A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma

Székesfehérvári Hűtőipari Rt.

a vállalkozás megnevezése

8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Tel: 22/516-200

a vállalkozás címe, telefonszáma

A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT. 2003. ÉVI ÉVES JELENTÉSE A BUDAPESTI ÉRTÉKTŐZSDE SZÁMÁRA

Keltezés: Székesfehérvár, 2004. április 23.

TŐZSDEI ÉVES JELENTÉS

a./ Általános cégadatok – cégkivonat alapján, TSZ1 adatlapon mellékelve. b./ A Társaság jelenlegi értékpapír struktúráját az RS4 adatlap tartalmazza, a tulajdonosi kört az RS1, RS2, RS3 adatlapokon mutatjuk be. c./ Vállalatvezetés, foglalkoztatás - a vezető állású személyek, vezető tisztségviselők adatait a TSZ3 adatlap foglalja össze - Az alkalmazottak számának és átlagbérének alakulása az elmúlt évben: Megnevezés

2002.

2003.

Index %

358 75 433

334 71 405

93,3 94,7 93,5

1.272 2.428

1.370 3.087

107,7 127,1

Létszám: (fő) Fizikai Szellemi összesen Átlagkereset: (eFt/fő) Fizikai Szellemi

Társaságunk létszáma 2003-ban összesen 28 fővel csökkent. A fizikai létszámnál 24 fő, a szellemi állományban 4 fő csökkenés következett be. Az év elején létszámleépítést hajtottunk végre, valamint csak a legszükségesebb esetben veszünk fel kilépő dolgozóink helyett új munkavállalót. Tevékenységünk és gazdálkodásunk részletes leírása A Társaság rövid történeti áttekintése: Az 1960-as évek közepén az Országos Tervhivatal és az akkori Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Minisztérium iparfejlesztési koncepciója alapján döntöttek a Hűtőipari Országos Vállalat 9. gyárának székesfehérvári helyszínű megvalósítása mellett. Az építkezés a Budapest-Balaton főközlekedési vasútvonal mellett a város délkeleti iparvidékén indult, az üzem ünnepélyes átadására 1967. május 1.-én került sor. 1988-ban megszűnt a Magyar Hűtőipari Vállalat. Nyolc önálló egységgé vált szét, amelynek egyike a Székesfehérvári Hűtőipari Vállalat volt, amely 1991. áprilisában részvénytársasággá alakult át. Tevékenységi körében lényeges változás nem következett be, azonban alkalmazkodva a piaci és az új gazdasági körülményekhez, jó hírnevet szerzett magának mind az export, mind a belföldi piacon.

Társaságunk gazdálkodásának kiemelt kockázati tényezői: -

időjárás miatt a mezőgazdasági termelés alakulása export piaci tényezők alakulása belföldi piaci tényezők alakulása

A piaci környezet és piaci pozíciók bemutatása: A magyar gazdaság szereplőinek fejlődését alapvetően az határozza meg, hogy minél hatékonyabban tudjanak megfelelni saját céljaiknak, illetve a folyamatosan változó piaci környezet, az új gazdaság és az EU-csatlakozás kihívásainak. Az élelmiszeripar fejlesztésének legfontosabb feladata a hazai élelmiszerek pozíciójának megerősítése a belföldi ellátásban, versenyképes, hazai alapanyagra alapozott élelmiszerek előállításával. A magyar növényegészségügyi szabványok szigorúbbak, mint az uniós előírások, így a magyar élelmiszerek biztonságosak, megbízhatóak és ezért is értékesek. A legnagyobb lehetőségek azokban a termelési ágakban rejlenek, amelyek egyediségükkel, utánozhatatlan hungaricum jellegükkel megkülönböztetett helyet vívhatnak ki maguknak a piacon. Az elmúlt években komoly üzletté vált a biogazdaság, amely kiemelkedő lehetőséget kínál. Az élelmiszerkereskedelemben a kis üzletek nagy száma mellett egyre erőteljesebb a koncentráció, egyre szaporodnak a nemzetközi és hazai élelmiszerkereskedelmi láncok. Igen éles a verseny, amiben végül is a fogyasztó esetenként jól jár, de ez a helyzet nem kedvez sem a mezőgazdasági, sem az élelmiszeripari termelőknek, így társaságunknak sem. Az idei teljesítményünk további csökkentő tényezője az elhúzódó aszály, amely az élelmiszergazdaság teljesítményét jelentősen csökkentette. A világgazdasági folyamatok eredményeként nemzeti fizetőeszközünk árfolyam mozgásából adódó árfolyam alakulása is befolyással volt az export nagyságára. A piaci szereplők a belső piacon realizálható magasabb fedezetre számítva, belföldön próbálták meg értékesíteni árukészletüket. Így a belföldi piacokon egyre nagyobb konkurenciával kellett a versenyt felvennünk. Fentiek ellenére megtartottuk értékesítési pozíciónkat a multinacionális kereskedelmi hálózatokban, sőt új beszállítási szerződést kötöttünk a Provera csoporttal, valamint a TESCO Global áruház lánccal. A Metro Holding Kft, Spar Magyarország Kft, Plus Élelmiszer Diszkont Kft. - Kaiser’s Kft. beszállítói közé tartozunk, a hálózatokba termékeink jelentős köréből úgynevezett saját márkás termékeket is szállítunk. Az éves gazdálkodás, illetve pénzügyi helyzet elemzése Az idei év esőmentes, rendkívül meleg időjárása a mezőgazdasági termékek termelőit, valamint e termékek feldolgozásával foglalkozó gyártókat nehéz helyzetbe hozta. 2003. évre nagyobb mennyiségű termelést terveztünk, mint amit ténylegesen előállítottunk. A kedvezőtlen időjárás miatt zöldborsóra a kevés és gyenge minőség volt jellemző. Az öntözött területekről beszállított kukoricatermés jó minőségű készterméket eredményezett, így e termékből partnereink rendelkezésére kiváló minőségű árut tudunk biztosítani. Öntözési lehetőséggel nem rendelkező termelőink a szerződött mennyiséget beszállítani nem tudták. A gyümölcsök málna, piros ribizli, meggy termelése szinte a tervezett mennyiség felét sem érte el, így a kieső volument vásárolt késztermékkel igyekeztünk pótolni. Gyökérfélék és egyéb cikkek gyártása megközelítőleg terv szinten teljesült. A bérfeldolgozás mennyiségét is a csapadékhiányos időjárás befolyásolta. Több bébiétel gyártó cégnek gyártunk bérmunkában ellenőrzötten termesztett és bio termékeket.

Az év folyamán szállítóinkkal, valamint az adóhatósággal kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket mindig pontosan, határidőben teljesítettük. A világgazdasági folyamatok eredményeként megerősödött forint árfolyam mozgásából adódó bevétel visszaesés, melyet az eladott mennyiségnövekedés pótolt, valamint deviza alapú elszámolásainkból eredő realizált árfolyamveszteség nem elhanyagolható mértékben befolyásolta likviditásunkat, ebből eredően gazdasági évünk eredményességét. Tevékenységünk leíró jellegű bemutatása: Társaságunk alaptevékenysége gyorsfagyasztott termékek előállítása és forgalmazása. Az eltelt időszakban állandóan kiváló minőségen tartott termékeinkkel nemzetközi elismerésre tettünk szert, amit bizonyít a nyugati piacokon való jelentős részvételünk. Éves termelési kapacitásunk közel 20.000 tonna. Áru összetételünk kb. 80%-a zöldségféle, kb. 15%-a gyümölcs, 5%-a félkész és készétel. A termékek előállítását külön erre a célra létesített korszerű üzemben végezzük. Társaságunk tároló területe 70.665 m3. Nyersanyagainkat termeltetési szerződések alapján szerezzük be, így biztosítjuk a megfelelő mennyiségű és minőségű zöldség és gyümölcs alapanyagot. Az utóbbi időben feldolgozó gépparkunkat szinte teljesen kicseréltük a legmagasabb higiéniai követelményeknek megfelelő világszínvonalú berendezésekre. Zöldségféléink előfőzésére a legkorszerűbb forró vízpermetes, ill. gőzös hőkezelést lehetővé tevő berendezéseket használjuk. Üzletpolitikánk lényege, hogy gyorsfagyasztott zöldség, gyümölcs, félkész- és készételt termelő tároló és kereskedelmi tevékenységünk során a kül- és belföldi vásárlóink számára egyenletesen magas színvonalú minőségi termék és szolgáltatás biztosítására törekszünk. Egyik legfőbb erőforrásunk és versenyképességünk fontos eleme vevőink megelégedettsége. A minőséget garantálja az a tény, hogy megszereztük 1995-ben az ISO 9002 minősítést, majd ezt követően 1998-ban az ISO 9001 Minőségi Tanúsítványt. Az Élelmiszerbiztonsági kockázat elemzés (HACCP) 2002. decembere óta tanúsított. E rendszerek működése és a tanúsító Loyd’s cég folyamatos ellenőrzése a biztosíték a magyarországi közellátási előírásoknak való megfelelésre is. 2003.évben megkezdtük az Európai Élelmiszerbiztonsági Felülvizsgáló Szolgálat Tanúsító Rendszerének (EFSIS) Tanúsítását is, mely lehetővé teszi számunkra a nemzetközi áruházláncokba történő beszállítást. Ezeket a fő szempontokat figyelembe véve működtetjük színosztályozó berendezésünket, mely a legkorszerűbb technikával szűri ki az idegen anyagokat, ill. a nem megfelelő, hibás alapanyagokat, biztosítva ezzel késztermékeink kifogástalan, élelmiszerbiztonsági szempontból is kiváló minőségét.

2003. gazdasági év auditált pénzügyi adatokon alapuló elemzése ·

Eredménykimutatás fő sorainak alakulása:

Me: e Ft

2002. bázis 3.720.689

2003. tény 3.890.541

Változás

18.831

25.096

6.265

Az értékesítés közvetlen költségei

2.099.139

2.219.787

120.648

Az értékesítés közvetett költségei

1.402.651

1.412.242

9.591

61.308

107.973

46.665

Az üzemi tevékenység eredménye

176.422

175.635

-787

Pénzügyi műveletek eredménye

-83.638

-107.920

24.282

Rendkívüli eredmény

-2.706

-27.359

24.653

Adózás előtti eredmény

90.078

40.356

-49.722

Adófizetési kötelezettség

15.270

9.969

-5.301

Adózott eredmény

74.808

30.387

-44.421

Mérleg szerinti eredmény

37.488

30.387

-7.101

Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek

Egyéb ráfordítások

169.852

Az értékesítés nettó árbevétele az előző év ugyanehhez az időszakához viszonyítva 4,57 %kal nőtt. A számottevő és tartós túlkínálat miatt a belföldi piacon év közben értékesítési nehézségeink jelentkeztek, amit üzletpolitikánknak köszönhetően sikerült kezelnünk. A tervezettnél kevesebb saját terméket tudtunk belföldön eladni, de így is 100,8%-ra sikerült emelnünk az előző évi mennyiségi volument. Saját üzemeltetésű Jégsarok Áruházunk forgalma, így bevétele is folyamatosan csökken a hiper- és szupermarketek nagyszámú jelenléte miatt. Bértárolási tevékenységünkből elért árbevételünk több mint kétszeresére emelkedett. Az aszálykár okozta termeléskiesést nem lehetett pótolni, ezért döntöttünk úgy, hogy feleslegessé váló hűtő - tároló kapacitásunkat külső bértárolási szerződésekkel lekötjük. Ez jelentősen hozzájárult társaságunk eredményességéhez. Az élelmiszeripari tevékenységet végző társaságok rendelkezésére álló nyersanyag hiányában bérfeldolgozási tevékenységünkből elérhető árbevételünk kiesést mutat. Export árbevételünk előző évhez viszonyítva 8,6 %-kal emelkedett. Az előző évhez viszonyított növekedése valójában nem csak a mennyiségi növekedés eredménye, hanem bizonyos cikkeknél sikerült árainkat is emelni. Ugyanakkor nemzeti fizetőeszközünk árfolyam mozgásából adódó árfolyam alakulása is befolyással volt a kimutatott árbevételre. Az értékesítés közvetlen költségei 5,75 %-kal magasabbak, ami a költségek árbevételnél nagyobb arányú növekedését jelenti. Ennek oka a saját termelésű gyorsfagyasztott termékek önköltségének emelkedése, amit jelentősen befolyásol a mezőgazdasági termékek beszerzési árának növekedése, valamint a gyártási folyamat magasabb költség igénye. Ezt az eladási árakban nem tudtuk teljes mértékben érvényesíteni. Az értékesítési, forgalmazási költségek minimálisan emelkedtek. Ezt több tényező befolyásolta. A belföldi forgalom után fizetendő reklámköltség jelentősen emelkedett, a kiszállítási költségeink viszont kisebb összegben merültek fel egyes vevőpartnereink központi raktározási tevékenysége miatt. Gyártósoraink fenntartási költségeinek elszámolási módján változtattunk, mely csökkentette a kiszámlázásra jutó költségek összegét.

Az igazgatási költségek a bázis szinthez viszonyítva csak 0,62 %-kal emelkedtek. Az előző évben hozott költségcsökkentő intézkedések meghozták az elvárt eredményt. Az egyéb általános költségek 56,72 %-al magasabbak. Ezt a növekedést dolgozóik számára biztosított üdülési csekk eredményezte, mellyel aktív pihenésüket segítettük. Az egyéb bevételek 33,27 %-os növekedésében jelentkezik a Közép-dunántúli Regionális Központtól, Integrált Élelmiszeripari Beszállítói Minőségügyi Rendszer elnevezésű pályázatunkra, költségeink ellentételezésére befolyt összeg, valamint feleslegessé váló tárgyi eszközeink értékesítése során kapott árbevétel. Az egyéb ráfordítások 76,12 %-os növekedést mutatnak. E tételek között növelő tényezőként szerepel a már említett feleslegessé vált tárgyi eszközök nyilvántartási értéke. Jelentős ugyanakkor még a szerződéses kapcsolatban álló partnereinknek a forgalom után utólag visszatérített bonusz növekedése, a helyi önkormányzatnak fizetendő iparűzési adónk emelkedése, valamint az év folyamán társaságunknál lefolytatott átfogó revízió megállapítása. Pénzügyi műveletek vesztesége 29,03 %-kal emelkedett. A forint árfolyamának jelentős ingadozása növelte az inflációs nyomást, a pénzügyi műveletek egyéb bevételeit és ráfordításait elsősorban az árfolyamok alakulása befolyásolta. Rendkívüli ráfordításaink jelentős emelkedése az értékesítés közvetett költségeiből átminősített, végleges pénzeszközátadásként kezelendő tételek átvezetéséből ered. Adófizetési kötelezettségünk számításakor az adózás előtti eredményünket az adóalap korrekciós tételek mintegy 15 millió Ft-tal növelték, mely növelő tételként jelentkező tételek leginkább az adóhatóság megállapításaiból erednek. Ezt, valamint az adózás előtti eredmény csökkenését számításba véve kevesebb az adófizetési kötelezettségünk. Adózott eredményünkből osztalékot nem fizetünk tulajdonosainknak, a képződött 30.387 e Ft mérleg szerinti eredményt a saját tőkénk növelésére fordítjuk.

·

Amit Társaságunk 2003. évi mérlegének eszközök és források oldala tartalmaz:

Befektetett eszközeink értéke 8,34 %-kal csökkent. Jelentős összegű szoftwer fejlesztésünk volt, mivel az állandóan fejlődő számítástechnikával rendelkező konkurenciával csak így tudunk lépést tartani. Ugyanakkor tárgyi eszközeink amortizációjának elszámolása miatt csökkent az eszközcsoport könyv szerinti értéke. Tartós részesedésünk az ÖKO-Pack Kht-hez való csatlakozásunk miatti befektetésünkkel nőtt.

Forgóeszközeink 1,37 %-kal változtak. A mezőgazdaság az évek óta fennálló csapadékszegény időszak miatt potenciális lehetőségei alatt teljesített. A rendkívül kedvezőtlen időjárási viszonyok következtében a növénytermesztés 13-14 százalékkal maradt el a bázisidőszaktól, ami késztermék készletünk 5,09 %-os csökkenésének fő oka. 20,98 %-al nőtt az áruk soron lévő értékesítésre szánt, vásárolt áruk értéke. Ez üzletpolitikánk része. Az aszályos év miatti termelés kiesésünket próbáljuk vásárolt áruval pótolni, hogy zökkenő mentesen ki tudjuk szolgálni partnereinket. A 242.099 E. Ft értékű áru megoszlása a következő: · Vásárolt gyorsfagyasztott áru 70.307 e Ft · Bolti áruk 1.844 e Ft · Büfébe vásárolt áruk 411 e Ft · Vetőmag 1.125 e Ft · Betétdíjas göngyölegek 168.412 e Ft Összesen: 242.099 e Ft

Pénzeszközeink december 31.–én meglévő állománya 27,46 %-kal kevesebb 2002. évhez viszonyítva. A csökkenés oka a még be nem folyt vevőkövetelések összege. Aktív időbeli elhatárolások soron jelentős változást okoztak kereskedelmi költségeink, valamint hitelfelvételünk miatt fizetendő bankgarancia költségünk elhatárolása. Saját tőke kategóriánk 1,94 %-os változását a 2002. évi mérleg szerinti, osztalék fizetéssel csökkentett adózott eredmény eredménytartalékba történő átvezetése, és a 2003. évi kisebb nagyságú mérleg szerinti eredmény összege befolyásolta. Saját tőke üzleti éven belüli változásának bemutatása: Saját tőke állománya 2003. január 1-én: 1.574.431 e Ft Fel nem vett osztalék: 113 e Ft 2003. évi mérleg szerinti eredmény 30.387 e Ft Összesen: 1.604.931 e Ft Céltartalékot, lekötött tartalékot a 2003.-as gazdasági évben nem képeztünk. Kötelezettségeink 6,87 %-kal csökkentek. A hosszú lejáratú hitelünk átvezetése megtörtént a rövid lejáratú hiteleink közé, mivel az utolsó törlesztő részlet 2004. évben esedékes. Az átsorolás ellenére a rövid lejáratú hiteleink állománya 1,76%-os csökkenést mutat. Saját termelésű készleteink záró állománya kevesebb a már említett kedvezőtlen időjárásból kifolyólag, így finanszírozásához is kevesebb pénzeszközre van szükségünk. A szállítók állományának 0,3 %-os növekedése társaságunk által igénybe vett szolgáltatások, ill. vásárolt termékek miatt szállítóink felé még nem esedékes fizetési kötelezettségünket mutatja. Fizetési kötelezettségeinknek mindig időben eleget teszünk, lejárt állománnyal nem rendelkezünk. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 11,9 %-os növekedése mögött a munkavállalóknak kifizetésre kerülő munkabér, ill. annak járulékai miatti, valamint a hatóságok felé befizetendő, január hónapban esedékes befizetési kötelezettségeink összegei szerepelnek. Passzív időbeli elhatárolás növekedése az ÉMIR pályázaton keretében eszközbeszerzésekre kapott támogatás bevétel elhatárolása, valamint a fordulónapi időpontot követően későn érkező, de az évet terhelő költségek, ráfordítások könyvekbe történő felvezetése miatt következett be. ·

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet a mutatók tükrében:

A mutató megnevezése

Számítása

2002. év

2003. év

1./ Tárgyi eszközök használhatósági foka

tárgyi eszk.nettó értéke össz. t.eszk. bruttó ért.

52,62

46,94

2./ Tőke ellátottság

saját tőke össz.forrás

46,73

48,73

3./ Árbevétel arányos jövedelmezőség

adóz.előtti eredmény összes bevétel

2,39

1,02

4./ Vagyonarányos jövedelmezőség

adózás előtti eredmény saját tőke

5,72

2,46

A tárgyi eszközök használhatósági foka mutató azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás berendezései. Természetesen az erkölcsi kopást ez a mutató nem veszi figyelembe. A mutató csökkent, de azért kedvező a mértéke. Ez köszönhető annak, hogy minden évben a tervezett eszközberuházásokat megvalósítottuk, sőt esetenként túl is léptük annak érdekében, hogy eszközparkunk a lehetőségeinkhez mérten a legkorszerűbb technológia működtetésére legyen képes. A tőkeellátottság mutatója alapján is érzékelhető, hogy társaságunk kötelezettségei csökkentek. Ezt főleg az a döntés befolyásolta, hogy e nehéz gazdasági évben képződött mérleg szerinti eredményünket eredménytartalékba helyezzük, és nem fizetjük ki részben sem osztalékként tulajdonosaink számára. A mutató értelmezhető úgy is hogy a vállalkozás eszközeit 2%-kal nagyobb arányban finanszírozza a saját tőke. Az árbevétel arányos jövedelmezőség mutató is alátámasztja, hogy árbevételünk növekedésénél nagyobb arányban nőttek a működésünk költségei, ennek megfelelően a képződött eredményünk elmaradt az előző évitől. A vagyonarányos jövedelmezőség azt mutatja, hogy egységnyi lekötött saját tőke kisebb eredményt hoz vállalkozásunk számára. Csökkenését egyértelműen a fedezeti szint elmaradása okozta. e./ Üzletpolitikai tervek A 2004. május 1-i Európai Uniós csatlakozás minden magyar társaság számára új feltételeket és új követelményeket támaszt és ezeknek meg kell felelnünk. Az új körülmények különösen jelentkeznek a mezőgazdaságban és az élelmiszeriparban. Ez elsősorban abban mutatkozik meg, hogy a magyarországinál nagyobb mértékben támogatott mezőgazdasági termékekkel kell felvennünk a versenyt az Európai Unión belül, saját belső piacunkon is. Ezen körülmények miatt jelentős versenyfeltétel változással számolunk. A termelés mennyiségét jelentősen, 19,2 %-kal szándékozunk megemelni a 2003. évi tényhez képest. Ezzel még nem tudjuk teljesen elérni az optimális termelési színvonalat, melyet a beépített technika lehetővé tesz. Értékesítésünket az előzőek szerint mennyiségben az előző évi 17.482 tonna bázis adathoz viszonyítva 18.298 tonnára tervezzük. Az értékesítésünkben mind nagyobb arányt képvisel a kiszerelt termékek kategóriája, így magasabb készültségi fokú terméket tudunk értékesíteni, mely nagyobb piaci részesedést biztosít számunkra. Törvényi előírás alapján mint tőzsdén levő cég a részvényeinket át kell alakítani 2004. december 31-ig dematerializált részvénnyé, meg kell szüntetni a névre szóló és bemutatóra szóló részvények megkülönböztetést, csak azonos típusú dematerializált részvény lehet forgalomban. A dematerializálás folyamata során felmerült költségek is csökkentik tervezett eredményünket. Adózás előtti eredményünket a negatív hatásokat figyelembe véve 40.346 e Ft-ban határoztuk meg, de bízunk abban, hogy ez az eredmény a tényleges teljesítéskor magasabb összegű lesz. f./ A kockázati tényezők évközi megváltozása Társaságunk megítélését tekintve év közben a kockázati tényezőkben változás nem történt.

g./ Egyéb Társaságunk, a Tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény hatálya alá tartozik. E törvény kötelezi a részvénytársaságokat, és azok tulajdonosait, hogy papír alapú részvényeiket 2004. december 31-ig alakítsák át dematerializált részvényekké. A törvény előírásának megfelelően az „A” sorozatú névre szóló, valamint a „B” sorozatú bemutatóra szóló papír alapú részvényeinket 2004. október 1-én átalakítjuk. E napon központi számlavezető közreműködésével érvénytelenítjük a nyomdai úton előállított névre és bemutatóra szóló részvényeket, ezzel egyidejűleg a dematerializált részvények jóváírásra kerülnek az értékpapír számlákon. A társaság igazgatósága a társaság által kibocsátott részvények dematerializált értékpapírokká alakításáról a Magyar Tőkepiacban, a Magyar Hírlapban, a Budapesti Értéktőzsde honlapján hirdetményt tesz közzé. Az átalakításának folyamata röviden: 1. Közgyűlés döntése az átalakításról, és az érvénytelenné nyilvánításról 2. Részvények benyújtása átalakítás céljából 3. 2004. október 1. dematerializált részvények keletkeztetése, valamint a papír alapú részvények érvénytelenítése 4. Be nem nyújtott részvények értékesítése, majd ellenértékének kifizetése A részvényeseinket az ellenértékről, kiszámításának módjáról, a kifizetés helyéről, és kezdő időpontjáról az átalakítási folyamat befejezése után hirdetményben értesítjük. Székesfehérvár, 2004. április 22. Rengel István vezérigazgató

Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Ágazati besorolás: 1533 Beszámolási időszak: 2003. 01. 01. - 2003. 12. 31.

Telefon: 22/516-200 Telefax: 22/315-397 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné

PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen X

Könyvvizsgáló által hitelesített

Nem

Konszolidált

Számviteli elvek Egyéb:

X

Magyar

X

IAS

Egyéb



TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte

2003. április 24.

Utolsó cégbírósági bejegyzés helye

Székesfehérvár

Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje

2003. június 2.

Utolsó cégbírósági bejegyzés száma

0710001013/83

A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor

933.000.000,-Ft

A Társaság működésének időtartama

Határozatlan

A Társaság üzleti éve

2003.

A Társaság auditorának neve

Kis és Móricz Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 8000 Székesfehérvár, Milleniumi u. 11.

A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap, Fejér Megyei Hírlap alábbiak szerint:

A Társaság tevékenységi köre: 15.11.

Húsfeldolgozás, - tartósítás

15.20.

Halfeldolgozás

15.31.

Burgonyafeldolgozás

15.33.

Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás

51.11.

Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme

51.17.

Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme

51.31.

Zöldség-, gyümölcs nagykereskedelem

51.32.

Hús-, húskészítmény nagykereskedelem

51.33.

Tejtermék, tojás, -készítmény, zsiradék nagykereskedelme

51.38.

Egyéb élelmiszer nagykereskedelem

52.21.

Zöldség-, gyümölcs kiskereskedelem

52.22.

Hús-, húskészítmény kiskereskedelem

52.23.

Hal-, rák kiskereskedelem

52.27.

Egyéb élelmiszer kiskereskedelem

55.40.

Egyéb nyílt árusítású vendéglátás

55.51.

Munkahelyi étkeztetés

60.24.

Közúti teherszállítás

63.11.

Rakománykezelés

63.12.

Tárolás, raktározás

63.40.

Szállítási ügynökségi tevékenység

70.20.

Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

71.31.

Mezőgazdasági gép kölcsönzése

72.20.

Szoftverkészítés, - szaktanácsadás

72.30.

Adatfeldolgozás

72.60.

Egyéb számítástechnikai tevékenység

85.12.

Járóbeteg-ellátás



RS4.1. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje

933.000 e Ft

Az értékpapír fajtája 1

törzsrészvény

Az értékpapír típusa 2

névre szóló

Előállítás módja 3

fizikai

Névértéke

763.005 e Ft

Tőzsdei értékpapír (igen/nem)

igen

A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén)

1999.

Sorozat és sorszáma

„A” 000001-803056 kihagyásokkal

Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

szavazati jog és osztalékra vonatkozó jog

Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

933.000 e Ft

1

Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény, stb. Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált 2



RS4.2. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje

933.000 e Ft

Az értékpapír fajtája 1

törzsrészvény

Az értékpapír típusa 2

bemutatóra szóló

Előállítás módja 3

fizikai

Névértéke

169.995 e Ft

Tőzsdei értékpapír (igen/nem)

igen

A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén)

1999.

Sorozat és sorszáma

„B” 000001-169995

Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

szavazati jog és osztalékra vonatkozó jog

Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

933.000 e Ft

1

Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény, stb. Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált 2



RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke

Teljes alaptőke

Tulajdonosi kör megnevezése

Tárgyév elején (január 01-én) %* e Ft

Bevezetett sorozat

Időszak végén %*

Időszak elején

E Ft

%

Belföldi intézményi / társaság Külföldi intézményi / társaság Belföldi magánszemély

68,14

635.748

68,15

635.842

10,88

101.465

10,88

101.465

1,73

16.162

1,77

16.550

Külföldi magánszemély

-

-

-

-

Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon

1,03

9.630

0,98

9.148

-

-

-

-

Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb

-

-

-

-

-

-

-

-

18,22

169.995

18,22

169.995

100,00

933.000

100,00

933.000

Összesen

e Ft

* Tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik. Az „Egyéb” sorban szerepeltetjük a bemutatóra szóló részvények összes névértékét. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével.

Időszak végén %

e Ft



RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben

Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen

Január 1. -

Március 31 -

Június 30. -

Szeptember 30. December 31. -



RS3. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Név

Nemzetiség

Tevékenység

MIRELITE Külkereskedelmi Rt. Agrarcommerz AG Zürich "RéDol" Kft.

B

T

K

T

95.385

10,22

10,22

B

T

406.095

43,53

43,53

Jelölések:

B= Belföldi; K= Külföldi T= Társaság

Mennyiség Részesedés (db ) (%) 88.134 9,45

Szavazati arány (%) 9,45

Megjegyzés



TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg

Név

Beosztás

IT

dr. Krech Vilmos

igazgatóság elnöke

Megbízás kezdete 1999.04.26.

Megbízás Saját részvény vége tulajdon (e Ft) 2004.04.26. 5000

IT

Rengel István

vezérigazgató

1999.04.26.

2004.04.26.

138

IT

Baráth Zoltán

1999.04.26.

2004.04.26.

238

IT

1999.04.26.

2004.04.26.

238

IT

Staudtné Czifra Erzsébet dr. Vida Sándor

termelési és marketing igazgató gazdasági igazgató igazgatósági tag

1994.03.30.

2004.04.26.

5.000

IT

Balogh György

igazgatósági tag

1994.03.30.

2004.04.26.

-

FB

dr. Illés Mária

FB elnök

1999.04.26.

2004.04.26.

-

FB

Gáborik János

műszaki igazgató

1999.04.26.

2004.04.26.

-

FB

Pázmándi Mihály

értékesítési igazgató

1991.04.01.

2004.04.26.

641

FB

Bogyó Tiborné

FB tag

1994.03.30.

2004.04.26.

-

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma


a vállalkozás megnevezése

8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Tel: 22/516-200

a vállalkozás címe, telefonszáma

2003. évi beszámoló

Keltezés: Székesfehérvár, 2004. március 10.

P.H.

—————————————— a vállalkozás vezetője (képviselője)

10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Mérleg Eszközök (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

Immateriális javak 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

II.

Tárgyi eszközök 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

III.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális Javak értékhelyesbítése Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési 4. viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Előző év 2002.I.1-XII. 31.

Előző évek korr.

Tárgyév 2003.I.1XII.31.

1 337 754

0

1 226 145

86 630

0

83 720

162 86 468

1 173 444

92 83 628

0

1 065 117

728 444 222 220 220 869

715 391 165 078 175 497

1 911

7 471 1 680

77 680

0

77 308

71 878

73 142

5 802

4 166

10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Mérleg Eszközök (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése B.

FORGÓESZKÖZÖK

I.

Készletek 1. 2. 3. 4. 5. 6.

II.

Követelések 1. 2. 3. 4. 5.

III.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések

Értékpapírok 1. 2. 3. 4.

IV.

Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek

Előző évek korr.


2 021 479

0

2 049 130

1 436 448

0

1 415 007

138 205

138 747

1 087 558 200 120 10 565

1 032 236 242 099 1 925

519 339

0

586 470

453 122

545 480

44 952

3 263

21 265

37 727

0

0

0

65 692

0

47 653

Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.


Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

1 074 64 618

10 010

979 46 674

0

4 688 5 322

3 369 243

18 320 18 320

0

3 293 595

Székesfehérvár, 2004. március 10. ………………………………… vállalkozás vezetője (képviselője)

10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Mérleg Források (passzívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése D

Saját tőke I. Jegyzett tőke


1 574 431 933 000

Előző évek korr.

0


1 604 931 933 000

Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken

II. III. IV. V. VI. VII. E

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Céltartalékok 1. Céltartalék várható kötelezettsége 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék

3 543 600 400

3 543 638 001

37 488

30 387

0

0

0

10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Mérleg Források (passzívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése F. I.

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke)


Előző évek korr.


1 787 640

0

1 664 850

0

0

0

55 000

0

0

0

1 664 850

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 2. viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval 3. szemben 1.

II.

Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. 2. 3. 4. 5.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 6. szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési 7. viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

III.

Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 4. (szállítók) 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt 6. vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési 7. viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek

FORRÁSOK ÖSSZESEN

55 000

1 732 640

1 474 742 14 051

1 448 839 1 764

93 901

94 183

45 984

3 746

103 962

116 318

7 172

0

1 057 22 757

7 172

3 369 243

23 814

0

3 293 595


10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt.

Eredménykimutatás forgalmi költség eljárással adatok e Ft-ban Sorszám Megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05.) III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08.) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+VVI.)

Előző év 2002.I.1-XII. 31. 2 664 108 1 056 581 3 720 689 1 649 729 449 410 2 099 139 1 621 550 901 213 493 515 7 923 1 402 651 18 831 1 131 61 308 872 176 422

Előző évek korr.

0

0 0

0

0

Tárgyév 2003.I.1XII.31. 2 742 847 1 147 694 3 890 541 1 745 766 474 021 2 219 787 1 670 754 903 253 496 572 12 417 1 412 242 25 096 26 107 973 495 175 635

Előző év 2002.I.1-XII. 31. 2 860

Sorszám Megnevezés 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( 09+10+11+12+13. ) 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + 15 ± 16 + 17 ) B. Pénzügyi műveletek eredménye ( VII - VIII. ) C. Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) XI. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény ( ± E - XI. ) 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18 - 19 )

Előző évek korr.

40

501 29 667 33 028

343

0

89 477

-

-

27 189 116 666 83 638 92 784 2 706 2 706 90 078 15 270 74 808 37 320 37 488


21 686 22 069 87 991

0 0 0

41 998 129 989 107 920 67 715

0

27 359 27 359 40 356 9 969 30 387

0

30 387

0 0


10564303 1533 114 07 Statisztikai számjel 07-10-1013 11 Cégjegyzék száma Székesfehérvári Hűtőipari Rt.

Eredménykimutatás összköltség eljárással adatok e Ft-ban Sorszám Megnevezés 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (± 03 ± 04) Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 + 08 + 09 )

Előző év 2002.I.1-XII. 31. 2 664 108 1 056 581 3 720 689 299 014 63 378 362 392 18 831 1 131 1 881 041 354 488 18 090 449 410

Előző évek korr. -

-

2 703 029

Tárgyév 2003.I.1XII.31. 2 742 847 1 147 694 3 890 541 55 322 28 066 27 256 25 096 26 1 654 391 249 611 22 102 474 021 2 400 125

10. 11. 12. V. VI. VII. A.

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + 12 ) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IVV-VI-VII)

647 308 91 755 250 909 989 972 171 181 61 308 872 176 422

-

-

691 274 84 258 256 265 1 031 797 172 851 107 973 495 175 635

Sorszám Megnevezés 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei ( 13 + 14 + 15 + 16 + 17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + 19 ± 20 + 21 ) Pénzügyi műveletek eredménye ( VIII - IX. ) Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény ( X - XI. ) Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény ( ± E - XII. ) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 22 - 23 )

Előző év 2002.I.1-XII. 31. 2 860 501 29 667 33 028 89 477 27 189 116 666 83 638 92 784 2 706 2 706 90 078 15 270 74 808 37 320 37 488

Előző évek korr.

Tárgyév 2003.I.1XII.31. 40 -

-

-

-

-

-

-

343 21 686 22 069 87 991 41 998 129 989 107 920 67 715 27 359 27 359 40 356 9 969 30 387 30 387


Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Székesfehérvár Raktár u. 1. 8000.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Általános kiegészítések Működési forma: Részvénytársaság Társaság alakulásának időpontja : 1991. április 1. Bejegyezve: 1991. július 26. Beszámoló készítésének fordulónapja: 2003. december 31. Elkészítésének határideje: 2004 II. 28. Beszámoló aláírására jogosult személy: Rengel István vezérigazgató Lakhelye: 8000. Székesfehérvár Radványi u. 14. A társaság jegyzett tőkéjének megoszlása: A sorozat – névre szóló részvény B sorozat – bemutatóra szóló részvény Összesen:

16.107 db 1.559 db

763.005 eFt 169.995 eFt 933.000 eFt

A részvények 1.000,-Ft/db címletértékűek, melyek több címletértékben összevontak. Tulajdonviszonyok: Az 1967-ben épített és átadott Hűtőipari Országos Vállalat Székesfehérvári Gyára ma Székesfehérvári Hűtőipari Rt.-ként, 1988-tól önálló vállalatként működik. 1991-ben részvénytársasággá alakult, állami tulajdonosi körrel. A privatizáció folyamán több tulajdonosváltás után a jelenlegi tulajdonosi kör a következő:

Név

Cím

„RéDol” Kft.

Névérték

%

406.095

43,53

88.134

9,45

95.385

10,22

35.360

3,79

22.643

2,42

22.079

2,37

8000. Székesfehérvár Raktár u. 1. Mirelite Külkereskedelmi Rt. 1053. Budapest Károlyi M.u.17. Agracommerz AG. 8050. Zürich Baumackerstrasse 24. Cerbona Élelmiszerip. és 8000. Székesfehérvár Keresk. Rt. Váralja sor 1-3. Carota Bt. 8000. Székesfehérvár, Agyag u. 31. Gorsium Kereskedelmi Kft. 8000. Székesfehérvár Ady E. u. 28. Tó-Coop Kereskedelmi Kft. 2483. Gárdony Lévai u. 2. Magánszemélyek

32.910

3,53

195.773

20,98

Egyéb kisebb társaságok Összesen:

34.621 933.000

3,71 100

Főbb tevékenységi körök: 15.33 15.31 15.32 15.38 52.21 60.24 63.12 63.40

Egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás Zöldség- gyümölcs nagykereskedelem Húsáru nagykereskedelem Egyéb élelmiszer nagykereskedelem Zöldség- gyümölcs kiskereskedelem Közúti teherszállítás Tárolás, raktározás Szállítmányozás

Társaságunk alaptevékenysége gyorsfagyasztott termékek előállítása és forgalmazása. Az eltelt időszakban állandóan kiváló minőségen tartott termékeinkkel nemzetközi elismerésre is szert tettünk, amit bizonyít a nyugati piacokon való jelentős részvételünk. Megbízhatóságunkat bizonyítja, hogy több mint 30 éve veszünk részt a belföldi piacokon is a közellátás megoldásában. Éves termelési kapacitásunk közel 20.000 tonna. Áru összetételünk kb. 80%-a zöldségféle, kb. 15%-a gyümölcs, 5%-a félkész és készétel. A késztermékek előállítását külön erre a célra létesített korszerű üzemben végezzük. Társaságunk tároló kapacitása 18 ezer tonna . Nyersanyagainkat termeltetési szerződések alapján szerezzük be, így biztosítjuk a megfelelő mennyiségű és minőségű zöldség és gyümölcs alapanyagot. Az utóbbi időben feldolgozó gépparkunkat szinte teljesen kicseréltük a legmagasabb higiéniai követelményeknek megfelelő világszínvonalú berendezésekre. Zöldségféléink előfőzésére a legkorszerűbb forró vízpermetes, ill. gőzös hőkezelést lehetővé tevő blansírozó gépeket használjuk. Üzletpolitikánk lényege, hogy minőségi árut kínáljunk vevőink részére. Ezt a fő szempontot figyelembe véve bővítettük szín szerinti osztályozó berendezésünk kapacitását, mely a legkorszerűbb technikával szűri ki az idegen anyagokat, ill. a nem megfelelő, hibás alapanyagokat, biztosítva ezzel késztermékeink kifogástalan, élelmiszerbiztonsági szempontból is kiváló minőségét.

A számviteli politika főbb vonásai ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Nyilvántartásba vételük bruttó értéken (beszerzési érték ill. előállítási költség). A tárgyi eszközök aktiválása az üzembe helyezést követően minden negyedév utolsó napján történik. Az értékcsökkenési leírást költségként havonta számoljuk el, az 50.000,-Ft feletti eszközök esetében egyedi műszaki becslés alapján lineárisan, figyelembe véve a hasznos élettartam végén várható maradványértéket, ha az jelentős nagyságrendű. Az 50.000,-Ft alatti egyedi beszerzéseknél használatba vételkor egy összegben érvényesítjük az értékcsökkenést, és mennyiségi nyilvántartást vezetünk. A lineáris mértékű értékcsökkenéstől való eltérést tevékenységünk jellege nem indokolja. Társaságunk az alábbi részesedésekkel rendelkezik más vállalkozásokban: A Társaság megnevezése,

"RéDol" Kft. Mirelite Külkereskedelmi Rt. Bakonyi Erőmű Rt. ÖKO-Pack Kht.

A társaság székhelye

A részesedés névértéke

Székesfehérvár Raktár u. 1. 1053. Budapest Károlyi M.u.17. 1066. Budapest Teréz krt. 54.

Összesen:

Eredeti Nyilvántartás beszerzés i i értéke ára

1 136

1 214

1 214

70 000

70 875

70 875

3

10

3

1.050

1.050

1.050

72.189

73.149

73.142

Egyéb adatok: Társulás neve

Jogi form a RéDol Kft. Mirelite Külker. Rt. ÖKO-Pack Kht.

Vagyon (e Ft) Saját tőke Jegyzett tőke 70.824 516.896 53.153

64.910 262.000 50.250

Érdekeltség aránya 1,75 % 26,7 % 2,09 %

A társaságoktól az év végi értékeléshez bekértük a várható eredményükre vonatkozó információkat. Ezeket felülvizsgálva megállapítást nyert, hogy értékvesztés elszámolására nincs szükség. Az egyéb tartósan adott kölcsönök soron munkavállalóink részére, vállalkozásunk által, hosszú lejáratra adott munkáltatói kölcsönök szerepelnek 2.366 e Ft értékben, melyek leltározása 2003. december 31-i fordulónapra vonatkozóan megtörtént. Dolgozóink tartozásukat elismerték, amit aláírásukkal igazoltak. A fennmaradó 1.800 e Ft más vállalkozónak adott összeg, melynek visszafizetése 2004.-ben lesz esedékes.

Forgóeszközök Készletek A vásárolt anyagokat, árukat tényleges beszerzési áron, a saját termelésű készleteket az Önköltségszámítási Szabályzatunkban meghatározottak szerint számított önköltségen vesszük készletre. A vásárolt készletek között nyilvántartásban szereplő 2003. december 31. fordulónappal felleltározott anyagok FIFO elven számított értéke 138.747 e. Ft. A késztermékek soron szereplő gyorsfagyasztott saját termelésű készletünk értékben és mennyiségben egyaránt csökkent a 2002. december 31.-i fordulónapon meglévő készletekhez képest. Megnevezés Mennyiség (Tonna) Mérlegben szereplő értéken Korrigált értéken

2002. 13.615

2003. 11.712

Index % 86,0

1.087.558

1.032.236

94,9

1.034.348

993.665

96,1

A mennyiségi csökkenés oka az elmúlt év kedvezőtlen időjárása, mely nem tette számukra lehetővé a tervezett mennyiségű nyersanyag beszerzését. Az értékben számított változást befolyásolja, hogy a gyorsfagyasztott késztermékek előállításához szükséges fenntartási költség értékcsökkenésen felüli része 2003. gazdasági évben átkerült a gyorsfagyasztott késztermékek közvetlen termelési költségei közé, melynek a készletre vonatkozóan tartós hatása van, az eredményre gyakorolt hatása egyszeri javító tételként jelentkezik. Az új elszámolásból adódó, készleten maradó különbözetet a fenti táblázat szemlélteti. Az áruk soron szerepelő továbbértékesítési célból beszerzett 242.099 E. Ft értékű áru megoszlása a következő: · Vásárolt gyorsfagyasztott áru 70.307 e Ft · Bolti áruk 1.844 e Ft · Büfébe vásárolt áruk 411 e Ft · Vetőmag 1.125 e Ft · Betétdíjas göngyölegek 168.412 e Ft Összesen: 242.099 e Ft A készletek fordulónapi értékelése során nem láttuk szükségesnek értékvesztés elszámolását. Követelések Vevő követelések a mérleg fordulónapot követő időszakban kiküldött folyószámla egyeztető levelekkel az adósokkal leegyeztetésre kerültek. A december 31-i fordulónapon a nyilvántartásban szereplő követelések egyedi minősítését végeztük el a következő szempontok szerint: - teljes értékű - határidőn túli - behajthatatlan A Számviteli politikánkban meghatározott szempontok szerinti követelések év végi vizsgálatakor értékvesztés elszámolását tartottuk szükségesnek. A behajthatatlan követelések hitelezési veszteségként történő leírását év közben a tudomásunkra jutott információk birtokában folyamatosan elvégeztük, melynek éves összege 165 e Ft.

Az export követeléseket külön vevőcsoportban tartjuk nyilván. Az év végi átértékelések megtörténtek, az árfolyam különbözetek elszámolásra kerültek, mivel a Számviteli politikánkban rögzítettek szerinti összevont árfolyam-különbözet jelentős összegű. A határidőn túli vevőkövetelésekre vonatkozó nyilvántartott értékvesztés kimutatását a 2 számú melléklet tartalmazza. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) részletezése: e. Ft Megnevezés

Belföldi

Külföldi

Összesen

1. Követelések elismert összege:

365.556

199.811

565.367

Nem esedékes Határidőn túli

277.485 64.245 1.239 921 21.666

101.817 96.931 72 991 -

379.302 161.176 1.311 1.912 21.666

19.885

2

19.887

345.671

199.809

545.480

0-90 nap 90-180 nap 180-360 nap 360nap

2. Követelések értékvesztésének záró egyenlege 3. Mérlegben elszámolt vevőáll. (1-2)

Az eszközcsoportra elszámolt értékvesztés alakulása: Megnevezés Belföldi vevőkövetelés Külföldi vevőkövetelés

Nyitó 19.656 -

Növekedés 493 2

Csökkenés 264

e Ft Záró 19.885 2

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásunkkal szemben a fordulónapon fennálló követelésünk a következő: Mirelite Külkereskedelmi Rt. 3.263 e. Ft Az egyéb rövid lejáratú követelések sor a munkavállalókkal, társadalombiztosítással adókkal kapcsolatos tételeket tartalmazza nyilvántartásnak megfelelően. Pénzeszközök A bankoknál vezetett számlák esetében a december 31-i kivonattal egyezően egy összegben kerülnek kimutatásra. A devizaszámlán lévő pénzeszközeink fordulónapi árfolyam átszámítását elvégeztük, és az lekönyvelésre került. Aktív időbeli elhatárolások A bevételek, költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolásának részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza.

FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke a társasági szerződésben rögzített névértéken 933.000 e Ft. Eredménytartalék: nyilvántartás szerinti értéken jelenik meg a mérlegben. Mérleg szerinti eredmény: a saját tőkéhez való hozzájárulás az eredmény-kimutatással egyezően. Saját tőke üzleti éven belüli változásának bemutatása: Saját tőke állománya 2003. január 1-én: Fel nem vett 2002. évi osztalék: 2003. évi mérleg szerinti eredmény Összesen:

1.574.431 e Ft 113 e Ft 30.387 e Ft 1.604.931 e Ft

Céltartalék Adózás előtti eredmény terhére, a várható veszteségek és kötelezettségek fedezetére képzett forrás, melynek képzésére nem volt szükség. Kötelezettségek Hosszú lejáratú hiteleink állománya a törlesztési ütemezésnek megfelelően csökken. Az OTP Bank által folyósított forgóeszközhitelünk 55.000 e Ft összegben 2004.-ben válik esedékessé, így a rövid lejáratú hitelek állományába átsorolásra került. Rövid lejáratú hiteleink tartalmaznak folyószámlahiteleket, valamint rövid lejáratú forgóeszközhiteleket egyaránt. A hitelekről, fedezeteikről, valamint lejáratukról a 4. számú melléklet tartalmaz részletes információkat. Vevőktől kapott előlegeink a külföldi partnerektől gyorsfagyasztott termékek vásárlása céljából kapott összegek. Szállítókkal szembeni kötelezettségek a számlázott, 94.183 e Ft összegben szerepelnek. Szállítói állományunk nem tartalmaz lejárt fizetési kötelezettséget, szállítóinkat mindig határidőben kifizetjük. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni kötelezettségünk a következő: Mirelite Kereskedelmi Kft. 3.746 e Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség a munkavállalókkal, társadalombiztosítással adókkal kapcsolatos fizetendő jogcímeket tartalmazza nyilvántartásnak megfelelően. Passzív időbeli elhatárolások A költségek passzív időbeli elhatárolt tételeinek részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulását számszerűen az 5. számú melléklet foglalja össze.

A szellemi termékek és a tárgyi eszközök állományának kis mértékű csökkenése azzal magyarázható, hogy 2003-ben már csak a működéshez szükséges eszközpótlás, ill. kisebb beszerzés volt a domináns alakító tényező. Részesedések állománya a 2003. évben az ÖKO-Pack Kht. egyik alapítójaként társaságunk által átutalt pénzbeni hozzájárulás 1.050.e Ft-os értékével nőtt. Nevezett Kht. hulladékhasznosítással foglalkozik, csomagolási hulladékaink kezelésével kapcsolatos feladatokat vállalta át tőlünk. Az anyagkészleteink értéke 0,4%-kal nőtt, a késztermékek értéke 5,1%-kal csökkent az előző évi adatokhoz viszonyítva. Ez utóbbit befolyásolta a már említett száraz időjárás okozta nyersanyag beszerzési nehézségeink. Ezt ellentételezve nőtt a vásárolt áruk értéke 21,0%-kal, mivel a hiányzó készletünket vásárolt áruval pótoltuk. Pénzkészletünk záró állományának csökkenése 27,5%. A forrásoldal tételei között a saját tőkét a mérleg szerinti nyereség 30.387 e Ft-tal növelte. A kötelezettségek összegei 2002.-ben 13,5 %-kal meghaladták a saját tőke összegét. Ez a 2003-as évben már csak 3,7 %-os többletet mutat. Ennek befolyásoló tényezői a rövid lejáratú hitelállomány 1,8 %-os csökkenése, az osztalék eredménytartalékba helyezése miatt jelentősen kevesebb az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben kimutatott kötelezettségeink összege, ugyanakkor 11,9 %-os növekedés jelentkezett az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állományában. Árbevételünk 2002. évhez viszonyított 4,6%-os emelkedését meghaladta a költségek növekedése, így a tervezett eredményt nem tudta vállalkozásunk teljesíteni. Üzleti (üzemi) tevékenységünkből 175.635 e Ft nyeresége keletkezett, ami 99,6 %-a az előző évinek. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás a Számviteli törvény 71.§.(1)/(3) melléklete szerinti „A változat” szerint készült. Értékesítésünk nettó árbevétele 4,6 %-kal több az előző évinél. Ezen belül belföldi értékesítésünk 3,0 %-kal, export árbevételünk azonban 8,6 %-kal haladta meg a 2002. évben realizált árbevételt. 2003. évi értékesítési tevékenységünk nettó árbevételének megoszlása főbb tevékenységi körök szerint a következő: Tevékenységi kör:

15.3. Gyümölcs- zöldség feldolgozás

15.8. Egyéb élelmiszer gyártás 50.2. Gépjárműjavítás 51.1. Ügynöki nagykereskedelem 51.3. Élelmiszer, ital, dohányáru nagyker. 52.2. Élelmiszer, ital, dohányáru kisker. 55.4. Egyéb nyílt árusítású vendéglátás 63.1. Rakománykezelés, tárolás, raktározás 63.4. Szállítási, ügynökségi tevékenység 71.3. Egyéb gépkölcsönzés 74.8. Egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás 92.6. Sportpályák, stadionok működtetése Összesen:

Árbevételen belüli megoszlása e Ft-ban 2 971 932 85 802 177 500 136 22 297 66 507 6 278 134 743 3 384 14 221 66 941 18 123 3 890 541

%-os arányban 76,39 2,21 0,00 12,86 0,57 1,71 0,16 3,46 0,09 0,37 1,72 0,47 100,00

15.3. Gyümölcs- zöldség feldolgozás 15.8. Egyéb élelmiszer gyártás 50.2. Gépjárműjavítás 51.1. Ügynöki nagykereskedelem 51.3. Élelmiszer, ital, dohányáru nagyker. 52.2. Élelmiszer, ital, dohányáru kisker. 55.4. Egyéb nyílt árusítású vendéglátás 63.1. Rakománykezelés, tárolás, raktározás 63.4. Szállítási, ügynökségi tevékenység 71.3. Egyéb gépkölcsönzés 74.8. Egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás 92.6. Sportpályák, stadionok működtetése

Export árbevételünk megoszlása földrészenként: Európa 1.021.552 e Ft Ázsia 110.377 e Ft Amerika 15.765 e Ft Összesen: 1.147.694 e Ft Export árbevétel megoszlása

Amerika Ázsia Európa

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásainktól elért árbevételeink 2003. évben: „RéDol” Kft. 85 e Ft Mirelite Külkereskedelmi Rt. 46.214 e Ft Összesen: 46.299 e Ft A költségek költségnemenkénti részletezését a 6. számú melléklet foglalja össze. Az egyéb bevételek 1,33 %-os növekedésének összetételét a 7. számú melléklet mutatja be. 2002. gazdasági évben a követelésekre elszámolt értékvesztés összegéből 26 e Ft értékű visszaírás történt. Ezek a tételek a 2003.-ben befolyt követelések miatt keletkeztek. Az igénybe vett szolgáltatások fajtáit és értékét a 8. számú melléklet, az egyéb szolgáltatások részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

Részvénytársaságunk tisztségviselőinek díjazása az alábbiak szerint történt: Megnevezés

Létszám (fő)

Igazgatósági tagok részére Felügyelő Bizottsági tagok részére Összesen:

6 4 10

Összeg (e.Ft) 2002. 5.940 4.032 9.972

Összeg (e.Ft) 2003. 5.940 3.712 9.652

Részvénytársaságunk felső vezetőinek díjazása a következő: Megnevezés

Létszám (fő)

Vezérigazgató és helyettesei 4 Szakigazgatók 5 Összesen: 9 A létszám, bérköltség és átlagkereset részletezése: Megnevezés

Összeg (e.Ft) 2002. 26.193 24.010 50.203

Összeg (e.Ft) 2003. 36.267 32.566 68.833

2002.

2003.

Index %

358 75 433

334 71 405

93,3 94,7 93,5

455.504 182.104 10.162 647.308

457.590 219.191 14.493 691.274

100,5 120,4 142,6 106,8

1.272 2.428

1.370 3.087

107,7 127,1

Létszám: (fő) Fizikai Szellemi összesen Bér: (eFT) Fizikai Szellemi Állományon kívüli összesen Átlagkereset: (eFt/fő) Fizikai Szellemi

A személyi jellegű egyéb kifizetések bontását a 10. számú melléklet mutatja be. 2003. január és február hónapban létszám leépítése miatt végkielégítést fizettünk dolgozóink részére: Fizikai Szellemi Összesen:

8.788 e Ft 1.490 e Ft 10.278 e Ft

Az elszámolt értékcsökkenés alakulása Közvetlen terv szerinti értékcsökkenés Közvetett terv szerinti értékcsökkenés 50.000,-Ft alatti tárgyi eszközök értékcsökkenése Összesen:

2002. 357 167.990 2.834 171.181

e. Ft-ban 2003. 209 170.965 1.677 172.851

Egyéb berendezések Összesen:

Terven felüli értékcsökkenés: 60 60

257 257

Egyéb ráfordítások részletezése a 7. számú mellékleten. Értékvesztést csak a vevőkövetelésekre számoltunk el 495 e Ft értékben, a Számviteli politikánkban meghatározottak szerint. Társaságunknál 1999.,2000.,2001. évekre vonatkozóan átfogó ellenőrzés volt, melynek következtében 5.828 e Ft társasági adó hiány, 715 e Ft áfa hiány 198 e Ft egészségbiztosítási járulék hiány, 396 e Ft nyugdíjbiztosítási járulék hiány, valamint 2.942 e Ft adóbírság, 1.504 e Ft késedelmi pótlék, 60 e Ft mulasztási bírság rontotta tevékenységünk eredményét. Osztalék bevételünk befektetéseink után a következő: „RéDol” Kft-től 40 e Ft Rendkívüli ráfordítások részletezése: § az állami alapjuttatás utáni fix járadék törlesztése 2.706 e Ft. § elengedett követelés 179 e Ft § végleges pénzeszköz átadás 24.474 e Ft. Ez utóbbi tétel csökkentő összegként szerepel az igénybe vett szolgáltatások között, így eredményt módosító hatása nincs. A Ré-Dol Kft. 1999-2001 évi kiszámlázásait számlával stornózta, így a számlák kiegyenlítése címén átutalt pénzeszközt végleges pénzeszköz átadásként kezeltük. A társasági adót módosító növelő és csökkentő tételek a 11. számú mellékleten. A pénzmozgás szerinti Cash Flow kimutatást a 12. számú melléklet tartalmazza. Egyéb információk: Üzletvezetés üzleti év utáni járandósága: A vezető tisztségviselők feladataikat alkalmazotti jogviszonyban végzik. Folyósított előleg, kölcsön a vezetés részére nem történt. Kutatási-fejlesztési tevékenységünk két külön tevékenységet foglal magában, melyek a következők: § Új termék fejlesztése, melynek érdekében az év folyamán 450 e Ft külső tanácsadó társaság által számlázott költség merült fel. § Új kíméletes élelmiszeripari technológiák és módszerek, mely saját tevékenységben végzett fejlesztés. Tárgyévben felmerült költségek bemutatása: Megnevezés A projekten dolgozó személyek személyi juttatása Munkaadókat terhelő járulékok : TB járulék EÜ járulék Munkaadói járulék

Dologi kiadások Összesen:

e. Ft 269 91 80 3 8

316 676

Nevezett fejlesztési tevékenységek még folyamatban vannak, várható befejezésük előre láthatólag 2004 . évben várható. Jövőbeni pénzügyi kötelezettségünk, amely pénzügyi helyzetünket befolyásolja, nem áll fenn.

Veszélyes hulladékok és környezetre káros anyagok készletének alakulása: Veszélyességi osztály I. II. III. Összesen

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

m.e.: kg Záró

346 764 14 1.124

5378 3661 51 9.090

5724 4230 55 10.009

195 10 205

A veszélyes anyagok gyűjtéséért társaságunk felelős, melyet év közben a hatóságok rendszeresen ellenőriznek. A hulladékok megsemmisítéséért társaságunk más vállalkozónak fizet. Társaságunk a megfelelő szennyvíz kibocsátása miatt vízkezelő telepet helyezett 2001. évben üzembe, ami a környezet védelmét szolgálja. Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök alakulása: Megnevezés Ingatlanok és Egyéb berendezések vagyoni értékű jogok Bruttó érték

Összesen

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Elszámolt értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték

128.993

91.359 6.470

220.352 6.470

128.993

97.829

226.822

2.580 2.580

12.212 13.430

14.792 16.010

5.160

25.642

30.802

Nyitó Záró

128.993 123.833

91.359 72.187

220.352 196.020

A környezetvédelemmel kapcsolatosan felmerülő jövőbeni várható költségekre céltartalékot nem képeztünk, mivel az év folyamán felmerült környezetvédelmi költség ezt nem indokolja. Felmerült költségeink a következők: § Veszélyes hulladék elszállítás és ártalmatlanítás: 81 e Ft. § Csomagolási hulladékaink miatt fizetett környezetvédelmi termékdíj, valamint hasznosítása miatt fizetett licencdíj: 1.583 e Ft A hitelekhez kapcsolódó jelzálogokról, valamint fedezetekről az 4. számú melléklet nyújt részletes információt. Folyó peres ügyekből várható kötelezettségeink, valamint olyan kötelezettségeink, melyeknek hátralévő futamideje 5 éven túli, nincsenek. Székesfehérvár, 2004. március 10. ……………………….. Rengel István vezérigazgató


1. számú melléklet

AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Beruházás Növekedés összesen 0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Beruházás Csökkenés összesen Záró bruttó érték Nyitó é.cs. Növekedés Csökkenés Záró é. cs. Nyitó nettó érték Záró nettó érték

Vagyoni értékű jogok

Alapítás Kísérleti átszervezés fejlesztés

Szellemi termékek

539

Üzleti Immateriál vagy is javak cégérték összesen

Befejezetle Befejezetle Műszaki Egyéb n kísérlet, Ingatlan n berendezés berendezés kutatási beruházás fejlesztés 1 409

502

118 763 2 422

119 302 2 422

890 772 1 288

728 841 10 553

607 830 17 038

6 015

6 015

4 701

6 651

5 952

17 304

17 216

22 990

12 47 309 93 504

971

6 190 16 661

6 190 17 632

38

38 41 749 65 609 2 257 249 1 055 883 159 921 21 992 1 193 812 1 172 062 1 063 437

12 -

-

-

8 437

-

25

-

-

-

-

25 514 377 70 25 422 162 92

Tárgyi eszközök összesen

8 437

5 989

25

127 200 32 295 11 281 4 43 572 86 468 83 628

-

-

25 127 714 32 672 11 351 29 43 994 86 630 83 720

0 896 761 162 324 19 046 181 370 728 448 715 391

971 745 086 506 622 73 693 307 580 008 222 219 165 078

22 889 607 931 386 937 67 182 21 685 432 434 220 893 175 497

1 126 1 126

46 183 46 183

2 535

41 749 41 749 4 936

2 535

0 502 4 936

2 228 852 28 879



KÖVETELÉSEKRE ELSZÁMOLT ÉRTÉKVESZTÉS A VEVŐ, AZ ADÓS MINŐSÍTÉSE ALAPJÁN ezer Ft-ban

Vevő neve és a követelés jellege

Követelés bekerülési értéke

Követelés várható megtérüléséne k összege

fizetési megh.

70%

Bereczky Gábor Izland Hidegkonyha BIOMED Kft Bolivar Plus Bt. DOLETTI Kft. Fine Frost Hungary Kft. H.B.J.S. Alapítv. Magyar Angol isk. Hotel Hunor Klub Kft. Hotel Hunor Klub Kft. ifj. Sulyok Imre 418.sz.Nyitra ABC Józsa Pál Koma Kft. Kossuth Mg.Tsz. Lugas Étterem Oktopus 2000. Bt. Urartu Keresk. és Szolg. Bt. Kaylani Food Center Prochema Handel G.m.b.H.

198 19 545 35 730 78 55 189 63 22 224 114 113 157 150 553 68 12

20 1 955 3 73 77 6 19 6 7 67 12 11 15 15 55 67 11

Összesen:

22 306

2 419

végreh., Számított felsz., perré értékvesztés al. egyéb lejártra elsz.

90%

2%

Követelésre Követelésre 2003előző évekről ban elszámolt nyilvántartott értékvesztés értékvesztés

5%

178 17 590 32 657

178 17 590 32 657

178 17 590 32 657

1

1

49 170 57

1

49 170 57 15 157 102 102 142 135 498 1 1

1

19 887

15 157 102 102 142 135 498 1 172

19 712

2

49 170 57 15 157 102 102 142 135 178

19 392

320 1 1 495

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 3. számú melléklet

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ezer Ft-ban Megnevezés

Előző év 2002.

ÉMIR pályázatra kapott összegek Bónusz túlfizetés Biztosító által térített üzemi baleset Járó, de nem igényelhető támogatás

3 742 164 782

Bevételek elhatárolása összesen Bérleti díj Folyóirat előfizetések Bankgarancia Étkezési utalvány Teherautók bérleti díj előlege Állami alapjuttatás fix járuléka Jogtanácsosi költség Reklám Egyéb Költségek, ráfordítások elhatárolása összesen

4 688 2 285 705 2 297 35

Tárgyév 2003.

5 322

0 672 4 143 1 038 2 030 310 10 063 64 18 320

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Megnevezés

Előző év 2002.

ÉMIR pályázatra kapott összeg

Tárgyév

2003. 1 057

Bevételek passzív elhatárolása Reklám költség Bankköltség és jutalék Hitelek kamata Export fuvar Közlekedési költség, napidíj Munkábajárás Vízhasználat Gépkocsi kár Vízfelhasználási díj Gazdasági tanácsadás Bónusz Westel telefonköltség Egyéb

0 1 167 22 3 041 1 790 690 14 434 14

Költségek, ráfordítások elhatárolása

7 172

1 057 6 439 5 369 68 718 404 283 360 8 778 243 95 22 757


4. számú melléklet Kimutatás a fennálló hitelekről és fedezeteiről ezer Ft-ban

Bank

Hitel típusa

Forgóeszköz finanszírozási hitelek deviza forgóeszköz hitel CIB - EXIM Bank Rt. CIB Bank Rt. folyószámla hitel OTP és Ker. Bank folyószámla hitel OTP és Ker. Bank forgóeszköz hitel MKB Bank Rt. forgóeszköz hitel MKB Bank Rt. folyószámla hitel EXIM Bank Ker. és Hitelbank Rt.

összesen:

forgóeszköz hitel folyószámla hitel

Keretösszeg (ezer Ft) 2610 EURO= 631.698 e Ft 140 000 55 000 190 000 60 000 2500 EURO= 605.050 e Ft 100 000

Lejárat

Tárgyév végéig igénybe vett

Fedezet típusa

2005.12.10 2004.09.20 2004.04.09 2004.04.01 2004.05.31 2004.02.20

254 953 628.451e Ft jelzálog, 2.610 e EUR, 2.500 EUR hitelbiztosíték 265 922 112 167 55 000407.851 e Ft. jelzálog, 71.500 e Ft engedményezett árbevétel 190 000 300.000 e Ft hitelbiztosíték belföldi készletre, 147.000 e Ft 26 695 engedményezett árbevétel

2004.09.10 2004.10.16

500 000CIB garancia vállalás 44 102130.036 e Ft eng. árbevétel 104.976 e Ft jelzálog 1 448 839



Vagyoni, jövedelmi helyzet alakulása A mutató megnevezése

1./ Tárgyi eszközök használhatósági foka 2./ Tőke ellátottság 3./ Likvid mutató 4./ Árbevétel arányos jövedelmezőség 5./ Vagyonarányos jövedelmezőség 6./ Eladósodottság 7./ Nettó eladósodottság

Számítása tárgyi eszk. nettó értéke össz. t.eszk. bruttó értéke saját tőke össz. forrás likvid aktivák likvid passzívák adózás előtti eredmény összes bevétel adózás előtti eredmény saját tőke kötelezettségek saját tőke kötelezettségek-követelések saját tőke

Előző év

Tárgy év

Index

52,62

46,94

89,21

46,73

48,73

104,28

1,17

1,23

105,13

2,39

1,02

42,68

5,72

2,46

43,01

113,54

103,73

91,36

80,60

67,19

83,36

(%)


Költségek költségnemenkénti kimutatása ezer Ft-ban Sorszám

Megnevezés

03.Saját termelésű készletek állományváltozása 04.Saját előállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (± 03 ± 04) 05.Anyagköltség 06.Igénybevett szolgáltatások értéke 07.Egyéb szolgáltatások értéke 08.Eladott áruk beszerzési értéke 09.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 + 08 + 09 )

10.Bérköltség 11.Személyi jellegű egyéb kifizetések 12.Bérjárulékok

Előző év 2002.I.1- Tárgyév 2003.I.1XII. 31. XII.31. 299 014

-

63 378 362 392

55 322 28 066

-

27 256

1 881 041

1 654 391

354 488

249 611

18 090

22 102

449 410

474 021

2 703 029

2 400 125

647 308

691 274

91 755

84 258

250 909

256 265

V.

Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + 12 )

989 972

1 031 797

VI.

Értékcsökkenési leírás

171 181

172 851


EGYÉB BEVÉTELEK ezer Ft-ban Megnevezés

Biztosító térítése káreseményre Egyéb különböző bevételek Egyéb tételek Exporttámogatás Kapott bonusz Kapott késedelmi kamat Képzett céltartalék felhasználása

Előző év 2002.

3 757 400 1 599 107

Tárgyév 2003.

1 706 4 831 1 779 -

-

Pályázat útján kapott támogatás Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele

3 360 2 500 1 131 4 017 1 960

Összesen:

18 831

Követelésekre elszámolt értékvesztés visszaírt összege

1 421 3 478 26 4 943 6 912 25 096

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

Megnevezés

Behajthatatlan követelések Bírságok, pótlékok

Előző év 2002.

Egyéb tételek Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartott értéke Iparűzési adó Késedelmi kamat

406 212 3 227 871 263 80 27 815 72

Környezetvédelmi termékdíj

-

ezer Ft-ban Tárgyév 2003.

Önellenőrzési pótlék

-

Saját termelésű készletek hiány, selejt, minta, reklám felhasználás Súlyadó Tárgyi eszköz selejtezés Utólag adott bónusz Vásárolt anyagok és kereskedelmi áru hiánya Vásárolt anyagok selejtezése Vízkészlethasználati díj

1 244 2 060 50 20 480 468 2 458 730

165 11 790 1 134 997 161 1 671 35 250 13 966 495 235 1 521 1 987 258 46 584 889 2 391 1 466

Összesen:

61 308

107 973

Biztosító által térített gk. helyreáll., elemi kár ktg. Egészségbizt. Pt. fizetési meghagyás

Követelésekre elszámolt értékvesztés

872


IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE ezer Ft-ban Megnevezés

Belföldi utazások és kiállítások költségei Bérleti díjak Egészségügyi szolgáltatás Egyéb Export egyéb költség Export üzletkötés, kiállítások költségei Gépkocsik bérleti díja Göngyöleg javítás Hasznosítási díj

Előző év 2002.

Tárgyév 2003.

1 207 2 718 2 604 1 989 3 158 28 798 13 877 1 524

174 2 703 2 597 2 779 5 131 28 231 12 537 1 173

-

618

Hirdetési díjak Idegen fenntartási költség Jogtanácsosi költség Jutalék, ügynöki jutalék Könyvvizsgálói költség Központi igazgatás egyéb szolgáltatási költsége Köztisztaság, takarítás Külföldi utazások és kiállítások költségei Külker vállalatok limitnyeresége Minőségvizsgálati költség Munkaerő kölcsönzés Munkásszállítás költségei Nagyker. disztribúciós költség Nyári diákfoglalkoztatás költségei Oktatás, továbbképzés költségei Posta, telefon, fax Raktárra szállított áru anyagmozgatása RéDol ügynöki jutalék rendezése Reklám, piackutatás költségei Saját rezsis beruházáshoz igénybe vett szolgáltatás Szakértői díjak Szoftver módosítások Tagdíjak Tanácsadás Termelési felárak Tőzsdei forgalomban tartás költsége Úthasználati díj Üzemi egyéb szolgáltatás költségei Vegyszeres vízkezelés

2 381 19 699 3 432 10 831 2 240 386 10 383 3 568 2 244 378 28 011 4 480 5 145 12 934 63 643 4 869 3 912 2 573 1 751 1 903 94 960 2 187 706 11 264 4 733

3 082 24 736 3 672 7 188 2 400 814 9 349 2 478 360 686 30 427 1 336 3 864 4 814 11 093 1 907 -24 474 83 887 1 026 4 066 1 146 1 856 1 334 2 390 1 538 7 869 4 824

Összesen:

354 488

249 611


EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK RÉSZLETEZÉSE ezer Ft-ban Megnevezés

Előző év

2002. Tárgyév

2003.

Biztosítási díjak Egyéb Forgalmi jutalék Illetékek, engedélyezési díjak Nem pénzintézetnek fizetett jutalék és bankköltség Pénzintézet részére fizetett kezelési és bankköltség, jutalék

9 378 130 2 295 662 656 4 969

9 768 274 2 421 880 845 7 914

Összesen:

18 090

22 102


Személyi jellegű egyéb kifizetések ezer Ft-ban Megnevezés 11% egészségügyi hozzájárulás

Belföldi reprezentáció Dolgozók javára kötött nyugdíjbiztosítás Étkezési utalvány költsége Írószer átalány Keresőképtelenség idejére, vállalatot terhelő költség

Előző év

2002. Tárgyév

61 801 20 862 7 421 370 11 976

Költségtérítés

Külföldi napidíj Külföldi reprezentáció Lakáskölcsön átvállalt kezelési költsége Munkábajárási költség Munkavállaló keresetkiegészítése (baleseti járadék) Napidíj Saját tulajdonú szgk. költség térítése Szociális támogatás, segély Találmányi, szerzői jogdíjak Táppénz 1/3 része Természetbeni juttatás Természetbeni juttatás utáni szja. Üdülési hozzájárulás Üzemanyag megtakarítás Üzleti ajándék

844 279 74 7 879 171 939 798 590 100 7 049 20 317 9 114 1 552 327 231

Végkielégítés Összesen:

91 755

2003.

41 999 22 210 10 450 393 11 209 345 650 231 75 8 056 181 815 531 450 7 191 3 338 333 5 695 268 258 10 539 84 258


Társasági adóalapot növelő tényezők ezer Ft-ban Tárgyév 2003.

Megnevezés

Számvitelben elszámolt terv szerinti écs, és kivezetett eszközök nettó értéke Nem a vállalkozás bevételszerző tevékenységével kapcsolatos költség, ráfordítás Bírságok, büntetések Adóellenőrzés során megállapított költségként, ráfordításként elszámolt összeg Behajthatatlan követelés ráfordításként elszámolt összege Adomány Értékvesztés előző évben csökk. tényezőként, valamint az adóévben elszámolt értékvesztés összege Egyéb növelő jogcímek

174 779

Összesen:

193 874

1 312 5 650 7 137 735 130 165 3 966

Társasági adóalapot csökkentő tényezők ezer Ft-ban Megnevezés

Adótörvény szerinti écs, és eszköz kivezetések adóalapnál még nem érvényesített összege Kapott osztalék Behajthatatlan követelés, előző években elszámolt visszaírt értékvesztés összege Elismert értékvesztés Kutatás fejlesztési tevékenység kapott támogatással csökkentett összege Adomány figyelembe vehető összege Összesen:

Tárgyév

2003. 176 933 40 359 249 1 126

140 178 847

Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 12. számú melléklet CASH FLOW KIMUTATÁS ezer Ft-ban Sorsz. Megnevezés = + + + +

I. 1. 2. 3. 4.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Működési cash flow (1-13.) Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

4.1.

Tárgyévi céltartalékképzés

4.2.

=

2002

2003

-159 154 90 078 171 181 872 -2 500

123 993 40 356 172 851 495 0

0

0

Előző évi céltartalék feloldása

2 500

0

Bruttó cash flow (1-4.)

259 631

213 702

1 880

5 242

-10 280

282

9 780 -5 526 67 702 293 744 -1 277 15 270 37 320

-42 169 16 642 92 853 -46 668 8 310 9 969

-214 467 215 181 714

-62 878 64 742 1 864

2 860

40

269 611 0 0 420 043 336 275

-79 154 0 0 926 709 2 236 0

275

0

*

5.

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

+

6.

Szállítói kötelezettség változása

+ + -

7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása (korrigálva az elszámolt értékvesztéssel) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

= +

II. 14. 15.

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetési cash flow (14-15.) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása

*

16.

Kapott osztalék

= + + + + + ** **

III. 17. 18. 19. 20. 21.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Pénzügyi cash flow (17-24.) Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő ért.papír kibocsátás bevétele Hitel, kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, megszűntetése Véglegesen kapott pénzeszköz

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (száll. és rövid lej.hitel és kölcsön nélkül

21.1.

Véglegesen kapott pénzeszköz

21.2.

Tőketartalék növekedése

21.3.

Eredménytartalék növekedése

0

0

56 277

37 601

0

0

21.3.

Lekötött tartalék növekedése

- **

22. 23. 24. 25. 26.

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök elhelyezése Véglegesen átadott pénzeszköz

**

26.1.

Véglegesen átadott pénzeszköz

80

130

26.2.

Tőketartalék csökkenése

0

0

26.3.

Eredménytartalék csökkenése

0

0

47 -104 010

113 -18 039

+ 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség vált. = IV. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok) * 5. és 16. sorok csak tájékoztató adatok ** A 21. ill. 26. véglegesen kapott ill. átadott pénzeszközök változása sor csak tájékoztató jellegű

0 0 0 0 146 781 1 007 612 4 034 600 80 130

KIS & MÓRICZ Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 8000 Székesfehérvár, Millenniumi u. 11.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság tulajdonosainak

a társaság 2003. december 31-i éves beszámolójáról

A KIS & MÓRICZ Könyvvizsgáló Kft. (Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyilvántartási száma:

001389)

nevében

elvégeztem

a

Székesfehérvári

Hűtőipari Részvénytársaság -

2003. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegének – melyben az eszközök és források egyező végösszege 3.293.595 eFt, a mérleg szerinti eredmény pedig 30.387 eFt (nyereség)-,

-

a 2003. évre vonatkozó eredménykimutatásának és

-

kiegészítő mellékletének

vizsgálatát, melyeket a társaság 2003. december 31-i éves beszámolója tartalmaz. Az éves beszámoló elkészítése az ügyvezetés felelőssége. A könyvvizsgáló felelőssége az éves

beszámoló

alapján,

továbbá

az

véleményezése üzleti

jelentés

az és

az

elvégzett éves

beszámoló

könyvvizsgálat összhangjának

megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok, és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és más jogszabályok alapján hajtottam

végre.

Ezek

értelmében

a

könyvvizsgálat

tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyosságot kell szerezni arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát, e mellett tartalmazta az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésem, hogy az elvégzett munka megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához.

1

Záradék: A könyvvizsgálat során a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság éves beszámolóját, annak

részeit

és

tételeit,

azok

könyvelési

és

bizonylati

alátámasztását az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az éves beszámoló a Székesfehérvári Hűtőipari Részvénytársaság 2003. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.

Székesfehérvár, 2004. március 10.

Móricz Árpád ügyvezető igazgató bejegyzett könyvvizsgáló MKVK tags. szám: 000397

A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI RT

Recommend Documents