A rendelet módosítása arra szolgál, hogy megjelenjen a mellékletben a gyermekétkezés önköltségszámítása

* 3 / t o i | BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I

ÖNKORMÁNYZAT

ALPOLGÁRMESTERE Készült: A 2013. április 17. napján tartandó Készítette:

Müller Kinga Intézményi

Képviselő-testületi

ülésre

irodavezető Tárgy:

Javaslat a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló rendelet módosítására

Tisztelt Képviselő-testület! A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 39/2012. (XII. 10.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) tartalmazza az óvodákban, iskolákban fizetendő gyermekétkeztetés díját. 2013-tól a Magyarország 2 0 1 3 . évi központi költségvetésről szóló 2012. évi CCIV. törvény nem normatív támogatást biztosít az önkormányzat számára az ellátások fedezetéül, hanem kötött felhasználású, feladatalapú támogatást. Az elszámolás alapja így már nemcsak az ellátást tényleges igénybevevők számától függ egy-egy ellátás esetén, h a n e m attól is, hogy a támogatást ténylegesen arra fordította az önkormányzat, amire kapta. Ennek alapja pedig az önköltségszámítás. A támogatások egyik formája az ingyenes étkezést igénybe vevő gyermekek után járó támogatás. Ez indokolja, hogy 2013-tól kezdődően az iskolában és óvodában biztosított gyermekétkeztetés igénybevételének önköltségszámítása is szükséges. A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi X X X I . törvény (továbbiakban Gyvt.) térítési díjról szóló 146-151. § -ai keretet adnak a térítési díjak megállapításához: E szerint a gyermekétkeztetés térítési díjának alapja az étkezésre fordított nyersanyagár, mely A F A - v a l növelendő. A térítési díjak a korábbiakban is így kerültek megállításra, tehát ennek változtatása nem szükséges. A rendelet módosítása önköltségszámítása.

arra

szolgál, hogy

megjelenjen

a mellékletben

a

gyermekétkezés

A szolgáltatás önköltségszámítása a ráfordítások alapján került kiszámításra. (3.sz. melléklet.) Mint látható, az étkezés önköltsége intézményenként nagyon eltérő. Ennek oka, hogy a legolcsóbb és legdrágább étkezés szolgáltatótól való megvásárlási ára között 1,8-szoros a különbség. Ezen egyenlőtlenség elkerülésére, illetve az optimális ár-érték arány elérésére a megoldás kidolgozás alatt áll. További oka az önköltségek különbségének, hogy az intézmények nem azonos feltételekkel rendelkeznek (pl. közüzemi díjak költség), ami azonos számítási módnál is más, egy étkezésre jutó költséget eredményez. A ingyenes étkezés esetén igénybe vehető támogatás mértéke 102 000.-Ft/fő/év, mely az óvodában 220 nappal számolva 463,64Ft/fő/nap, az iskolában 185 nappal számolva 551,35 Ft/fő/nap.

2 A jogalkotásról szóló 2010. évi C X X X . törvény 17. §-ában foglalt előzetes hatásvizsgálat összefoglalása: A v é g r e h a j t á s feltételei: A tervezet az Önkormányzat számára nem jelent többlet feladatot. A t á r s a d a l m i h a t á s o k összefoglalása: A tervezetnek kimutatható társadalmi hatásai nincsenek. T á r s a d a l m i költségek: A tervezet a társadalom számára nem jelent költséget. Költségvetési h a t á s o k : A tervezet a 2013. évi költségvetésre gyakorol hatást, egy típusú támogatás (bevétel) igénylése ennek hiányában n e m alátámasztott. Egészségügyi h a t á s o k : Nincsenek kimutatható egészségügyi hatások. Környezeti hatások: Nincsenek kimutatható környezeti hatások. K é r e m a Tisztelt K é p v i s e l ő - t e s t ü l e t e t , hogy az előterjesztést t á r g y a l j a m e g és hozza m e g döntését! Rendeleti javaslat:

Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete megalkotja a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 39/2012. (XII. 10.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló . . . 7 2 0 1 3 . ( ) önkormányzati rendeletét. (minősített szótöbbséget igényel az S Z M S Z 18. § (2) bekezdés a/ pontja alapján)

Budapest, 2013. április 2. Kovács R a y m u d alpolgármester háttam: k/^—Ancsin László jegyző L Az előterjesztést t á r g y a l j a : O k t a t á s i , G y e r m e k - é s Ifjúságvédelmi B i z o t t s á g Melléklet: 1. sz. melléklet: a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló r e n d e l e t m ó d o s í t á s á r ó l szóló r e n d e l e t - t e r v e z e t 2. sz. melléklet: A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 39/2012. ( X I I . 10.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t egységes s z e r k e z e t b e n , k é t h a s á b o s v á l t o z a t b a n , összevetve a j e l e n l e g h a t á l y o s r e n d e l e t t e l 3 . sz. melléklet: A z ó v o d a i és iskolai gyermekétkeztetés ö n k ö l t s é g s z á m í t á s a

1. s z á m ú melléklet (előterjesztéshez) Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t .../2013. (

) önkormányzati rendelete

a B u d a p e s t F ő v á r o s X V I . k e r ü l e t i Ö n k o r m á n y z a t á l t a l f e n n t a r t o t t köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által m ű k ö d t e t e t t köznevelési i n t é z m é n y e k b e n ( i s k o l á k b a n ) a l k a l m a z a n d ó étkezési térítési d í j a k r ó l szóló 39/2012. ( X I I . 10.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t m ó d o s í t á s á r ó l Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, és a gyermekvédelmi szolgáltatások és ellátások tekintetében a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 29. § (1) és (2) bekezdésében kapott meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. § (1)

A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményekben (óvodákban), valamint a Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzat által működtetett köznevelési intézményekben (iskolákban) alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 39/2012. (XII. 10.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) következő 2/A. §-al egészül ki:

„2/A.§ A 2. § szerinti térítési díjak önköltségszámítását az 1. melléklet tartalmazza."

(2) A Rendelet kiegészül e rendelet 1. mellékletével.

2.

§

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Ancsin László jegyző

Kovács Péter polgármester

Általános indokolás A rendelet megalkotása az Önkormányzat által fenntartott és működtetett köznevelési intézményekben nyújtott gyermekétkeztetés önköltségének meghatározása miatt szükséges. Részletes i n d o k o l á s

Az önköltségszámítás rendeletben való megjelentéséről határoz, illetve megállapítja azt. 2.§ Záró rendelkezéseket tartalmaz.

1. melléklet a . . . . / 2 0 1 3 . (

A

) ö n k o r m á n y z a t i rendelethez

D C Kétszeri Háromszori étkezés étkezés ön költsége Ft / r ap ÓVODAI GYERMEKÉTKEZTETÉS ÖNKÖLTSÉGSZÁMÍTÁSA 2 Cinkotai Huncutka Óvoda 465 548 628 3 Gyermekkuckó Óvoda 636 543 728 4 Margaréta Óvoda 604 513 583 5 Mátyásföldi Fecskefészek Óvoda 602 687 518 6 Napsugár Óvoda 617 465 543 7 Sashalmi Manoda óvoda 574 659 491 8 Szentmihályi Játszókert 688 784 Óvoda 592 ISKOLAI GYERMEKÉTKEZTETÉS ÖNKÖLTSÉGSZÁMÍTÁSA 9 Arany J á n o s Altalános 816 Iskola 573 10 Batthyány Ilona Altalános 654 459 Iskola 11 Centenáriumi Általános 661 Iskola é s Szakiskola 461 12 Hermann Ottó Altalános 643 Iskola 446 13 Jókai Mór Általános Iskola 679 473 14 Kölcsey Ferenc Altalános 679 476 Iskola 15 Lemhényi Dezső Altalános 818 576 Iskola 16 Móra Ferenc Altalános 843 577 Iskola 17 Sashalmi Tanoda 650 454 Általános Iskola 18 Szent-Györgyi Albert 730 525 Általános Iskola 19 Táncsics Mihály Általános 755 538 Iskola é s Gimnázium 20 Göllesz Viktor Intézmény 1 021 686 21 Szerb Antal Gimnázium 827 1

B Egyszeri étkezés

2. sz. melléklet (előterjesztéshez) Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t . . . . / 2 0 1 3 . (...) r e n d e l e t t e l m ó d o s í t o t t 39/2012. ( X I I . 10.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t e

Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t 39/2012. ( X I I . 10.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t e

a B u d a p e s t Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t által fenntartott köznevelési i n t é z m é n y e k b e n ( ó v o d á k b a n ) , v a l a m i n t a B u d a p e s t F ő v á r o s X V I . k e r ü l e t i Ö n k o r m á n y z a t által m ű k ö d t e t e t t köznevelési i n t é z m é n y e k b e n ( i s k o l á k b a n ) a l k a l m a z a n d ó étkezési térítési d í j a k r ó l

a Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t által fenntartott köznevelési i n t é z m é n y e k b e n ( ó v o d á k b a n ) , v a l a m i n t a B u d a p e s t F ő v á r o s X V I . k e r ü l e t i Ö n k o r m á n y z a t á l t a l m ű k ö d t e t e t t köznevelési i n t é z m é n y e k b e n ( i s k o l á k b a n ) a l k a l m a z a n d ó étkezési térítési d í j a k r ó l

Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi X X X I . törvény 29. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 29. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya

1. §

E rendelet hatálya a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott, illetve működtetett valamennyi köznevelési intézményre kiterjed.

1. §

E rendelet hatálya a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott, illetve működtetett valamennyi köznevelési intézményre kiterjed. Az étkezési térítési díj

Az étkezési térítési díj 2. §

A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott, illetve működtetett köznevelési intézményekben alkalmazandó étkezési térítési díj az intézménytípustól függően az alábbiak szerint kerül megállapításra: a)

b)

Óvodai ellátás aa) napi háromszori étkezés ab) csak ebéd Általános iskolai ellátás

2. §

A Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott, illetve működtetett köznevelési intézményekben alkalmazandó étkezési térítési díj az intézménytípustól függően az alábbiak szerint kerül megállapításra: a)

353,-Ft 258,- Ft b)

Óvodai ellátás aa) napi háromszori étkezés ab) csak ebéd Általános iskolai ellátás

353,- Ft 258,- Ft

6 ba) bb) c)

napi háromszori étkezés csak ebéd

Szerb Antal Gimnázium ca) ebéd

ba) bb)

454,- Ft 301,- Ft c) 335,- Ft.

napi háromszori étkezés csak ebéd

Szerb Antal G i m n á z i u m ca) ebéd

454,- Ft 3 0 1 , - Ft

335,- Ft.

2/A.§ A 2. § s z e r i n t i térítési d í j a k ö n k ö l t s é g s z á m í t á s á t az 1. melléklet tartalmazza. 3. §

(1)

E rendelet 2013. február 1. napján lép hatályba.

(2)

E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzatnak a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott közoktatási intézményekben alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 24/2004 (VII. 5.) rendelete.

Ancsin László jegyző

3. §

(1)

E rendelet 2013. február 1. napján lép hatályba.

(2)

E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti Budapest Főváros X V I . kerületi Önkormányzatnak a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat által fenntartott közoktatási intézményekben alkalmazandó étkezési térítési díjakról szóló 24/2004 (VII. 5.) rendelete.


Ancsin László Jegyző


1. s z á m ú melléklet 39/2012. ( X I I . 10.) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t h e z D C Háromszori Kétszeri étkezés étkezés ön töltsége Ft / r lap ÓVODAI GYERMEKÉTKEZTETÉS ÖNKÖLTSÉGSZÁMÍTÁSA 628 548 465 Cinkotai Huncutka Óvoda 728 636 543 Gyermekkuckó Óvoda 604 583 513 Margaréta Óvoda Mátyásföldi Fecskefészek 602 687 518 Óvoda 617 543 465 Napsugár Óvoda A

1

2 3 4 5 6

B Egyszeri étkezés

7 8

574 491 Sashalmi Manoda óvoda Szentmihályi Játszókert 688 592 Óvoda ISKOLAI GYERMEKÉTKEZTETÉS ÖN KÖLTSÉGSZÁMÍTÁSA 9 Arany J á n o s Altalános 573 Iskola 10 Batthyány Ilona Altalános 459 Iskola 11 Centenáriumi Általános 461 Iskola é s Szakiskola 12 Hermann Ottó Altalános 446 Iskola 13 Jókai Mór Általános Iskola 473 14 Kölcsey Ferenc Altalános 476 Iskola 15 Lemhényi Dezső Altalános 576 Iskola 16 Móra Ferenc Altalános 577 Iskola 17 Sashalmi Tanoda 454 Általános Iskola 18 Szent-Györgyi Albert 525 Általános Iskola 19 Táncsics Mihály Általános 538 Iskola é s Gimnázium 20 Göllesz Viktor Intézmény 686 21 Szerb Antal Gimnázium 827

659 784

816 654 661 643 679 679 818 843 650 730 755 1 021

3 . s z á m ú melléklet (előterjesztéshez) ÓVODAI ÉS ISKOLAI GYERMEKÉTKEZTETÉS ÖNKÖLTSÉGSZÁMÍTÁSA Gyerekkuckó Óvoda A

dolgozó munkaköre dajka konyhás dajka óvodatitkár dajka dajka dajka konyhás dajka óvodatitkár dajka dajka dajka konyhás dajka dajka dajka dajka dajka dajka konyhás dajka dajka

3 óvoda B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban bruttó bére egyéb juttatás 34 1 178 100,00 90 702,00 100 1 296 000,00 90 702,00 15 1 735 200,00 90 702,00 34 1 296 000,00 90 702,00 34 1 171 000,00 90 702,00 34 90 702,00 1 171 000,00 90 702,00 100 1 336 200,00 15 90 702,00 1 735 200,00 34 90 702,00 1 303 200,00 34 1 296 000,00 90 702,00 34 1 171 000,00 90 702,00 100 1 296 000,00 90 702,00 90 702,00 34 1 203 000,00 90 702,00 34 1 171 000,00 90 702,00 34 1 173 700,00 34 90 702,00 1 248 000,00 90 702,00 34 1 171 000,00 90 702,00 100 1 296 000,00 90 702,00 34 1 171 000,00

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D ) F=E/B %) 1 586 889,00 539 542,26 1 736 622,00 1 736 622,00 2 294 406,00 344 160,90 1 736 622,00 590 451,48 1 577 872,00 536 476,48 1 577 872,00 536 476,48 1 787 676,00 1 787 676,00 344 160,90 2 294 406,00 593 560,44 1 745 766,00 1 736 622,00 590 451,48 536 476,48 1 577 872,00 1 736 622,00 1 736 622,00 550 294,08 1 618 512,00 536 476,48 1 577 872,00 537 642,34 1 581 301,00 1 675 662,00 569 725,08 536 476,48 1 577 872,00 1 736 622,00 1 736 622,00 536 476,48 1 577 872,00 14 876 389,84

összesen: számítási mód szöveggel

adat

nyitva tartott napok száma 2013 étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 2 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 3 x-i étkezés, 2012.

összes ebéd száma

összes reggeli száma

F

E

Ft

220,00

személyi + élelmiszervásárláson kívüli dologi összes kiadások költség

19 796 168,82

4 919 778,98

összes költség 80,00% ebédre

15 836 935,06

0,00

4 934,00

összes költség 10,00% reggelire

1 979 616,88

összes költség 10,00% uzsonnára

1 979 616,88

61 818,00

összes költség ebédre /összes ebéd 1 ebéd költsége száma

66 752,00

összes költség reggeli /összes reggeli száma

1 reggeli költsége

29,66

66 752,00

összes költség reggeli uzsonna / összes uzsonna száma

1 uzsonna költsége

32,02

237,25

összes uzsonna száma

61 818,00

1 X-i étkezés ára

306,00

1 X-i étkezés ára + 1 ebéd teljes ebéd költsége önköltsége

543,25

369,00

2X-i étkezés költsége + 1 reggeli + ebéd költsége

kétszeri étkezés teljes önköltsége

635,91

429,00

3X-i étekzeés ára + 1 reggeli + ebéd + uzsonna költsége

háromszori étkezés teljes önköltsége

727,93

2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

Cinkotai Huncutka Óvoda A

dolgozó munkaköre dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka óvodatitkár

2 óvoda D B C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban egyéb juttatás bruttó bére 1 171 000,00 90 702,00 100,00 90 702,00 100,00 909 900,00 90 702,00 25,00 1 248 000,00 90 702,00 25,00 1 171 000,00 90 702,00 25,00 1 171 000,00 90 702,00 25,00 1 359 700,00 90 702,00 25,00 1 171 000,00 90 702,00 25,00 1 178 100,00 90 702,00 1 210 500,00 25,00 90 702,00 1 171 000,00 25,00 90 702,00 25,00 1 362 000,00

F

E

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D ) F=E/B %) 1 577 872,00 1 577 872,00 1 246 275,00 1 246 275,00 1 675 662,00 418 915,50 394 468,00 1 577 872,00 394 468,00 1 577 872,00 454 380,25 1 817 521,00 394 468,00 1 577 872,00 396 722,25 1 586 889,00 407 009,25 1 628 037,00 394 468,00 1 577 872,00 455 110,50 1 820 442,00 6 534 156,75


adat



Ft

220,00


7 264 824,76

730 668,01


5 811 859,81

38,00

1 120,00


726 482,48


726 482,48

35 460,00


36 618,00



158,72

19,86

összes reggeli száma összes uzsonna száma

36 580,00

2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

dolgozó munkaköre dajka dajka dajka óvodatitkár dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka


20,49

35 460,00


Margaréta Óvoda A


306,00

1 X-i étkezés ára + 1 ebéd teljes ebéd költsége önköltsége

46472

369,00



547,58

429,00



628,06

2 óvoda B D C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban egyéb juttatás bruttó bére 90 702,00 30 1 171 000,00 1 171 000,00 90 702,00 30 1 171 000,00 90 702,00 30 1 362 000,00 90 702,00 25 90 702,00 1 171 000,00 100 90 702,00 1 171 000,00 30 90 702,00 30 1 232 400,00 90 702,00 100 1 213 200,00 90 702,00 30 1 268 400,00 1 171 000,00 90 702,00 30 90 702,00 1 213 200,00 30 90 702,00 1 210 500,00 30 90 702,00 30 1 171 000,00 90 702,00 585 500,00 30 90 702,00 1 171 000,00 30

E

F

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D) F=E/B %) 1 577 872,00 473 361,60 473 361,60 1 577 872,00 473 361,60 1 577 872,00 455 110,50 1 820 442,00 1 577 872,00 1 577 872,00 473 361,60 1 577 872,00 496 755,00 1 655 850,00 1 631 466,00 1 631 466,00 510471,00 1 701 570,00 473 361,60 1 577 872,00 489 439,80 1 631 466,00 488411,10 1 628 037,00 473 361,60 1 577 872,00 250 286,10 834 287,00 473 361,60 1 577 872,00 9 213 342,70


adat

nyitva tartott napok száma 2013 étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012.

Ft

248,00

személyi + élelmiszervásárláson összes kívüli dologi költség kiadások

10 779 740,39

1 566 397,69


8 623 792,31


1 077 974,04

690,00

11 tényleges étel adag napi 2 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 3 x-i étkezés, 2012.


összes reggeli száma összes uzsonna száma 1 X-i étkezés ára

2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

Mátyásföldi Fecskefészek Óvoda A

dolgozó munkaköre konyhás-dajka konyhás-dajka konyhás-dajka konyhás-dajka konyhás-dajka konyhás-dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka

2 580,00


1 077 974,04

39 568,00

összes költség ebédre/összes ebéd 1 ebéd száma költsége

42 838,00



25,58

42 148,00



27,24

312,00

1X-i étkezés ára + 1 ebéd költsége

ebéd teljes önköltsége

513,31

377,00



603,89

329,00



583,13

201,31

39 568,00

3 óvoda D B C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban bruttó bére egyéb juttatás 90 702,00 100 1 210 500,00 90 702,00 100 1 139 500,00 90 702,00 100 1 248 000,00 90 702,00 1 171 000,00 100 90 702,00 100 1 171 000,00 90 702,00 1 171 000,00 100 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 176 000,00 35 90 702,00 35 1 171 000,00 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 248 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 193 500,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 171 000,00 35 90 702,00 1 178 100,00 35 90 702,00 1 261 600,00 35

E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás ( E=C+ járulékok+D) F=E/B %) 1 628 037,00 1 628 037,00 1 537 867,00 1 537 867,00 1 675 662,00 1 675 662,00 1 577 872,00 1 577 872,00 1 577 872,00 1 577 872,00 1 577 872,00 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 554 477,70 1 584 222,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 586 481,70 1 675 662,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872.00 562 256,45 1 606 447,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 552 255,20 1 577 872,00 555 411,15 1 586 889,00 592 526,90 1 692 934,00

dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka óvodatitkár óvodatitkár óvodatitkár

35 35 35 35 35 35 35 35 35 10 10 10

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

171 248 173 171 213 171 213 245 336 339 503 399

000,00 000,00 700,00 000,00 200,00 000,00 200,00 100,00 200,00 200,00 600,00 200,00

90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90

702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00 702,00

1 577 1 675 1 581 1 577 1 631 1 577 1 631 1 671 1 787 1 791 2 000 1 867

számítási mód szöveggel

adat

étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 2 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 3 x-i étkezés, 2012.



2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

255,20 481,70 455,35 255,20 013,10 255,20 013,10 192,65 686,60 148,60 027,40 768,60

23 664 440,60

összesen:

nyitva tartott napok száma 2013

552 586 553 552 571 552 571 585 625 179 200 186

872,00 662,00 301,00 872,00 466,00 872,00 466,00 979,00 676,00 486,00 274,00 686,00

Ft

224,00


31 518 252,60

7853812


25 214 602,08

1427


3 151 825,26

4473


3 151 825,26

108909


219,62

114 809,00



27,80

113 382,00



28,94



518,12

354,75



602,17

410,50



686,86

108 909,00 298,50

Napsugár Óvoda A

dolgozó munkaköre dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka óvodatitkár óvodatitkár

4 óvoda B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban bruttó bére egyéb juttatás 1 171 000,00 75,00 90 702,00 75,00 1 171 000,00 90 702,00 75,00 1 171 000,00 90 702,00 75,00 1 171 000,00 90 702,00 12,00 1 291 200,00 90 702,00 12,00 1 171 000,00 90 702,00 12,00 1 248 000,00 90 702,00 12,00 1 180 800,00 90 702,00 12,00 1 256 400,00 90 702,00 12,00 1 171 000,00 90 702,00 12,00 1 300 300,00 90 702,00 12,00 1 185 700,00 90 702,00 12,00 1 248 000,00 90 702,00 12,00 1 171 000,00 90 702,00 90 702,00 12,00 1 218 300,00 90 702,00 12,00 1 173 900,00 90 702,00 12,00 1 171 000,00 12,00 1 171 000,00 90 702,00 12,00 1 171 000,00 90 702,00 90 702,00 6,00 1 362 000,00 1 503 600,00 90 702,00 13,00

F

E

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D ) F=E/B %) 1 577 872,00 1 183 404,00 1 183 404,00 1 577 872,00 1 183 404,00 1 577 872,00 1 183 404,00 1 577 872,00 207 663,12 1 730 526,00 189 344,64 1 577 872,00 201 079,44 1 675 662,00 1 590 318,00 190 838,16 1 686 330,00 202 359,60 189 344,64 1 577 872,00 1 742 083,00 209 049,96 191 584,92 1 596 541,00 201 079,44 1 675 662,00 189 344,64 1 577 872,00 196 553,16 1 637 943,00 189 786,60 1 581 555,00 189 344,64 1 577 872,00 189 344,64 1 577 872,00 189 344,64 1 577 872,00 109 226,52 1 820 442,00 260 035,62 2 000 274,00 8 028 940,38


adat



összes reggeli száma összes uzsonna száma

Ft

220,00


15 999 274,93

7 970 334,55


12 799 419,94

668,00


1 599 927,49

860,00


1 599 927,49

69 004,00


70 532,00



22,90

69 864,00



23,19

69 004,00

181,47

14 1 X-i étkezés ára

2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

Sashalmi Manoda Óvoda A

dolgozó munkaköre dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka óv.titkár

284,00

1 X-i étkezés ára + 1 ebéd költsége


465,47

339,00



543,37

389,00



616,56

2 óvoda D B C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban bruttó bére egyéb juttatás 90 702,00 100 1 171 000,00 100 1 213 200,00 90 702,00 90 702,00 25 1 171 000,00 90 702,00 25 1 171 000,00 1 232 400,00 90 702,00 25 90 702,00 25 1 171 000,00 90 702,00 25 1 171 000,00 90 702,00 25 1 196 400,00 90 702,00 1 171 000,00 25 90 702,00 1 171 000,00 25 90 702,00 15 1 362 000,00

E

F

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D ) F=E/B %) 1 577 872,00 1 577 872,00 1 631 466,00 1 631 466,00 394 468,00 1 577 872,00 394 468,00 1 577 872,00 413 962,50 1 655 850,00 394 468,00 1 577 872,00 394 468,00 1 577 872,00 402 532,50 1 610 130,00 394 468,00 1 577 872,00 394 468,00 1 577 872,00 273 066,30 1 820 442,00 6 665 707,30


adat



Ft

254,00


8 464 871,50

1 799 164,20


6 771 897,20

1 319,00


846 487,15

1 395,00


846 487,15

34 578,00


37 292,00



181,59

23,53

15


2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

Szentmihályi Játszókert Óvoda A

dolgozó munkaköre dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka dajka óvodatitkár dajka dajka dajka dajka dajka dajka



24,48

309,00



490,59

369,00



574,12

429,00



658,60

35 973,00 34 578,00

4 óvoda B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %dolgozó éves ban bruttó bére egyéb juttatás 50 1 172 000,00 90 702,00 50 1 171 000,00 90 702,00 50 1 171 000,00 90 702,00 90 702,00 50 1 171 000,00 50 1 171 000,00 90 702,00 50 90 702,00 1 171 000,00 1 171 000,00 90 702,00 50 50 1 173 700,00 90 702,00 1 171 000,00 90 702,00 50 90 702,00 50 1 178 100,00 90 702,00 50 1 172 000,00 1 171 000,00 90 702,00 50 90 702,00 1 171 000,00 50 90 702,00 50 1 171 000,00 90 702,00 50 1 174 800,00 90 702,00 50 1 213 200,00 90 702,00 1 213 200,00 50 90 702,00 1 171 000,00 50 90 702,00 16 1 171 000,00 90 702,00 1 362 000,00 50 90 702,00 1 178 100,00 50 90 702,00 1 171 000,00 50 90 702,00 1 171 000,00 50 90 702,00 1 171 000,00 50 90 702,00 1 173 900,00 50

E

F

összes személyi személyi kiadás ( E=C+ ráfordítás ( járulékok+D ) F=E/B %) 1 579 142,00 789 571,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 790 650,50 1 581 301,00 788 936,00 1 577 872,00 793 444,50 1 586 889,00 789 571,00 1 579 142,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 791 349,00 1 582 698,00 815 733,00 1 631 466,00 815 733,00 1 631 466,00 788 936,00 1 577 872,00 252 459,52 1 577 872,00 910 221,00 1 820 442,00 793 444,50 1 586 889,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 788 936,00 1 577 872,00 790 777,50 1 581 555,00 19 378 058,52


adat




2X-i étkezés ára

3X-i étkezés ára

Ft

230,00


24 286 020,46

4 907 961,94


19 428 816,37

691,00


2 428 602,05

860,00


2 428 602,05

67 078,00


68 629,00



35,75

67 938,00



36,21

309,00



592,10

369,00



687,85

429,00



784,05

283,10

67 078,00

I s k o l á k g y e r m e k é t k e z t e t é s h e z k a p c s o l ó d ó dologi k i a d á s a

Arany János Általános Iskola Batthyány Ilona Altalános Iskola Centenáriumi Altalános Iskola és Szakiskola

étkezésre jutó dologi kis értékű tárgyi költse víz- és dologi eszköz ÁFÁ-val gázenergia csatornadíj villanyenergia összesen 31 000 7 619 000 609 000 2 716 000 10 975 000 2 410 026 918 000

3 018 000

12 339 000 2 752 265

874 000

3 236 000

20 300 000 4 7 1 5 197

1 025 000 444 000

2 469 000 2 540 000

14 663 000 3 574 358 11 713 000 2 630 488 10 087 000

Hermann Ottó Általános Iskola Jókai Mór Általános Iskola Kölcsey Ferenc Altalános Iskola Lemhényi Dezső Altalános Iskola

376 000 289 000

8 015 000 16 161 000 11 710 000 8 440 000

640 000

7 208 000

490 000

1 749 000

856 000

553 000

1 273 000

5 459 000 1 280 016

Móra Ferenc Általános Iskola Sashalmi Tanoda Altalános Iskola Szentgyörgyi Albert Altalános Iskola Táncsics Mihály Altalános Iskola és Gimnázium Göllesz Viktor Intézmény

603 000

2 777 000 10 706 000 12 236 000 10 284 000 15 840 000 3 534 000 12 358 000

952 000

2 427 000

14 688 000 3 455 737

815 000

2 538 000

16 837 000 2 462 775

953 000

2 328 000

14 400 000

1 346 000 1 013 000

5 326 000 1 552 000

23 504 000 5 298 275 6 215 000 1 411 294

650 000

4 393 000

17 401 000 3 784 607

Szerb Antal Gimnázium

388 000 29 000

1 248 000 835 000 992 000 116 000

2 364 507

3 412 626

Arany J á n o s Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre konyhai dolgozó konyhai dolgozó

D B C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 100 1 729 740 90 702,00 100 1 487 170 90 702,00

F

E

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 820 442 1 820 442 1 577 872 1 577 872

összesen:

3 398 314 számítási mód szöveggel

adat étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 3 x-i étkezés, 2012.

összes ebéd száma összes reggeli + uzsonna száma


3X-i étkezés ára

Ft

2 410 026


5 808 340

13 510


5 227 506

25 569

összes költség reggelire + 10,00% uzsonnára

580 834

39 079


25 569


1 reggeli + uzsonna költsége

23

439



573

660

3X-i étkezés ára + 1 ebéd költsége + 1 reggeli + uzsonna költsége


816

134

Batthyány Ilona Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre

B munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %ban

konyhai dolgozó konyhai dolgozó konyhai dolgozó

100 100 100

C

D

E

dolgozó éves bére járulékokkal egyéb juttatás 1 487 424 1 499 616 1 458 468

90 702,00 90 702,00 90 702,00

összes személyi kiadás ( E=C+D )

F

személyi ráfordítás ( F=E/B %)

1 578126 1 590 318 1 549 170

1 578 126 1 590 318 1 549 170 4717614


adat étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012. tényleges étel adag napi 3 x-i étkezés, 2012.

Ft

2 752 265


7 469 879

24 701


6 722 891

30 472


746 988

55 173


összes reggeli + uzsonna száma

30 472



25


337



459

508



654


3X-i étkezés ára

122

Centenáriumi Általános Iskola és Szakiskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre konyhai dolgozó konyhai dolgozó takarító-konyhás összesen:

B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 100 1 487 170 90 702,00 100 1 540 764 90 702,00 50 1 487 170 90 702,00

tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012.


F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 631 466 1 631 466 1 577 872 788 936 3 998 274


adat

étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013

E

Ft

4 715 197


8 713471

32 725


7 842 123

30 461


871 347

63 186

összes költség ebédre /összes ebéd 1 ebéd száma költsége


30 461




337



461

508



661


3X-i étkezés ára

124

29

Hermann Ottó Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó konyhai konyhai konyhai

munkaköre dolgozó dolgozó dolgozó


E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 577 872 788 936

összesen:


adat

étkezéshez kapcsolódó dologi kiadás 2013 tényleges étel adag napi 1 x-i étkezés, 2012.


Ft

3 574 358


7 519 038

33 310


6 767 134

28 962


751 904

62 272



28 962



26


337



446

508



643


3X-i étkezés ára

109

Jókai Mór Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A



C B D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 1 171 000 100 90 702,00 100 1 487170 90 702,00 90 702,00 100 1 487 170

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D) ( F=E/B %) 1 261 702 1 261 702 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 577 872 4 417 446


adat



F

E

Ft

3 574 358


7 991 804

29 785


7 192 623

22 940


799 180

52 725

összes költség ebédre/összes ebéd 1 ebéd száma költsége


22 940




337



473

508



679


3X-i étkezés ára

136

35

Jókai Mór Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A



c D B munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 1 171 000 90 702,00 100 1 487 170 90 702,00 100 100 90 702,00 1 487 170

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 261 702 1 261 702 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 577 872

összesen:


adat



F

E

Ft

3 574 358


7 991 804

29 785


7 192 623

22 940


799 180

52 725



22 940



337

1 X-i étkezés ára + 1 ebéd teljes önköltsége ebéd költsége

473

508



679


3X-i étkezés ára


136

35

Kölcsey Ferenc Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó konyhai konyhai konyhai konyhai

munkaköre dolgozó dolgozó dolgozó-portás dolgozó

D C B munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 1 487 170 90 702,00 100 90 702,00 100 1 540 764 1 487 170 90 702,00 50 90 702,00 100 1 487 170

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 631 466 1 631 466 1 577 872 788 936 1 577 872 1 577 872 5 576 146


adat



F

E

Ft

2 364 507

személyi + élelmiszervásárláson összes kívüli dologi költség kiadások

7 940 653

26 798


7 146 588

24 670


794 065

51 468



24 670




337



476

508



679


3X-i étkezés ára

139

32

Lemhényi Dezső Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre konyhai dolgozó takarító-konyhás konyhai dolgozó

D B C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 1 487 170 90 702,00 100 90 702,00 50 1 487 170 1 487 424 90 702,00 100

E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 577 872 788 936 1 578 126 1 578 126 3 944 934


adat



Ft

1 280 016


5 224 950

9 792


4 702 455

24 636


522 495

34 428



24 636



21


439



576

660



818


3X-i étkezés ára

137

Móra Ferenc Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre konyhai dolgozó, takarító konyhai dolgozó, takarító

B munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre fordított idő %ban

C

D

E

dolgozó éves bére járulékokkal egyéb juttatás

összes személyi kiadás ( E=C+D )

F

személyi ráfordítás ( F=E/B %)

100

1 729 740

90 702,00

1 820 442

1 820 442

100

1 729 740

90 702,00

1 820 442

1 820 442 3 640 884


adat



Ft

3 455 737


7 096 621

29410


6 386 958

28 643


709 662

58 053



28 643



25


467



577

708



843


3X-i étkezés ára

110

Sashalmi Tanoda Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A



B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 100 1 493 520 90 702,00 100 1 487170 90 702,00 100 1 729 740 90 702,00

E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás ( F=E/B %) E=C+D ) 1 584 222 1 584 222 1 577 872 1 577 872 1 820 442 1 820 442

összesen:


adat



Ft

2 462 775


7 445 311

27 461


6 700 779

29 976


744 531

57 437



29 976




337



454

508



650


3X-i étkezés ára

117

25

Szent-Györgyi Albert Általános Iskola tervezett személyi kiadás: A

B D C munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban dolgozó munkaköre járulékokkal egyéb juttatás konyhai dolgozó 100 1 487 170 90 702,00 takarító-konyhás 50 1 499 616 90 702,00 konyhai dolgozó 100 1 487 170 90 702,00 1 487 170 90 702,00 konyhai dolgozó 100 90 702,00 takarító-konyhai dolgozó 50 1 595 628

E

F

összes személyi személyi ráfordítás kiadás ( ( F=E/B %) E=C+D) 1 577 872 1 577 872 1 590 318 795 159 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 577 872 1 686 330 843 165

összesen:


adat



Ft

3 412 626


9 784 566

18 002


8 806 109

28 836


978 457

46 838



28 836



337

1 X-i étkezés ára + 1 ebéd teljes önköltsége ebéd költsége

525

508



730


3X-i étkezés ára


188

34

Táncsics Mihály Általános Iskola és Gimnázium tervezett személyi kiadás: A

dolgozó konyhai konyhai konyhai konyhai konyhai

munkaköre dolgozó dolgozó dolgozó dolgozó dolgozó

B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 100 1 487 170 90 702,00 100 1 729 740 90 702,00 100 1 487 170 90 702,00 100 1 729 740 90 702,00 100 1 729 740 90 702,00

E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 820 442 1 820 442 1 577 872 1 577 872 1 820 442 1 820 442 1 820 442 1 820 442

összesen:


adat



Ft

5 298 275


13 915 345

32 003


12 523 811

30 341


1 391 535

62 344



30 341



46


337



538

508



755


3X-i étkezés ára

201

Szerb Antal Gimnázium tervezett személyi kiadás: A

dolgozó munkaköre konyhai dolgozó konyhai dolgozó

B C D munkaidejéből az étkeztetéssel kapcsolatos teendőkre dolgozó fordított idő %- éves bére ban járulékokkal egyéb juttatás 100 1 540 764 90 702,00 100 1 499 616 90 702,00

E

F

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 631 466 1 631 466 1 590 318 1 590 318 3 221 784


adat



Ft

3 784 607


7 006 391

22 906


7 006 391

22 906


306



3X-i étkezés ára

521



827

521



827

Göllesz Intézmény tervezett személyi kiadás: A




E

összes személyi személyi kiadás ( ráfordítás E=C+D ) ( F=E/B %) 1 577 872 1 577 872 1 640 356 1 640 356 1 590 572 1 590 572

összesen:


adat




Ft

1 411 294


6 220 094

20 209


6 095 692

1 003

21 212

összes költség reggelire + 2,00% uzsonnára összes költség ebédre /összes ebéd 1 ebéd száma költsége

124 402

287



124

399



686

610



1 021


1 003


3X-i étkezés ára

F

A rendelet módosítása arra szolgál, hogy megjelenjen a mellékletben a gyermekétkezés önköltségszámítása

Recommend Documents