaarrekening 65.96.61.861 Internet spaarrekening ING ING 354400 ING ZKL Kw. Spaarrek. 354400 ING Zakelijk 81596 ING Rentemeerrekening 81596 ING ZKL Kw. Spaarrek. 81596

Kruisposten

0 181.664 114.903 4.416 -------300.983 --------

60.257 0 0 0 -------60.257 --------

60.257 181.664 114.903 4.416 -------361.240 --------

53.089 186.817 89.724 566 -------330.196 --------

1.000 2.610 0 -------3.610 -------304.593

0 0 82.288 -------82.288 -------142.545

1.000 2.610 82.288 -------85.898 -------447.138

1.000 500 92.152 -------93.652 -------423.848

2.247 26.747 35.726 0 9.953 49.673 0 0 0 -------124.346 -------0 -------428.939 ========

0 0 0 208.633 0 0 15.169 13.329 26.018 -------263.149 -------0 -------405.694 ========

2.247 26.747 35.726 208.633 9.953 49.673 15.169 13.329 26.018 -------387.495 -------0 -------834.633 ========

871 63.292 35.052 205.193 6.133 48.854 6.461 13.329 25.643 -------404.828 -------1.100 -------829.776 ========

321.644 -------20.207 --------

405.694 -------0 --------

727.339 -------20.206 --------

702.651 -------19.296 --------

82.288 4.800 -------87.088 -------428.939 ========

0 0 -------0 -------405.694 ========

82.288 4.800 -------87.088 -------834.633 ========

96.152 15.677 -------107.829 -------829.776 ========

P A S S I V A EIGEN VERMOGEN VOORZIENINGEN VREEMD VERMOGEN KORT Rekening-courant AMSC Overlopende passiva


Pagina 16


d.d. 30-06-2013

ASAN/ASMC

SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 ASAN/ASMC ---------------------------------------------------------------------------------2012

2011 ASAN

ASMC

Samengevoegd

€

€

€

€

10.900 0 6.053 11.877 322 1.517 1.723 38.725 29.155 7.645 5.373 997 1.408

0 0 13.617 0 0 3.815 0 0 0 0 0 0 0

10.900 0 19.670 11.877 322 5.332 1.723 38.725 29.155 7.645 5.373 997 1.408

-------115.695 --------

-------17.432 --------

-------133.127 --------

-------134.184 -------

38.725 24.119 9.266 9.886 234 1.895 -------84.125

0 0 0 0 61 0 -------61

38.725 24.119 9.266 9.886 295 1.895 -------84.186

35.570 16.908 7.846 8.445 40 ------68.809

Afschrijving

25.700 -------109.825 --------

0 -------61 --------

25.700 -------109.886 --------

21.526 ------90.335 -------

Exploitatieresultaat

5.870 -------115.695

17.371 -------17.432

23.241 -------133.127

43.849 -------134.184

BATEN Contributies Donaties t.b.v studiefonds Donaties/giften Mandirdiensten (buiten) Subsidies Rente opbrengsten Activiteiten Bijdrage vrijwilligers Ontvangen vergoedingen Zaalverhuur Mandirdiensten wekelijks Diversen Boeken/strips

9.155 2.500 8.736 17.580 10.230 6.607 4.767 35.050 38.090 0 0 454 1.015

LASTEN Personeel (vrijwilligers) Huisvesting Bureau/organisatiekosten Activiteiten/projecten Bankkosten Algemene Kosten


Pagina 17

ASAN d.d s-gravenhage. Concept

Recommend Documents