UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI MEDAN
ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RENTABILITAS BANK BERDASARKAN INDIKATOR BOPO PADA BANK UMUM DI SUMATERA UTARA SKRIPSI Diajukan Oleh :
LUVANI AMELIA NAINGGOLAN 040501061 Ekonomi Pembangunan
Guna Memenuhi Salah Satu Syarat untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Medan 2008
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT This research titled is “Analyze factors Influence Banking Earning Based On ‘BOPO’ (Operational Payment and Operational Income) In Public Bank In North Sumatera”. This research uses per three-month data during the third three-month of 2000 until the first three-month of 2007 which employ econometric model and using statistical analyze tools, named Ordinary Least of Square (OLS). The purpose of this research is to know what factors that influence banking earning and how big the factors influence. The variable used are rate of interest credit (X1), Non Perfoming Loan (X2), and the last trhee-month ‘BOPO’ (Y(t-1)). The result from estimation of trhee variables shows that variables significant to banking earning. Determinan cooficient value equal to 0.91 describe that independent variable together give an influence to dependent variable equal 91% and 9% describe by other variable which not include in to the model or caused by disturbance error. Key Word : Earning, ‘BOPO’, Rate of Interest Credit, NPL
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK Penelitian ini berjudul ”Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Rentabilitas Bank Berdasarkan Indikator BOPO Pada Bank Umum di Sumatera Utara”. Penelitian ini menggunakan data triwulan dari tahun 2000 triwulan III sampai dengan tahun 2007 triwulan I yang menggunakan model ekonometrik dan cara menganalisisnya dengan menggunakan analisis statistic yang dinamakan regresi variabel dengan persamaan kuadrat terkecil. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi rentabilitas bank dan seberapa besar pengaruh dari faktor-faktor tersebut. Variabel-variabel yang digunakan adalah Suku Bunga Kredit (X1), NPL (Non Perfoming Loan) (X2) dan BOPO triwulan sebelumnya (Y(t-1)). Hasil estimasi dari ketiga varibel menyatakan bahwa variabel X1,X2 dan X3 signifikan atau berpengaruh nyata terhadap rentabilitas bank yang didasarkan pada indikator BOPO. Nilai koofisien determinasi (R-Square) sebesar 0,91. hal ini menjelaskan bahwa variabel bebas yang secara bersamaan memberikan pengaruhnya terhadap variabel terikat sebesar 91% sedangkan sisanya 9% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam estimasi model atau disebabkan oleh disturbance error. Kata Kunci : Rentabilitas, BOPO, Suku Bunga Kredit, NPL
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR Puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yesus Kristus atas berkat dan kasih karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Rentabilitas Bank Berdasarkan Indikator BOPO Pada Bank Umum Di Sumatera Utara”. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa terima kasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya kepada pihak-pihak yang telah memberikan dukungan dan motivasi kepada penulis selama menyelesaikan skripsi ini. Untuk itu, penulis mengucapkan terimakasih kepada : 1. Bapak Drs. John Tafbu Ritongan, M.Ec, Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. 2. Bapak Wahyu Ario Pratomo, SE, M.Ec selaku Ketua Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara 3. Bapak Drs. Samad Zaino, M.S selaku Dosen pembimbing penulis yang telah memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis sehingga skripsi ini dapat penulis selesaikan. 4. Bapak Drs. Arifin Siregar, M.Si, selaku Dosen pembanding I 5. Bapak Paidi Hidayat, SE M.Si, selaku Dosen pembanding II. 6. Bapak Kasyful Mahalli, SE, Msi, selaku dosen wali dan pembimbing akademis selama penulis menjadi mahasiswa Ekonomi Pembangunan serta Staff Pengajar dan Staff Pegawai di Fakultas Ekonomi terkhusus Departemen
Universitas Sumatera Utara
Ekonomi Pembangungan atas pengajaran, bimbingan dan bantuannya pada penulis selama mengikuti perkuliahan. 7. Seluruh Staff dan Pegawai Kantor Bank Indonesia Kota Medan atas bantuannya dalam memberikan data sehingga skripsi ini dapat diseles3aikan. 8. Kepada orang tua penulis, Ayahanda T.C. Nainggolan dan Ibunda Anny Sibuea, Amd serta abang dan adik penulis, Abang Andre dan Cici dan seluruh Keluarga besar Sibuea atas doa, perhatian serta dorongan moril maupun materil yang terus diberikan dalam penyusunan skripsi. 9. Buat kelompok “AGAVE” yang kukasihi dan sayangi, yaitu Kak Welfa, Yanti, Tanti, Rina, Nces, Tina, dan Rita, buat doa, semangat, dan motivasi untuk selalu bersama-sama dalam suka dan duka dan tetap berjuang dalam kebersamaan dan kebahagiaan yang tidak dapat dilupakan. 10. Buat Leony, Ida, Jemmy, Emma dan Eka, buat motivasi, dukungan dan pengalaman-pengalaman indah yang banyak kita lalui bersama. dan buat teman-teman seperjuangan di Departemen Ekonomi Pembangunan stambuk 2004 yang namanya tidak dapat disebutkan satu per satu, yang telah banyak mendukung melalui bimbingan moril dan juga doa bagi penulis selama mengikuti perkuliahan hingga penyelesaian skripsi ini. 11. Buat Supryanto Stevenson, terimakasih buat kasih sayang, motivasi, perhatian dan doa yang sudah diberikan pada penulis.
Universitas Sumatera Utara
Penulisan skripsi merupakan kewajiban bagi para mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara guna memenuhi syarat dalam memperoleh gelar kesarjanaan. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh sebab itu, penulis mengharapkan saran dan kritik yang bersifat membangun dari para pembaca demi penulisan yang lebih sempurna dan dapat bermanfaat dimasa yang akan datang. Akhir kata, semoga Tuhan Yang Maha Esa senantiasa melimpahkan berkat dan damai sejahtera bagi kita semua dan semoga skripsi ini bermanfaat bagi para pembaca.
Medan, Maret 2008
(Luvani Amelia N.)
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI Halaman ABSTRACT ...........................................................................................................
i
ABSTRAK .............................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ........................................................................................... iii DAFTAR ISI .......................................................................................................... vi DAFTAR TABEL .................................................................................................
x
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. xi DAFTAR SINGKATAN ....................................................................................... xii DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xiii BAB I
PENDAHULUAN ..................................................................................
1
1.1 Latar Belakang Masalah ....................................................................
1
1.2 Perumusan Masalah ..........................................................................
5
1.3 Hipotesis ...........................................................................................
6
1.4 Tujuan Penelitian dan Manfaat Penelitian .........................................
7
BAB II URAIAN TEORITIS .............................................................................
8
2.1 Bank ..................................................................................................
8
2.1.1
Pengertian Bank ....................................................................
8
2.1.2
Fungsi Bank .......................................................................... 10
2.1.3
Jenis-jenis Bank .................................................................... 11
2.2 Bank Umum ...................................................................................... 17
Universitas Sumatera Utara
2.2.1
Pengertian Bank Umum ........................................................ 17
2.2.2
Fungsi dan Peranan Bank Umum Dalam Perekonomian ..... 19
2.2.3
Ruang Lingkup Kegiatan Bank Umum ................................ 20
2.2.4
Prinsip-Prinsip Dasar Operasional Bank Umum .................. 23
2.2.5
Risiko-risiko Usaha Bank Umum .......................................... 24
2.2.6
Neraca Bank Umum ............................................................. 29
2.2.7
Evaluasi Kesehatan Bank Umum ......................................... 31
2.3 Rentabilitas Bank Umum ................................................................. 32 2.3.1
Pengertian Rentabilitas Bank ............................................... 32
2.3.2
Analisis Rasio Rentabilitas .................................................... 35
2.3.3
Rasio Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional ........ 36
2.4 Tingkat Suku Bunga ......................................................................... 37 2.4.1
Pengertian Tingkat Suku Bunga ........................................... 37
2.4.2
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Suku Bunga ................ 38
2.4.3
Komponen-Komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit .. 41
2.5 Kredit ................................................................................................ 42 2.5.1
Pengertian Kredit .................................................................. 42
2.5.2
Tujuan dan Fungsi Kredit ..................................................... 43
2.5.3
Aspek-Aspek Yang Dipertimbangkan Dalam Pemberian Kredit ..................................................................................... 43
2.5.4
Konsep Kredit Bank Umum ................................................. 45
Universitas Sumatera Utara
2.5.5
Tujuan Pengelolaan Kredit ................................................... 46
BAB III METODE PENELITIAN ..................................................................... 47 3.1 Ruang Lingkup Penelitian . ............................................................... 47 3.2 Jenis Dan Sumber Data .................................................................... 47 3.3 Pengolahan Data ............................................................................... 47 3.4 Model Analisis Data ......................................................................... 48 3.5 Test of Goodness of Fit (Uji Kesesuaian) ........................................ 49 3.6 Uji Penyimpangan Asumsi Klasik .................................................... 52 3.7 Defenisi Operasional ........................................................................ 53
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .................................... 54 4.1 Gambaran Umum Provinsi Sumatera Utara ..................................... 54 4.1.1
Kondisi Geografis .................................................................. 54
4.1.2
Kondisi Iklim dan Topografi ................................................ 55
4.1.3
Kondisi Demografis .............................................................. 55
4.1.4
Potensi Wilayah .................................................................... 56
4.2 Gambaran Perekonomian Sumatera Utara ....................................... 58 4.2.1
Perkembangan PDRB Sumatera Utara .................................. 59
4.2.2
Perkembangan Laju Inflasi ................................................... 62
4.3 Perkembangan Perbankan Di Sumatera Utara .................................. 58 4.3.1
Perkembangan Rasio BOPO ................................................. 66
Universitas Sumatera Utara
4.3.2
Perkembangan Suku Bunga Kredit ...................................... 68
4.3.3
Perkembangan NPL .............................................................. 70
4.4 Hasil Penelitian ................................................................................. 72 4.4.1
Interpretasi Model ................................................................ 73
4.4.2
Uji Kesesuaian (Test Of Goodness of Fit) .......................... 74
4.4.3
Uji Penyimpangan Asumsi Klasik ........................................ 79
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .............................................................. 82 5.1 Kesimpulan ....................................................................................... 82 5.2 Saran .................................................................................................. 84 DAFTAR PUSTAKA DAFTAR LAMPIRAN
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL No. Tabel
Judul
Halaman
2.1
Faktor-Faktor Yang Dinilai Dalam CAMEL dan Bobotnya
28
2.2
Neraca Bank Umum
30
4.1
Laju Inflasi Tahunan dan triwulanan Sumatera Utara
64
4.2
Perkembangan Rasio BOPO
67
4.3
Perkembangan Suku Bunga Kredit
69
4.4
Perkembangan NPL
71
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR No. Gambar
Judul
Halaman
3.1
Kurva Uji t-Statistik
51
3.2
Kurva Uji F-Statistik
52
4.1
Uji-t variabel Suku Bunga Kredit
75
4.2
Uji-t variabel NPL
76
4.3
Uji-t variabel Rasio BOPO Triwulan Sebelumnya
77
4.4
Uji-F Statistik
78
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR SINGKATAN BOPO : Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional NPL
: Non Perfoming Loan
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN No. LAMPIRAN 1
: Luas Wilayah, Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk Menurut Kabupaten/Kota Tahun 2004
2
: PDRB SUMUT Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Berlaku (Juta Rp) Tahun 2002-2006
3
: PDRB SUMUT Menurut Lapangan Usaha Atas Dasar Harga Konstan (Juta Rp) Tahun 2002-2006
4
: Jumlah Kantor Bank Umum Menurut Status Kepemilikan (unit) Tahun 2002-2007
5
: Data Variabel
6
: Hasil Regresi Variabel Suku Bunga Kredit (X1) terhadap NPL (X2 ) dan Rasio BOPO Triwulan Sebelumnya (X3)
7
: Hasil Regresi Variabel NPL (X2) terhadap Suku Bunga Kredit (X1 ) dan BOPO Triwulan Sebelumnya (X3)
8
: Hasil Regresi Variabel NPL (X2) terhadap Suku Bunga Kredit (X1 ) dan BOPO Triwulan Sebelumnya (X3)
9
: Hasil Regresi Variabel BOPO Triwulan Sebelumnya (X3) terhadap Suku Bunga Kredit (X1 ) dan NPL (X2)
Universitas Sumatera Utara
