Amsterdam Centrum
Jaarrekening 2014
Status: Versie 3 Vast te stellen door de ALV
1
Inleiding Voor u ligt de eerste versie van het financieel jaarverslag over 2014 van de afdeling Amsterdam Centrum van de Partij van de Arbeid. Dit betreft versie 2 die ter goedkeuring voorligt aan de algemene ledenvergadering. Het bestuur heeft besloten deze digitaal voor te leggen en alleen een ALV hieraan te wijden als een lid daarom verzoekt. In 2011 is de partij overgestapt op een nieuw financieel administratiesysteem. Dit systeem is voor alle leden te raadplegen via mijn.pvda.nl. Dit verslag geeft de resultaten uit het onlinesysteem weer en geeft daarnaast een toelichting. Op 1 januari 2014 ging de hele PvdA over van de ING Bank naar de Rabobank. Het rekeningnummer van de afdeling is met ingang van 1 januari 2014 dus gewijzigd in NL33RABO0335785913. In het voorjaar van 2014 hebben de campagnes voor de verkiezingen van de gemeenteraad en de nieuwe bestuurscommissies plaatsgevonden. Deze zijn gevolgd door de campagne voor de Europese verkiezingen. Deze campagnes zijn de belangrijkste activiteiten van onze afdeling geweest. Daarbinnen heeft de afdeling ook financieel bijgedragen aan de stedelijke campagne. Deze jaarrekening is goedgekeurd door de kascommissie. Het bestuur beantwoord graag per telefoon of e-mail uw vragen. Amsterdam, 2 februari 2015 Namens het afdelingsbestuur, Niels van der Meulen, Penningmeester Amsterdam Centrum
2
Bedragen in euro’s INKOMSTEN Inkomsten 1. Contributie politici 2. Renteopbrengsten 3. Overige ontvangsten 4. Afdracht partijbureau (Ontvangst van partijbureau) 5. Extra afdracht partijbureau (Extra ontvangst van partijbureau) 6. Afdracht eigen verkiezingsf. Totaal Inkomsten
Begroot 2014
Uitkomst 2014
Verschil
€ 3.150,00 € 300,00 € 400,00
€ 3.600,00 € 567,80 € 4.033,38
€ 450,00 € 267,80 € 3.633,38
Begroot 2015 € 3.000,00 € 200,00 € 385,00
€ 7.644,44
€ 7.644,44
€ 0,00
€ 6.392,56
€ 7.150,80 € 12.084,76 € 30.730,00
€ 7.150,80 € 7.042,62 € 30.039,04
€ 0,00 -€ 5.042,14 -€ 690,96
€ 0,00 € 0,00 € 9.977,56
1. Contributie politici (8003) Dit betreft de contributie die de commissieleden aan de afdeling afdragen ter reservering voor het eigen verkiezingsfonds. Er is in 2014 voor € 3.250,00 aan inkomsten aan contributie van politici binnengekomen. Er staat nog een vordering open van € 350,00. Dit bestaat uit twee raadsleden die nog € 150,00 verschuldigd zijn en één lid dat nog € 50,00 verschuldigd is. Dit bedrag komt terug bij openstaande vorderingen. Het begrote bedrag was een schatting omdat de verkiezingsuitslag nog onbekend was. Voor 2015 is er € 3.000,00 begroot, we hebben nu 1 bestuurder en 1 commissielid: (200 + 50) * 12 = € 3.000,00. 2. Renteopbrengsten (8006) Dit betreft de rentebaten op spaartegoeden. De rentebaten over 2015 zijn op € 200 begroot omdat er in 2014 een grote aanspraak op het eigen verkiezingsfonds (en dus de spaarrekening) is gedaan en de rentestand momenteel laag is waardoor de rente-inkomsten teruglopen. 3. Overige ontvangsten (8011) De overige ontvangsten bestaan voor € 3875,92 uit een bedrag van de opgeheven rekening van de stichting die de fractie heeft ondersteund. Dit bedrag staat tijdelijk op de afdelingsrekening en is via overige vergoedingen apart gereserveerd en op de balans terug te vinden onder ”6. Reservering fractieondersteuning”. Er is in 2014 € 157,46 aan giften van individuele leden ontvangen. Een aantal leden geeft geen gift meer sinds de overgang naar het nieuwe rekeningnummer, mogelijk zullen deze ontvangsten dus ook in 2015 lager uitvallen. De giften van individuele leden zijn tijdens het opstellen van de begroting 2015 nog wel op € 385,00 begroot. 4. Afdracht partijbureau (Ontvangst van partijbureau) (8100) Dit betreft de jaarlijkse afdracht van de landelijke PvdA aan de afdeling. Het bedrag is gerelateerd aan het aantal leden en wordt van te voren vastgesteld. Het is daarom altijd begroot conform resultaat. In 2013 is het bedrag als volgt vastgesteld: 8,57 euro maal 892 leden = € 7.644,44 (telling 1 oktober 2013). Het begrote bedrag voor 2015 van € 6.392,56 valt lager uit. Dit komt mede omdat de manier waarop de afdracht wordt berekend voor 2015 opnieuw lager is, € 7,72 per lid. Er wordt zo gestimuleerd om gebruik te maken van het activiteitenfonds bij activiteiten. Daarnaast is in 2014 het aantal leden gedaald van 892 (peildatum 1-10-2013) naar 829 (telling per 1 oktober 2014).
3
5. Extra afdracht partijbureau (Extra ontvangst van partijbureau) (8110) Er is in 2013 al een bedrag van € 7.150,80 aan de afdeling overgemaakt. Dit bedrag was bedoeld voor de campagnes in 2014 en komt daarom hier terug. Dit bedrag wordt ook geboekt van de post Diverse schulden en vooruit ontvangen omdat dit bedrag dus reeds in 2013 ontvangen was en in 2014 ten goede komt aan de afdeling. 6. Afdracht eigen verkiezingsfonds Dit betreft een storting vanuit het door de afdeling opgebouwde verkiezingsfonds op basis van de contributie van de politici de afgelopen vier jaar ten bate van de verkiezingscampagne in 2014. Het bedrag dient als sluitpost. Er ruim € 5.000 minder aan ons eigen verkiezingsfonds onttrokken dan vooraf begroot en dit bedrag blijft dus in het fonds ten gunste van toekomstige campagnes. Algemeen inkomsten Er is een negatief verschil van € 690,96 tussen de begrote en gerealiseerde inkomsten. Dit komt deels omdat er minder is onttrokken aan het eigen verkiezingsfonds.
4
UITGAVEN Uitgaven 1. Reiskosten 2. Promotie/campagne 3. Bankkosten 4. Ledenbehoud (Opvang nieuwe leden) 5. Ledenraadpleging (Algemene ledenvergaderingen) 6. Thematische vergadering (Thematische afdelingsvergadering) 7. Toevoeging verkiezingsf. 8. Overige vergoedingen 9. Drukkosten mailings 10. Webbeheer Totaal Uitgaven
Begroot 2014 € 0,00 € 21.580,00 € 100,00
Uitkomst 2014 € 19,19 € 19.584,22 € 48,71
Verschil -€ 19,19 € 1.995,78 € 51,29
Begroot 2015 € 0,00 € 1.927,56 € 50,00
€ 700,00
€ 680,50
€ 19,50
€ 1.000,00
€ 1.000,00
€ 785,50
€ 214,50
€ 1.000,00
€ 2.000,00 € 3.150,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 200,00 € 30.730,00
€ 210,00 € 3.600,00 € 3.875,92 € 1.204,63 € 30,37 € 30.039,04
€ 1.790,00 -€ 450,00 -€ 2.875,92 -€ 204,63 € 169,63 € 690,96
€ 2.000,00 € 3.000,00 € 500,00 € 1.000,00 € 0,00 € 10.477,56
1. Reiskosten (4509) Er is een taxi betaald voor een lid dat slecht ter been is en naar een vergadering is gekomen. 2. Promotie/campagne (4514) Uitgaven Grondcampagne 2014 / Rozen, canvassen, zaalhuur, flyers (persoonlijke) Verkiezingskrantje, inclusief bezorging Doorlopende campagne (na verkiezingen) Bijdragen aan de centrale stad Ombudsteam Representatie afdeling
Begroot 2014 € 5.820,00
Uitkomst 2014 € 6.539,32
Verschil - € 719,32
€ 11.760,00 € 1.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00
€ 7.947,50 € 0,00 € 3.000,00 € 204,35 € 1.893,05
€ 3.812,50 € 1.000,00 € 0,00 - € 204,35 - € 1.893,05
Totaal
€ 21.580,00
19.584,22
€ 1.995,78
De kosten voor de campagne zijn goed binnen de begroting gebleven met name de kosten voor het drukken en verspreiden van de verkiezingskrant heeft minder gekost. Dit ondanks meerkosten die aan een extra bestelling bleken vast te zitten. De bijdrage aan de centrale stad is al in 2013 aan hen overgeschreven en wordt daarom afgeboekt van de post Diverse vorderingen vooruit betaald. Het ombudsteam heeft een telefoonnummer dat doorgeschakeld kan worden en heeft een aantal keer een zaalruimte gehuurd. Het afdelingsbestuur is twee keer met een grote groep uit eten geweest. De eerste keer met de programmacommissie en de kandidaatstellingscommissie en de tweede keer met de oude en nieuwe fractie en de campagnetrekkers. 3. Bankkosten (4517) Dit betreft de kosten van het zakelijke betalingsverkeer. 4. Ledenbehoud (Opvang nieuwe leden) (4601) Dit betreft een etentje met nieuwe leden.
5
5. Ledenraadpleging (Algemene ledenvergaderingen) (4602) Dit zijn kosten voor de zaalhuur voor een ALV, inclusief de kosten voor bloemen en presentjes voor leden van de vertrekkende fractie. 6. Thematische vergadering (Thematische afdelingsvergadering) (4652) Dit betreft de kosten voor de thematische bijeenkomsten van de afdeling. Dat is dit jaar alleen een bijeenkomst geweest naar aanleiding van het rapport ‘de bakens verzetten’. Daarnaast is alle aandacht en energie naar de campagne gegaan. 7. Toevoeging verkiezingsfonds (4700) Dit betreft de reservering voor de campagne van de deelraad/bestuurscommissie-verkiezingen. Afgesproken is dat de bijdrage van de politici wordt gereserveerd voor dit doeleinde. 8. Overige vergoedingen (4036) De overige vergoedingen bestaan uit een bedrag (€ 3875,92 ) van de opgeheven rekening van de stichting die de fractie heeft ondersteund. Dit bedrag staat tijdelijk op de afdelingsrekening en is als overige vergoedingen apart gereserveerd en op de balans terug te vinden onder ”6. Reservering fractieondersteuning”. Dit bedrag is dus niet van de afdeling. 9. Drukkosten/mailings (4500) Dit zijn de kosten voor het printen en versturen van de stukken voor de ALV. 10. Webbeheer De bijdrage aan het gezamenlijke beheer van de website. Algemeen uitgaven Er is € 690,96 minder uitgegeven dan begroot. Met name binnen de campagne en de thematische vergaderingen zijn minder uitgaven gedaan dan verwacht.
Resultaat 2014 Hieronder staan de inkomsten en uitgaven in 2014 onder elkaar. Dit leidt tot het volgende resultaat Totaal inkomsten 2014 Totaal uitgaven 2014
€ 30.039,04 € 30.039,04 (-)
Resultaat 2014:
€
0,00
Bovenstaande inkomsten en uitgaven leiden tot een resultaat van € 0,00. Dit is terug te vinden in het verschil aan kapitaal in het balansoverzicht. Het eigen verkiezingsfonds is in dit verkiezingsjaar maar voor € 7.042,62 aangesproken terwijl er aan het begin van 2014 € 20.150,00 beschikbaar was. Het bestuur heeft er voor gekozen om het fonds niet ten goede te laten komen van de algemene reserves. Dit omdat de contributie van politici waarmee het fonds wordt gevuld drastisch zijn teruggelopen. Het fonds kan dus goed een reserve gebruiken.
6
Balans Activa 1. Bank 2. Spaarrekening 3. Diverse vorderingen / vooruit bet. Totaal
31-12-2013 € 11.524,25 € 33.092,99 € 3.000,00 € 47.617,24
Passiva 4. Diverse schulden / vooruit ontv. € 7.150,80 5. Verkiezingsfonds € 20.150,00 6. Reservering fractieondersteuning 0,00 7. Kapitaal € 20.316,44 Totaal € 47.617,24 2011 1. Bank Dit zijn de tegoeden op de bankrekeningen van de afdeling.
31-12-2014 € 27.157,46 € 13.392,28 350,00 € 40.899,74
Resultaat - € 15.633,21 € 19.700,71 € 3.000,00 € 6.717,50
€ 0,00 € 16.707,38 € 3.875,92 € 20.316,44 € 40.899,74
€ 7.150,80 € 3.792,62 - € 3.875,92 € 0,00 € 6.717,50
2. Spaarrekening Dit zijn de tegoeden op de spaarrekeningen van de afdeling. 3. Diverse vorderingen en vooruit betaald Deze € 3.000 is in 2013 betaald aan de stedelijke PvdA, terwijl het bestemd was voor de stedelijke campagne van 2014. Daarom is het in de balans 2013 bij de activa 2013 geteld en is het nu als niet-kasuitgave van boekjaar 2014 opgenomen in de uitgaventabel 2014, en wel als 'bijdragen aan de centrale stad’. Er staat een vordering open van € 350,00 aan afdrachten van raadsleden. Dit bestaat uit twee raadsleden die nog € 150,00 verschuldigd zijn en één lid dat nog € 50,00 verschuldigd is. Dit bedrag komt terug bij openstaande vorderingen. Vooruit betaald 2013 Saldo 31-12-2013 Afgelost in 2014 € 3.000,00 € 3.000,00
Ontstaan in 2014 € 350,00
Saldo 31-12-2014 € 350,00
4. Diverse schulden en vooruit ontvangen Deze € 7.150,80 is in 2013 ontvangen van het landelijke partijbureau, terwijl het bestemd was voor de campagne van 2014. Daarom is het in de balans 2013 bij de post 'schulden en vooruit ontvangen'' geteld en is het nu als niet-kasontvangst van boekjaar 2014 bij de inkomsten vermeld en wel als 'extra afdracht van het partijbureau. Opbouw vooruit ontvangen Saldo 31-12-2013 Afgelost in 2014 € 7.150,80 € 7.150,80
Ontstaan in 2014 € 0,00
Saldo 31-12-2014 € 0,00
5. Verkiezingsfonds Dit is het gereserveerde bedrag van de contributie van de politici voor de campagne in het stadsdeel. Er is in dit verkiezingsjaar maar beperkt gebruik van gemaakt en het is niet uitgekeerd aan de algemene reserves om zo een buffer te hebben voor toekomstige campagnes. Dit mede met het oog op de teruglopende contributie van onze politici. 6. Reservering fractieondersteuning De stichting die het fractiebestuur ondersteunde is opgeheven en de daaraan gekoppelde rekeningen ook. Het geld van de rekening is tijdelijk bij de afdeling gestald omdat er nog geen
7
nieuwe aparte rekening door het landelijk partijbureau is geopend. Zodra dat is gebeurd wordt het geld daarnaartoe overgeschreven. 7. Kapitaal Dit is de kapitaalbuffer van de afdeling. Deze is precies gelijk gebleven omdat de uitgaven gedekt zijn door een storting uit het verkiezingsfonds en het resultaat over 2014 daarmee 0,00 was.
8
