A Polgármester előterjesztése
JAVASLAT Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013 . évi költségvetésének koncepciójára
Az önkormányzatokról valamint az áliamháztartásról szóló törvényekben foglalt előírások alapján Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013 . évi költségvetési koncepcióját a következők szerint terjesztem elő :
Tisztelt Közgyűlés! A város 2013 . évi költségvetési koncepciójának, és végleges költségvetésének összeállításakor azokra az alapvetésekre lehetünk figyelemmel, amelyek az elmúlt időszak városi gondolkodását meghatározták . Ezek : a megkezdett folyamatok továbbvitele, az elmúlt évek során hozott döntések aktualizálása ; a megváltozott helyzethez, pénzügyi lehetőséghez igazítása, a kiadások tervezése során az indokoltság, a megalapozottság és takarékosság kritériumainak kiemelt figyelembe vétele, a váratlan helyzetek kezelésére biztonságot adó tartalék képzése, a város gazdasága folyamatos megújításának, versenyképessége növelésének segítése, a városban élők számára a kialakult életszínvönal biztosítása érdekében a városi szolgáltatások további fejlesztése, a környezet fokozott védelmének biztosítása a város stabil pénzügyi pozícióinak rövid és középtávon történő fenntartása .
Ismertek azok az alapvető tényezők, amelyek a következő évi költségvetés kialakítására nem csekély hatással lesznek. A területi és települési igazgatás átszervezése, a járási hivatalok kialakítása az önkormányzati feladatok csökkenésével, egyúttal a város által foglalkoztatott köztisztviselői létszám mérséklődésével jár együtt . Bővülni fog a város által ellátandó közművelődési, közgyűjteményi feladatok köre, amennyiben a megyei múzeumi és megyei könyvtári feladatellátás a megyei jogú városok hatáskörébe kerül . Folyamatban van a köznevelési feladatok ellátásának átszervezése, a fenntartás és működtetés állam és önkormányzatok közötti megosztása . (Erről a Tisztelt Közgyűlés 229/2012 . (X . 26 .) Kgy .sz . alatt előzetes átfogó tájékoztatást kapott, melyet elfogadott .) Sor kerül az önkormányzatokkal összefüggő adósságrendezésre, amely az önkormányzat, település lakosság számára és teherviselő képességére alapozott állami adósság átvállalást jelent .
Jóllehet az előzőekben említett változások várhatóan a jövő év elejétől következnek be -, a kapcsolódó, ma még nem minden vonatkozásban ismert szabályozások ez év végéig jelennek meg . A rendelkezésre álló információk lehetőséget teremtenek ugyan a változásokkal összefüggő teendőkre való felkészülésre, de a későbbiekben folyamatosan megjelenő jogszabályokban rejlő részletek ismerete alapvetően határozhatják meg a változásokkal összefüggő, azokból következő döntéseinket, reagálásainkat .
A központi költségvetésről szóló törvény elfogadásáról szóló folyamat ismereteink szerint e koncepció benyújtási határidejével egyidejűleg zárul le . A rendelkezésre álló információkból az látható, hogy az állami költségvetés és az önkormányzati költségvetés közötti forrásszabályozás alapvető változásokon fog átmenni . 2013-tól : • az önkormányzatok személyi jövedelemadóból való részesedése (beleértve a jövedelemkülönbség mérséklés szabályozást is) megszűnik, • az illetékbevétel (részben sem) nem lesz önkormányzati bevétel, • a gépjárműadó bevétel nem csekély hányada az állami költségvetés bevétele lesz, • a helyi idegenforgalmi adó bevétel várhatóan kiegészítésre kerül, • a korábbi normatív állami támogatás szabályozás helyébe (döntő részben kötött) feladatfinanszírozás lép . Az önkormányzatok új szabályok szerint kaphatnak támogatást működésükhöz (benne : hivatal működése, településüzemeltetés, egyéb kötelező feladatok), köznevelési feladataikhoz (csak óvodai feladatellátás és gyermekétkeztetési kedvezmények ellentételezése), szociális és közművelődési, közgyűjteményi feladatellátásukhoz . Körvonalazódni látszik az is, hogy 2013-tói az állam közvetlenül biztosít fedezetet (közvetlenül finanszírozza) a pedagógusok és a pedagógiai munkát segítők bérét -, de nem biztosít külön támogatást a működtetési feladatokat vállaló önkormányzatok számára . Forrásoldalról behatárolja az önkormányzati mozgásteret, hogy a következő évben az adósságot keletkeztető ügyletekhez (p1 . hitelfelvétel) továbbra is kormány engedély szükséges . A rendelkezésre álló információk szerint önkormányzatunk állami költségvetésből származó forrásainak megismerésére a központi számítás lezárását és közzétételét követően előre láthatólag december utolsó napjaiban kerülhet sor. Várhatóan év végére véglegeződnek azok a megállapodások is, melyek meghatározzák és számíthatóvá teszik az önkormányzattól elkerülő feladatokkal összefüggő kiadásokat .
A 2013-as végleges költségvetésünk kiadási oldalának összeállításánál elsődlegesen a bevezetőben felsorolt alapvetésekre lehetünk figyelemmel . • Mivel forrásainkat a maradó illetve vállalt kötelező működtetési, fenntartási feladataink finanszírozására kell összpontosítanunk, a nem kötelező feladatellátással összefüggő finanszírozási igényeket várhatóan újragondolni, mérsékelni kell . • Folytathatjuk megkezdett városfejlesztési, beruházási elképzeléseinket, s biztosítani tudjuk az megrendezésével kapcsolatos előkészítési, felkészülési, „előtakarékossági" EYOF forrásigényeket is . • A központi szabályozás szerint várhatóan új alapokra helyeződő szociális segélyezéssel, rászorultak támogatásával kapcsolatos teendők helyi önkormányzati forrásigényét a korábban megszokott szinten szeretnénk biztosítani . • Állami támogatás hiányában újra kell gondolni a helyi közösségi közlekedéssel kapcsolatos gyakorlatunkat, támogatási politikánkat . • A különböző feladatellátást biztosító, döntő részben önkormányzati tulajdonban maradó létesítményeink állagmegóvását, karbantartását szolgáló előirányzatok mérséklődhetnek -, a konkrét feladatok meghatározásánál várhatóan figyelemmel kell lennünk a (állami) kezelő igényeire is . • A költségvetésen belül elkülönített kezelt lakásgazdálkodás területén a képződő (rendelkezésre álló) források erejéig kerülhet sor kötelezettségvállalásra . • Az előzőekben nem említett területekkel összefüggésben a kötelező feladatoknak a 2013-as költségvetésben történő szerepeltetésére kell koncentrálni -, a nem kötelező feladatok megjelentetése a költségvetési összforrás alakulásának függvénye.
2
A 2013-ra várható önkormányzatunkat is érintő adósságrendezés, hitelkonszolidáció , .eredményére" figyelemmel forrást kell biztosítanunk esedékes adósságszolgálati kötelmeinkre .
Végül ismételten jeleznem kell, hogy a következő évre történő felkészülésünk során számolni kell azzal, hogy a kormányzati szándékok megalapozását szolgáló szabályozási háttér megismerésére csak folyamatosan, a jogalkotási folyamatok előrehaladásával lesz lehetőségünk -, ami nem csak koncepcionális szándékaink korrekciójával járhat, de akár a majdan elfogadásra kerülő költségvetésünk módosítását is eredményezheti . A fentiekre figyelemmel kérem a következő határozati javaslat elfogadását .
Határozati javaslat 1 .) Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése megtárgyalta, és a 2013 . évi költségvetés készítés kiindulási alapjának elfogadta a 2013 . évi költségvetési koncepciót . 2 .) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy a végleges 2013 . évi költségvetés egyes elemei a 2013-ra vonatkozó jogszabályi háttér megismerését követően jelentősen változhatnak .
Felelős : Borkai Zsolt polgármester Határidő : a végleges költségvetés előterjesztéséig Győr, 2012 . november 16 .
Az előterjesztést megtárgyalta : a Közgyűlés bizottságai a városi Érdekegyeztető Fórum
Törvényességi véleményezésre bemutatva : Dr. L
D
yi Tivadar alpolgármester
jegyző
Fekete Dávi alpolgármester
Simon Rób t Balázs alpolgár ester
Az előterjesztést összeállította : Gazdálkodass őosztály, Pénzügyi Osztály
3
Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata Pénzügyi Bizottsága állásfoglalása Győr Megyei Jogú Város 2013 . évi költségvetési koncepciójáról
A Pénzügyi Bizottság megismerte, megtárgyalta Győr Város 2013 . évi költségvetésének koncepció-tervezetét, megismerte a Könyvvizsgáló ezzel kapcsolatos véleményét . A Bizottság egyetért azzal, hogy a város 2013 . évi végleges költségvetésének összeállításakor kiemelt figyelem fordítódjon különösen a megkezdett folyamatok továbbvitelére, az elmúlt évek során hozott döntéseknek a megváltozott helyzethez, pénzügyi lehetőséghez igazítására, a váratlan helyzetek kezelésére biztonságot adó tartalék képzésére, a város gazdasága folyamatos megújításának, versenyképessége növelésének segítésére, a város stabil pénzügyi pozícióinak rövid és középtávon történő fenntartására . A Bizottság álláspontja szerint az önkormányzati forrásszabályozás jelentős átalakulásával összefüggésben, minden korábbinál nagyobb jelentősége lesz a kiadási elképzeléseknek, igényeknek a behatárolt, jelentős részben kötött forrásokhoz való igazítására -, különös tekintettel arra, hogy a következő évi helyi költségvetés adósságot keletkeztető ügyleteihez (pl . hitelfelvétel) továbbra is koiInány engedély szükséges . A Bizottság osztja, elfogadja és elfogadásra javasolja az előterjesztő véleményét, mely szerint a következő évre történő felkészülést nehezíti, hogy a kormányzati szándékok megalapozását szolgáló szabályozási háttér megismerésére csak a jogalkotási folyamatok előrehaladásával lesz lehetőség -, s ez elképzeléseink, szándékaink folyamatos korrekciójával járhat . A Pénzügyi Bizottság a város 2013 . évi költségvetési koncepciója elfogadását javasolja a Tisztelt Közgyűlésnek . p Győr, 2012 . november 30 .
Radnóti Ákos Pénzügyi Bizottság Elnöke
Könyvvizsgálói vélemény Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013 . évi Költségvetési koncepciójáról
A könyvvizsgálói véleményezés hatáskörébe tartozó előterjesztésről az alábbi írásos véleményt adom a 2013 . évi költségvetési koncepció vonatkozásában . A 2011 . évi CXCV . államháztartási törvény 24. § .(1) bekezdése értelmében összhangban a 368/2011 .(XII.31 .) Kormány rendelettel - az Onkormányzat a 2013 . évre vonatkozó költségvetési koncepcióját határidőben elkészítette, a Polgármester úr előterjesztése a hatályos törvényi előírásoknak megfelelően benyújtásra került a képviselőtestület részére. A költségvetési koncepció tartalmára vonatkozóan könyvvizsgálói véleményt nem tudunk kiadni abból kifolyólag, hogy a központi költségvetésről szóló törvény záró szavazása és elfogadása a vélemény kiadásának időpontjáig nem állt rendelkezésünkre .
Győr, 2012 . november 22 .
4
ísrr dM EE7GEDÉ y
• OQp525
; F
áb-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester u . 50 . (Nyilvántartásba vételi szám : 000525 .)
r.
abó István kamarai tag könyvvizsgáló 9012 Győr, Hegymester u 50 . (Kamarai eng.sz. : 004455 .)
