A a n het K e r k r e n t m e e s t e r s c h a p v a n d e Hervormde Gemeente Hagestein, P/a T i e n h o v e n s e w e g 9, 4124 KV HAGESTEIN. t.a.v. Mevr.J.C. v a n W e v e r w i j k - d e L e e u w
Referentie:
0378
Behandeld door: D. B a s s a A A
Lexmond,
2 4 juli 2 0 1 5
Mijne heren,
OPDRACHT EN VERANTWOORDING I n g e v o l g e uw o p d r a c h t h e b b e n wij d e j a a r r e k e n i n g 2 0 1 4 v a n u w kerk, w a a r i n b e g r e p e n d e b a l a n s m e t t e l l i n g e n v a n € 2 . 4 4 3 . 1 3 1 , - e n d e staat v a n baten e n lasten s l u i t e n d e m e t e e n saldo v a n € 2.254,— samengesteld.
SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht W i j h e b b e n d e j a a r r e k e n i n g 2 0 1 4 v a n d e H e r v o r m d e G e m e e n t e te H a g e s t e i n s a m e n g e s t e l d op basis v a n d e d o o r u verstrekte g e g e v e n s . D e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v o o r d e juistheid e n volledigheid v a n die g e g e v e n s en d e hierop g e b a s e e r d e j a a r r e k e n i n g berust bij d e leiding v a n d e kerk. Het is o n z e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d e e n s a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g inzake d e j a a r r e k e n i n g te v e r s t r e k k e n .
Werkzaamheden O n z e w e r k z a a m h e d e n b e s t o n d e n , o v e r e e n k o m s t i g in N e d e r l a n d a l g e m e e n a a n v a a r d e richtlijnen m e t b e t r e k k i n g tot s a m e n s t e l l i n g s o p d r a c h t e n , in h o o f d z a a k uit het v e r z a m e l e n , v e r w e r k e n , rubriceren e n s a m e n v a t t e n v a n f i n a n c i ë l e g e g e v e n s . D e aard e n o m v a n g v a n d e z e w e r k z a a m h e d e n brengen met zich m e e dat zij niet k u n n e n resulteren in die z e k e r h e i d o m t r e n t d e g e t r o u w h e i d v a n d e j a a r r e k e n i n g die a a n e e n a c c o u n t a n t s v e r k l a r i n g of b e o o r d e l i n g s v e r k l a r i n g kan w o r d e n o n t l e e n d .
Nieuwe Rijksweg 66, 4128 BN Lexmond | Postbus 11, 4128 ZV Lexmond Telefoon (0347) 34 16 04 | E-mail:
[email protected] K.v.K. Midden Nederland 23037546 1 www.vansoestaccountants.nl
NBA
V Bevestiging Op
basis
van
de
ons
verstrekte
gegevens
hebben
wij
de jaarrekening
samengesteld
overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Dossiernummer:
0378
B e h a n d e l d door:
D. B a s s a A . A .
2
in
Grondslagen D e j a a r r e k e n i n g is o p g e m a a k t o p basis v a n Inistorisclie kostprijs. D e w a a r d e r i n g v a n activa e n passiva gesclniedt, v o o r z o v e r niet a n d e r s is v e r m e l d , t e g e n n o m i n a l e w a a r d e . D e g e b o u w e n , g r o e p 00 w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n a a n k o o p w a a r d e , er w o r d t niet a f g e s c h r e v e n . V o o r d e duidelijkheid w o r d e n o n d e r a a n d e z e specificatie n u o o k v e r z e k e r d e - w a a r d e n e n W O Z - w a a r d e n v e r m e l d . S p e c i f i e k kerkelijke g e b o u w e n zijn echter v a n a f 2 0 0 7 vrijgesteld v o o r d e O . Z . B . O n d e r Installaties e n i n v e n t a r i s s e n , g r o e p 01 w o r d t alleen het m o n u m e n t a l e orgel o p g e n o m e n t e g e n historische a a n k o o p p r i j s . Hierop w o r d t niet a f g e s c h r e v e n . D e e f f e c t e n g r o e p 0 3 w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n b e u r s k o e r s o p b a l a n s d a t u m , o m d a t d e historische verkrijgingsprijs niet m e e r b e k e n d is. Ongerealiseerde koersverschillen w o r d e n n u rechtstreeks op d e reserve koersverschillen gecorrigeerd.
3
versie 3b (01-02-2006)
JAARREKENING van de
Hervormde Gemeente
te
Hagestein
over het boekjaar
(invullen wat van toepassing is)
2014
opgesteld door het college van kerkrentmeesters
4 jaarrekening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Gebruik
van deze Jaarrekening
(zie hiervoor
ook de
tiandieiding)
* In de staten en bijlagen kunnen de bedragen met decimalen ingevuld w o r d e n . V e r v o l g e n s w o r d t o o k met decimalen gerekend maar d e bedragen w o r d e n afgerond zichtbaar. * U herkent de in te vullen cellen op de toelichtingen aan de g r o e n e a r c e r i n g . Is het g e g e v e n / b e d r a g / totaal op meerdere plaatsen v a n t o e p a s s i n g d a n zal de inhoud v a n de groene cel automatisch daarheen w o r d e n gekopieerd. Cellen b e s t e m d voor doorgekopieerde g e g e v e n s v a n a f de toelichtingen zijn wit. D e z e witte c e l l e n zijn beveiligd tegen schrijven zodat geen verwarring kan ontstaan.
* Het totaal aantal bladen waaruit de rekening bestaat, dient in de a l g e m e n e informatie (1) vermeld te w o r d e n * Bij eventuele aanlevering op papier dienen de bladen aan elkaar vastgeniet of anderszins s a m e n g e b o n d e n . * Inhoud v a n d e z e rekening 1.
A l g e m e n e informatie
Naam tabblad alg. info rek.
2.
T o e l i c h t i n g e n op de b a l a n s • onroerende z a k e n • installaties en inventarissen - financiële vaste activa • beleggingen • voorraden • debiteuren • kortlopende vorderingen en overlopende activa • geldmiddelen
toel. toel. toel. toel. toel. toel. toel. toel.
00 01 02 03 07 10 + 11 10 + 11 12
• • • " • "
toel. toel. toel. toel. toel. toel.
20 21 22 23 24 25
reserves fondsen voorzieningen hypotheken en leningen crediteuren kortlopende schulden en overiopende passiva
3.
B a l a n s (wordt automatisch ingevuld)
Balans
4.
Exploitatie • baten • lasten
Baten Lasten
• totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld)
Totaal expl.
Zomermarkt
toel. zomermarkt
5.
e.d. 6.
Pastoralia
Pastoralia
7.
Begraafplaats
Begraafpl.
8.
Verkort o v e r z i c h t (wordt automatisch ingevuld)
Verk. overz.
jaarrel<ening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Algemene informatie 1
Hervormde Gemeente
Hagestein 2014
JAARREKENING BOEKJAAR C O L L E G E VAN K E R K R E N T I V I E E S T E R S Voorzitter N a a m : L.D. Meijers A d r e s : Dorpsstraat 30 e-mail: l.meijers(gonline.nl
Postcode: 4 1 2 4 A M Plaats: Hagestein Telefoon:
Secretaris Naam: A.P. Noteboom A d r e s : Maatgraaf 13 e-mail: a p n o t e b o o m ( g g m a i l . c o m Penningmeester Naam: Adres: e-mail: kerl<enraad Naam: Adres: e-mail: Praeses l<erl<enraad Naam: Adres: e-mail:
Postcode: 4 1 2 4 B E Plaats: Hagestein Telefoon: Postcode: Plaats: Telefoon:
Scriba
R. S i m o n s W a l s l a n d 86
Postcode: 4 1 3 2 BN Plaats: V i a n e n Telefoon:
vacant Dorpsstraat 23
Postcode: 4 1 2 4 A L Plaats: Hagestein Telefoon:
D e administratie berust bij: N a a m : J.C. v a n Wevenwijk-de L e e u w Adres: Tienhovenseweg 9 e-mail: j o k e v a n w e v e r w i j k { g s o l c o n . n l
Postcode: 4 1 2 4 K V Plaats: Hagestein Telefoon: 0347-351712
De jaarrelcening is gecontroleerd door. N a a m : v Soest A c c o u n t a n t s en Belastingadviseurs A d r e s : Postbus 11 Telefoon: 0347-341604
Postcode: 4 1 2 8 Z V Plaats: L e x m o n d
V a n b o v e n g e n o e m d e p e r s o n e n geldt L.D. Meijers voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres
Deze jaarrekening bestaat uit:
32
bladzijden
De jaarrekening dient te w o r d e n ingediend bij het Regionale College v o o r de Behandeling v a n Beheerszaken De jaarrekening dient uiterlijk ingediend te zijn vóór 15 juni na het laatstverlopen kalenderjaar en met een g e w a a r m e r k t quotumopgaveformulier
jaarrel<ening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Algemene Informatie 2
Naar de situatie aan het einde van het jaar. KERKELIJKE REGIO
Zuid Holland
1 Registratienummer g e m e e n t e
984
2 Classis (nummer)
Z u i d Holland - G o r i n c h e m
3 Aantal Wijkgemeenten
1
4 A a n t a l predikanten
1
4.1 voor normale w e r k z a a m h e d e n 4.2 voor bijzondere w e r k z a a m h e d e n 4.3 Bezetting predikanten
volledig:
1
d a g d e l e n parttime: 5 Combinatie/Federatie met
n.v.t
6 Aantal belijdende leden
157
7 Aantal d o o p l e d e n
256
8 A a n t a l leden register v e r b o n d e n e n (v/h geboorteleden)
84
9 Totaal aantal leden (6+7)
413
10 A a n t a l pastorale e e n h e d e n
256
jaarrekening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Verklaringen
Het College v a n kerkrentmeesters v a n de te Hagestein het j a a r 2014 en a a n g e b o d e n aan de (algemene) kerkenraad.
Hervormde Gemeente verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld
datum:
Voorzitter:
L.D. Meijers
Secretaris:
A.P. Noteboom / 'v.
De kerkenraad van de Hervormde Gemeente te Hagestein / ^ heeft deze j a a r r e k e n i n g vastgesteld in de vergadering d.d. jJrf'.t)...'rr D e jaarrekening zal voof-15 juni na het boekjaar in afschrift w o r d e n t o e g e z o n d e n a a n het Regionale College voor de Behandeling v a n B e h e e r s z a k e n . Een samenvatting v a n de j a a r r e k e n i n g zal in de g e m e e n t e w o r d e n gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal g e d u r e n d e tenminste vijf w e r k d a g e n ter inzage w o r d e n g e l e g d .
datum:
Praeses: Scriba:
jaarrekening genneente
versie 3b (01-02-2006)
controleverklaring gemeente De onafhankelijke d e s k u n d / c o n t r o l e c o m m i s s i e * verklaren/verklaart de jaarrekening wel/niet* voor a k k o o r d te h e b b e n b e v o n d e n . Hij/zij* plaatst bij de jaarrekening w e l / g e e n * kanttekeningen, (indien w e i kanttekeningen w o r d e n geplaatst zijn deze in het controlerapport vermeld). E.e.a. dient v a n handtekening(en) t e w o r d e n voorzien. A l d u s o p g e m a a k t en o n d e r t e k e n d
i
te
uC.!.V:ii2.Sfe|.,fa
d.d onafhankelijke deskundigen, naam: adres: woonplaats:
(handtekening)
naam: adres: woonplaats:
(handtekening)
c o n t r o l e c o m m i s s i e p/a naam: adres: woonplaats:
(handtekening)
/
/
•*
r./^...'../;.-/^....<.
* doorhalen wat niet van toepassing i s .
9 jaarrekening genneente
jaarrekening 2014
Hervormde Gemeente
00
omschrijving*
kadastrale
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zaken
balans 1/1 2014
afschr
aanduiding monumentale kerkgebouwen Dorpsstraat 26
Hagestein
% € € € € € € € €
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
baten en lasten
niet via baten/lasten
54.908
herwaardering(+/-)
balans 31/12 2014
toel.20 code 20.30 niet via baten/lasten
€ € € € € € € €
54.908
opbrengst huur of pachtpr./jaar € € € € € € € €
niet-monumentale kerkgebouwen € € € € € € € € € verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Dorpsstraat 21
€
€ € € € € € € € € 201.932
€ € € € € € €
€ € € € € €
€ € € € € € € € € 201.932
€ € € € € € €
10 jaarrekening gemeente
Jaarrekening 2014
00
omschrijving*
kadastrale aanduiding
Hagestein
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zaken
afsctir
balans 1/1 2014
%
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
baten en lasten
niet via baten/lasten
hen«aardering(+/-)
balans 31/12 2014
toel.20 code 20.30 niet via baten/lasten
opbrengst huur of pachtpr./jaar
pastorie(ën) Dorpsstraat 23
€ € € € € € € € €
226.890
€ € € € € € € € €
226.890
-
€ € € € € € € € €
6.840
€ € € € € € €
-
€ € € € € € €
-
€ € € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
-
-
kosterswoning(en)
overige monumentale g e b o u w e n
overige gebouwen
jaarrekening gemeente
jaarrekening 2014
Hervormde Gemeente
00
kadastrale
omschrijving*
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zal<en
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
balans 1/1 2014
afsctir
%
aanduiding onbebouwde eigendommen
Hagestein
baten en lasten
€ € 27,782 F 1 9 5 , F 1 9 8 , F201 € 4.471 F177 € F299 15.866 € F481 € 12.707 € gem Vianen wegens onteigening Gaasperwaard € € € € € € € € € €
niet via baten/lasten
hen«aardering(+/-)
Overige onbebouwd 3.25.00 0.52.30 2.88.50 2.31.05
ha ha ha ha
Nabetaling
Totaal
€ € €
-
€
544,556
€
€
€
* gerangschikt naar jaar van venwerving W.O.Z. waarde Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Totaal
00.10 00.20 00.30 00.40 00.50 00.60 00.70
€ € € € € € € €
-
vrijstelling religie
397,072- €
Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep
vrijstelling religie
531.000
531.000
397,072- €
397,072
397,072
opbrengst huur of pachtpr./jaar
2014 € € € € € € € € € € € € € €
- € - €
-
27.782 4,471 15,866 12,707 € € € € € € € € € € € € € € €
8.995
€ € € € € € €
-
€
544,556
€
15,835
-
Verzekerde waarde
-
-
balans 31/12
toel,20 code 20.30 niet via baten/lasten
jaarrekening gemeente
Totaal
00.10 00.20 00.30 00.40 00.50 00.60 00.70
€ € € € € € € €
2,380.700
389.400 491.000
-
3,261,100
12
Hervormde Gemeente
Jaan'ekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
01
Installaties en Inventarissen
afschrijving (-) omschrijving
afschr
balans 1/1 2014
% installaties in kerkelijke g e b o u w e n Installaties en inventarissen
€
code 42
baten en lasten
mutaties niet via b a t e n / lasten rek.
174.252
balans 31/12 2014 €
€ €
€ €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € €
€ € € €
€ € € €
174.252
installaties in overige g e b o u w e n
i n v e n t a r i s s e n in kerkelijke g e b o u w e n
i n v e n t a r i s s e n in overige g e b o u w e n
monumentale orgels
niet m o n u m e n t a l e o r g e l s
Totaal
€
174.252
€
€
€
174.252
V o l g o r d e : jaar van a a n s c h a f f i n g .
13 jaarrekening gemeente
Jaarrekening 2014
03
omschrijving 03.10
Hagestein
Hervornnde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Beleggingen
aanl
balans per 1/1 2014
mutatie
ongerealiseerde koersversch.
balans 31/12/ 2014
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
dividend
beurswaarde
81.50 baten
aandelen
€ € € € € € € € € Totaal
omschrijving obligaties 5,5 %Nederland 1998/2028 3,75%Nederland 2004/2014 3,25%Nederland 2005/2015 4 % Nederland 2006/2016 3,75% Nederland 2006/2023 4,5 % Nederland 2007/2017 4 % Nederland 2008/2018 3,25% Nederland 2011/2021 2 % Nederland 2014/2024 Totaal
balans per 1/1 2014
mutatie
22.690 50.000 50.000 50.000 58.985 50.000 50.000 56.235 53.970
€ € € € € € € €
441.880
€
€ € € € € € € € € €
aankoopwaarde
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
30.289 50.925 52.290 54.500 56.690 56.540 56.505 55.020 412.759
ongerealiseerde koersversch.
- € 50.925- €
- € -
53.970 3.045
€ € € € € € €
balans 31/12/ 2014
€ € 1.408- € 1.407- € 6.295 € 800- € 565 € 4.567 € 2.133 € 15.061 € 5.116
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
rente
beurswaarde
81.40 baten
35.405
€
1.238
€ € € € € € € €
1.860 1.612
50.882 53.093 62.985 55.740 57.070 59.587 56.103 430.865
1.984 1.094 2.233 1.984 745 12.750
€ € € € € € € € € €
14 jaarrekening gemeente
Jaarrekening 2014
omschrijving
aanl
Hagestein
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
ongerealiseerde koersversch.
balans 31/12/ 2014
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
Totaal beleggingen per 31 d e c e m b e r
€
balans per 1/1 2014
mutatie
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
rente
beurswaarde
81.30 baten
inschrijvingen
Totaal
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
Volgorde: jaar van ontstaan 430.865
Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de r e s e r v e te worden afgeboekt.
15 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel<ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
10
Specificatie debiteuren
omschrijving
balans per 31 d e c e m b e r 2014 2013
debiteuren L o p e n d e rente obligaties L o p e n d e rente b a n k e n G e m e e n t e V i a n e n i.v.m. onteigening grond
totaal
11
€ € € € € € € € € € €
7.679 15.067
22.746
€ € € € € € € € € € €
8.162 14.443 64.154
86.759
Kortlopende vorderingen en overlopende activa balans per 31 d e c e m b e r 2014 2013
omschrijving kortlopende v o r d e r i n g e n e n o v e r l o p e n d e activa
totaal
€ € € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € € €
16 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
12
Geldmiddelen
omschrijving kassen
vervaldag (dd-mm-jj)
rente perc.
balans per 31 d e c e m b e r 2014 2013
€ € € € € € € € € € bankrekeningen R a b o b a n k 3360.10.052 R a b o b a n k 1559.20.057 R a b o b a n k 3360.246.071 R a b o b a n k 3 3 6 0 . 6 2 . 3 5 4 (zomermarkt) R a b o b a n k spaarrekening (zomermarkt) ING bank 6 2 3 0 4 8 Rabo Doelsparen 3663.703.218 Rabo Doelsparen 3663.703.234 R a b o D o e l s p a r e n 3663.703.250 Rabo Doelsparen 3663.703.269 R a b o Doelsparen 3 6 6 3 . 7 0 3 . 2 7 7 Rabo Doelsparen 3 6 6 3 . 7 0 3 . 2 8 5 Rabo Doelsparen 3663.703.307 R a b o Doelsparen 3661.716.328 deposito's A B N - A m r o 5961.03.816 Regiobank 8808.7883.50
€
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € € 38.256 49.967 575.332 1.862 63.913 9.064 56.184 56.948 56.563 55.974 55.407
575 53.697 96.970 100.000
€ € € € € € € € € € € € € €
12.286 26.846 74.790 575 51.795 7.960 54.362 54.890 54.624 54.221 53.827 53.496 570 52.852
€ € € € € € € € €
93.420
kruisposten
Totaal g e l d m i d d e l e n
€ € € € € € €
1.270.712
€ € € € € € €
646.514
17 jaarrekening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrel<ening 2014
Hervormde Gemeente Hagestein
20 Reserves Boekjaar 2013
Boekjaar 2014
Omschrijving €
1.072.146
€
€
5.500
€
Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20)
€
15.061
€
Mutaties henwaarderingsreserve (link 20.30)
€
397.072
€
(Link) Resultaat Baten en Lasten
€
2.254
€
T o t a a l R e s e r v e s p e r 31 d e c e m b e r
€
1.492.033
€
Totaal R e s e r v e s per 1 januari Ontvangen schenl
> € 500
Algemene r e s e r v e s * Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten
€
R e s e r v e koersverschillen* (link toel. 03)
€
29.426- €
15.061
€
H e r w a a r d e r i n g s r e s e r v e * (link toel. oo)
€
€
397.072
Overige r e s e r v e s *
€ €
' zie
1.072.146
€
412.133
16.417-
2.921 1.072.146 (Ter controle zie Balans!)
toevoeging onttrekking van resultaat expl. van resultaat expl. € 2.254 €
Saldo 1/1 via toelichtingen 2014 € 1.101.572
R e s e r v e s uit te splitsen naar:
1.085.642
Saldo 31/12 2014 € 1.103.826 €
5.500
€
€
14.365-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
handleiding:
jaarrekening gemeente
2.254
397.072
1.492.033
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
21
Fondsen
omschrijving
21.10
21.20
nieuw- en verbouwfondsen nieuw- en verbouwfonds t.b.v. pastorie en l<erkelij!< centrum
balans 1/1 2014
€ € € € €
15.000
toevoegingen via 53.10 baten
onttrekkingen (-) rente via 54.10 baten via 48.40 baten
en lasten
en lasten
balans 31/12 2014
en lasten
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
€ € €
€ € €
€ € €
10.000
€ € € € €
10.000
25.000
restauratiefonds
€ € € € € orgelfonds Orgelfonds
overige fondsen Zomermarktfonds Instandhouding predikantsplaats
Totaal
€ € €
10.000
€ € €
€ € €
52.371 660.000
€ € €
13.404 10.000
€ € €
€ € €
€ € €
65.775 670.000
€
737.371
€
33.404
€
€
€
770.775
19 jaan'ekening gemeente
Jaarrelcening 2014
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
22
Voorzieningen
omschrijving
onderhoudsvoorzieningen Voorziening onderhoud t.b.v. l<erl
balans 1/1 2014
toevoegingen via 53.20 baten
onttrekkingen (-) rente via 54.20 baten via 48.50 baten
en lasten
en lasten
balans 31/12 2014
en lasten
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
€
€ € € € € € € € € € € € € € €
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
€
€
€
€
€
55.323
55.323
€ € € € € € €
overige voorzieningen
Totaal
€
55.323
55.323
20 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel<ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
25
Kortlopende schulden en overlopende passiva
omschrijving
balans per 31 d e c e m b e r 2014 2013
kortlopende s c h u l d e n e n o v e r l o p e n d e p a s s i v a
€ Gem. Vianen wegens Gaasperwaard (volgens schatting)
€
125.000
€ € € € € € € € € € € € € € Totaal €
125.000
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
af te d r a g e n p e n s i o e n p r e m i e
€ € € € Totaal €
€ € € € €
€ € € € Totaal €
€ € € € €
€ € € € Totaal €
€ € € € €
€ € € € € € Totaal €
€ € € € € € €
af te d r a g e n s o c i a l e l a s t e n
af te d r a g e n ioonheffing
collectebonnen/munten
Totaal kortlopende s c h u l d e n en o v e r l o p e n d e passiva
€
125.000
€
V o l g o r d e : code en daarbinnen naar o u d e r d o m v a n post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten
21 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Balans
Jaarrekening 2014
(wordt automatisch ingevuld v a n a f de toelichtingen)
balans per 31 d e c e m b e r
vorig boekjaar 2013
2014
Activa onroerende z a k e n
€
544.556
€
544.556
01
installaties en inventarissen
€ €
430.865
€ € € €
174.252
financiële vaste activa
€ €
174.252
02
€ € € €
22.746
2.443.131
reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20)
€
1.492.033
21
fondsen
€
770.775
22
voorzieningen h y p o t h e k e n en leningen
€ €
55.323
23 24
crediteuren
25
kortlopende schulden en overlopende passiva
00
03
beleggingen
07
voorraden
10
debiteuren
11
kortlopende vorderingen en overlopende activa
12
geldmiddelen
totaal
1.270.712
€ € € €
412.759 86.759 646.514 1.864.840
Passiva 20
totaal
€ € €
125.000 2.443.131
€ €
1.072.146
€ €
55.323
€ € €
737.371
1.864.840
22 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel<ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Batenrekeningen
begroting 2014 80
rekening 2014
rekening 2013
baten o n r o e r e n d e zal<en (link toel. 00 onroerende zaken)
80.10
inkomsten kerkgebouwen
€
80.30 80.40
i n k o m s t e n verenigingsgebouw/kerkelijk centrum i n k o m s t e n pastorie(ën) i n k o m s t e n kosterswoning(en)
€ €
80.50 80.60 80.70 80.80
i n k o m s t e n overige m o n u m e n t a l e g e b o u w e n i n k o m s t e n overige b e b o u w d e e i g e n d o m m e n inkomsten onbebouwde eigendommen totaal
81
rentebaten en dividenden
81.10 81.20
o n t v a n g e n interest bank
4.400
€ € €
6.840
-
€ €
8.995
10.193
€ € € €
10.000
€ € € €
€
14.400
€
15.835
€
16.727
€
16.500
€
18.082
€
16.765
-
-
€
rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20)
€ €
81.50
dividend a a n d e l e n (linktoei. 03 code 03.i0)
€
81.90
overige rentebaten
(link toel. 03 code 03.30)
totaal
€
€
-
-
€ €
€ € €
12.750
€
-
€
-
€
-
€
751-
€
26.500
€
30.832
€
82
o p b r e n g s t e n uit s t i c h t i n g e n / k a s s e n en f o n d s e n o p b r e n g s t e n uit bloot e i g e n d o m o p b r e n g s t e n d e e l n a m e stichtingen
€ €
€ €
€ €
82.90
overige o p b r e n g s t e n
€
€
€
€
€
€
totaal
83
bijdragen l e v e n d geld
83.10
vrijwillige bijdragen
€
37.000
€
38.327
83.20
collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < € 500,-- per verkrijging
€ €
29.000 1.750
€ €
34.386 3.944
collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen
€ €
-
€ €
-
1.500
€
1.470
€ €
6.200
€
€
75.450
€
83.70 83.90
overige bijdragen levend geld totaal
€
1.100
€
5.296
5.007
83.423
€
73.720
-
collecten
€
€
€
bijdragen v a n niet-diaconale aard
€
€
€
€
€
€
subsidie bijdragen v a n a n d e r e organen/instellingen totaal
83.90 83.90
-
€ € € €
84.20
s u b s i d i e s en bijdragen
36.697
€
d o o r te z e n d e n c o l l e c t e n
85.10 85.20
29.906
29.456
84.10
85
13.892
€ €
84
totaal
-
10.000
82.10 82.20
83.40 83.50 83.60
-
rente over inschrijvingen in g r o o t b o e k e n
81.40
83.30
6.534
€ € € € €
rente h y p o t h e k e n u/g en leningen u/g (link toel. 02 code 02.20)
81.30
-
1.460
-
5.575
€ €
3.650
€
13.500
€
2.671 16.638
€ €
13.660
€
17.150
€
19.309
€
19.235
Specificatie: Collectebussen verjaardagsfonds OPA
2.500 3.700
1.362 3.934
1.359 3.648 23
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel<ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Lastenrekeningen
begroting 2014 40 40.10 40.11 40.12 40.13 40.14 40.19
lasten kerkelijke g e b o u w e n exclusief afschrijvingen monumentaal kerkgebouw onderhoud € belastingen € verzekeringen € energie en w a t e r € overige lasten €
40.20 40.21 40.22 40.23 40.24 40.29
niet-monumentaal k e r k g e b o u w onderhoud belastingen verzekeringen energie en w a t e r overige lasten
40.30 40.31 40.32 40.33 40.34 40.39
verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
40.40 40.41 40.42 40.43 40.44 40.49
pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en w a t e r overige lasten
40.50 40.51 40.52 40.53 40.54 40.59
kosterswoning(en) onderhoud belastingen verzekeringen energie en w a t e r overige lasten
€ € € € €
40.90 40.91 40.93 40.94
m o n u m e n t a a l orgel onderhoud verzekeringen overige lasten
€ € €
40.95 40.96 40.98 40.99
niet-monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten
rekening 2014
5.000 250 1.000 3.500
€ € € € €
€ € € €
484 248 1.304 3.549
€ € € € €
€ € € €
20.000 300 300 3.000
€ € € €
€ €
500 500
€ €
500
€ € € €
€ € € totaal €
rekening 2013
35.600
€ € €
€ € € €
7.454 482 1.292 4.215 526
€ € € € €
€ € € € €
16.189
- €
264 511
4.972 248 487 2.120
532
887
€ € € €
537 3.099
562
€ € € € €
€ € € € €
750
€ € € € €
508
15.339
€ € €
€ € € €
470
35.601
24 jaarrefcening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarreicening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Lastenrekeningen
begroting 2014
rekening 2014
rekening 2013
41
lasten overige eigendommen en inventarissen
41.60 41.61 41.62 41.63 41.64 41.69
overige m o n u m e n t a l e g e b o u w e n onderhoud belastingen verzekeringen energie en w a t e r overige lasten
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
41.70 41.71 41.72 41.73 41.74 41.79
overige b e b o u w d e e i g e n d o m m e n onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
€ € € € €
€ € € € €
41.80 41.81 41.82 41.89
onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten
€ € €
€ € €
€ € €
41.90 41.91 41.92 41.93
overige k o s t e n (on)roerende z a k e n kosten beheer derden betaalde huren inventarissen
€ € € totaal €
€ € € €
€ € € €
€ € € € € € € € € totaal €
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
42
a f s c h r i j v i n g e n (linktoei. oo+oi)
42.10 42.30 42.40 42.50 42.60 42.70 42.90 42.98 42.99
kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige m o n u m e n t a l e g e b o u w e n overige b e b o u w d e e i g e n d o m m e n orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen
43 43.10 43.11 43.12 43.13 43.14 43.20 43.21
pastoraat predikanten basis traktement afdrachten a a n centrale kas predikanten afdrachten aan centrale kas p e n s i o e n e n predikanten bijdragen a a n derden in traktement t e g e m o e t k o m i n g in ziektekostenverzekeringen v e r g o e d i n g e n representatie, vakliteratuur, kantoor, c o m m u n i c a t i e en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. b e r o e p e n , vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening
43.30 43.31 43.32 43.33
€ € € € € € € € € €
76.000
€
€ €
6.120
€ € € € €
69.160
3.028 2.807
6.792
€ € € € € € € € € €
70.566 1.430-
2.942 2.977
6.389
25 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel<ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Lastenrekeningen
begroting 2014 43.40 43.41 43.42 43.43 43.44 43.49
kerkelijk w e r k e r salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat
€ € € € € totaal €
rekening 2014
81.787
€ € € € € €
2.940
2.000 2.000 4.500
€ € € € €
22 2.240 1.899 14 4.175
€ € € € € € €
€ € € € totaal €
4.250
€
5.585
5.260
800 500 5.550
€ € €
790 95 6.470
€ € € € €
44
lasten kerkdiensten, catechese, etc.
44.10 44.20 44.40 44.50 44.60 44.90
kosten kerkdiensten contributies en bijdragen a a n kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en g e m e e n t e a v o n d e n kosten j e u g d w e r k overige kosten kerkelijke activiteiten totaal
45
verplichtingen/bijdragen andere organen
45.10 45.30 45.60 45.90
kerkrentmeesterlijk q u o t u m bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies
€ € € € € €
82.120
€ € € € € €
rekening 2013
-
500
-
-
81.444
25 292 1.032 534 4.823
1.180 95 6.535
46
salarissen en vergoedingen
46.10 46.11 46.12 46.13 46.14
koster salaris en t o e s l a g e n pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
740
€ € € €
740
€ € € €
740
46.20 46.21 46.22 46.23 46.24
o r g a n i s t en/of c a n t o r salaris en t o e s l a g e n pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
2.500
€ € € €
2.327
€ € € €
3.113
46.30 46.31 46.32 46.33 46.34
administratief p e r s o n e e l en overig p e r s o n e e l salaris en t o e s l a g e n pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
740
€ € € €
720
€ € € €
740
46.40 46.41 46.42 46.43 46.44
overige k o s t e n personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim v e r g o e d i n g e n vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers
€ € € totaal €
3.980
€ € € € €
3.787
€ € € € €
4.593
26 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrelcening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Lastenrekeningen
begroting 2014 47 47.10 47.11 47.20 47.30 47.40 47.41 47.42 47.50 47.60 47.70 47.90
kosten beheer en administratie kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad b u r e a u b e h o e f t e n en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen ( W A , diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten totaal
48
rentelasten/bankkosten
48.10 48.11 48.20 48.30 48.40 48.50 48.90
rente b a n k s c h u l d e n bankkosten rente h y p o t h e k e n e n leningen o/g (iini< toei. 23) rente obligatieleningen (link toei. 23) rente f o n d s e n (linktoei. 21) rente voorzieningen in eigen beheer (link toei. 22) overige rente
53
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (
53.10 53.20
f o n d s e n (link toel. 21)
€ € € € € € € € € € € €
€ € € € € € totaal €
€ € totaal €
voorzieningen (linktoei. 22)
54
o n t t r e k k i n g e n a a n f o n d s e n e n v o o r z i e n i n g e n ( -)
54.10 54.20
f o n d s e n (linktoei. 21)
56 56.10 56.20
v o o r z i e n i n g e n (link toei. 22)
streekgemeenten o n t v a n g e n bijdragen v a n g e m e e n t e n (+) bijdragen a a n streekgemeente/combinatie (-)
57
a a n d e e l in f e d e r a t i e
57.10
aandeel in federatie (+/-)
rekening 2014
-
€ € € €
rekening 2013
- €
-
€ € € € € € € € € € €
170 106 346
208 67 350
1.750
1.750
€ € € € € €
1.343 215
2.183
€ € € € € € € €
€ € €
574 2.710
€ € € € € € € €
33.404
€
8.202
- €
-
€
8.202
7.241-
33.404
€ totaal €
€ € €
€ € €
€ € totaal €
€ € €
€ € €
€
€ €
€ €
totaal €
1.300 214
7.241-
27 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Lastenrekeningen
begroting 2014 58
overige lasten en baten
58.10 58.20 58.30 58.40 58.50 58.60 58.61 58.62 58.70 58.80 58.90 58.91 58.92 58.95 58.96 58.97
saldo pastoralia (+/-) saldo begraafplaats (+/-) saldo buffet (+/-) saldo kerkblad (+/-) saldo kerktelefoon (+/-) afdracht door te z e n d e n collecten (-) afdracht door te z e n d e n bijdragen v a n nietdiaconale aard (-) afdracht giften (-) uitgaven w i j k k a s s e n (-) klimaatplan (+/-) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende z a k e n (+) overige lasten (-) gerealiseerd koersverlies(-) boekverlies onroerende z a k e n (-)
47.90
B S R ; voortaan in mindering o n t v a n g e n pacht
rekening 2014
rekening 2013
€ € € € € €
€ € € € € €
€ € € € € €
€ € € € € € € € € € totaal €
€ € € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € € € 0
574
28 jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrel^ening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hagestein
Totaal exploitatie
(wordt automatisch ingevuld vanaf de b a t e n - en lastenrekening)
begroting 2014
rekening 2014
rekening 2013
baten
baten o n r o e r e n d e z a k e n
€
14.400
€
15.835
81
rentebaten en dividenden
€
26.500
€
30.832
82
o p b r e n g s t e n uit stichtingen/kassen en f o n d s e n
83
bijdragen levend geld
84
door te z e n d e n collecten
€ € €
85
subsidies en bijdragen
80
€ totaal baten €
- €
€ €
29.906
- €
-
€
73.720
€ €
83.423 19.309
133.500
€ €
35.600
€
75.450
17.150
16.727
- €
19.235
149.399
€ €
139.588
15.339
lasten 40
lasten kerkelijke g e b o u w e n exclusief afschrijvingen
41
lasten overige e i g e n d o m m e n en inventarissen
€ €
42
afschrijvingen
€
43
pastoraat
€
81.787
lasten kerkdiensten, catechese, etc.
€ €
82.120
44
4.500
4.175
45
verplichtingen/bijdragen a n d e r e organen
€
5.550
€ €
46
salarissen
€
3.980
€
47
kosten beheer en administratie
€
rentelasten/bankkosten
€ €
1.750
48
totaal lasten €
133.500
- € - €
- €
S a l d o baten - l a s t e n €
53
-
€ €
t o e v o e g i n g e n aan f o n d s e n en voorzieningen
54
onttrekkingen aan f o n d s e n en voorzieningen
56
streekgemeenten
€
57
aandeel in lasten federatie
58
overige lasten en baten
€ € totaal €
toevoeging aan
Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve
P e r s a l d o een t o e v o e g i n g / o n t t r e k k i n g v a n
81.444
6.470
€ € €
3.787
€
4.593
2.183
€
2.710
4.823 6.535
- €
-
113.741
€
135.706
€
35.658
€
3.882
€ €
33.404- €
€ € € €
-
€ €
8.2027.241
€ €
-
33.404- €
961-
2.254
€
2.921
2014
B e s t e m m i n g v a n het resultaat boekjaar
A l g e m e n e reserve
35.601
€
- €
Resultaat €
€
- € - €
onttrekking aan (-)
€ € € € Totaal €
2.254
€
2.254
€ €
- € - € 2.254
€
-
29 jaarrel<ening gemeente
versie 3b (01-02-2006)
O v e r e e n k o m s t i g de Uitvoeringsregeling (art. 2.4) behorende bij de uniforme quotisatieregelingen dient |dit opgaveformulier te w o r d e n m e e g e z o n d e n bij de jaarrekening die volgens ord. 11 bij de Kerkorde v a n de Protestantse Kerk in Nederland aan het regionale college voor de behandeling van b e h e e r s z a k e n wordt voorgelegd.
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Hervormde Gemeente Hagestein
Rek.nr.:
83
B i j d r a g e n levend geld
83.10
(vaste) vrijwillige bijdragen
83.20 83.30 83.50 84.10 84.20
collecten in kerkdiensten giften collectebussen (door te z e n d e n ) collecten bijdragen van niet-diaconale aard
58.60 58.81 58.62
83.60 45.60
Inkomsten boekjaar 2013
Inkomsten boekjaar 2014
Omschrijving
Af: afdracht-Zdoorzendcollecten en -giffen afdracht (door te z e n d e n ) collecten afdracht bijdragen v a n niet-diaconale aard afdracht (door te z e n d e n ) giften
€
38.327
€
36.697
€ € € € € totaal €
34.386 3.944
€ € € € € €
29.456 1.100
67.253
76.657
€ € € €
67.253
€
1.470
€
1.460
€
790 680
€ €
1.180 280
€ € € blijft €
ontvangsten voor solidariteitskas Af: afdrachten voor solidariteitskas
- + 76.657
blijft €
-
-
-
83.40
schenkingen/legaten/erfenissen
€
€
83.70
opbrengst w i j k k a s s e n
€
€
83.90
overige bijdragen levend geld
€
5.296
€
5.007
Totale i n k o m s t e n levend g e l d :
€
82.633
€
72.540
O p b r e n g s t e n uit s t i c h t i n g e n / k a s s e n en f o n d s e n (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriel< 82 en/of uit afzonderiijlKe jaarrel<eningen) a b c d
€
€
€ € € €
€ € € €
Totale i n k o m s t e n uit s t i c h t i n g e n , k a s s e n en f o n d s e n :
€
82
+ €
30 Jaarrelcening gemeente
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Hervormde G e m e e n t e Hagestein
Rek.nr.:
80 80.80 41.81 41.82 41.89
Inkomsten boekjaar 2014
Omschrijving
Baten o n r o e r e n d e z a k e n inkomsten o n b e b o u w d e e i g e n d o m m e n Af: onderhoud belastingen overige lasten
€
8.995
€ € €
80.60 80.70
inkomsten overige m o n u m e n t a l e g e b o u w e n inkomsten overige b e b o u w d e e i g e n d o m m e n
41.60 41.70
Af: lasten overige m o n u m e n t a l e g e b o u w e n lasten overige b e b o u w d e e i g e n d o m m e n
8.995
€
+
€ € €
€ € blijft €
-
€ € €
€
8.995
€
10.193
ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g rente over inschrijvingen in grootboeken rente obligaties/pandbrieven dividend aandelen overige rentebaten
€
18.082
€
16.765
€ €
€ €
€
12.750
€ €
€ €
€
30.832
2014
Aantal g e m e e n t e l e d e n per 31 d e c e m b e r
157 256 413
Belijdende leden Doopleden Totaal:
e-mail:
Q - |^
(lok
Handtekening:
bCDtl
_J13"c3idam3i--l3 HcA&iOsm^n QO~^m fW.
é3
C^(\Mkt-im
(Q a^mcuii..
Datum:
Cc^m
jaarrekening gemeente
13.892
€
€
V o o r alle, v o o r de quotumheffing, belastbare bruto-inkomsten geldt dat w a n n e e r d e z e zijn v e r a n t w o o r d o n d e r e e n a n d e r e rubriek, d e z e i n k o m s t e n w e l o p g e g e v e n dienen te w o r d e n .
Adres: Woonpl: Telefoon:
10.193
R e n t e b a t e n en dividenden
Totale i n k o m s t e n overig bezit:
Naam:
10.193
€ € €
€ € totaal €
Totale baten o n r o e r e n d e z a k e n :
81.10 81.20 81.30 81.40 81.50 81.90
€
-
blijft €
81
Inkomsten boekjaar 2013
75129.906
