ANALISIS PENGARUH AKTIVA PRODUKTIF TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK UMUM YANG GO PUBLIC DI BEI PERIODE 2009-2013
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Gelar Sarjana Ekonomi
Oleh:
Rany Irmayana 201010180311143
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG JULI 2014
ABSTRAK Judul : “Analisis Pengaruh Aktiva Produktif Terhadap Pendapatan Operasional BankYang Go Public di BEI Tahun 2009-2013 ”. (Rany Irmayana, Drs. M. Faisal Abdullah, M.M. , Dwi Eko Waluyo, SE., M.Si)
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Aktiva Produktif Terhadap Pendapatan Operasional BankYang Go Public di BEI Tahun 2009-2013 Alat analisis yang digunakan adalah regresi linier berganda model data panel dengan data time series yaitu tahun 2009-2013 dan data cross section nya adalah laporan keuangan bank umum yang sudah listing di BI. Data panel diperoleh model estimasi yang terbaik adalah model Random Effect. Hasil dari regresi model Random Effect diperoleh bahwa variabel Kredit yang disalurkan(X1), Investasi pada surat berharga (X2), Penempatan dana pada bank lain (X3), Penyertaan Modal (X4) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Pendapatan Operasional bank (Y).Variabel Kredit (X1) sebesar 0.026696 , berarti ada pengaruh positif antara Kredit yang salurkan (X1) terhadap Pendapatan Operasional bank (Y) sebesar 0.026696 . Jika kredit yang disalurkan naik sebesar 1%, maka pendapatan operasional bank yang dihasilkan akan naik sebesar 0.026696 % Koefisien determinasi (
) sebesar 0.541531 atau 0.541531
%. Kesimpulan dari hasil penelitian ini adalah bahwa Aktiva Produktif berpengaruh positif signifikan terhadap Pendapatan Operasional bank.
Kata Kunci
: Aktiva Produktif, Kredit yang disalurkan, Investasi pada surat
berharga, Penempatan dana pada bank lain, Penyertaan modal, Pendapatan Operasional
ABSTRACT Title: "The Analysis of Operating Income Earning Assets of Go Public Bank in BEI 2009-2013". (Rany Irmayana, Drs. M. Faisal Abdullah, MM, Dwi EkoWaluyo, SE.,M.Si) The purpose of this study is determining the effect of Operating Income Earning Assets of Go Public Bank in BEI 2009-2013. The analytical tool used is multiple linear regression panel data models with the data of time series in 20092013 and the data of cross section is financial statements of commercial banks that already listed on the BI. Panel data obtained the best estimation model is Random Effect. The results of the regression models showed that the variables Random Effect Credit disbursed (X1), Investments in securities (X2), placement of funds with other banks (X3), Equity (X4) positive and significant impact on banks operating income (Y). Credit variable (X1) is 0.026696 means that, there is a positive effect between Loans disbursed (X1) to Operating Income bank (Y) equal to 0.026696. If the outstanding loans increased by 1%, then the bank generated operating income will increase by 0.026696% coefficient of determination ( ) equal to 0.541531 or 0.541531%. The conclusion of this study is the Asset has significant positive effect on Operating Income of bank. Keywords: Assets, Loans channeled, investment in securities, fund placements with other banks, Capital Investment, Operating Income.
KATA PENGANTAR Dengan mengucap puji syukur kehadirat Allah SWT. Yang Maha Pengasih dan Maha Penyayang yang tiada henti-hentinya memberikan rahmat dan hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Analisis Aktiva Produktif Terhadap Pendapatan Operasional Tahun 2009-2013” yang disusun sebagai syarat untuk memperoleh gelar sarjana program sarjana ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang. Tak lupa penulis ucapkan Shalawat serta salam untuk junjungan kita Nabi Muhammad SAW yang telah membawa kita dari alam gelap menuju alam yang terang benderang. Dalam penulisan skripsiini pun penulis tidak terlepas dari bantuan dari berbagai pihak yang telah memberikan dukungan, motivasi, penjelasan, saran, kritik, maupun sumbangan pemikiran. Karena itu penulis mengucapkan banyak terimakasih kepada : 1. Dr. Nazaruddin Malik, Msi selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang. 2. Ida Nuraini, SE, Msi selaku ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan
Fakultas
Ekonomi
dan
Bisnis
Universitas
Muhammadiyah Malang. 3. Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, MM selaku Dosen Pembimbing I skripsi yang telah memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian skripsi ini.
4. Bapak Drs. Dwi Eko Waluyo, M.Si selaku Dosen Pembimbing II skripsi yang telah memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian skripsi ini.. 5. Seluruh Dosen IESP yang selalu memberi dorongan bimbingan 6. Ayah saya tercinta“ Bapak Supriyanto ” yang selalu mendo’akan saya 7. Ibu saya tercinta “Ibu Sri Wahyuni ”yang selama ini membesarkan dan merawat serta memberikan semangat tanpa hentinya mencintai, menyayangi saya, selalu mendo’akan saya dan selalu membimbing kearah yang diridhoi Allah SWT. Beliau merupakan semangat dalam hidup saya untuk melangkah kedepan menjalani kehidupan ini dengan sebaik-baiknya. 8. Semua keluarga saya yang senantiasa memberi dukungan baik materi maupun do’a. 9. Indra Gunawan dan Rendra yang setia memberi dukungan baik materi maupun doa 10. Teman seperjuangan Ayu dan Tato yang setia membantu saya dan berjuang bersama dalam menyelesaikan skripsi.
11. Teman-teman serta pihak yang telah membantu dalam menyelesaikan skripsi ini saya ucapkan terimakasih dan atas perhatian, kasih sayang, dan dukungan baik dalam bentuk materi, do’a dan penyemangat saya setiap saat sehingga saya bisa menyelesaikan studi ini dengan baik. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih banyak kekurangannya, oleh karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran agar lebih baik lagi. Semoga karya ini dapat bermanfaat bagi yang membutuhkan dan memberikan tambahan ilmu bagi pembaca, Amin.
Malang, 23 Juli 2014 Peneliti,
Rany Irmayana
DAFTAR ISI Halaman LEMBAR JUDUL .......................................................................................... i LEMBAR PENGESAHAN .......................................................................... ii LEMBAR PENGESAHAN UJIAN SKRIPSI .............................................. iii SURAT PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI ................................. iv KARTU KENDALI KONSULTASI .............................................................. v ABSTRAK ......................................................................................................vi ABSTRACT .................................................................................................. vii KATA PENGANTAR .................................................................................. viii DAFTAR ISI .................................................................................................. xi DAFTAR TABEL ........................................................................................ xiv DAFTAR GAMBAR .................................................................................... xv DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xvi BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang .............................................................................. 1 B. Rumusan Masalah ......................................................................... 4 C. Batasan Masalah ............................................................................ 5 D. Tujuan Penelitian........................................................................... 5 E. Manfaat Penelitian......................................................................... 5 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Penelitian Terdahulu ..................................................... 6 B. Landasan Teori 1.
Bank Umum ........................................................................... 9
2.
Teori Perbankan ..................................................................... 10
3.
Kualitas Aktiva Produktif ...................................................... 12
4.
Kredit yang disalurkan ........................................................... 13
5.
Investasi pada surat berharga ................................................. 14
6.
Penempatan dana pada Lembaga Keuangan lain ................... 15
7.
Penyertaan Modal................................................................... 15
8.
Pendapatan Operasional ......................................................... 15
9.
Rasio Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) .......................................... 16
10. Kerangka Pikir ....................................................................... 16 11. Hipotesis Penelitian................................................................ 17 BAB III METODE PENELITIAN A. Obyek Penelitian ........................................................................... 18 B. Jenis Dan Sumber Data ................................................................. 18 C. Teknik Pengumpulan Data ............................................................ 18 D. Analisis Data danUji Hipotesis 1.
Model Regresi Data Panel ...................................................... 22
2.
Pengujian Dengan Uji Statistik a.
Uji t ................................................................................. 24
b.
Pemilihan Teknik Estimasi Regresi Data Panel 1) UjiStatistik F ............................................................ 26 2) Uji LM ..................................................................... 28 3) UjiHausman ............................................................. 29
c.
Koefesien Determinasi .................................................... 30
E. Variabel dan Definisi Operasional Variabel ................................. 31 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Perkembangan dan Kondisi Aktiva Bank Umum ......................... 33 B. Hasil Penelitian dan Pembahasan 1.
Pemilihan Teknik Estimasi Regresi Data Panel a. Uji Statistik F................................................................. 37 b. Uji LM ........................................................................... 38 c. Uji Hausman .................................................................. 39
2.
Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Data Panel .......... 40
C. Pengujian Hipotesis 1)
Uji F (Simultan) ..................................................................... 48
2)
Uji t (Parsial) .......................................................................... 49
3)
Koefesien Determinasi (R²) ................................................... 54
D. Pembahasan 1.
Pengaruh Uji Bersama (F) Masing - Masing Variabel Bebas Terhadap Variabel Terikat ............................ 54
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan.................................................................................... 55 B. Saran .............................................................................................. 57 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL Tabel 1 Populasi Bank Umum yang Go Public di BEI ................................... 19 Tabel 2 Kriteria Bank Umum yang Go Public di BEI .................................... 21 Tabel 3 Sampel Bank Umum yang Go Public di BEI..................................... 22 Tabel 4 Perkembangan Kredit yang di salurkan Pada Bank Umum di Indonesia Tahun 2011-2012 .......................................................... 33 Tabel 5 Perkembangan Investasi pada Surat Berharga Pada Bank Umum di Indonesia Tahun 2011-2012 .......................................................... 34 Tabel 6 Perkembangan Penempatan Dana Pada Lembaga Keuangan Lain Bank Umum di Indonesia Tahun 2011-2012 ..................................... 35 Tabel 7 Perkembangan Penyertaan Modal Bank Umum di Indonesia Tahun 2011-2012 .......................................................... 36 Tabel 8 Analisis Regresi Model Random Effect ............................................. 41 Tabel 9 Hasil Intercept Pada Teknik Random Effect ...................................... 43 Tabel 10 Hasil Uji Signifikan Secara Parsial .................................................... 50
DAFTAR GAMBAR Gambar 1 Grafik Uji F (Secara simultan) ...................................................... 49 Gambar 2 Kurva Untuk Daerah Penerimaan dan Penolakan Untuk Variabel Kredit yang di salurkan(X1) Uji Dua Arah ......... 51 Gambar 3 Kurva Untuk Daerah Penerimaan dan Penolakan Untuk Variabel Investasi pada surat berharga (X2) Uji Dua Arah ....................................................................................................... 52 Gambar 4 Kurva Untuk Daerah Penerimaan dan Penolakan Untuk Variabel Penempatan dana pada lembaga keuangan lain (X2) Uji Dua Arah ................................................................................. 53 Gambar 5 Kurva Untuk Daerah Penerimaan dan Penolakan Untuk Variabel Penyertaan Modal (X2) Uji Dua Arah................. 54
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Tabel Data Per- Variabel Lampiran 2 Tabel Hasil Uji Data Panel
DAFTAR PUSTAKA Abdullah, M. Faisal 2003, . Manajemen Perbankan (Teknik Analisis Kinerja Keuangan Bank), Edisi Pertama, Cetakan Pertama, Penerbit Universitas Muhammadiyah, Malang Cahyani dan Ramantha : 2011 “Pengaruh Aktiva Produktif, Dana Pihak Ketiga, dan Ukuran Perusahaan pada Rasio BOPO “. Chatarine dan Lestari (2013) dalam jurnal “ Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif, BOPO, terhadap ROA,CAR, pada BPR Badung Sari, Fitri Aulia.2013.
Analisis Kinerja Keuangan dan Perkembangan
Penyaluran Kredit Bank Umum di Indonesia Tahun 2007-2011. Skripsi. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang Siamat Dahlan (1993:230) dalam buku Manajemen Bank Umum, Cetakan Pertama Sinaga (2013)” Pengaruh Kredit yang Disalurkan, Investasi pada surat berharga, Penempatan dana pada bank lain,
Penyertaan Modal, terhadap
Profitabilitas pada Bank Umum yang terdaftar di BEI Tahun 2008-2010. Sinungan, M, 1992 Manajemen Dana Bank, cetakan kedua. Sinungan, M, 1993 Manajemen Dana Bank, cetakan kedua. Suryani (2011)”Analisis Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Aktiva Produktif, NIM, BOPO, dan Likuiditas Terhadap Tingkat Return On Asset Tahun 2006-2010”. www.bi.go.id www.google.com
