Welvaart
Socialisme
Gepensioneerden Bruggepensioneerden Internationaal
Jongeren
Militantisme
Acties
Vooruitgang
Leden
België
Dienstverlening
Europa Kaderleden
ACTIVITEITENVERSLAG 2006 - 2010
Vrouwen
Vakbondsalternatieven Intersectoraal
Interprofessioneel
Diensten Wallonië
Brussel
Visie
Vlaanderen
Logistiek
Verdediging van bedienden Solidariteit ANPCB
Infocom
Eenheid Financiën
Handel
Industrie
Social-Profit
20
Verantwoordelijke uitgever Erwin De Deyn Hoogstraat 42 1000 Brussel www.bbtk.org Tel : +32 2 545 79 00
[email protected] Foto cover Kate Sheppard Drukwerk Drukkerij Lozet Gedrukt op papier uit duurzaam bosbeheer Mannen / Vrouwen Verwijzingen naar personen of functies hebben betrekking op mannen en vrouwen. © BBTK Augustus 2010
013
ACTIVITEITENVERSLAG
2006-2010 2012
2011
2010
2009
2008
2007 2006
2005
2004
13. Administratief - financieel verslag
13.1. Financiële ratio’s
13.1.2. Uitgaven
De hierna volgende grafieken geven de belangrijkste ratio’s en evoluties sinds 2006 weer voor de financiële kerncijfers van BBTK-federaal.
Uitgaven 2009 Diversen 5,13% Afschrijvingen en voorzieningen 5,05%
13.1.1. Opbrengsten
Diverse goederen en diensten 21,62%
Opbrengsten 2009 Interesten 1,35%
13.1.3. Evolutie opbrengsten-uitgaven Cashflow 250% 225,3%
79% van de federale inkomsten bestaan uit administratieve bijdragen, de door de afdelingen aan BBTK-federaal betaalde afdrachten op basis van het aantal leden. Een 17% komt van de vormingsfondsen die vnl op sectoraal vlak worden onderhandeld en die vastliggen in de collectieve arbeidsovereenkomsten. Deze worden gebruikt voor het dragen van een gedeelte van de organisatiekosten voor de vorming en de lonen van de vormingswerkers. Het saldo valt ten laste van de algemene middelen van BBTK. De andere inkomsten vertegenwoordigen een miniem gedeelte van het geheel en bestaan uit interesten op geldbeleggingen en toegestane leningen aan afdelingen, recuperatie beheerskosten bij de sectorfondsen en diversen.
Personeelskosten zijn goed voor een aandeel van 68%. Verder zijn er de diverse werkingskosten voor 22% en afschrijvingen en voorzieningen en diversen.
200% 150% 100% 50%
2006
2007
84,4%
Administratieve bijdragen 78,92%
Personeelskosten 68,20%
102,7%
Recup beheerskosten fondsen Vormings- 1,74% fondsen 17,26%
100,0%
Diversen 0,73%
0% 2008
2009
In deze grafiek wordt de evolutie van het resultaat + afschrijvingen/voorzieningen hernomen over de voorbije congresperiode (referentie 2006 = 100). De evolutie van deze “cash-flow” is stijgend. Iets lager in 2008, gezien extra uitgaven voor de sociale verkiezingen en dan weer drastisch hoger in 2009 gezien de extra aangelegde voorzieningen voor toekomstige syndicale uitgaven (congres, sociale verkiezingen, propaganda enz.).
BBTK ACTIVITEITENVERSLAG 2006-2010
139
13. Administratief - financieel verslag
13.2. Controle afdelingen
13.1.4 Activa-Passiva Activa 2009 Materiële vaste activa3,25% Vorderingen > 1J 17,37%
Financiële vaste activa 0,62%
Vorderingen < 1J 23,34%
Tijdens deze controles werden de volgende zaken nagekeken: Het respecteren van de sociale en fiscale ver-
Beleggingen en liquiditeiten 55,42%
plichtingen. Het bijhouden van de boekhouding op basis van het minimum genormaliseerd rekeningstelsel. De naleving van de statutaire en conventionele bepalingen inzake geldstromen.
Passiva 2009
Eigen vermogen 67,84%
Schulden < 1J 12.93%
Wij kunnen bevestigen dat alle afdelingen voldoen aan de opgelegde verplichtingen, waar nodig werden er nog enkele kleinigheden bijgestuurd. Tevens kregen een aantal afdelingen een RSZ controle, gedurende deze controles werden er geen anomalieën vastgesteld.
Schulden > 1J 1,72%
Regularisatie 17,52%
Deze balkgrafiek geeft de grote onderdelen aan van de samenstelling van de activa en passiva. De verhouding tussen eigen middelen en schulden is meer dan positief en ook onze liquiditeitsratio is meer dan gunstig.
140
In uitvoering van de bijlagen van artikel 6bis van de BBTK statuten, en artikel 44/57 van de ABVV statuten kunnen wij meedelen dat alle gewestelijke afdelingen gecontroleerd werden.
13.3. Voogdij B-H-V Sinds eind 2006 oefent het federaal secretariaat een administratief-/financiële voogdij uit over de afdeling Brussel-Halle-Vilvoorde en dit op basis van een beslissing door het uitvoerend comité van de afdeling BHV van 21/12/2006, ten gevolge van ontslag van de voorzitter van de afdeling.
Lijst van de gebruikte afkortingen
ABVV
Algemeen Belgisch Vakverbond
EDPBW
Externe Dienst voor Preventie en Bescherming op het Werk
ACV
Algemeen Christelijk Vakverbond
Agoria
Sectorfederatie voor de technologische industrie
ELAN+
Opleidingscentrum banksector
EOR
Europese ondernemingsraad
ANPCB
Aanvullend Nationaal Paritair Comité voor Bedienden
EPOS
Paritair opleidingsfonds voor de ‘risicogroepen’ van de spaarbanken
Assuralia
Beroepsvereniging van verzekeringsondernemingen
Essenscia Belgische koepelorganisatie van de chemie en de life sciences
BNP
Bruto Nationaal Product
FBZ
Fonds Bestaanszekerheid
CAO
Collectieve arbeidsovereenkomst
Febelfin
CBFA
Commissie voor het bank-, financieen assurantiewezen
Belgische federatie van de financiële sector
Fedis
CEPOM
Opleidingscentrum voor de makelaars en het verzekeringswezen
Belgische federatie van de distributiesector
FEM
CEVORA
Opleidingscentrum van het ANPCB
Fédération Européenne du métal (Engelse benaming: EMF, European Metalworkers’ Federation)
CMS
Content Management System
FOPAS
CNE
Centre Nationale des Employés: de Franstalige bediendecentrale van het ACV
Fonds voor de bevordering van de werkgelegenheid en de opleiding in de verzekeringssector
FS
Federaal Secretariaat
COFI
Financiële commissie van het ABVV
FUC
CPBW
Comité voor Preventie en Bescherming op het Werk
Federaal Uitvoerend Comité van BBTK
GESCO
Gesubsidieerde contractuelen
CSB
Functieclassificatiemethode
GGMMI
Gewaarborgd gemiddeld minimum maandinkomen
GRDI
Global Retail Development Index: index van marktontwikkeling van de detailhandel wereldwijd
HIV
Human Immunodeficiency Virus, het virus dat AIDS veroorzaakt
ICEM
Internationale vakbondsfederatie voor de chemische en mijnsector
ICT
Informatie- en communicatietechnologie
CSI / ITUC Confédération Syndicale Internationale (Engelse benaming: International Trade Union Confederation) CSRSFI
Comité voor Systeemrisico’s en Systeemrelevante Financiële Instellingen
DGOS
Directie-Generaal Ontwikkelingssamenwerking
BBTK ACTIVITEITENVERSLAG 2006-2010
141
Lijst van de gebruikte afkortingen
IFRS
International Financial Reporting Standards: internationale normen om financiële informatie te rapporteren
ILO
International Labour Organization (OIT, organisation internationale du travail in het Frans)
IPA
Interprofessioneel akkoord
ISVI
Internationaal syndicaal vormingsinstituut (ABVV)
IUF
Wereldwijde vakbondsfederatie voor voedselnijverheid
KB
Koninklijk Besluit
KMO
Kleine of Middelgrote Onderneming
LBC-NVK Landelijke Bediendencentrale – Nationaal Verbond voor Kaderpersoneel NAR
Nationale Arbeidsraad
NGO
Niet-gouvernementele organisatie
Opleidings-cv Een overzicht van de uitgeoefende functies en gevolgde opleidingen van elke werknemer, bijgehouden door de werkgever
142
OR
Ondernemingsraad
ORBA
Methode om tot een functieclassificatie te komen
PC
Paritair Comité
PDA
Personal Digital Assistent: draagbaar toestel met alle GSM-functies, maar ook computerfuncties als mail…
PSC
Paritair Subcomité
RSZ
Rijksdienst voor Sociale Zekerheid
STARTFIN Vormingsinitiatief beursvennootschappen TBE
Technische Bedrijfseenheid
UNAIDS
Programma van de Verenigde Naties dat de strijd tegen AIDS voert
UNI
UNI Global Union: wereldwijde dienstenvakbond
UNICOME Nieuwe Indiase handelsvakbond, ondersteund door BBTK VA
Vakbondsafvaardiging (ook vaak SA, Syndicale Afvaardiging)
VAP-dagen Vrijstelling Arbeidsprestaties (“VAP dagen” of “Rimpeldagen”) VIA
Vlaams Interprofessioneel akkoord
VTE
Voltijds equivalent
WSF
Wereld Sociaal Forum
IN MEMORIAM
Thibaut DE PROOST
François DETHIER
143
BBTK ACTIVITEITENVERSLAG 2006-2010
144
