AMUNDI FUNDS Index Equity North America Zjednodušený statut – červen 2011
Tento zjednodušený statut obsahuje informace o Amundi Funds Index Equity North America, podfondu (dále jen „Podfond“) fondu Amundi Funds (dále jen „Fond“), který je zastřešujícím fondem s právní formou „société d’investissement à capital variable“ (investiční společnost s proměnlivým základním kapitálem) zaloţeným dle lucemburského práva jako nezapsaný podílový investiční fond („Fonds commun de Placement“) dne 18. července 1985, a který je způsobilý vystupovat jako subjekt kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (UCITS) dle části I Lucemburského zákona z 20. prosince 2002. Sídlem Fondu je 5 allée Scheffer, L-2520 Lucemburk. Fond je zapsán v obchodním rejstříku lucemburského obvodního soudu pod číslem B 68.806. Fond zahrnuje velký počet ostatních podfondů, které jsou popsány v rámci úplného statutu Fondu. Pro další informace je nezbytné nahlédnout do aktuálního úplného statutu Fondu. Pokud nejsou termíny s velkým písmenem zde uvedené definovány v tomto dokumentu, jsou definovány v úplném statutu Fondu. Pro informace o majetku Podfondu, viz nejaktuálnější výroční nebo pololetní zpráva. Úplný statut a poslední periodické zprávy jsou dostupné na vyţádání, a to zdarma přímo u společnosti Amundi Luxembourg nebo případně u místního Zástupce v příslušné zemi. Úpisy mohou být zaloţeny pouze na základě posledního statutu a případně na základě místního nabídkového dokumentu, na základě autorizace Úřadu pro dozor v příslušné zemi. V případě jakýchkoliv rozporů, nejasností nebo nesrovnalostí s ohledem na význam jakýchkoliv slov či frází v rámci překladu má přednost anglická verze.
1
Amundi Funds Index Equity North America ČÁST A: VŠEOBECNÉ INFORMACE
Datum spuštění: 24. září 2008
Představení indexovaných akciových Podfondů Cílem indexovaných akciových Podfondů je replikovat sloţení indexu uvedeného v investiční politice kaţdého Podfondu, a to při mírně vyšší výkonnosti a zajištění velmi nízké chyby sledování. Za účelem dosaţení této mírně nadprůměrné výkonnosti můţe investiční manaţer vyuţívat mimo jiné následující přístupy: - půjčování cenných papírů za účelem vytvoření stabilního příjmu a/nebo implementace technik daňové optimalizace, coţ by mělo umoţnit efektivní řízení distribuce dividend přijatých ze strany Podfondu; - řízení změn v rámci sloţení indexu a řízení nabídek na převzetí: na základě trţních znalostí a očekávání investiční manaţer usiluje o určení nejlepšího načasování pro prodej nebo koupi akcií, aby optimalizoval ceny a/nebo rizika v rámci příslušných transakcí. Podfondy mohou investovat do finančních derivátů za účelem zajištění a za účelem efektivní správy portfolia, přičemţ jsou povinny v souvislosti s podkladovými hodnotami dodrţovat investiční limity stanovené v rámci investiční politiky příslušného Podfondu. Podfondy jsou rovněţ oprávněny vyuţívat techniky a nástroje týkající se převoditelných cenných papírů a nástrojů peněţního trhu, a to za podmínek a v rámci limitů stanových v Kapitole XX „Další informace“, B „Dodatečná investiční omezení“, odstavce 1.4 aţ 1.6 úplného statutu. Indexované podfondy podléhají specifickým pravidlům s ohledem na diverzifikaci rizika: indexované akciové podfondy mohou investovat maximálně 20 % svých čistých aktiv do akcií a/nebo dluhových cenných papírů emitovaných stejným subjektem; tento limit pak činí 35 % tam, kde jej ospravedlňují výjimečné trţní podmínky, především v rámci regulovaných trhů, kterým dominují určité převoditelné cenné papíry nebo nástroje peněţního trhu. Investice v rámci tohoto 35% limitu jsou pouze povoleny pro jediného emitenta.
Investiční cíl a politika Cílem tohoto Podfondu je replikovat sloţení indexu MSCI North America, a to při mírně vyšší výkonnosti a zajištění velmi nízké chyby sledování. Podfond usiluje o dosaţení úrovně chyby sledování, přičemţ roční variabilita rozdílu ve výnosech mezi výkonností Podfondu a jeho indexem by neměla zpravidla přesáhnout 2 %. Na denní bázi se manaţer snaţí udrţovat chybu sledování pod 0,50 %. Ohroţení s ohledem na index bude dosaţeno prostřednictvím přímé investice nebo prostřednictvím pouţívání derivátů, případně na základě kombinace obou metod. Za účelem řízení své likvidity můţe Podfond drţet depozita, přičemţ zajistí úplné ohroţení s ohledem na index prostřednictvím derivátů. Indexem tohoto Podfondu je „MSCI North America“. Index MSCI North America představuje akciový index, který zastupuje tituly severoamerických společností se střední a vysokou mírou kapitalizac. Kaţdý titul indexu je váţen s ohledem na funkci velikosti kapitalizace, přičemţ je upravován na základě volného floatingu. Základní měnou Podfondu je EUR.
Rizikový profil Obecně mohou být indexované Podfondy vystaveny trţnímu/kurzovému riziku a riziku likvidity. Pouţívání derivátů ze strany určitých Podfondů v rámci jejich investičního procesu a specifických investičních strategií můţe vést k ohroţení s ohledem na riziko manaţerské a investiční strategie a rizika spojená s transakcemi s deriváty. Zároveň mohou být investice určitých Podfondů realizovány či zajištěny v jiných měnách, neţ jsou jejich základní měny. Akvizice akcií daných Podfondů můţe být spojena s kurzovým rizikem. V závislosti na trţních podmínkách by měli být investoři připraveni nést nerealizované ztráty v čase, případně skutečné ztráty, pokud se rozhodnou zbavit se svých investic za nepříznivých trţních podmínek. Je nezbytné mít na paměti, ţe akcie nejsou garantovány a jistina není zajištěna. Neexistují tedy ţádné záruky, ţe akcie budou odkoupeny za cenu, za kterou byly původně upsány.
Profil typického investora Podfond můţe být vhodný pro investory, kteří:
Hledají dlouhodobé zhodnocení kapitálu;
Nehledají pravidelný výnos ze svých investic (s výjimkou investorů upisujících distribuční akcie);
Jsou ochotni přijmout vyšší rizika spojená s investováním do zahraničních cenných papírů; a
2
Snesou volatilitu cen svých akcií.
Investice do Podfondu nepředstavuje vklad do banky nebo jiné pojištěné vkladové instituce. Investice nemusí být vhodné pro všechny investory. Podfond nemá za cíl nahradit úplný investiční program a investoři by měli v souvislosti s investičním rozhodnutím o Podfondu zváţit své dlouhodobé investiční cíle a finanční potřeby. Investice do Podfondu by měla představovat dlouhodobou investici. Podfond by neměl být vyuţíván jako subjekt pro obchodování.
Třídy akcií / alokace výnosů Akcie Podfondu jsou rozděleny do několika tříd dostupných investorům dle jejich kvality. Akcie mohou být dále členěny na distribuční a akumulační akcie. U akumulačních akcií jsou všechny alokované výnosy v rámci Podfondu automaticky reinvestovány, zatímco u distribučních akcií jsou alokované výnosy vyplaceny ve formě dividendy. Dividendu lze vyplatit bankovním převodem na váš bankovní účet nebo šekem zaslaným na adresu vašeho bydliště. V obou případech je výplata provedena ve specifikované měně (vezměte na vědomí, ţe náklady na bankovní převod a kurzové převody nese investor). Akumulační akcie ve formě zaknihovaných akcií na majitele se jeví jako nejefektivnější způsob správy investorských účtů. Tyto akcie investorům umoţňují zadávat pokyny k převodu a zpětnému odkupu formou dopisu, faxu, telexu – bez potřeby vracet jakékoliv listinné akcie.
Třídy akcií Třída AE Třída AU-C Třída ME
Třída IE
Dostupné kategorie akcií* A/D
Výplata dividendy u distribučních akcií V září
A A
A/D
Třída IU-C
A
Třída OE
A
V září
Minimální počáteční úpis
Minimální následný úpis
Všichni investoři
Ţádný
Ţádný
Všichni investoři Italské GPF a UCITS, UCI nebo mandáty autorizované představenstvem
Ţádný Ţádný
Ţádný Ţádný
Institucionální investoři investující na svůj vlastní účet nebo pro osoby v rámci systému kolektivního spoření nebo podobného systému a dále UCITS.
Ekvivalent částky 500.000,USD v EUR
Ţádný
Institucionální investoři investující na svůj vlastní účet nebo pro osoby v rámci systému kolektivního spoření nebo podobného systému a dále UCITS. Institucionální investoři výslovně autorizovaní představenstvem
USD 500.000,-
Ţádný
Ekvivalent částky 500.000,USD v EUR
Ţádný
Oprávnění investoři
* A = akumulační akcie / D = distribuční akcie
Poplatky a náklady Poplatky účtované investorům:
Třídy akcií
Maximální poplatek za úpis
Maximální poplatek za převod
Maximální poplatek za zpětný odkup
Třída AE Třída AU-C Třída ME Třída IE Třída IU-C Třída OE
4.50% 4.50% 2.50% 2.50% 2.50% 5.00%
1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
/ / / / / /
Provozní náklady účtované přímo Podfondu s dopadem na hodnotu čistých aktiv (NAV):
3
Maximální poplatek za správu
Třídy akcií
0.15% Třída AE 0.15% Třída AU-C 0.10% Třída ME 0.10% Třída IE 0.10% Třída IU-C / Třída OE * Viz odstavec Zdanění Fondu.
Maximální administrativní poplatek
Maximální distribuční poplatek
Daň « Taxe d’abonnement »*
Odměna za výkonnost
0.15% p.a. z NAV 0.15% p.a. z NAV 0.10% p.a. z NAV 0.05% p.a. z NAV 0.05% p.a. z NAV 0.05% p.a. z NAV
/ / / / / /
0.05% p.a. 0.05% p.a. 0.01% p.a. 0.01% p.a. 0.01% p.a. 0.01% p.a.
/ / / / / /
Zdanění Fondu Fond v Lucembursku nepodléhá ţádnému zdanění v souvislosti s výnosy nebo kapitálovými zisky. Fond podléhá pouze dani „Taxe d’abonnement“. Tato daň je splatná čtvrtletně na základě hodnoty čistých aktiv Fondu ke konci příslušného kalendářního čtvrtletí, a to ve výši 0,05 % per annum, decreasing to 0.01% for Třída Institutionales Category, M Classes Category, O Classes Category, Money Market Sub-Funds and Reserve sub-funds. Výnosy z úroků a dividendy přijaté ze strany Fondu mohou podléhat nevratné sráţkové dani v zemi původu.
Zdanění akcionářů Dle stávajícího lucemburského práva není na běţné výnosy ani kapitálové zisky uvalena ţádná daň. Lucemburské dani podléhají pouze rezidenti Lucemburska. Avšak v souladu s evropskou směrnicí o zdanění příjmů z úspor („Směrnice o úsporách“) s účinností od 1. července 2005 podléhají určité podfondy sráţkové dani, pokud lucemburský platební agent provede distribuce v souvislosti s akciemi/zpětný odkup akcií pro investory z jiného členského státu. Pokud příslušný investor jednotlivec výslovně neuvede, ţe si přeje podléhat reţimu výměny informací dle Směrnice o úsporách, budou dané distribuce/zpětné odkupy podléhat sráţkové dani ve výši 20 % do 31/12/2010 a 35 % po tomto datu. Potenciální investoři by se měli informovat nebo případně poradit s ohledem na zákony a předpisy (např. zákony a předpisy týkající se zdanění a devizové kontroly) týkající se úpisu, drţby a zpětného odkupu podílů v zemi své státní příslušnosti, pobytu nebo bydliště.
Výpočet NAV a zveřejňování cen Hodnota čistých aktiv („NAV“) na akcii Podfondu se počítá v Lucembursku k jakémukoliv Dni výpočtu, přičemţ se datuje od Dne obchodování, který je Pracovním dnem předcházejícím před Dnem výpočtu. Pracovní den je definován jako jakýkoliv den, kdy jsou v Lucembursku otevřeny v rámci běţného provozu banky. NAV na akcii pro kaţdý Den obchodování bude k dispozici u Správního agenta i na Reuters, přičemţ bude publikována v jakýchkoliv národních novinách v zemi, ve které je Fond autorizován pro veřejnou distribuci, pokud o tom rozhodne představenstvo.
Úpisy / zpětné odkupy a převody akcií Akcie mohou být prodávány nebo zpětně nakupovány (a/nebo převáděny) k jakémukoliv Dni obchodování, a to při jejich příslušné Ceně obchodování (hodnota čistých aktiv) v souladu se zakládací smlouvou. Pokyny pro úpis / zpětný odkup nebo převod akcií lze zadávat prostřednictvím faxu, telexu nebo poštou, a to přímo Fondu nebo autorizovanému distributorovi. Přidělení akcií bude provedeno dle níţe uvedeného časového rozvrhu (lucemburský čas).
ČASY OBCHODOVÁNÍ Den obchodování
D 14:00
HRANIČNÍ ČAS
Den výpočtu
D+1 13:00
D+2
D+3
15-17.00
POTVRZENÍ
PENĚŢNÍ VYROVNÁNÍ
KOMUNIKACE NAV
Přidělení akcií je podmíněno přijetím zúčtované úhrady ze strany Depozitáře, a to do tří Pracovních dnů od příslušného Dne obchodování. V případě, ţe nedojde k včasnému vyrovnání, můţe dojít k propadnutí a zrušení ţádosti. Všechny ţádosti budou řádně potvrzeny závěrkovými listy. Pokud není ze strany investora výslovně uvedeno jinak, budou akcie nakoupeny/zpětně odkoupeny při Ceně
4
obchodování vypočtené v základní měně Podfondu. Pokud nebudou uvedeny jasné pokyny, budou akcie emitovány jako zaknihované akumulační akcie standardní (klasické) třídy. Pokud k jakémukoliv Dni obchodování Fond obdrţí poţadavek na zpětné odkupy (či převody) akcií odpovídající 10 a více procentům celkového počtu akcií nebo aktiv určitého Podfondu, můţe prohlásit, ţe takovéto zpětné odkupy (nebo převody) budou pozdrţeny do Data obchodování, kdy budou prodány všechny či některé investice Podfondu. Převody akcií z jedné třídy akcií určitého Podfondu na akcie jiné třídy v rámci stejného či jiného Podfondu nejsou povoleny. Výjimkou jsou případy, kdy investor splní všechny podmínky poţadované pro třídu, do které je převod realizován. S výjimkou případů pozastavení odloţení nebo práva na zpětný odkup/koupi akcií příslušného Podfondu nelze ţádost o převod po jejím provedení stáhnout. Fond můţe přechodně pozastavit či omezit emisi, zpětný odkup a převod akcií, pokud je to nezbytné za účelem ochrany zájmů akcionářů.
Zákaz pozdního obchodování a časování trhu Praktiky pozdního obchodování a časování trhu jsou přísně zakázány – viz další informace v úplném statutu Fondu.
Výkonnost Podfondu Výkonnost Podfondu je prezentována v části B Statistika, která je přiloţena k tomuto dokumentu. Výkonnost je vyjádřena v souvislosti s účetním rokem Fondu (tj. od 1. července do 30. června). V případě zájmu o aktuálnější informace mohou investoři nahlédnout do posledních dostupných periodických zpráv, případně vyuţít informace na webových stránkách společnosti Amundi Funds, tj. www.amundi-funds.com.
Další důležité informace Podfond je podfondem společnosti Amundi Funds, tj. zastřešujícího fondu zřízeného jako „société d’investissement à capital variable“ dle části I zákona z 20. prosince 2002 o subjektech kolektivního investování.
Právní struktura:
Commission de Surveillance du Secteur Financier, Lucembursko (www.cssf.lu).
Dozorčí úřad: Spravující společnost:
Amundi Luxembourg, 5, Allée Scheffer, L-2520 Lucembursko. Amundi jednající prostřednictvím svého hlavního sídla (90, boulevard Pasteur, F-75015 Paris, Francie) nebo své londýnské pobočky (41 Lothbury, London EC2R 7HF, Spojené království).
Investiční manaţer:
Amundi, 90, boulevard Pasteur, F-75015 Paříţ, Francie.
Garant a distributor: Depozitář:
CACEIS Bank Luxembourg, 5 allée Scheffer, L-2520 Lucembursko.
Registrační, převodní a platební agent:
CACEIS Bank Luxembourg, 5 allée Scheffer, L-2520 Lucembursko.
Administrativní agent:
Société Générale Securities Services Luxembourg, 16, Boulevard Royal L-2449 Lucembursko PricewaterhouseCoopers s.a.r.l., 400 route d’Esch, L-1471 Lucembursko.
Nezávislý auditor:
Valná hromada akcionářů:
Výroční valná hromada akcionářů Fondu se bude konat v Lucembursku v 11:00, a to poslední říjnový pátek kaţdého roku (nebo – pokud takovýto den není v Lucembursku bankovním pracovním dnem – následující bankovní pracovní den v Lucembursku).
Pro další informace kontaktujte Amundi Luxembourg, 5, Allée Scheffer, L-2520 Lucembursko.
5
ČÁS T B S TATIS TIKA
Akumul. akc ie
AMUNDI FUNDS INDEX NORTH AMERICA - C
Referenční měna: EUR
VÝKONNOS T K 30/06/10 POZOR Dřívější výkonnost negarantuje budoucí výnosy. Hodnota investice může v souvislosti s tržními fluktuacemi stoupat a klesat, přičemž můžete ztratit i původně investovanou částku. Hodnota TER nezahrnuje poplatky za úpis a zpětný odkup. Údaje týkající se transakcí je nezbytné analyzovat v závislosti na investiční strategii Podfondu.
Výkonnost se počítá na základě čistých výnosů.
VÝKONNOS T K 30/06/10 Vý ko nno s t
1 ro k
3 ro ky
5 le t
AMUNDI FUNDS INDEX NORTH AMERICA - C
29.97%
-
-
100% MS CI NORTH AMERICA (EUR)
30.53%
-
-
DATUM ZVEŘEJNĚNÍ
21/10/10
6
