ADDENDUM d.d. 21 mei 2014 bij het Prospectus van ASR FONDS, gedateerd May 2014 ten behoeve van de Nederlandse beleggers

ADDENDUM d.d. 21 mei 2014 bij het Prospectus van ASR FONDS, gedateerd May 2014 ten behoeve van de Nederlandse beleggers DIVERSE INFORMATIE Dit addendum ten behoeve van de Nederlandse beleggers (hierna ‘Addendum’) maakt deel uit van en is onlosmakelijk verbonden met het door de Luxemburgse toezichthoudende autoriteit goedgekeurde Engelstalige Prospectus van ASR FONDS gedateerd May 2014. Gewijzigde Nederlandse wetgeving Op 22 juli 2013 is de richtlijn inzake beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen (2011/61/EU) geïmplementeerd in de Wft. In dit Addendum wordt gebruik gemaakt van het overgangsregime van één jaar, waarbij de laatste versie van de Wft voorafgaand aan 22 juli 2013 wordt nageleefd met inachtname van de inspanningsverplichting als bedoeld in artikel 61.1 van de richtlijn. Uiterlijk op 22 juli 2014 zal ASR FONDS voldoen aan de gewijzigde wet- en regelgeving. Representative Office BNP Paribas Investment Partners Funds (Nederland) N.V., Burgerweeshuispad 201, Tripolis 200, Postbus 71770, 1008 DG Amsterdam, vervult de functie van ‘Representative Office’ van ASR FONDS in Nederland. Accountant in Nederland PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Fascinatio Boulevard 350 3065 WB Rotterdam Nederland

Addendum 21 mei 2014 bij prospectus ASR Fonds May 2014

1

ALGEMENE BEPALINGEN Wet op het financieel toezicht (‘Wft’) ASR FONDS is gevestigd in Luxemburg en heeft een vergunning van de Luxemburgse toezichthouder, Commission de Surveillance du Secteur Financier (‘CSSF’). ASR FONDS heeft een notificatie gedaan aan de Autoriteit Financiële Markten (‘AFM’) op grond van artikel 2:66 van de Wft en is ingeschreven in het register als bedoeld in artikel 1:107 Wft. Indien de Raad van Bestuur van ASR FONDS zou besluiten tot een verzoek aan de AFM tot intrekking van de registratie van ASR FONDS op grond van de Wft zal hiervan mededeling worden gedaan in een landelijk verspreid Nederlands dagblad. Afwijkende naam De afzonderlijke subfondsen van ASR FONDS worden in Nederland onder een commerciële naam verkocht. In de onderstaande tabel is in kolom 1 de statutaire naam weergegeven. In kolom 2 is de aandelencategorie van het betreffende subfonds weergegeven. In kolom 3 is de in Nederland gehanteerde naam weergegeven. AandelenStatutaire naam

Categorie

In Nederland gehanteerde naam

ASR FONDS Aandelenfonds

Classic

ASR Aandelenfonds

ASR FONDS Nederlandfonds

ASR FONDS Amerikafonds ASR FONDS Europafonds

Amersfoortse

Amersfoortse Wereld Aandelenfonds

ASR Banking

ASR FONDS Aandelenfonds

Classic

ASR Nederlandfonds

Classic

Amersfoortse Nederland Aandelenfonds

ASR Banking

ASR FONDS Nederlandfonds

Classic

ASR Amerikafonds

ASR Banking

ASR FONDS Amerikafonds

Classic

ASR Europafonds

Classic

Amersfoortse Europa Aandelenfonds

ASR Banking

ASR FONDS Europafonds

ASR FONDS Aziëfonds

Classic

ASR Aziëfonds

ASR Banking

ASR FONDS Aziëfonds

ASR FONDS Europa Vastgoedfonds

Classic

ASR Europa Vastgoedfonds

Classic

Amersfoortse Europa Vastgoedfonds

ASR Banking

ASR FONDS Europa Vastgoedfonds

Classic

ASR Obligatiefonds

Classic

Amersfoortse Obligatiefonds

ASR Banking

ASR FONDS Obligatiefonds

Classic

ASR Dynamisch Mixfonds

ASR FONDS Obligatiefonds

ASR Fonds Dynamisch Mixfonds ASR FONDS Liquiditeitenfonds

Classic

ASR Liquiditeitenfonds

Classic

Amersfoortse Stallingsfonds

ASR Banking

ASR FONDS Liquiditeitenfonds

ASR FONDS Profielfonds A

Life cycle

ASR Mix Voorzichtig 0-1 jaar

ASR FONDS Profielfonds Pensioen A

Life cycle

ASR Mix Voorzichtig Pensioen 0-1 jaar

ASR FONDS Profielfonds B ASR FONDS Profielfonds Pensioen B

Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Voorzichtig 0-1 jr

Life cycle


Life cycle

ASR Mix Defensief 0-1 jaar

Life cycle


Life cycle

ASR Mix Defensief Pensioen 0-1 jaar

Life cycle

ASR Mixfonds Pensioen 1

Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Defensief 0-1 jr


2

AandelenStatutaire naam

Categorie


ASR FONDS Profielfonds C

Life cycle


ASR FONDS Profielfonds Pensioen C

ASR FONDS Profielfonds D

ASR FONDS Profielfonds Pensioen D

ASR FONDS Profielfonds E

Life cycle


Life cycle

ASR Mix Neutraal 0-1 jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Neutraal Pensioen 0-1 jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Neutraal 0-1 jr

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Ambitieus 0-1 jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Ambitieus Pensioen 0-1 jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Ambitieus 0-1 jr

Life cycle

ASR Solide Mixfonds

Life cycle

ASR Mix Voorzichtig 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Offensief 0-1 jaar

Life cycle

ASR Mix Voorzichtig Pensioen 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Offensief Pensioen 0-1 jaar

Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Voorzichtig >15 jr

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Offensief 0-1 jr

ASR Banking

ASR FONDS Profielfonds E


3

Statutaire naam ASR FONDS Profielfonds F

ASR FONDS Profielfonds G

ASR FONDS Profielfonds H

ASR FONDS Profielfonds I

ASR FONDS SRI Obligatiefonds ASR FONDS SRI Futurevision

AandelenCategorie


Classic

Amersfoortse Mixfonds

Life cycle

ASR Mix Defensief 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Defensief Pensioen 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Defensief >15 jr

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Classic

ASR Mixfonds

Life cycle

ASR Mix Neutraal 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle

ASR Mix Neutraal Pensioen 15+ jaar

Life cycle


Life cycle


Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Neutraal >15 jr

Life cycle


Life cycle


ASR Banking

ASR FONDS Profielfonds G

Life cycle

ASR Mix Ambitieus 15+ jaar

Life cycle


Life cycle

ASR Mix Ambitieus Pensioen 15+ jaar

Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Ambitieus >15 jr

Life cycle


Life cycle

ASR Mix Offensief 15+ jaar

Life cycle

ASR Mix Offensief Pensioen 15+ jaar

Life cycle


Life cycle

Amersfoortse Lifecyclefonds Offensief >15 jr

Classic

ASR SRI Obligatiefonds

Classic

Amersfoortse SRI Obligatiefonds

Classic

ASR SRI Futurevision

Classic

Amersfoortse SRI Futurevision

ASR FONDS SRI Mixfonds

Classic

ASR SRI Mixfonds

Classic

Amersfoortse SRI Mixfonds

ASR FONDS SRI Meerwaarde Aandelenfonds

Classic

ASR SRI Meerwaarde Aandelenfonds

Classic

Amersfoortse SRI Meerwaarde Aandelenfonds

Ondanks de afwijkende naam is de inhoud van het Prospectus, tevens inhoudende het Addendum ten behoeve van de Nederlandse beleggers en de statuten van ASR FONDS onverminderd op deze subfondsen van toepassing.


4

Uitbesteding Gelieerde partijen Hieronder is informatie opgenomen aangaande aan ASR FONDS gelieerde partijen, in aanvulling op wat staat vermeld in het Prospectus evenals op het informatieblad per subfonds, dat onderdeel uitmaakt van het Prospectus van ASR FONDS. ASR FONDS maakt gebruik van de diensten van ASR Nederland Beleggingsbeheer N.V., BNP Paribas Investment Partners en BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch, aan ASR FONDS gelieerde partijen. De diensten betreffen het uitvoeren van aan deze partijen uitbestede werkzaamheden, zoals de uitvoering van het beleggingsbeleid, de bewaring van de effecten, de uitgifte- en inkoop van aandelen en de administratie. Met deze partijen worden ook transacties verricht. Onder andere de volgende transacties kunnen worden verricht met deze partijen: transacties met betrekking tot effecten, treasury, derivaten, het uitzetten van liquide middelen en het opnemen van kredieten. Alle diensten en transacties vinden plaats tegen marktconforme tarieven. Bij een transactie met een gelieerde partij buiten een gereglementeerde markt, effectenbeurs of een andere geregelde, regelmatig functionerende, erkende open markt, zal een onafhankelijke waardebepaling ten grondslag liggen aan de transactie of zal de waardebepaling geschieden door een of meer bij de transactie betrokken partijen. Administrateur, Transfer Agent en Registerhouder BNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A. treedt op als administrateur, transfer agent en registerhouder. BNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A. maakt deel uit van de wereldwijd opererende vermogensbeheerorganisatie BNP Paribas Investment Partners S.A., welke organisatie thans opereert onder de handelsnaam ‘BNP Paribas Investment Partners’. De aandelen van BNP Paribas Investment Partners worden gehouden door BNP Paribas S.A., BNP Paribas Fortis SA/NV en BGL BNP Paribas S.A. De beschrijving van de structuur waartoe BNP Paribas Fortis SA/NV en BGL BNP Paribas S.A. horen is opgenomen op de website www.bnpparibas-ip.nl. BNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A. heeft onder andere de berekening van de nettovermogenswaarde uitbesteed aan BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch. Depotbank BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch is benoemd tot depotbank van ASR FONDS. Vermogensbeheerder ASR Nederland Beleggingsbeheer N.V. in Utrecht is aangesteld als vermogensbeheerder van ASR FONDS. De vermogensbeheerder is onderdeel van dezelfde groep waarvan ook ASR Nederland N.V., de Promotor van ASR FONDS, deel uitmaakt. BNP Paribas Investment Partners Netherlands N.V. is aangesteld als gedelegeerd vermogensbeheerder. De gedelegeerd vermogensbeheerder maakt, evenals BNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A., deel uit van de wereldwijd opererende vermogensbeheerorganisatie BNP Paribas Investment Partners.


5

BELEGGINGSBELEID In aanvulling op het Prospectus en het informatieblad per subfonds, dat onderdeel uitmaakt van het Prospectus van ASR FONDS. ASR FONDS belegt voornamelijk in subfondsen van de aan ASR FONDS gelieerde Luxemburgse paraplufondsen BNP Paribas L1 SICAV (‘BNPP L1’) en PARVEST SICAV (‘PARVEST’). BNPP L1 en PARVEST voldoen aan de bepalingen van Deel I van de Luxemburgse wet van 17 december 2010 betreffende de Instellingen voor Collectieve Belegging. Genoemde paraplufondsen hebben een vergunning van de Luxemburgse toezichthouder, CSSF en hebben als beleggingsinstelling een registratie van de AFM op grond van artikel 2:72 van de Wft. Dientengevolge staan BNPP L1 en PARVEST niet onder toezicht van AFM. De prospectussen en de jaarverslagen, tevens inhoudende de jaarrekeningen, van BNPP L1 en PARVEST zijn verkrijgbaar via de ‘Representative Office’ van ASR FONDS. ASR FONDS Amerikafonds, ASR FONDS Europafonds, ASR FONDS Europa Vastgoedfonds, ASR FONDS Nederlandfonds, ASR FONDS Liquiditeitenfonds en ASR FONDS SRI Obligatiefonds beleggen (meer dan 85% van het belegd vermogen) via één specifiek subfonds van BNPP L1 of PARVEST in een gespreide beleggingsportefeuille. Hieronder is een beknopte beschrijving van het beleggingsbeleid van deze subfondsen van BNPP L1 en PARVEST per de datum van dit Addendum opgenomen. Voor een volledige weergave van het beleggingsbeleid wordt verwezen naar het volledige prospectus van BNPPL1 en PARVEST ASR FONDS Amerikafonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in BNPP L1 Equity USA Core. BNPP L1 Equity USA Core streeft ernaar de waarde van zijn vermogen op middellange termijn te verhogen door te beleggen in aandelen die zijn uitgegeven door Amerikaanse bedrijven, of door bedrijven die actief zijn in de VS. Het Fonds wordt actief beheerd en kan dan ook beleggen in effecten die geen deel uitmaken van de index, de MSCI USA (NR). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen). ASR FONDS Europafonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in BNPP L1 Equity Europe. BNPP L1 Equity Europe streeft ernaar de waarde van zijn vermogen op middellange termijn te verhogen door te beleggen in aandelen van Europese bedrijven. Het wordt actief beheerd en kan dan ook beleggen in effecten die geen deel uitmaken van de index, de MSCI Europe (NR). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen). ASR FONDS Europa Vastgoedfonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in PARVEST Real Estate Securities Europe. PARVEST Real Estate Securities Europe streeft ernaar de waarde van zijn vermogen op middellange termijn te verhogen door te beleggen in aandelen die zijn uitgegeven door Europese vastgoedbedrijven of door bedrijven die actief zijn in de Europese vastgoedsector. Het Fonds belegt niet direct in vastgoed. Het wordt actief beheerd en kan dan ook beleggen in effecten die geen deel uitmaken van de index, de FTSE EPRA NAREIT Developed Europe (NR). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen). ASR FONDS Nederlandfonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in BNPP L1 Equity Netherlands. BNPP L1 Equity Netherlands streeft ernaar de waarde van zijn vermogen op middellange termijn te verhogen door te beleggen in aandelen die zijn uitgegeven door Nederlandse bedrijven, of door bedrijven die actief zijn in dit land. Het Fonds wordt actief beheerd en kan dan ook beleggen in effecten die geen deel uitmaken van de index, namelijk 80% AEX (RI)+20% AEX (PI). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen). ASR FONDS Liquiditeitenfonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in PARVEST Money Market Euro. PARVEST Money Market Euro behoort tot de categorie van de geldmarktfondsen. Het Fonds streeft ernaar de waarde van zijn activa te behouden door te beleggen in in EUR luidende geldmarktinstrumenten van hoge kwaliteit met een maximale definitieve wettelijke looptijd van 2 jaar. Het Fonds is geen gegarandeerd product. Er is geen blootstelling aan andere valuta’s dan de EUR. Het Fonds wordt actief beheerd tegen over de Cash Index EONIA (RI). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen). ASR FONDS SRI Obligatiefonds belegt in beginsel via de aandelencategorie ‘X’ in PARVEST Sustainable Bond Euro. PARVEST Sustainable Bond Euro streeft ernaar de waarde van zijn vermogen op middellange termijn te verhogen door te beleggen in obligaties of andere schuldinstrumenten die luiden in euro en die zijn uitgegeven door bedrijven die worden geselecteerd op basis van hun praktijken op het vlak van duurzame ontwikkeling (maatschappelijke verantwoordelijkheid en/of milieuverantwoordelijkheid en/of corporate governance). Het Fonds wordt actief beheerd en kan dan ook beleggen in effecten die geen deel uitmaken van de index, de Barclays Euro Aggregate 500MM (RI). De inkomsten worden systematisch herbelegd. De beleggers kunnen hun aandelen verkopen op dagelijkse basis (op Luxemburgse bankwerkdagen).


6

Een aantal subfondsen van ASR FONDS belegt meer dan 85% van het belegd vermogen in subfondsen van andere Luxemburgse paraplufondsen: ÖKOWORLD en TRIODOS SICAV I. Hieronder is een beknopte beschrijving van het beleggingsbeleid van ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic I en TRIODOS SICAV I per de datum van dit Addendum opgenomen. Voor een volledige weergave van het beleggingsbeleid wordt verwezen naar het volledige prospectus van ÖKOWORLD en TRIODOS. ÖKOWORLD voldoet aan de bepalingen van Deel I van de Luxemburgse wet van 17 december 2010 betreffende de Instellingen voor Collectieve Belegging. ÖKOWORLD heeft een vergunning van de Luxemburgse toezichthouder, CSSF en heeft als beleggingsinstelling een registratie van de AFM op grond van artikel 2:72 van de Wft. Dientengevolge staat ÖKOWORLD niet onder toezicht van AFM. Het prospectus en het jaarverslag, tevens inhoudende de jaarrekening, van ÖKOWORLD is verkrijgbaar via de ‘Representative Office’ van ASR FONDS. ASR FONDS SRI Futurevision belegt in beginsel via ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic, een subfonds van de Luxemburgse SICAV ÖKOWORLD, in een gespreide beleggingsportefeuille. Beleggingsbeleid: In het algemeen wordt er geïnvesteerd in aandelen van ondernemingen die elk in hun sector en regio op ecologisch en ethisch gebied toonaangevend zijn en de hoogste winstverwachtingen hebben. ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic wordt gemanaged aan de hand van strenge criteria. • Er wordt geïnvesteerd in ondernemingen die actief zijn op het gebied van hernieuwbare energie, milieuvriendelijke producten en dienstverlening, ecologische voedingsmiddelen, milieusanering, regionale economische kringloop en humane arbeidsvoorwaarden. • Er wordt niet geïnvesteerd in atoomindustrie, chloorchemie, gentechnologie, roofbouw, dierproeven, kinderarbeid en militaire technologie. Investeringsproces: Een beleggingscommissie bestaande uit 11 leden kiest uit de beschikbare beleggingsmogelijkheden. De commissie ziet toe op de naleving van de beleggingscriteria en ontwikkelt deze verder. De commissie heeft de beslissende stem met betrekking tot het nieuw toelaten of uitsluiten van ondernemingen. Op basis van de ÖKOWORLD duurzaamheidsanalyse worden effectenvoorstellen gedaan. Tot de commissie behoren vertegenwoordigers van milieu- en mensenrechtenorganisaties, van consumentenbescherming alsmede deskundigen op het gebied van ecologisch en maatschappelijk verantwoord ondernemen. Het ÖKOWORLD fondsmanagement kiest uitsluitend uit de aldus gemaakte selectie. Hierdoor blijft het investeringsproces gescheiden. De winst uit aandelenklasse C wordt jaarlijks opnieuw belegd. Beleggers kunnen hun aandelen in principe op beursdagen verkopen. TRIODOS SICAV I voldoet aan de bepalingen van Deel I van de Luxemburgse wet van 17 december 2010 betreffende de Instellingen voor Collectieve Belegging. TRIODOS SICAV I heeft een vergunning van de Luxemburgse toezichthouder, CSSF en heeft als beleggingsinstelling een registratie van de AFM op grond van artikel 2:72 van de Wft. Dientengevolge staat TRIODOS SICAV I niet onder toezicht van AFM. Het prospectus en het jaarverslag, tevens inhoudende de jaarrekening, van TRIODOS SICAV I is verkrijgbaar via de ‘Representative Office’ van ASR FONDS. ASR FONDS SRI Meerwaarde Aandelenfonds belegt in beginsel via TRIODOS Sustainable Equity Fund, een subfonds van het Luxemburgse paraplufonds TRIODOS SICAV I, in een gespreide beleggingsportefeuille. Beleggingsbeleid: TRIODOS Sustainable Equity Fund streeft naar stabiele vermogensgroei op de lange termijn voor zijn beleggers. TRIODOS Sustainable Equity Fund investeert hoofdzakelijk in aandelen van largecap bedrijven die staan genoteerd op de wereldmarkten en die goede financiële resultaten combineren met een uitstekende sociale- en milieuprestatie. Bedrijven worden voor het TRIODOS beleggingsuniversum geselecteerd na een uitgebreide beoordeling door TRIODOS Investment Management van hun prestaties op het gebied van duurzaamheid. Delta Lloyd Asset Management, dat is aangewezen als de beleggingsbeheerder voor het fonds, selecteert de actuele beleggingen binnen het TRIODOS beleggingsuniversum op basis van gangbare risicorendementanalyse. Duurzame beleggingsstrategie: Het duurzaamheidsonderzoek omvat de volgende drie stappen: (1) selectie van bedrijven met duurzame activiteiten, (2) selectie van bedrijven die het beste in hun klasse zijn binnen de sector en (3) verwijdering van bedrijven die niet voldoen aan de vastgestelde minimumeisen. Het fonds gaat waar mogelijk actief in gesprek met de geanalyseerde bedrijven over belangrijke en relevante problemen met betrekking tot hun sociale, milieu- en bestuurlijke prestaties.


7

De overige subfondsen van ASR FONDS beleggen in meerdere subfondsen van BNPP L1, PARVEST, BNP Paribas Flexi I of in ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic. Indien een subfonds van ASR FONDS meer dan 20% van haar vermogen belegt in een andere beleggingsinstelling, wordt over deze andere beleggingsinstelling informatie gegeven in het addendum bij de meeste actuele jaarrekening van ASR FONDS en via de website www.bnpparibas-ip.nl (voor informatie met betrekking tot (subfondsen van) BNPP L1, PARVEST en BNP Paribas Flexi I). Informatie inzake TRIODOS Sustainable Equity Fund en ÖKOWORLD Ökovision®Classic wordt op aanvraag beschikbaar gesteld via de Representative Office. Binnen ASR FONDS vinden geen securities lending-activiteiten plaats.


8

KOSTEN EN VERGOEDINGEN In aanvulling op het Prospectus en het informatieblad per subfonds, dat onderdeel uitmaakt van het Prospectus van ASR FONDS. Transacties met gelieerde partijen ASR FONDS maakt gebruik van de diensten van ASR Nederland Beleggingsbeheer N.V., BNP Paribas Investment Partners en BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch, aan ASR FONDS gelieerde partijen. Met BNP Paribas Investment Partners en BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch worden ook transacties verricht: transacties met betrekking tot effecten, treasury, derivaten, het uitzetten van liquide middelen en het opnemen van kredieten. Alle diensten en transacties vinden plaats tegen marktconforme tarieven. Investment Management fee ASR Nederland Beleggingsbeheer N.V. ontvangt een maandelijkse Investment Management fee voor haar rol als vermogensbeheerder van ASR FONDS. De gedelegeerd vermogensbeheerder ontvangt een fee van de vermogensbeheerder uit de Investment Management fee. In onderstaande tabel is per aandelencategorie de Investment Management fee als percentage op jaarbasis van het gemiddelde netto vermogen opgenomen. Statutaire naam ASR FONDS Aandelenfonds ASR FONDS Nederlandfonds ASR FONDS Amerikafonds ASR FONDS Europafonds ASR FONDS Aziëfonds ASR FONDS Europa Vastgoedfonds ASR FONDS Obligatiefonds ASR FONDS Liquiditeitenfonds ASR FONDS Dynamisch Mixfonds ASR FONDS Profielfonds A ASR FONDS Profielfonds Pensioen A ASR FONDS Profielfonds B ASR FONDS Profielfonds Pensioen B ASR FONDS Profielfonds C ASR FONDS Profielfonds Pensioen C ASR FONDS Profielfonds D ASR FONDS Profielfonds Pensioen D ASR FONDS Profielfonds E ASR FONDS Profielfonds F ASR FONDS Profielfonds G ASR FONDS Profielfonds H ASR FONDS Profielfonds İ ASR FONDS SRI Obligatiefonds ASR FONDS SRI Futurevision ASR FONDS SRI Mixfonds ASR FONDS SRI Meerwaarde Aandelenfonds

Classic 0,85% 0,85% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 0,55% 0,35% 1,25% 0,85% 0,85% 0,55% 0,35% 0,30% 0,45%

Amersfoortse 0,65% -

Life cycle 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% 1,10% -

ASR Banking 0,25% 0,25% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% Nihil Nihil 0,50% 0,25% -

Custody fee BNP Paribas Securities Services, Luxembourg branch ontvangt een maandelijkse bewaarvergoeding van 0,01% op jaarbasis van het gemiddelde netto vermogen van het subfonds voor haar rol als depotbank van ASR FONDS. Service fee BNP Paribas Investment Partners Luxembourg ontvangt een maandelijkse service fee van 0,02% op jaarbasis van het gemiddelde netto vermogen van het subfonds. Uit deze vergoeding betaalt BNP Paribas Investment Partners Luxembourg S.A. de kosten die verband houden met onder andere het houden van Algemene Vergaderingen, vergaderingen van de Raad van Bestuur, verslaglegging, vervaardiging prospectus, opstellen overeenkomsten, publicaties, externe adviseurs, accountants, evenals kosten van het door de CSSF en de AFM uitgeoefende toezicht. Voor ASR FONDS zijn marketingkosten niet van toepassing. De kosten van dienstverlening door derde partijen worden ten laste van het resultaat gebracht.


9

Kosten die in 2013 rechtstreeks ten laste van het resultaat van ASR FONDS zijn gebracht Kostenrubriek Service fee and management fee Custodian fee & sub-custodian fee Bank Interest Taxe d’abonnement Other expenses Totale kosten

Aandelenfonds 1.793.454 20.883 592 117 0 1.815.046

Nederlandfonds 3.125.279 35.935 699 21 0 3.161.934

Amerikafonds 58.244 520 6 0 0 58.770

Europafonds 1.307.312 11.672 215 5 0 1.319.204

Kostenrubriek Service fee and management fee Custodian fee & sub-custodian fee Bank Interest Taxe d’abonnement Other expenses Totale kosten

Aziëfonds 559.962 5.002 122 43 0 565.129

Europa Vastgoedfonds 163.279 1.458 24 1 0 164.762

Obligatiefonds 958.196 16.815 112 17 0 975.140

Liquiditeitenfonds 186.371 5.039 190 4 0 191.604


Dynamisch Mixfonds 2.709.113 21.339 113 143 0 2.730.708

Profielfonds A 14.065 125 14 0 0 14.204

Profielfonds Pensioen A 59.448 530 174 1 0 60.153

Profielfonds B 14.102 125 5 0 0 14.232


Profielfonds Pensioen B 125.459 1.121 68 7 0 126.655

Profielfonds C 19.494 174 8 0 3 19.679

Profielfonds Pensioen C 471.893 4.215 162 25 0 476.295

Profielfonds D 23.118 206 26 0 0 23.350


Profielfonds Pensioen D 1.334.208 11.908 62 93 0 1.346.271

Profielfonds E 10.497.414 93.733 931 691 0 10.592.769

Profielfonds F 6.177.460 61.169 148 466 0 6.239.243

Profielfonds G 19.546.895 205.411 1.684 1.516 68 19.755.574


Profielfonds H 345.753 3.084 25 24 0 348.886

Profielfonds I 152.319 1.359 111 11 0 153.800

SRI Obligatiefonds 8.651 151 116 0 0 8.918

SRI Futurevision 5.176 140 0 1 0 5.317


SRI Mixfonds 5.919 165 23 1 0 6108

SRI Meerwaarde Aandelenfonds 8.250 176 7 0 0 8.433

Geconsolideerd 49.670.835 502.455 5.637 3.187 71 50.182.185

Oprichtingskosten De kosten van oprichting van ASR FONDS zijn reeds afgeschreven.


10

Kosten bij uitgifte en inkoop van aandelen Bij uitgifte, inkoop en omzetting van aandelen ASR FONDS worden voor beleggers geen kosten in rekening gebracht. De aankoopkosten (transactiekosten) van de beleggingen in de portefeuilles van de afzonderlijke subfondsen van ASR FONDS worden in mindering gebracht op de opbrengsten bij verkopen en komen als gevolg hiervan tot uitdrukking in het resultaat. Eventuele verkoopkosten worden in mindering gebracht op de opbrengsten en komen eveneens tot uitdrukking in de koersresultaten. De subfondsen van ASR FONDS betalen geen instap- of uitstapprovisie bij aan- of verkoop van aandelen in subfondsen van BNPP L1, PARVEST of BNP Paribas Flexi I. Voor ASR FONDS SRI Futurevision, ASR FONDS SRI Mixfonds en ASR FONDS SRI Meerwaarde Aandelenfonds, die respectievelijk in beginsel beleggen via ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic en TRIODOS Sustainable Equity Fund geldt eveneens dat er geen instap- of uitstapprovisie bij aan- of verkoop van aandelen in genoemde subfondsen in rekening wordt gebracht.


11

DE AANDELEN In aanvulling op het Prospectus en het informatieblad per subfonds, dat onderdeel uitmaakt van het Prospectus van ASR FONDS. Uitgifte en inkoop van aandelen Opschorting van uitgifte en inkoop van aandelen Doordat direct of indirect voornamelijk in verhandelbare en/of beursgenoteerde effecten wordt belegd, zijn er voldoende waarborgen aanwezig dat, behoudens wettelijke bepalingen en bijzondere omstandigheden, aan de verplichting om aandelen terug te nemen en terug te betalen kan worden voldaan. Compensatie voor onjuist berekende nettovermogenswaarde Een onjuist berekende nettovermogenswaarde kan leiden tot een niet beoogd financieel nadeel of voordeel voor kopers of verkopers van aandelen ASR FONDS of voor ASR FONDS zelf (de zittende aandeelhouders). In geval van een te hoge nettovermogenswaarde respectievelijk te lage nettovermogenswaarde ontstaat een financieel nadeel voor een koper respectievelijk verkoper van aandelen en een even groot voordeel voor ASR FONDS. In deze gevallen geschiedt compensatie van het financiële nadeel door ASR FONDS. In geval van een te lage nettovermogenswaarde respectievelijk te hoge nettovermogenswaarde ontstaat een financieel voordeel voor een koper respectievelijk verkoper van aandelen en een even groot nadeel voor ASR FONDS. Indien het niet (meer) mogelijk is desbetreffende transacties ongedaan te maken wordt ASR FONDS gecompenseerd. De voorwaarden voor compensatie zijn, dat: de afwijking van de juiste nettovermogenswaarde meer dan 1% bedraagt; en het nadeel voor de betreffende aandeelhouder of ASR FONDS tenminste EUR 30,00 bedraagt.


12

ALGEMENE VERGADERINGEN, DIVERSE PROCEDURES EN INFORMATIE VOOR AANDEELHOUDERS Website Actuele informatie, waaronder de nettovermogenswaarde, van de in Nederland genotificeerde subfondsen van ASR FONDS wordt beschikbaar gesteld via de website www.asr.nl (de ‘website’). Actuele informatie van de subfondsen van BNPP L1, PARVEST en BNP Paribas Flexi I, waarin door een groot deel van de subfondsen van ASR FONDS wordt belegd, wordt beschikbaar gesteld via de website www.bnpparibas-ip.nl. Actuele informatie inzake TRIODOS Sustainable Equity Fund, waarin door ASR FONDS SRI Meerwaarde Aandelenfonds wordt belegd en inzake ÖKOWORLD Ökovision® Classic, waarin door ASR FONDS SRI Futurevision en ASR FONDS SRI Mixfonds wordt belegd, wordt op aanvraag beschikbaar gesteld via de Representative Office. Opschorting In aanvulling op wat staat vermeld in het Prospectus zal een opschorting van de berekening van de nettovermogenswaarde per aandeel, alsook van de uitgifte, de inkoop en de omzetting van aandelen, tevens worden vermeld op de website. Algemene Vergadering van Aandeelhouders In aanvulling op wat staat vermeld in het Prospectus zal iedere bijeenroeping van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders tevens, binnen de in de Luxemburgse wetgeving geregelde oproepingstermijn, verschijnen in een landelijk verspreid Nederlands dagblad. Verslaglegging Jaarlijks wordt, binnen vier maanden na afloop van het boekjaar (uiterlijk 30 april), verslag opgemaakt over het boekjaar. Binnen twee maanden na afloop van de eerste helft van het boekjaar (uiterlijk 31 augustus) wordt verslag opgemaakt over de eerste helft van het lopende boekjaar. ASR FONDS zal in een landelijk verspreid Nederlands dagblad opgave doen van de plaats waar de (half)jaarrekening, evenals het (half)jaarverslag en de overige gegevens voor de aandeelhouders kosteloos verkrijgbaar zijn. In Nederland kunnen inschrijvingen slechts geschieden op grond van het Prospectus van ASR FONDS, aangevuld met het Addendum ten behoeve van de Nederlandse beleggers in combinatie met het meest recente jaarverslag, eventueel aangevuld met het laatste halfjaarverslag indien dit later is gepubliceerd dan het meest recente jaarverslag. Voor het behaalde rendement, een vergelijkend overzicht van de ontwikkeling van het vermogen alsmede van de baten en lasten van ASR FONDS over het boekjaar 2013 wordt verwezen naar het jaarverslag 2013 van ASR FONDS, inbegrepen de jaarrekening van het ASR FONDS, welke geacht wordt onlosmakelijk verbonden te zijn met het Prospectus in combinatie met het Addendum voor de Nederlandse beleggers. Essentiële Beleggersinformatie Ten aanzien van ieder in Nederland geregistreerd subfonds van ASR FONDS, is een document Essentiële Beleggersinformatie opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico’s. Indien een subfonds onder een commerciële naam wordt aangeboden, is onder die benaming ook Essentiële Beleggersinformatie opgesteld. Loop geen onnodig risico, lees de Essentiële Beleggersinformatie voordat u het product koopt. Wijziging van de voorwaarden Bij wijziging van de voorwaarden zal de Raad van Bestuur het voorstel tot wijziging alsmede de wijziging van de voorwaarden aankondigen via een landelijk verspreid Nederlandse dagblad alsmede op de website. Wijziging van de statuten van ASR FONDS kan alleen plaatsvinden na goedkeuring door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, vooraf gegaan door een goedkeuring door de Luxemburgse toezichthouder. Wijzigingen van de voorwaarden waardoor rechten of zekerheden van de aandeelhouders worden verminderd of lasten aan hen worden opgelegd, worden tegen degenen die aandeelhouder zijn op het tijdstip van de bekendmaking van de wijzigingen, niet ingeroepen voordat één maand is verstreken na bekendmaking van de wijziging op de wijze zoals hiervoor vermeld. Stembeleid ASR FONDS belegt voor een groot deel in subfondsen van BNPP L1 en PARVEST, BNP Paribas Flexi I, evenals in ÖKOWORLD ÖkoVision® Classic en TRIODOS Sustainable Equity Fund. ASR FONDS zal bij iedere aandeelhoudersvergadering van beleggingsmaatschappijen waarin door ASR FONDS wordt belegd bepalen of zij al dan niet haar stemrecht zal uitoefenen. De performance voor beleggers in subfondsen van ASR FONDS is van primair belang bij de keuzes die het fonds zal maken bij het uitoefenen van haar stemrecht. Periodiek zal verantwoording worden afgelegd over het stembeleid en -gedrag (via de website en/of in het jaarverslag).


13

Documenten Op de website kunnen de volgende documenten worden geraadpleegd, waarvan op verzoek aan ieder kosteloos een afschrift zal worden verstrekt: afschrift van het Prospectus, inclusief Addendum voor de Nederlandse belegger; afschrift van de statuten; afschrift van de Essentiële Beleggersinformatie voor elk subfonds; afschrift van de reeds beschikbare halfjaarberichten en jaarverslagen, inclusief Addendum voor de Nederlandse belegger; afschrift van de notificatiebrief van de AFM inzake ASR FONDS; afschrift van de maandelijks gedane opgave overeenkomstig artikel 50, lid 2 Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft; Op verzoek wordt aan ieder kosteloos een afschrift verstrekt van het uittreksel van ASR FONDS uit het Luxemburgse equivalent van het handelsregister. Wat te doen bij klachten Onder klacht wordt verstaan een klacht van een aandeelhouder in ASR FONDS over ASR FONDS of over een andere bij ASR FONDS betrokken (rechts)persoon. Aandeelhouders in Nederland kunnen zich met eventuele klachten, bij voorkeur schriftelijk, wenden tot de Representative Office. Indien de klacht van de aandeelhouder niet naar tevredenheid is opgelost, kan de aandeelhouder de klacht voorleggen aan de Ombudsman Financiële Dienstverlening van de Stichting Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (KiFiD). De Ombudsman bemiddelt tussen het Fonds en de aandeelhouder. Aan het inschakelen van de Ombudsman zijn geen kosten verbonden voor de aandeelhouder. Indien het geschil niet door bemiddeling van de Ombudsman tot een bevredigende oplossing is gebracht, kan de klacht worden voorgelegd aan de Geschillencommissie Financiële Dienstverlening van het KiFiD. De aandeelhouder doet dit binnen drie maanden nadat het oordeel van de Ombudsman aan de aandeelhouder kenbaar is gemaakt. Aan het inschakelen van de Geschillencommissie Financiële Dienstverlening zijn kosten verbonden. Het is mogelijk binnen zes weken na de uitspraak van de Geschillencommissie Financiële Dienstverlening beroep aan te tekenen bij de Commissie van Beroep. Aan het inschakelen van het College van Beroep zijn kosten verbonden. Het adres van het KiFiD is: Postbus 93257 2509 AG DEN HAAG www.kifid.nl


14

FISCALE BEPALINGEN

Fiscale aspecten in Nederland Algemeen Hieronder volgt een beschrijving op hoofdlijnen van de meest relevante fiscale aspecten van het beleggen in ASR FONDS en de daarin opgenomen Fondsen, uitgaande van de huidige (Nederlandse) fiscale wetgeving en jurisprudentie met uitzondering van bepalingen die na de datum van dit Addendum met terugwerkende kracht worden ingevoerd. De vennootschap ASR FONDS is een in Luxemburg gevestigde vennootschap die in beginsel aldaar is onderworpen aan de Luxemburgse belastingheffing. Dividend en rente ontvangen door ASR FONDS kan onderworpen zijn aan niet-terugvorderbare bronbelasting in het land van oorsprong. ASR FONDS dient over uitgekeerde dividenden in beginsel geen Luxemburgse bronbelasting in te houden. Voor nadere informatie over de Luxemburgse fiscale aspecten wordt verwezen naar het uitgifteprospectus. ASR FONDS drijft geen onderneming door middel van een vaste inrichting of vaste vertegenwoordiger in Nederland en is aldus niet onderworpen aan Nederlandse vennootschapsbelasting. ASR FONDS is niet onderworpen aan Nederlandse dividendbelasting. De aandeelhouders Algemeen Deze paragraaf is niet bedoeld als samenvatting van alle fiscale gevolgen voor iedere aandeelhouder met betrekking tot het verwerven, houden en vervreemden van aandelen ASR FONDS en de daarin opgenomen Fondsen. Deze gevolgen zijn afhankelijk van de persoonlijke situatie van de aandeelhouder en van de wetgeving en jurisprudentie in het land waar de aandeelhouder woonachtig of gevestigd is. Aandeelhouders dienen bij hun eigen fiscaal adviseur advies in te winnen omtrent alle fiscale aspecten met betrekking tot het verwerven, het houden en het vervreemden van de aandelen ASR FONDS en de daarin opgenomen subfondsen in hun persoonlijke situatie. In Nederland woonachtige particulieren In de hierna weer te geven Nederlandse fiscale aspecten voor in Nederland woonachtige particuliere aandeelhouders wordt ervan uitgegaan dat de aandelen ASR FONDS en de daarin opgenomen subfondsen niet gerekend (behoeven te) worden tot een ondernemingsvermogen. Tevens wordt ervan uitgegaan dat de aandelen niet kwalificeren als een zogenoemd aanmerkelijk belang en dat de aandeelhouder ter zake van de aandelen geen resultaat uit overige werkzaamheden geniet. Ook wordt ervan uitgegaan dat de aandelen niet worden aangehouden in het kader van een levensloopregeling, een lijfrentebeleggingsrecht of een beleggingsrecht eigen woning. Tenslotte kunnen onderstaande regels wel van toepassing zijn op een in Nederland woonachtige particulier, indien de aandelen zijn ondergebracht in een zogenoemd afgezonderd particulier vermogen dat aan deze particulier wordt toegerekend. Inkomstenbelasting De inkomsten uit beleggingen (box 3) worden fictief gesteld op 4% van de waarde van het belegd vermogen aan het begin van het kalenderjaar (peildatum), ongeacht het werkelijk behaalde rendement. Het fictieve rendement wordt belast tegen een tarief van 30%. De effectieve belastingdruk over het belegd vermogen op peildatum bedraagt derhalve 1,2%. Het belegd vermogen wordt berekend als het netto belegd vermogen (bezittingen minus schulden, voor zover deze uitgaan boven een bepaalde drempel en niet in aanmerking dienen te worden genomen in box 1 of 2) op peildatum, verminderd met een heffingvrij vermogen. Het algemene heffingvrije vermogen bedraagt over het belastingjaar 2014 EUR 21.139 per belastingplichtige (EUR 42.278 voor partners gezamenlijk), eventueel te verhogen met toeslagen. In Nederland gevestigde belaste lichamen In de hierna weer te geven Nederlandse fiscale aspecten voor in Nederland gevestigde lichamen wordt ervan uitgegaan dat deze lichamen zijn onderworpen aan vennootschapsbelasting, niet de status van fiscale beleggingsinstelling hebben en geen aandelenbelang van 25% of meer in ASR FONDS en de daarin opgenomen subfondsen bezitten. Vennootschapsbelasting Behoudens voor zover sprake is van zogenoemd meegekocht dividend (dividend uitgekeerd ten laste van de winstreserves die aanwezig waren op het moment dat de aandelen werden gekocht) zijn ontvangen dividenden belastbaar. In Nederland gevestigde belaste lichamen zijn verplicht de aandelen in ASR FONDS en de daarin opgenomen subfondsen te waarderen op de waarde in het economische verkeer. Op aandelen ASR FONDS en de daarin opgenomen subfondsen kan de zogenoemde deelnemingsvrijstelling niet worden toegepast.


15

VERKLARING VAN DE RAAD VAN BESTUUR Op grond van artikel 4:49, tweede lid, onderdeel b van de Wft, verklaart de Raad van Bestuur van ASR FONDS dat ASR FONDS voldoet aan de bij of krachtens de Wft gestelde regels; en het Prospectus van ASR FONDS tezamen met het Nederlandse addendum voldoet aan de bij of krachtens de Wft gestelde regels voor zover de bij of krachtens de Wft gestelde regels van toepassing zijn op ASR FONDS, zijnde een beleggingsinstelling met een zetel in een aangewezen staat zoals bedoeld in artikel 2:66 van de Wft. De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de inhoud van het Prospectus, tevens inhoudende het Addendum ten behoeve van de Nederlandse beleggers. De in dit Prospectus opgenomen gegevens, zijn, voor zover aan de Raad van Bestuur redelijkerwijs bekend had kunnen zijn, in overeenstemming met de werkelijkheid en er zijn geen gegevens weggelaten waarvan de vermelding de strekking van dit Prospectus zou wijzigen. Luxemburg, 21 mei 2014 Raad van Bestuur ASR FONDS


16

Assurancerapport bij inhoud prospectus beleggingsinstelling (ex artikel 4:49 lid 2 c Wet op het financieel toezicht) Aan: de Raad van Bestuur van ASR FONDS Opdracht en verantwoordelijkheden Wij hebben de assurance-opdracht aangaande de inhoud van het prospectus van ASR FONDS tezamen met het Nederlandse addendum bij het prospectus van ASR FONDS uitgevoerd. In dit kader hebben wij onderzocht of het prospectus gedateerd ‘May 2014’ van ASR FONDS te Luxemburg tezamen met het Nederlandse addendum d.d. 21 mei 2014 bij het prospectus van ASR FONDS ten minste de ingevolge artikel 4:49 lid 2 a tot en met 2 e van de Wet op het financieel toezicht d.d. 21 juli 2013 voorgeschreven gegevens bevat. Deze assurance-opdracht is met betrekking tot artikel 4:49 lid 2 b tot en met 2 e gericht op het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid. Tenzij het tegendeel uitdrukkelijk in het prospectus is vermeld, is op de in het prospectus opgenomen gegevens geen accountantscontrole toegepast. De verantwoordelijkheden zijn als volgt verdeeld:  

De Raad van Bestuur van ASR FONDS is verantwoordelijk voor de opstelling van het prospectus dat ten minste de ingevolge de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens bevat. Het is onze verantwoordelijkheid een mededeling te verstrekken zoals bedoeld in artikel 4:49 lid 2 c van de Wet op het financieel toezicht.

Werkzaamheden Ons onderzoek is verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 3000 ‘Assurance-opdrachten anders dan opdrachten tot controle of beoordeling van historische financiële informatie’. Op basis daarvan hebben wij de door ons in de gegeven omstandigheden noodzakelijk geachte werkzaamheden verricht om tot een oordeel te kunnen komen. Wij hebben getoetst of het prospectus de ingevolge artikel 4:49 lid 2 b tot en met 2 e van de Wet op het financieel toezicht voorgeschreven gegevens bevat. De wet vereist niet van de accountant dat deze additionele werkzaamheden verricht met betrekking tot artikel 4:49 lid 2 a. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen onderzoeksinformatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel, op grond van onze werkzaamheden en het gestelde in de paragraaf ‘Opdracht en verantwoordelijkheden’, bevat het prospectus ten minste de ingevolge artikel 4:49 lid 2 b tot en met 2 e van de Wet op het financieel toezicht d.d. 21 juli 2013 voorgeschreven gegevens. Met betrekking tot artikel 4:49 lid 2 a van de Wet op het financieel toezicht d.d. 21 juli 2013 melden wij dat het prospectus voor zover ons bekend de informatie bevat zoals vereist. Overgangsregime onder de Wet op het financieel toezicht Als gevolg van de implementatie van de Richtlijn voor beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen (‘AbiRichtlijn’) in de Wet op het financieel toezicht, kwalificeren Nederlandse beleggingsinstellingen vanaf 22 juli 2013 in beginsel als alternatieve beleggingsinstelling (‘abi’) of als instelling voor collectieve belegging in effecten (‘icbe’). Op grond van de Wet op het financieel toezicht moet de Raad van Bestuur van ASR FONDS over een vergunning beschikken en zorg dragen voor naleving van de Wet op het financieel toezicht bij het aanbieden van rechten van deelneming, waarbij voor abi-beheerders een overgangsregime geldt tot (uiterlijk) 22 juli 2014. Tijdens het overgangsregime gelden de vereisten van de Wet op het financieel toezicht zoals die van kracht waren op 21 juli 2013. Als gevolg hiervan hebben wij artikel 4:49 lid 2 a tot en met 2 e van de Wet op het financieel toezicht zoals geldend op 21 juli 2013 toegepast bij onze werkzaamheden. Wij vestigen in dit verband de aandacht op de paragraaf ‘Gewijzigde Nederlandse wetgeving’ zoals opgenomen op pagina 1 van het Nederlandse addendum d.d. 21 mei 2014 bij het prospectus van ASR FONDS waarin de toepassing van het overgangsregime is vermeld. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel.

Rotterdam, 21 mei 2014 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

D.J.P. van Veen RA


17

ADDENDUM d.d. 21 mei 2014 bij het Prospectus van ASR FONDS, gedateerd May 2014 ten behoeve van de Nederlandse beleggers

Recommend Documents