ANALISIS PENGARUH TOTAL ASET BANK SYARIAH, DANA PIHAK KETIGA DAN PRINSIP BAGI HASIL TERHADAP PEMBIAYAAN BANK-BANK UMUM SYARIAH DI SUMATERA UTARA SKRIPSI Disusun Oleh: LINDI YUNI ANDRESI NIM. 040501027 EKONOMI PEMBANGUNAN
Guna Memenuhi Salah Satu Syarat Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Universitas Sumatera Utara Medan 2010
Universitas Sumatera Utara
HALAMAN PENGESAHAN Skripsi Dengan Judul
ANALISIS PENGARUH TOTAL ASET BANK SYARIAH, DANA PIHAK KETIGA DAN PRINSIP BAGI HASIL TERHADAP PEMBIAYAAN BANK-BANK UMUM SYARIAH DI SUMATERA UTARA Yang dipersiapkan dan dipertahankan oleh:
LINDI YUNI ANDRESI NIM. 040501027 Tim Penguji Pembimbing
Penguji I
Drs. Rujiman, MA
Ilyda Sudardjat, S.Si,M.Si
Penguji II
Rahmad Sumanjaya, M.Si Ketua Departemen
Drs. Wahyu Ario Pratomo, SE, MEc
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT This research titled is “Analyze Influence of asset, fund of side the thirth and principle of sharing holder to defrayal at syariah public banks in North Sumatera”. This research uses monthly data during January 2004 until December 2007 which employ econometric model and using statistical analyze tools, named Ordinary Least of Square (OLS). The purpose of this research is to know how big the influence of asset, debt financing and percentage of sharing holder to defrayal at syariah public banks in North Sumatera. The variable used are rate of asset (X1), fund of side the thirth (X2), principle and of sharing holder (X3). The result from estimation of two variables shows that variables significant to defrayal at syariah public in North Sumatera. Determinan coefficient value equal to 0,98 describe that independent variable together give an influence to dependent variable equal 98% and 2% describe by other variable which not include in to the model or caused by disturbance error. Key word : asset, fund of side the thirth, principle of sharing holder, defrayal.
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK Penelitian ini berjudul “Analisis Pengaruh Aset Bank Syariah dan Prinsip Bagi Hasil Terhadap Pembiayaan Bank-Bank Umum Syariah di Sumatera Utara”. Penelitian ini menggunakan data bulanan dari Januari 2004 sampai dengan Desember 2007 yang menggunakan model ekonometrik dan cara menganalisisnya dengan menggunakan analisis statistik yang dinamakan regresi variabel dengan persamaan kuadrat terkecil. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui seberapa besar penaruh dari aset, dana pihak ketiga dan prinsip bagi hasil tersebut. Variabel-variabel yang digunakan adalah aset (X1), dana pihak ketiga (X2), dan prinsip bagi hasil (X3). Hasil estimasi dari ketiga variabel menyatakan bahwa variabel X1, X2, dan X3 signifikan atau berpengaruh nyata terhadap pembiayaan oleh bank-bank umum syariah di Sumatera Utara. Nilai koefisien determinasi (R-Square) sebesar 0.98, hal ini menjelaskan bahwa variabel bebas yang secara bersamaan memberikan pengaruhnya terhadap variabel terikat sebesar 98%, sedangkan sisanya 2% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam estimasi model atau disebabkan oleh disturbance error. Kata Kunci : Aset, Dana Pihak Ketiga, Prinsip Bagi Hasil, Pembiayaan.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR Assalamualaikum Wr. Wb Alhamdulillahirabbil a’lamin penilis panjatkan puji dan syukur kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi ini. Dan shalawat serta salam semoga selalu dilimpahkan kepada Rasulullah Shalallahu’alaihi wassalam, keluarga beliau, sahabat serta orang-orang yang mengikuti beliau hingga hari akhir. Adapun skripsi ini berjudul “Analisis Pengaruh Total Aset Bank Syariah, Dana Pihak Ketiga dan Prinsip Bagi Hasil terhadap Pembiayaan Bank-Bank Umum Syariah di Sumatera Utara” adalah sebagai salah satu pelaksanaan akademis untuk memenuhi syarat perkuliahan di jenjang studi Strata 1 dalam rangka meraih gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penyelesaian skripsi ini, disebabkan keterbatasan ilmu yang dimiliki, akhirnya penulis dapat menyelaesaikan skripsi ini. Untuk itu penulis memohon maaf, kritik serta saran yang membangun dari seluruh pihak untuk membantu dan memotivasi penulis agar lebih baik di masa yang akan datang. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat serta sumbangsih wawasan dan pemikiran bagi seluruh pihak yang membacanya.
Universitas Sumatera Utara
Ucapan terima kasih akan disampaikan penulis kepada seluruh pihak yang telah membantu secara moril dan materil dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini, yaitu: 1. Bapak Drs. Jhon Tafbu Ritonga, SE, MEC.c selaku Dekan Fakultas Ekonomi Sumatera Utara. 2. Bapak Wahyu Ario Pratomo, SE, MEC.c selaku Ketua Departemen Ekonomi Pembangunan Universitas Sumatera Utara. 3. Bapak Irsyad Lubis, SE, M. Soc. Sc. Ph.D, selaku Sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Universitas Sumatera Utara. 4. Bapak Drs. Rujiman, MA, selaku Dosen Pembimbing penulis yang telah banyak memberikan bantuan bimbingan saran, masukan kritikan dan petunjuk kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. 5. Bapak Rahmad Sumanjaya, SE, Msi, selaku Dosen Penguji I yang telah banyak memberikan petunjuk, saran, dan kritik yang membangun kepada penulis. 6. Ibu Ilyda Sudardjad, Msi selaku Dosen Penguji II yang telah banyak memberikan petunjuk, saran, dan kritik yang membangun kepada penulis. 7. Bapak Drs. Jonathan Sinuhaji, Msi selaku dosen wali yang telah memberikan semangat dalam penelitian skripsi ini. 8. Seluruh
Staff
Pengajar
dan
Karyawan pada
Departemen
Ekonomi
Pembangunan Universitas Sumatera Utara yang telah memberikan masukan mengenai materi dalam skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
9. Seluruh Staff/Pegawai Bank Indonesia Medan dan Pegawai Kantor BPS Sumatera Utara atas bantuan dalam memberikan data sehingga skripsi ini dapat diselesaikan. 10. Kedua orang tua saya yaitu ayah Eddy Sampurno dan umi Meilina yang telah mendidik, mengasihi dan membimbing serta mendukung saya di dalam doa, sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini, serta telah memberikan dukungan moril maupun materil kepada saya selama ini. 11. Buat adik-adikku Agung Retno Wibowo dan Aryo Bhaskoro, terima kasih atas bantuan kalian yang terus akan membuatku semangat untuk menjalani semuanya. 12. Bang Marta Putra Lubis, SE yang telah menjadi sumber inspirasi dan memberikan semangat dan dukungan. 13. Buat sahabat-sahabatku (Momon, Ema, Windy, Sonya Hera, Dewi, Campall, Hikma, Dafi, Irfan, Adi, Juni, Putra, Andi, Andre, Rahmad, Murianda) yang telah memberikan dukungan serta semangatnya. 14. Teman-temanku di Ekonomi Pembangunan, khususnya angkatan 2004 yang telah mendukung penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. 15. Kepada seluruh pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung dalam penyelesaian skripsi ini. Semoga Allah membalas segala budi dan pengorbanan yang telah diberikan. Akhir kata penulis mengharapkan kiranya skripsi ini dapat bermanfaat dan membantu semua pihak yang memerlukannya, terutama rekan mahasiswa Ekonomi Pembangunan. Wassalamualaikum Wr.Wb
Universitas Sumatera Utara
Medan, Januari 2010 Penulis
Lindi Yuni Andresi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI Halaman ABSTRACT. …………………………………………………………………………….. i ABSTRAK… …………………………………………………………………………….. ii KATA PENGANTAR……. …………………………………………………………….. iii DAFTAR ISI …………………………………………………………………………….. v DAFTAR TABEL… …………………………………………………………………….. ix DAFTAR GAMBAR …………………………………………………………………….. x DAFTAR LAMPIRAN…… …………………………………………………………….. xi BAB I
PENDAHULUAN 1.1
Latar Belakang………………………………………………………………. 1
1.2
Perumusan Masalah…………………………………………………………..6
1.3
Hipotesis……………………………………………………………………... 7
1.4
Tujuan Penelitian………………………………………………………
7
1.5
Manfaat Penelitian………………………………………………
8
BAB II URAIAN TEORITIS 2.1 Sejarah Awal Perbankan Syariah……………………………………….. 9 2.2 Sejarah Islamic Development Bank…………………………………….. 10 2.3 Kategori Lembaga Keuangan Syariah………………………………….. 11 2.4 Perkembangan Bank-Bank Syariah di Berbagai Negara……………….. 13 2.4.1 Perkembangan Bank Syariah di Pakistan dan Mesir…………………… 13
Universitas Sumatera Utara
2.4.2 Perkembangan Bank Syariah di Siprus dan Kwait…………………….. 14 2.4.3 Perkembangan Bank Syariah di Bahrain dan Uni Emirat Arab………... 15 2.4.4 Perkembangan Bank Syariah di Iran dan Turki………………………… 15 2.4.5 Perkembangan Bank Syariah di Malaysia……………………………… 16 2.4.6 Perkembangan Bank Syariah di Indonesia…………………………….. 17 2.5 Persepsi Islam terhadap Konsep Bunga dan Riba……………………… 21 2.6 Jenis-Jenis Pembiayaan dalam Bank Syariah…………………………… 34 2.7 Konsep-Konsep Pembiayaan Bank Syariah…………………………….. 39 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup Penelitian………………………………………………. 41 3.2 Jenis dan Sumber Data………………………………………………….. 41 3.3 Pengolahan Data………………………………………………………… 42 3.4 Model Analisis Data…………………………………………………….. 42 3.5 Hipotesis Data…………………………………………………………... 43 3.6 Test of Goodness of Fit…………………………………………………. 43 3.7 Uji Penyimpangan Asumsi Klasik……………………………………… 47 3.8 Defenisi Operasional Variabel………………………………………….. 49 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Kondisi Sumatera Utara……………………………………………….. 50 4.1.1 Kondisi Geografis……………………………………………………...
50
4.1.2 Kondisi Iklim………………………………………………………….
53
4.1.3 Kondisi Demografi…………………………………………………….
54
Universitas Sumatera Utara
4.1.4 Eksistensi Perbankan di Sumatera Utara……………………………...
54
4.1.5 Perkembangan Kantor Bank…………………………………………..
56
4.1.6 Perkembangan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah………………
60
4.1.7 Perkembangan Total Aset pada Bank Umum Syariah………………..
60
4.1.8 Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada Bank Umum Syariah……….
61
4.1.9 Perkembangan Prinsip Bagi Hasil pada Bank Umum Syariah……….
61
4.2 Hasil Penelitan………………………………………………………… 62 4.2.1 Interpretasi Model…………………………………………………. 63 4.2.2 Uji Kesesuaian (Test of Goodness of Fit)......................................... 64 4.2.3 Uji Penyimpangan Asumsi Klasik.................................................... 69 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan……………………………………………………………… 72 5.2 Saran…………………………………………………………………….. 74 DAFTAR PUSTAKA
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1
Judul
Halaman
Kondisi Geografis Propinsi Sumatera Utara menurut Kabupaten dan Kotamadya…………………………………………………………..
4.2
Jumlah Kecamatan, Desa, dan Kelurahan menurut Kabupaten dan Kota di Sumatera Utara……………………………………………..
4.3
56
Jumlah Kantor Bank Umum yang Beroperasi di Sumatera Utara Menurut Status Kepemilikan…………………………………………….
4.5
52
Perbandingan Dana yang Dihimpun dan Disalurkan serta Persentase Penyalurannya oleh Bank di Sumatera Utara……………………………
4.4
51
58
Jaringan Kantor Bank Konvensional dan Bank Syariah di Sumatera Utara……………………………………………………………………..
58
DAFTAR GAMBAR
Universitas Sumatera Utara
Gambar
Keterangan
Halaman
2.1
Skema al-Musyarakah
31
2.2
Skema al-Mudharabah
33
4.1
Uji-t Variabel Total Aset (X1)
64
4.2
Uji-t Variabel Dana Pihak Ketiga (X2)
65
4.3
Uji-t Variabel Prinsip Bagi Hasil (X3)
66
4.4
Uji F-statistik
68
4.5
Uji Durbin-Watson (D-W)
70
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN No. LAMPIRAN 1
Perkembangan Jumlah Pembiayaan, Aset, Dana Pihak Ketiga dan Prinsip Bagi Hasil Bank Syariah Sumatera Utara
2
Hasil Regresi Variabel Pembiayaan (Y) terhadap Variabel Aset (X1), Dana Pihak Ketiga (X2), dan Variabel Prinsip Bagi Hasil (X3)
3
Hasil Regresi Variabel X1 terhadap Variabel X2 dan X3
4
Hasil Regresi Variabel X2 terhadap Variabel X1 dan X3
5
Hasil Regresi Variabel X3 terhadap Variabel X1 dan X 2
Universitas Sumatera Utara
