ANALISIS PENGARUH PERTUMBUHAN AKTIVA PRODUKTIF DAN PROFITABILITAS TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK YANG GO PUBLIC DI INDONESIA TAHUN 2005 - 2009
SKRIPSI
Oleh: Ganjar Putri Nastiti 06.630.054
JURUSAN ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2010
SKRIPSI
ANALISIS PENGARUH KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN PROFITABILITAS TERHADAP KINERJA KEUANGAN YANG GO PUBLIC DI INDONESIA TAHUN 2005-2009
Oleh:
Ganjar Putri Nastiti 06.630.054
Diterima dan Disetujui Pada Tanggal
Juli 2010
Pembimbing I
Pembimbing II
Drs. M. Faisyal Abdullah, MM
Syamsul Hadi, SE., M.Si
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Jurusan
Dr. Nazaruddin Malik, M.Si
Ida Nuraini, SE., M.Si
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb. Alhamdulillah, puji syukur sedalam-dalamnya penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas Rahmat dan Tauhid serta Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan Skripsi dengan judul Analisis Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif Dan Profitabilitas Terhadap Kinerja Keuangan Bank Yang Go Public di Indonesia Tahun 2005-2009”. Sehubungan dengan terselesainya skripsi ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah bersedia memberikan bantuan baik moril maupun materiil serta do a kepada penulis dalam menyelesaikan laporan ini, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan sebaik-baiknya. Penulis menyampaikan segenap ucapan terima kasih yang sebesarbesarnya kepada : 1. Bapak Dr. H. Muhadjir Effendi, M.AP selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang. 2. Bapak Dr. Nazaruddin Malik, M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Muhammadiyah Malang. 3. Ibu Ida Nuraini, SE, M.Si, selaku Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang. 4. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si, selaku dosen wali kelas B angkatan 2006 Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang. 5. Bapak Drs. M. Faisyal Abdullah, MM, selaku pembimbing I yang telah banyak meluangkan waktu dengan penuh kesabaran untuk mengarahkan, membimbing serta memberikan masukan dan motivasi dalam menyusun skripsi ini. 6. Bapak Syamsul Hadi, SE, M.Si, selaku Dosen Pembimbing 2 yang telah banyak memberikan masukan, motivasi dan bimbingan dalam menyusun skripsi ini. 7. Ayah dan Bunda yang selalu sabar dalam membesarkan, mendidik dan memberikan kasih sayang yang tak pernah lekang oleh waktu serta dengan tulus ikhlas mendoa kan sehingga berhasil menjadikanku seorang Sarjana Ekonomi.
8.
Kakakku yang selama ini setia menemaniku dalam suka maupun duka dan selalu tersenyum saat aku mengganggu. Keluargaku adalah hidupku. 9. Buat Ay_not z yang senantiasa memberikan perhatian, pengertian, motivasi, membantu dan menemaniku dalam suka duka. Walau kadang menyebalkan but you will be in my heart. 10. Buat sahabatku Yui, ndutz, vino dan mbx Nur, kepompong is the best 4EVER. 11. Buat Riescha dkk, Mie2 dkk, Mihun dkk you are my best friend. 12. Teman2 partime lantai 4, Bang Andi, Bapak Manda, Pak Udin, Ocha Ubur2, Mbem2, Yui OpeLL thank s all. 13. Seluruh teman-teman Ekonomi, terutama angkatan 2006 yang telah membantu memberi saran, masukan serta dukungan untuk mengerjakan Skripsi ini. 14. Dan kepada semua pihak baik yang secara langsung maupun tidak langsung telah membantu dan menolong segala keperluan dan kepentingan penulis dalam menyelesaikan Skripsi ini. Penulis sangat menyadari bahwa di dalam menyelesaikan Skripsi ini, masih sangat sederhana dan jauh dari sempurna, karena masih terbatasnya ilmu dan pengetahuan yang penulis miliki. Oleh karena itu, penulis akan dengan senang hati dan lapang dada menerima segala kritik dan saran yang bersifat membangun untuk menyempurnakan penelitian ini, serta nantinya akan menjadi bekal yang sangat berharga bagi penulis di masa yang akan datang. Akhir kata penulis ucapkan, mudah-mudahan Allah SWT berkenan untuk memberikan balasan kebaikan di dunia maupun di akhirat kepada semua pihak yang telah berkenan membantu penulis dalam menyelesaiakn skripsi ini. Dan penulis juga sangat berharap semoga karya tulis dalam bentuk Skripsi ini dapat memberikan manfaat kepada semua pihak yang telah membaca laporan ini. Amien. Billahi taufiq wal hidayah Wassalamuàlaikum Wr. Wb. Malang, 09 Juli 2010 Penulis
DAFTAR ISI
Halaman KATA PENGANTAR ............................................................................ DAFTAR ISI .......................................................................................... DAFTAR TABEL ................................................................................... DAFTAR GAMBAR .............................................................................. DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... ABSTRAK ............................................................................................. ABCTRACT ........................................................................................... BAB I
BAB II
PENDAHULUAN A. Latar Belakang ................................................................... B. Perumusan Masalah ............................................................ C. Batasan Masalah ................................................................. D. Tujuan dan Manfaat Penelitian ........................................... TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Penelitian Terdahulu ........................................... B. Landasan Teori ................................................................... 1. Definisi Bank Go Public .............................................. 2. Teori Kinerja Keuangan ............................................... 3. Analisa Rasio Keuangan .............................................. 4. Pentingnya Analisis Laporan Keuangan Bank Bagi Pihak Lain .................................................................... 5. Teori Kualitas Aktiva Produktif ................................... 6. Teori Profitabilitas Bank .............................................. 7. Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif dengan Kinerja Keuangan .................................................................... 8. Pengaruh Profitabilitas Dengan Kinerja Keuangan ....... 9. Hipotesis ......................................................................
BAB III METODE PENELITIAN A. Lokasi Penelitian ................................................................ B. Jenis Penelitian ................................................................... C. Definisi Operasional Variabel ............................................. D. Populasi Dan Sampel .......................................................... 1. Populasi ....................................................................... 2. Sampel ......................................................................... E. Jenis dan Sumber Data ....................................................... F. Teknik Pengumpulan Data .................................................. G. Teknik Analisa Data ........................................................... 1. Uji Statistik .................................................................. 2. Uji Ekonometrik ..........................................................
i iii v vi vii viii ix
1 3 3 4
5 9 9 10 12 15 17 19 22 23 24
25 25 25 27 27 27 28 29 29 30 32
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Bank Go Public ..................................... 1. Bank Artha Graha Internasional, Tbk ........................... 2. Bank ICB Bumiputera Indonesia, Tbk ......................... 3. Bank Central Asia, Tbk ................................................ 4. Bank Bumi Artha, Tbk ................................................. 5. Bank CIMB Niaga, Tbk ............................................... 6. Bank Danamon Indonesia, Tbk .................................... 7. Bank Eksekutif Internasional, Tbk ............................... 8. Bank Kesawan, Tbk ..................................................... 9. Bank Mandiri (Persero), Tbk ....................................... 10. Bank Mayapada, Tbk ................................................... 11. Bank Mega Indonesia, Tbk .......................................... 12. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk ......................... 13. Bank NISP, Tbk ........................................................... 14. Bank Himpunan Saudara 1906 ..................................... 15. Bank Nusantara Parahyangan, Tbk .............................. 16. Bank Internasional Indonesia, Tbk ............................... 17. Bank Pan Indonesia, Tbk ............................................. 18. Bank Permata, Tbk ...................................................... 19. Bank Rakyat Indonesia, Tbk ........................................ 20. Bank Victoria Internasional, Tbk ................................. B. Statistik Deskriptif .............................................................. 1. Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) ....................................................................... 2. Kualitas Aktiva Produktif ............................................ 3. Return On Assets (ROA) ............................................. C. Analisis Data ...................................................................... 1. Hasil Regresi Linier Berganda ..................................... 2. Hasil Uji Statistik ........................................................ 3. Hasil Uji Ekonometrik ................................................. 4. Pembahasan Hasil Penelitian ....................................... BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan ........................................................................ B. Saran ................................................................................
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
38 38 38 38 39 39 40 40 41 41 41 42 42 42 43 43 43 44 44 44 45 45 45 47 48 49 50 52 54 57
59 60
DAFTAR TABEL
Tabel
Halaman
Tabel 2.1 Bentuk Sederhana Penelitian Terdahulu ..................................
7
Tabel 3.1 Daftar Perusahaan Perbankan Go Public Tahun 2005-2009 .....
28
Tabel 4.1 Data Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional ....
45
Tabel 4.2 Data Kualitas Aktiva Produktif Tahun 2005-2009 ...................
47
Tabel 4.3 Return On Assets Tahun 2005-2009 ........................................
48
Tabel 4.4 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda ...................................
50
Tabel 4.5 Hasil Uji t ...............................................................................
52
DAFTAR GAMBAR
Gambar
Halaman
Gambar 3.1 Daerah Uji Auto Korelasi ...................................................
41
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Hasil Uji Auto Korelasi ..............................................................................
55
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Data Hasil Penelitian Tentang BOPO, KAP dan ROA Tahun 20052009 Lampiran 2. Hasil Analisis Regression
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, Faisyal. 2005. Manajemen Perbankan: Teknik Analisis Kinerja Keuangan. Malang: UMM Press. Gujarati, Damodar. 1999. Ekonometrika Dasar. Terjemahan Sumarno Zain. Editor Gunawan Hutauruk. Jakarta: Erlangga. Hanafi, Mahmudah. 2005. Analisis Laporan Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
Keuangan. Edisi kedua.
Helfert, Erick A. 1997. Teknik Analisis Keuangan. Jakarta: Erlangga. Kasmir. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi. Jakarta: Raja Grafindo Persada. Munawir, S.2000. Analisis Laporan Keuangan. Edisi Kedelapan. Cetakan kesebelas. Yogyakarta: Liberty. Noor, Farisda. (skripsi). 2005. Analisis Profitabilitas Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Yang Go Public di Bursa Efek Jakarta Tahun 2004-2005. Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang. Prastowo, Dwi. 2002. Analisis LAporan Keuangan. Edisi Kedua. Yogyakarta: Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN. Roshita (skripsi). 2002. Analisis Perilaku Perbankan Di Indonesia Dalam Mengalokasikan Dana Bank Pada Aktiva Produktif Bank. Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang. Siamat, Dahlan. 1995. Manajemen Keuangan. Intermedia.
Cetakan Pertama. Jakarta:
Sugiyono. 2008. Metode Penelitian Kuantitatif Dan Kualitatif Dan R&D. Cetakan ketiga. Bandung: ALFABETA. Undang-Undang SE. BI No. 3/30/DPNP, Tentang Kualitas Aktiva Produktif. Yuliani (skripsi). 2007. Analisis Hubungan Efisiensi Operasional Dengan Kinerja Profitabilitas Pada Sektor Perbankan Yang Go Public di bursa Efek Jakarta. Fakultas Ekonomi Universitas Sriwijaya.
