ADDENDUM KADERBRIEF 2015
INZAKE HERZIENE MEERJARENBEGROTING 2015-2018 + OMBUIGINGSOPERATIE
GEMEENTE TUBBERGEN Definitieve versie 12-08-2014
Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie 12082014 – pagina 1
1. Inleiding De kaderbrief 2015 is het meest recente P&C document welke u als raad vastgesteld hebt op 30 juni 2014. In deze kaderbrief 2015 bent u op de hoogte gesteld van de meerjarige ontwikkelingen sinds de e 1 bestuursrapportage 2014 inclusief de financiële consequenties op langere termijn van de meicirculaire 2014. Deze kaderbrief 2015 is bedoeld als opstap naar de begroting 2015, waar op dit moment hard aan gewerkt wordt, en eindigt met een meerjarenbegroting 2015-2018. Deze meerjarenbegroting uit de kaderbrief 2015 laat het volgende beeld zien: bedragen * € 1.000
2015
Meerjarenbegroting 2015-2018 als basis voor de begroting 2015
2016
-404
2017
-408
2018
-431
-469
Echter de kaderbrief 2015 is opgesteld met de informatie die tot begin juni 2014 voorhanden was. Inmiddels is gebleken dat de tijd niet stil heeft gestaan en uit een nadere inventarisatie van autonome ontwikkelingen en het kwantificeren van de ambitie van ons coalitieakkoord 2014-2018 blijkt dat we nog rekening moeten houden met een verslechtering van het meerjarig perspectief. Deze informatie dient u dan ook te beschouwen als aanvulling op de kaderbrief 2015, alvorens de begroting 2015 wordt vastgesteld.
2. Herziene meerjarenbegroting 2015-2018 De punten die hebben geleid tot de herziene meerjarenbegroting 2015-2018 zijn punten met betrekking tot: a. Autonome ontwikkelingen (zie hoofdstuk 3 kaderbrief); b. Taakstellingen (zie hoofdstuk 4 kaderbrief).
a. Autonome ontwikkelingen Onder autonome ontwikkelingen verstaan we verhogingen en verlagingen in baten en lasten binnen het bestaande beleid, die veroorzaakt worden door onvoorzienbare én onvermijdbare externe factoren en waarvan uitstel extra kosten met zich zal meebrengen of op andere wijze zal leiden tot onoverkomelijke problemen. a.1. Loonkosten De onderhandelingsdelegatie van het College voor Arbeidszaken (CvA) en de vertegenwoordigers van de bonden van overheidspersoneel hebben op dinsdag 15 juli 2014 een principeakkoord bereikt over een nieuwe Cao gemeenten 2013-2015. Dit akkoord ligt op het moment van schrijven voor aan de leden ter goedkeuring voor en heeft een looptijd tot 1 januari 2016. Financieel betekent deze nieuwe Cao dat er in oktober 2014 eenmalig € 350 bruto zal worden uitgekeerd. Daarnaast ontvangen medewerkers per 1 oktober 2014 een structurele salarisverhoging van 1%. Per 1 april 2015 wordt het salaris structureel verhoogd met € 50 bruto. Deze financiële mutaties kunnen wij opvangen binnen de 1% indexatie voor de loonkosten waarmee we in de meerjarenbegroting reeds rekening hebben gehouden. bedragen * € 1.000
a.1. Loonkosten
2015
2016 0
2017 0
2018 0
a.2. Gemeentelijke bijdragen verbonden partijen Jaarlijks moeten vóór 15 juli de begrotingen van de Gemeenschappelijke Regelingen (GR) worden vastgesteld. Hiervoor hebben de deelnemende gemeenten tot eind juni het recht om een zienswijze op de begrotingen van deze GR’s in te dienen. Dit heeft de gemeente Tubbergen dan ook gedaan voor de begrotingen van de Regio Twente en de Veiligheids Regio Twente (VRT). Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie 12082014 – pagina 2
0
Met het instemmen met de begroting 2015 van de Regio Twente betekent dit een hogere structurele gemeentelijke bijdrage van € 18.000 per jaar. Voor de Stadsbank gaat de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage met € 7.000 omhoog. Inzake de begroting 2015 van de VRT heeft uw raad een zienswijze ingediend waarin opgenomen is dat de gemeentelijke bijdrage in 2015 niet verhoogd mocht worden. Deze zienswijze is door het Algemeen Bestuur van de VRT overgenomen en heeft geleid tot het uitgangspunt gemeentelijke bijdrage 2015 is gelijk aan gemeentelijke bijdrage 2014. bedragen * € 1.000
a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Regio Twente
2015
2016
2017
2018
-18
-18
-18
-18
-7
-7
-7
-7
a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Stadsbank
a.3. Bijstandsontvangers Door het Ministerie van SZW zijn op 4 juli nadere voorlopige budgetten 2014 van de gebundelde uitkering (WWB, IOAW, IOAZ, Bbz levensonderhoud startende zelfstandigen) bekend gemaakt. Ten opzichte van de eerdere, voorlopig vastgestelde gebundelde uitkering 2014 betekent dit voor Tubbergen een verlaging van ruim € 150.000 voor (bijstands)uitkeringen. Het aantal bijstandsontvangers laat een stijgende lijn zien. Zelfs in die mate dat we meer uitgeven dan er aan rijksvergoeding binnenkomt. Conform de geldende wetgeving zijn gemeenten verantwoordelijk voor de eerste 10% van deze meerkosten. Voor het overige kan een beroep worden gedaan op de zogenaamde Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU). Het maximale risico komt op grond van de huidige inzichten uit op een bedrag van ongeveer € 150.000. Verwacht wordt dat in het jaar 2015 binnen dit bedrag wordt gebleven. We gaan uit van een tekort van € 150.000 Voor de jaren daarna hebben we de ambitie om de bijstandslasten op te vangen binnen de daarvoor te ontvangen rijksvergoeding. bedragen * € 1.000
a.3. Bijstandsontvangers (10% deel)
2015
2016
-150
2017
-100
2018
-50
-50
Totaaloverzicht meerjarenbegroting 2015-2018 inclusief verwerking alle autonome ontwikkelingen (punt a): bedragen * € 1.000
Meerjarenbegroting 2015-2018 als basis voor de begroting 2015
2015
2016
-404
2017
-408
2018
-431
-469
a. Autonome ontwikkelingen: a.1. Loonkosten
0
0
0
0
-18
-18
-18
-18
-7
-7
-7
-7
a.3. Bijstandsontvangers (10% deel)
-150
-100
-50
-50
Saldo meerjarenbegroting 2015-2018 incl. autonome ontwikkeling (a)
-579
-533
-506
-544
a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Regio Twente a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Stadsbank
b. Taakstellingen In de afgelopen meicirculaire 2014 zijn een aantal ontwikkelingen geschetst waardoor een verlaging van de algemene uitkering plaats vindt. Deze verlaging van inkomsten hebben wij gemeend te moeten vertalen in taakstellingen. b.4. Taakstelling motie Bruma op het gebeid van onderwijshuisvesting De taakstelling vloeit voort uit de motie Buma die een plek heeft gekregen in het regeerakkoord. In de meicirculaire 2013 heeft een uitname plaatsgevonden door verlaging van de vergoeding per eenheid. Er is namelijk € 256 miljoen uit het gemeentefonds overgeheveld naar de begroting van OCW ten Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie 12082014 – pagina 3
behoeve van scholen in het primair en het voortgezet onderwijs. Het kabinet heeft besloten om de korting om te zetten in een algemene korting. Voor Tubbergen betekent dit een lagere algemene uitkering van ongeveer € 246.000. Waar we in de kaderbrief nog uitgingen van een oplossing binnen het beleidsveld onderwijs komen we nu tot de voorlopige conclusie dat dit moeilijk haalbaar is. bedragen * € 1.000
2015
b.4. Taakstelling motie Buma op gebied van onderwijshuisvesting
2016
-246
2017
-246
2018
-246
-246
Van de taakstellingen op het gebied van onderwijshuisvesting (uitname € 158,8 miljoen buitenonderhoud schoolgebouwen; Tubbergen € 170.000) en Huishoudelijke Hulp Wmo (Tubbergen oplopend tot € 626.000) is reeds in de kaderbrief 2015 aangegeven dat deze binnen het taakveld waarvoor zij opgelegd zijn worden opgevangen. Inzake onderwijshuisvesting kunnen gemeenten hun onderhoudsplannen schoolgebouwen aanpassen en volstaan met een lagere dotatie aan de reserve. Wat betreft de Wmo zijn in het beleidsplan Omzien naar Elkaar maatregelen getroffen om deze lagere rijksvergoeding op te vangen door een vereenvoudiging en versobering van de Huishoudelijk Hulp. Totaaloverzicht meerjarenbegroting 2015-2018 inclusief verwerking alle autonome ontwikkelingen (punt a) en taakstellingen (punt b): bedragen * € 1.000
2015
Saldo meerjarenbegroting 2015-2018 incl. autonome ontwikkeling (a)
2016
2017
2018
-579
-533
-506
-544
-246
-246
-246
-246
-825
-779
-752
-790
b. Taakstellingen: b.4. Taakstelling motie Buma op gebied van onderwijshuisvesting Saldo meerjarenbegroting 2015-2018 incl. autonome ontwikkeling (a) en taakstellingen (b)
3. Samenvatting Wanneer alle bovengenoemde elementen uit de onderdelen a en b verwerkt worden in de meerjarenbegroting 2015-2018, kan onderstaand totaaloverzicht gegenereerd worden. bedragen * € 1.000
2015
Meerjarenbegroting 2015-2018 als basis voor de begroting 2015
2016
-404
2017
-408
2018
-431
-469
a. Autonome ontwikkelingen: a.1. Loonkosten a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Regio Twente a.2. Verhoging gemeentelijke bijdrage verbonden partij Stadsbank
0
0
0
0
-18
-18
-18
-18
-7
-7
-7
-7
a.3. Bijstandsontvangers (10% deel)
-150
-100
-50
-50
Saldo meerjarenbegroting 2015-2018 incl. autonome ontwikkeling (a)
-579
-533
-506
-544
-246
-246
-246
-246
-825
-779
-752
-790
b. Taakstellingen: b.4. Taakstelling motie Buma op gebied van onderwijshuisvesting Saldo meerjarenbegroting 2015-2018 incl. autonome ontwikkeling (a), en taakstellingen (b)
4. Uitvoering speerpunten coalitieakkoord/nieuw beleid In het coalitieakkoord 2014-2018 zijn een aantal speerpunten benoemd waar wij ons voor willen inzetten de komende tijd. Deze speerpunten zullen met bestaande budgetten en bestaand personeel uitgevoerd moeten worden. Dit door middel van de heroverweging van “nieuw voor oud”. Echter niet alle ambities zijn te realiseren door deze heroverweging. Er zullen ook speerpunten zijn welke nieuwe budgetten van ons vragen. Hiervoor willen wij ruimte creëren middels de hieronder genoemde in te zetten ombuigingsoperatie. Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie 12082014 – pagina 4
5. Vervolg Bovenstaande leidt er toe dat een ombuigingsoperatie noodzakelijk is. Enerzijds om onze ambitie uit het coalitieakkoord “de jaarlijks vast te stellen gemeentebegroting moet materieel sluitend zijn” waar te kunnen maken en anderzijds om financiële ruimte te creëren om onze ambities uit datzelfde coalitieakkoord te kunnen uitvoeren. Hiervoor hebben wij gekozen voor een duidelijke relatie met het coalitieakkoord en de doelen uit de programma’s.
6. Planning Wij willen nog voor de behandeling van de begroting 2015 (10 november 2014) een moment met u als raad hebben om te spreken over de ombuigingen. Hiervoor is een extra vergadering op 22 september 2014 gekozen. Dit wordt een informele, besloten raadsbijeenkomst waarin u wordt meegenomen in onze denkrichtingen.
Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie 12082014 – pagina 5
