Aan het bestuur van Stichting Stimulans-Welzijn Lange Kruisweg RC VELDHOVEN

Aan het bestuur van Stichting Stimulans-Welzijn Lange Kruisweg 112 5503 RC VELDHOVEN

JAARREKENING 2012


Oegstgeest, 25 april 2013

Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de bijgevoegde jaarrekening 2012 van Stichting Stimulans-Welzijn samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De aard van onze opdracht houdt in dat er door ons geen accountantscontrole is toegepast. De jaarrekening is door Govers Accountants/Adviseurs voorzien van een controleverklaring. De inhoud van dit rapport is met u besproken en u kunt zich met de daarin gepresenteerde cijfers en de daarbij behorende toelichtingen verenigen. Wij zijn gaarne bereid u nadere toelichtingen te verstrekken. Hoogachtend, Capacc Accountants B.V.

R. Wassing RA


SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Stimulans-Welzijn te Veldhoven bestaande uit de balans per 31 december 2012 en staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenstellen van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in de Richtlijn voor de jaarverslaggeving C1 "Kleine organisaties-zonder-winststreven". Oegstgeest, 25 april 2013 Capacc Accountants B.V. R. Wassing RA

Stichting Stimulans-Welzijn te Veldhoven

Inhoudsopgave Blz. 1.

2.

3.

Jaarverslag 1.1 Statutaire naam, statutaire vestigingsplaats en rechtsvorm 1.2 Doelstelling en aard van de activiteiten 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel 1.4 Samenstelling bestuur en Raad van Toezicht 1.5 Samenwerkingsovereenkomst 1.6 Begroting en beleidsvoornemens 2013 Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2012 2.2 Staat van baten en lasten over het boekjaar 2012 2.3 Kasstroomoverzicht 2.4 Toelichting 2.5 Begrotingsvergelijking 2.6 Toelichting op de balans 2.7 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 2.8 Toelichting op de staat van baten en lasten 2.9 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

3 4 5 6-7 8 9-12 12-13 14-18 19

Overige gegevens 3.1 3.2 3.3

4.

1 1 1 1 1 2

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Voorstel resultaatbestemming 2012 Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlagen 4.1 Toelichting op de subsidies 4.2 Fiscale positie 4.3 Specificatie van de materiële vaste activa

20-21 22 22 23 24 25-26


1. Jaarverslag


1.1 STATUTAIRE NAAM, STATUTAIRE VESTIGINGSPLAATS EN RECHTSVORM Statutaire naam: Stichting Stimulans-Welzijn Statutaire vestigingsplaats: Veldhoven Rechtsvorm: Stichting.

1.2 DOELSTELLING EN AARD VAN DE ACTIVITEITEN De Stichting Stimulans-Welzijn (voorheen Stichting Stimulans, Veldhovense instelling voor welzijnswerk) is op 15 oktober 1971 opgericht. De stichting heeft ten doel het uitvoeren, ondersteunen en/of stimuleren, coördineren, begeleiden van activiteiten, die de woon- en leefsituatie van de Veldhovense bevolking verbeteren en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin. De statuten zijn laatstelijk gewijzigd op 19 december 2002.

1.3 INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL De inschrijving van de Stichting vond plaats in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Oost-Brabant onder dossiernummer 41088141.

1.4 SAMENSTELLING BESTUUR EN RAAD VAN TOEZICHT Bestuurder: Directeur: mevrouw J. van de Belt Raad van toezicht: De heer W.M.J. Berden

: Lid

Mevrouw H.L.H.M. Mehagnoul-Verstappen

: Lid

De heer S.M. Polderman

: Lid

1.5 SAMENWERKINGSOVEREENKOMST Stichting Stimulans-Welzijn is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Stichting StimulansPeuterwerk. De raad van toezicht van Stichting Stimulans-Welzijn bestaat uit drie leden die tevens lid zijn van de raad van toezicht van Stichting Stimulans-Peuterwerk. Voor het boekjaar 2012 is geen consolidatie toegepast.

1


1.6 BEGROTING EN BELEIDSVOORNEMENS 2013 Begroting 2013 BATEN Subsidie

938.831

Bijdragen activiteiten

540.500

Overige baten

32.500 1.511.831

LASTEN , Personeelslasten

1.108.460

Huisvestingslasten

115.300

Organisatielasten

120.201

Activiteitenlasten

154.250

Afschrijvingslasten

8.620

Dotatie voorzieningen

2.500

Overige lasten

2.500 1.511.831

Saldo staat van baten en lasten

0

Beleidsvoornemens 2013 In 2013 gaat ons nieuwe subsidiecontract in met de gemeente Veldhoven voor de periode 2013-2015. Het budget voor deze periode is voor de reguliere subsidie bevroren en met 5% gekort ivm de bezuinigingen. Hier wordt ons financiële beleid op aangepast.

2


2. Jaarrekening 2012

2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (x € 1) (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2012 Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

31-12-2011

50.932

52.629

1.812 441.874 339.249 782.935

415 231.504 435.633 667.552

833.867

720.181


PASSIVA 31-12-2012 Eigen vermogen Vrij besteedbaar eigen vermogen: - Algemene reserve - Bestemmingsreserve

Voorzieningen Schulden op korte termijn

31-12-2011

265.205 23.334 288.539

234.199 11.667 245.866

13.602

37.402

531.726

436.913

833.867

720.181

3


2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2012 (x € 1) Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

BATEN Subsidie

1.157.106

1.097.947

1.117.041

407.854

349.058

379.175

35.646 1.600.606

33.000 1.480.005

52.612 1.548.828

1.057.356

989.590

1.021.805

Huisvestingslasten

173.255

133.300

155.986

Organisatielasten

122.684

120.956

126.788

Activiteitenlasten

184.908

210.389

162.034

11.741

12.500

11.575

2.500

2.500

28.800

5.489 1.557.933

2.500 1.471.735

6.895 1.513.883

42.673

8.270

34.945

31.006 11.667 42.673

8.270 0 8.270

34.945 0 34.945

Bijdragen activiteiten Overige baten

LASTEN , Personeelslasten

Afschrijvingslasten Dotatie voorzieningen Overige lasten

Saldo staat van baten en lasten

Bestemming saldo staat van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie best res inrichting werkplek MFA midden

4


2.3 KASSTROOMOVERZICHT 2012 (x € 1) Boekjaar Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo staat van baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Correctie afschrijving v.j. - Veranderingen in werkkapitaal - afname voorraden - toename/afname vorderingen - toename kortlopende schulden

42.673

34.945

11.741 0

11.575 0

-1.397 -210.370 94.813

505 41.847 139.605 -116.954 -62.540

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Uitgaven vanwege incidentele lasten/baten

0

181.957 228.477 0

0 -62.540

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Subsidies materiële vaste activa Mutatie voorzieningen/reserves Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Voorgaand boekjaar

-64.760 54.716 -23.800

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen van langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto-kasstroom

0 228.477

-5.961 0 19.303 -33.844

0 0

13.342

0 0 0 -96.384

0 241.819

Koers- en omrekeningsverschillen op geldmiddelen Mutatie geldmiddelen

0 -96.384

0 241.819

Liquide middelen einde boekjaar Liquide middelen begin boekjaar Mutatie geldmiddelen

339.249 435.633 -96.384

435.633 193.814 241.819

5


2.4 TOELICHTING Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens Richtlijn voor de jaarverslaggeving C1: kleine organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen van waardering activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming tot aan het moment van buitengebruikstelling. De afschrijvingspercentages zijn als volgt: Gebouwen en verbouwing Inventaris Apparatuur

3% en 10% 20% 33%

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden verantwoord tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden (tenzij anders toegelicht) bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Bestemmingsreserve Bestemmingsreserves worden gevormd door het bestuur en maken deel uit van het "vrij besteedbaar eigen vermogen". Voorzieningen Pensioenregelingen personeel De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de Staat van Baten en Lasten verantwoord. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de balans opgenomen tegen de contante waarde. Ultimo 2012 (en 2011) waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie.

6


VERVOLG 2.4 TOELICHTING Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Subsidies Subsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen, waarin de opbrengsten zijn gederfd of waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.

7


2.5 BEGROTINGSVERGELIJKING Een vergelijking tussen de werkelijke cijfers en de begroting over 2012 geeft het volgende beeld (afgerond op veelvouden van € 100,-): Verschil t.o.v. begroting Realisatie 2012 BATEN Subsidie Bijdragen activiteiten Overige baten

LASTEN Personeelslasten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteitenlasten Afschrijvingslasten Dotatie voorzieningen Overige lasten

Saldo

Begroting 2012

1.157.100 407.900 35.600 1.600.600

1.097.900 349.100 33.000 1.480.000

1.057.400 173.200 122.700 184.900 11.700 2.500 5.500 1.557.900

989.500 133.300 121.000 210.400 12.500 2.500 2.500 1.471.700

42.700

8.300

Voordelig

Nadelig

59.200 58.800 2.600

67.900 39.900 1.700 25.500 800

146.900 112.500 34.400

0 3.000 112.500

Toelichting op de belangrijkste verschillen (5%) werkelijke cijfers 2012 ten opzichte van de begroting 2012: Baten In 2012 hebben we extra inkomsten verworven uit extra projecten. Deze projecten voeren wij uit in opdracht van de gemeente Veldhoven en van andere partijen. Daarnaast hebben wij de opdracht gekregen om het project Dagarrangementen van de gemeente Veldhoven in het kader van het Brede School beleid uit te voeren. Personeelslasten Vanwege de nieuwe projecten met nieuwe personeel zijn er niet begrote personeelskosten gemaakt. Ook hebben we in 2012 extra middelen ingezet tbv deskundigheidsbevordering om ons voor te bereiden op de methodiek Welzijn Nieuwe Stijl en de maatschappelijke ontwikkelingen die van invloed zijn op ons werkgebied. Huisvestingslasten Doordat een van de huurders de huur opgezegd heeft van de Erikant, zijn de huurlasten van Stimulans verhoogd. Hier is discussie over met de gemeente Veldhoven, omdat dit o.i. niet past bij de opdracht die oorspronkelijk aan Stimulans is verleend om het gebouw de Erikant te beheren. De MFA Noord kosten vallen iets hoger uit omdat we het pand eerder hebben betrokken dan verwacht en de huur van de Leus langer door hebben laten lopen. Activiteitenlasten Het verschil in activiteitenlasten bestaat uit verschillende posten, waar de ontwikkeling van de websites de grootste kostenpost is.

8


2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x € 1) 31-12-2012

31-12-2011

52.629 64.760 117.389 11.741 54.716 50.932

58.243 5.961 64.204 11.575 0 52.629

1.019 793 1.812

415 0 415

134.230 7.280 7.238 4.277 4.650 121.864 1.812 1.293 90.000 40.000 26.750 2.480 441.874

63.151 6.036 5.882 4.740 26.300 117.095 5.317 1.723 0 0 0 1.260 231.504

332.938 6.311 339.249

431.881 3.752 435.633

ACTIVA Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen boekjaar Af: afschrijving boekjaar subsidie investeringen Boekwaarde per 31 december Bijlage 4.3 bevat een nadere specificatie van de materiële vaste activa. Voorraden Odeon MFA-Noord

Vorderingen en overlopende activa Debiteuren (sub-administratie) Pensioenpremies Rente Opbrengst verhuur Bijdragen salariskosten Bijdragen activiteiten Opbrengst kopieerkosten Vooruitbetaalde kosten Subsidie 2012 MFA-Noord Subsidie 2012 proeftuin Voorschotten Cult & tumult Overige vorderingen

Liquide middelen Banken Kassen

9


VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x € 1) 31-12-2012

31-12-2011

234.199 31.006 265.205

210.921 23.278 234.199

11.667 11.667 23.334

0 11.667 11.667

PASSIVA Eigen vermogen* Vrij besteedbaar eigen vermogen: Algemene reserve Saldo per 1 januari Toerekening vanuit saldo staat van baten en lasten Saldo per 31 december Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve inrichting werkplek MFA midden Saldo per 1 januari Toerekening vanuit saldo staat van baten en lasten Saldo per 31 december

Betreft een reserve ten behoeve van de inrichting van de werkplek in MFA midden medio 2014. De kosten hiervoor zijn geraamd op circa € 35.000,-. In de jaren 2011 t/m 2013 zal jaarlijks 1/3 deel van de geraamde kosten aan de reserve toegevoegd worden. * Conform budgetafspraak 66 artikel 5 met de gemeente Veldhoven is de instelling, aan het einde van de budgetperiode, een algemene bedrijfsreserve toegestaan van maximaal 25 % van de exploitatielasten ontleend aan de jaarrekening 2007 (= 25% van € 1.267.588,- = € 316.897,-). Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Saldo per 1 januari Bij: dotatie boekjaar Af: besteding boekjaar (kosten onderhoud) Saldo per 31 december

11.102 2.500 13.602 0 13.602

9.303 2.500 11.803 701 11.102

26.300 0 26.300 26.300 0

8.796 26.300 35.096 8.796 26.300

13.602

37.402

Betreft een voorziening voor exploitatielasten Erikant. De jaarlijkse dotatie ad € 2.500,- is in de verhuurprijs opgenomen. Voorziening dubieuze vorderingen Saldo per 1 januari Bij: dotatie boekjaar Af: vrijval boekjaar Saldo per 31 december

10


VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x € 1)

Schulden op korte termijn Subsidies Marktplaats cultuureducatie - saldo per 1 januari - bij: toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Inrichting MFA-Noord* - saldo per 1 januari - af: besteed in boekjaar Exploitatie MFA-Noord - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Rundgraver - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Vluchtelingenwerk - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Proeftuin - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Buurtbemiddeling - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar Schuldhulpverlening - toekenning boekjaar - af: besteed in boekjaar

31-12-2012

31-12-2011

5.306

5.306

35.707

89.630

12.185

0

387

0

17.549

0

25.287

0

4.928

0

4.671 106.020

0 94.936

5.306 55.375 55.375 89.630 53.923 90.000 77.815 3.524 3.137 62.352 44.803 40.000 14.713 11.250 6.322 11.250 6.579

* Betreft subsidie ten behoeve van de inrichtingskosten van gemeenschapsruimte MFA-Noord. Zowel het totaal van de inrichtingskosten als de subsidiebijdrage zullen in de lijst van materiële vaste activa per 30 juni 2012 opgenomen en afgeschreven worden. Overige schulden Crediteuren Netto salarissen Afdracht loonheffing en sociale premies Afdracht omzetbelasting Waarborgsommen Odeon Rekening-courant Stichting Stimulans-Peuterwerk Transporteren

12.581 152 62.431 6.384 3.112 64.871 149.531

18.362 66 57.509 17.387 3.052 58.143 154.519

11


VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x € 1)

Transport Vakantiegeldverplichting Vakantiedagen / overuren verplichting Personeelslasten Huisvestingslasten Administratiekosten Accountantskosten Kosten salarisadministratie Rente en kosten bank Organisatielasten Kosten wijkbeheer Kosten buurtconciërge Kosten intermediair Activiteitenlasten Vooruitontvangen bijdragen activiteiten Teveeel ontvangen bijdragen activiteiten Nog te besteden bijdragen: - roefeldag - buurtconcierge - project aan het werk: - wijkblad d'Ekker - wijkbeheer - Roma leerlingen - VVE Roma - rundgraver - pegbroeken - Sondervick project

31-12-2012

31-12-2011

149.531 36.851 19.212 4.724 14.065 9.062 8.500 80 399 1.054 1.564 0 8.033 4.940 60.992 11.370

154.519 35.007 18.643 1.821 1.440 9.777 8.500 344 141 518 1.368 81 14.643 5.542 2.855 0

95.329 425.706

86.778 341.977

531.726

436.913

2.189 11.158 21.665 3.058 12.645 11.132 5.809 1.375 868 25.430

2.7 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Huurovereenkomst met de gemeente Veldhoven betreffende de huur van het pand aan de Leuskenhei 3 te Veldhoven. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 november 2002 met stilzwijgende verlenging van telkens één jaar. Voor 2012 bedroeg de huurprijs € 22.412,-. De huurovereenkomst is per 1 juli 2012 beëindigd. Huurovereenkomst met de gemeente Veldhoven betreffende de huur van het pand aan de Burgemeester van Hoofflaan 151 te Veldhoven. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 mei 1998 voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van één jaar. Voor 2012 bedroeg de huurprijs € 22.146,-.

12


VERVOLG 2.7 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Huurovereenkomst met de gemeente Veldhoven betreffende de huur van het pand aan de Norenberg 19 te Veldhoven. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 juni 2000. Voor 2012 bedroeg de huurprijs € 44.600,-. Leaseverplichting met Driessen autolease betreffende de lease van een bestelauto ad € 5.894,(14 maanden à € 367,25). De looptijd van de verplichting is in 2012 verlengd met twee jaar. Huurovereenkomst met de gemeente Veldhoven betreffende de huur van het wijkcentrum in de MFA Noord, Smelen 38a 5508 SM Veldhoven. De huurovereenkomst is aangegaan voor een periode van 10 jaar, ingegaan 26 januari 2012. De huurafdrachten zijn ingegaan per 1 mei 2012, bij ingebruikneming. De huurprijs bedraagt op jaarbasis € 35.135,-.

13


2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x € 1) Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

BATEN Subsidie Gemeente Veldhoven: Budget boekjaar: - Welzijnswerk - Tienerwerk - De Leus - (Uitbreiding) jongerenwerk - (Uitbreiding) vrijwilligersbureau - Exploitatie Erikant - Maatschappelijke stages - VCBA methode - Kassiersfunctie tbv wijkplatforms (berekend) Vluchtelingenwerk (berekend) Marktplaats cultuureducatie MFA-Noord (berekend) Buurtbemiddeling (berekend) Schuldhulpverlening (berekend) Proeftuin (berekend)

Bijdragen activiteiten Bar en eetcafé Verhuur oefenruimte Vrijwilligersdag Roefeldag Project aan het werk (Roma) Huiswerkbegeleiding VNG (Roma) Wijkbeheer Wijkconciërge Marktplaats cultuureducatie Bijdragen cultuurkaart J.P.P. Intermediair Roma Bureau sociale raadslieden Sondervick project Bijdragen MFA-Noord Bijdragen VVE Roma Bijdragen combinatie functionaris Bijdragen wijkblad d'Ekker Bijdragen kunst in het rond Bijdragen cursussen Bijdragen buurtpreventie

709.754 25.364 53.684 37.085 24.772 32.536 45.000 20.000 4.097 952.292 44.803 55.375 77.022 6.322 6.579 14.713 1.157.106

916.890 62.352 55.375 63.330 0 0 0 1.097.947

1.000.219 64.950 51.872 0 0 0 0 1.117.041

17.442 10.200 1.134 3.197 58.206 12.266 23.317 30.092 14.342 11.280 54.476 29.653 40.237 41.794 0 10.851 38.483 2.709 1.834 1.678 511 403.702

13.000 16.500 2.500 1.500 50.000 0 20.000 31.360 39.855 0 49.973 25.000 39.620 48.750 3.000 0 0 0 0 4.500 0 345.558

11.329 13.280 4.245 1.842 66.432 37.978 22.565 33.226 3.970 13.357 52.324 29.111 38.932 16.250 0 15.110 0 3.084 0 2.220 1.115 366.370

14


VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x € 1) Realisatie 2012 Transport Overige bijdragen Bijdragen maatschappelijke stages Bijdragen schooltuin project Bijdragen Rundgraver Bijdragen Roma project Bijdragen activiteiten vluchtelingenwerk

Overige baten Beheer Erikant en huurontvangst Beheer Leuskenhei Beheer Odeon Beheer MFA-Noord Beheer centraal bureau / overig Bijdragen kopieerkosten Rente Vrijval voorziening dubieuze vorderingen Af: afboeking salariskosten v.j. Diverse bijdragen

LASTEN Personeelslasten Salariskosten Bruto salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Loonheffing spaarloon / eindheffing Overige personeelskosten Mutatie vakantiegeldverplichting Mutatie vakantiedagen / overuren verplichting Inleenvergoeding / uitzendkrachten Deskundigheidsbevordering Reisgelden Kosten arbodienst Overige personeelskosten Af: Ontvangen ziekengeld Gemeentelijke bijdrage inz. in- en doorstromers Doorbelaste salariskosten derden Doorbelaste salariskosten peuterspeelzalen

Begroting 2012

Realisatie 2011

403.702 4.152 0 0 0 0 0 407.854

345.558 3.500 0 0 0 0 0 349.058

366.370 201 1.556 240 4.475 5.000 1.333 379.175

9.299 2.791 4.212 3.895 400 5.274 7.238

13.000 2.500 3.500 0 1.000 9.500 3.500

16.440 8.307 3.958 0 734 8.491 5.882

0 2.537 35.646

0 0 33.000

8.796 4 52.612

845.199 120.564 80.480 129 1.046.372

843.295 110.955 71.905 760 1.026.915

830.795 112.703 78.429 1.351 1.023.278

1.844 569 4.355 16.790 7.159 9.021 11.793 51.531 13.675 0 28.247 -1.375 10.984

2.500 1.500 4.500 2.500 8.000 3.500 6.675 29.175 18.000 15.000 33.500 -37.325

-2.141 -5.191 4.338 22.568 7.153 9.165 6.852 42.744 16.250 3.542 13.064 11.361 -1.473

1.057.356

989.590

1.021.805

26.300 26.300

15


VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x € 1) Realisatie 2012 Huisvestingslasten Huur Energiekosten Onderhoud Kosten MFA-Noord Schoonmaakkosten Verzekeringen / belastingen Kleine inventarisaanschaffingen Afvoer huisvuil Kosten beveiliging Overige huisvestingskosten

Organisatielasten Automatiseringskosten Rente en kosten bank Rente en kosten belastingdienst Accountantskosten Administratiekosten Kosten salarisadministratie Advieskosten Portikosten Telefoonkosten / kosten internet Kantoorbenodigdheden Drukwerk Fotokopieerkosten Bestuurskosten Contributies Vakliteratuur Representatiekosten Kantinekosten WA-ongevallenverzekering Pr kosten Kosten ondernemingsraad Overige reis- en verblijfskosten Kosten leaseauto Vrijwilligerskosten Overige organisatiekosten Af: doorbelast overhead derden

Activiteitenlasten Bar en eetcafé Kosten oefenruimte Huur ruimten Cult en tumult / muziek Transporteren

Begroting 2012

Realisatie 2011

112.055 38.865 2.032 2.451 2.251 11.976 2.792 35 798 0 173.255

90.000 20.000 4.700 0 2.200 14.500 500 0 1.000 400 133.300

111.891 23.975 923 0 1.324 13.799 1.330 261 1.615 868 155.986

10.335 1.229 -12 8.500 14.100 4.375 2.237 1.052 19.390 1.872 2.743 19.977 129 8.264 1.102 2.500 7.089 2.161 1.459 535 1.615 5.964 1.683 4.385 122.684 0 122.684

12.500 1.000 500 7.500 14.500 5.000 0 2.000 21.000 1.100 4.000 21.400 500 7.000 1.500 1.150 5.000 1.000 3.500 1.000 600 5.500 2.700 6.006 125.956 5.000 120.956

8.944 785 389 9.078 18.402 4.858 3.713 1.284 18.392 1.023 2.122 21.379 143 7.054 1.136 927 7.011 1.124 1.452 790 594 5.972 2.210 8.006 126.788 0 126.788

16.523 60 1.784 10.150 28.517

9.000 500 1.500 0 11.000

10.437 60 765 10.026 21.288

16


VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x € 1) Realisatie 2012 Transport Vrijwilligersdag Roefeldag Materiaal Cursussen Kosten jongerenbus Kosten muziek- / dansactiviteiten Goed voor elkaar Uit de shit Maatschappelijke stage Wijkblad d'Ekker Rundgraver Project schatgraven Project aan het werk Huiswerkbegeleiding VNG Wijkbeheer Wijkconcierge Marktplaats cultuureducatie Kosten cultuurkaart Intermediair Roma Sondervick project V.V.E. Roma Vrijwilligerskosten Kosten website Kunst in het rond Kosten combinatie functies Buurtbemiddeling Proeftuin Juridische kosten Activiteitenkosten vluchtelingenwerk Overige activiteitenkosten

Afschrijvingslasten Gebouwen en verbouwing Inventaris Apparatuur

Dotatie voorzieningen Dotatie voorziening groot onderhoud Odeon Dotatie voorziening dubieuze vorderingen

Begroting 2012

Realisatie 2011

28.517 7.383 3.117 472 2.220 1.108 1.183 290 2.226 95 3.669 3.137 181 753 36 21.637 29.770 13.426 18.058 29.652 1.359 390 297 7.699 1.634 56 424 1.604 0 446 4.069 184.908

11.000 10.000 2.500 2.000 3.500 1.500 3.500 1.000 0 2.500 4.484 0 0 100 0 20.000 30.450 39.855 0 25.000 0 0 1.500 0 0 0 0 0 0 6.000 45.500 210.389

21.288 11.095 1.722 409 2.853 2.499 2.031 856 234 1.632 3.084 6.916 126 1.736 30 20.590 30.356 2.520 17.185 29.111 76 388 0 0 0 0 0 0 220 1.332 3.745 162.034

1.972 6.124 3.645 11.741

2.000 6.500 4.000 12.500

2.113 5.774 3.688 11.575

2.500 0 2.500

2.500 0 2.500

2.500 26.300 28.800

17


VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x € 1) Realisatie 2012 Overige lasten Kosten salarisadministratie v.j. Personeelskosten Accounts-/administratiekosten v.j. Correctie ntb bijdragen wijkblad d'Ekker Diverse lasten voorgaand jaar

765 4.724 0 0 0 5.489

Begroting 2012

2.500

Realisatie 2011

1.066 0 2.733 1.606 1.490 6.895

18


2.9 VASTSTELLING EN GOEDKEURING VAN DE JAARREKENING In de bestuursvergadering van april 2013 is de jaarrekening (inclusief de daarin voorgestelde verwerking van het resultaat) vastgesteld en goedgekeurd. Veldhoven, april 2013

Het Bestuur: Directeur: mevrouw J. van de Belt

Raad van toezicht: De heer W.M.J. Berden

Mevrouw H.L.H.M. Mehagnoul-Verstappen

De heer S.M. Polderman

19


3. Overige gegevens


3.1 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan te leveren door Govers

20


Aan te leveren door Govers

21


3.2 VOORSTEL RESULTAATBESTEMMING 2012 De staat van baten en lasten over het boekjaar 2012 sluit met een voordelig saldo van € 42.673. Vooruitlopend op het besluit van het bestuur terzake is het resultaat als volgt verwerkt in de jaarrekening: Mutatie algemene reserve Mutatie best res inrichting werkplek MFA midden

€ € €

31.006 11.667 42.673

3.3 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van invloed zijn op deze jaarrekening.

22

4. Bijlagen


4.1 TOELICHTING OP SUBSIDIES (x € 1) Subsidieverstrekking 2012 Voor het boekjaar 2012 is de volgende subsidiebeschikking ontvangen: Subsidie

Kenmerk toezegging

Welzijnsbudgetplan Marktplaats Cultuureducatie Gemeenschapsruimte MFA-Noord Vrijwillige buurtbemiddeling Schuldhulpverlening Vluchtelingenwerk Proeftuin

12uit00169 geen kenmerk 13uit00082 1.214.536 1.214.539 11uit07575

Bedrag 952.679 55.375 90.000 11.250 11.250 62.352 40.000

Subsidieafrekening voorgaand jaar In het boekjaar zijn geen subsidie afrekeningen over voorgaand jaar ontvangen. Subsidie overzicht 2012

Welzijnsbudgetplan Vluchtelingenwerk Marktplaats Cultuureducatie Gemeenschapsruimte MFA-Noord Vrijwillige buurtbemiddeling Schuldhulpverlening Inrichting MFA-Noord Proeftuin

Balans per 01-01-2012

Toezegging boekjaar

Subsidie in exploitatie

Subsidie investering

Balans per 31-12-2012

0 0 5.306 0 0 0 89.630 0 94.936

952.679 62.352 55.375 90.000 11.250 11.250 0 40.000 1.222.906

952.292 44.803 55.375 77.815 6.322 6.579 0 14.713 1.157.899

0 0 0 0 0 0 53.923 0 53.923

387 17.549 5.306 12.185 4.928 4.671 35.707 25.287 106.020

23


4.2 FISCALE POSITIE BTW OPSTELLING 2012 Uitlenen personeel - belast met 19% - belast met 21% Per saldo te vorderen over 2012

55.948 15.271

Aangiften 2012: - 1e kwartaal 2012 - 2e kwartaal 2012 - 3e kwartaal 2012 - 4e kwartaal 2012

19% 21%

10.630 3.207 13.837

1.515 0 5.938 6.384 13.837 0

Suppletie

BTW-specificatie Aangifte 4e kwartaal 2012 Saldo per 31 december 2012 (te betalen)

à à

6.384 6.384

24


4.3 SPECIFICATIE VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (x € 1) Omschrijving

Gebouwen en verbouwing Pand Kruisweg Pand Kruisweg Verbouwing Odeon

Jaar van aanschaf

1996 2001 1998

Afschr. perc.

3% 10% 10%

Aanschafprijs

65.798 1.464 34.852 102.114

Afschrijving 2012

Afschrijving t/m 2012

Boekwaarde 31-12-2012

1.972 0 0 1.972

32.553 1.464 34.852 68.869

33.245 0 0 33.245

De WOZ waarde van het pand aan de Kruisweg bedraagt per 1 januari 2012 € 477.000,- inclusief grond. Stichting Stimulans is geen eigenaar van de grond. Inventaris Bureaustoelen LCD tv Rolgordijnen Cd speler 4 kanalen digitale mixer Toegangscontrolesysteem Kast Kast Toegangscontrolesysteem Versterker, processor Kookplaat 2 Drumsets Telefooncentrale Koffiemachine Stoelen Frisdrankautomaat

09-2007 01-2008 01-2008 02-2008 03-2008 07-2008 09-2008 10-2008 02-2009 04-2009 04-2010 07-2010 11-2011 03-2012 09-2012 07-2012

20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%

2.861 1.100 735 1.018 2.114 3.772 827 715 9.311 2.044 554 1.850 2.986 1.577 650 1.012 33.126

383 220 147 204 423 754 165 72 1.862 409 111 370 597 263 43 101 6.124

2.861 1.100 735 1.003 2.044 3.393 715 324 7.218 1.534 305 802 697 263 43 101 23.138

0 0 0 15 70 379 112 391 2.093 510 249 1.048 2.289 1.314 607 911 9.988

Inventaris MFA-Noord Inrichting MFA-Noord Af: subsidie gemeente

07-2012 07-2012

20% 20%

46.332 -46.332 0

4.633 -4.633 0

4.633 -4.633 0

41.699 -41.699 0

Apparatuur Router 3 Notebooks 2 Probooks Computer 2 Laptops 2 Computers Laptop 2 Ipads 2 Laptops Notebook

11-2009 05-2010 07-2010 04-2011 04-2011 04-2012 06-2012 10-2012 10-2012 11-2012

33% 33% 33% 33% 33% 33% 33% 33% 33% 33%

512 2.425 2.175 779 2.196 2.014 908 1.130 1.836 917 14.892

142 808 725 260 732 503 177 94 153 51 3.645

512 2.155 1.812 455 1.281 503 177 94 153 51 7.193

0 270 363 324 915 1.511 731 1.036 1.683 866 7.699

25


VERVOLG 4.3 SPECIFICATIE VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA (x € 1) Omschrijving

Jaar van aanschaf

Apparatuur MFA-Noord Wireless accespoint Laptop Multitouch monitoren Printer

06-2012 06-2012 07-2012 08-2012

Af: subsidie gemeente

Totaal

Afschr. perc.

33% 33% 33% 33%

Aanschafprijs

Afschrijving 2012

Afschrijving t/m 2012

Boekwaarde 31-12-2012

495 908 6.369 612 8.384 -8.384 0

1.397 -1.397 0

1.397 -1.397 0

6.987 -6.987 0

150.132

11.741

99.200

50.932

26

Aan het bestuur van Stichting Stimulans-Welzijn Lange Kruisweg RC VELDHOVEN

Recommend Documents