A mikro-, a kis- és középvállalkozások hitelezésének folyamata és a Széchenyi Kártya az OTP Bank Nyrt.-nél

Miskolci Egyetem Gazdaságtudományi Kar Üzleti Információgazdálkodási és Módszertani Intézet Pénzügy Intézeti Tanszék

A mikro-, a kis- és középvállalkozások hitelezésének folyamata és a Széchenyi Kártya az OTP Bank Nyrt.-nél

Készítette: Bartha Szonja

Miskolc, 2013. október 30.

CL1TRU

Tartalomjegyzék

1. Bevezetés

4. oldal

2. A mikro-, a kis- és a középvállalatok

6. oldal

2.1. Az európai mikro-,, a kiskis és a középvállalkozások fogalmi meghatározásának jelentősége ősége

6. oldal

2.2. A mikro-, a kis- és középvállalkozások középvállalkoz új fogalmi meghatározása

7. oldal

3. Az OTP Bank Nyrt. története rténete és CAMELS elemzése 3.1. Az OTP Bank Nyrt. története, történet a Bankcsoport bemutatása

10. oldal 10. oldal

3.1.1. Az OTP Bank Nyrt. története

10. oldal

3.1.2. Az OTP Csoport

12. oldal

3.1.3. Az OTP Bank Nyrt. stratégiája, működésének jövőbeli irányai

14. oldal

3.2. Az OTP Bank Nyrt. CAMELS elemzése

15. oldal

3.2.1. Tőkemegfelelés elelés (Capital adequacy)

15. oldal

3.2.2. Eszközök minősége ősége (Assets quality)

16. oldal

3.2.3. Menedzsment színvonala nvonala (Management level)

17. oldal

3.2.4. Jövedelmezőség őség (Earnings)

18. oldal

3.2.5. Likviditás (Liquidity) Liquidity)

19. oldal

3.2.6. Piaci kockázatokkal szembeni érzékenység (Sensitivity sitivity to market risk)

20. oldal

3.2.7. Összetett minősítés ősítés

21. oldal

4. Az OTP Bank Nyrt. mikromikro és kisvállalkozói szegmense 4.1. Az MKV szegmens meghatározása megh

22. oldal 22. oldal

4.1.1. Az Integráltt Kockázatkezelő Kockázatkezel rendszer

24. oldal

4.1.2. A Dokumentumkezelő Dokumentumkezel Rendszer

24. oldal

4.1.3. A Bank egyéb rendszerei

25. oldal

4.2. Az MKV hitelkonstrukciók elkonstrukciók bemutatása 5. A Széchenyi Kártya Program rogram

25. oldal 27. oldal

5.1. A Széchenyi Kártya sikere, siker az állam szerepvállalása

29. oldal

5.2 A Széchenyi Kártya főbb őbb jellemzői jellemz

31. oldal

5.2.1. A Széchenyi échenyi Kártya költségei

32. oldal

5.2.2. .2. A Széchenyi Kártya Program hitelkonstrukciós termékei

34. oldal

2

6. A Széchenyi Kártya 2 hitelezésének folyamata és szakaszai az OTP Bank Nyrt.-nél

36. oldal

6.1. A Széchényi Kártya 2 igénylésének feltételei

36. oldal

6.2. A Széchenyi Kártya 2 hitelszerződésének hitelszerz feltételei (költségek, díjak)

38. oldal

6.3. A Széchenyi enyi Kártya biztosítékai

39. oldal

6.4. A Széchenyi Kártya 2 hitelezési folyamatának bemutatása esettanulmányon ettanulmányon keresztül

41. oldal

6.4.1. A hitelkérelem

41. oldal

6.4.2. Az előszűrés űrés folyamata

46. oldal

6.4.3. A hitelbírálat

51. oldal

6.4.4. A szerződéskötés

55. oldal

6.4.5. A folyósítás folyamata

56. oldal

6.4.6. A monitoring

58. oldal

6.4.7. A hátralékossá sá váló ügyletek kezelése

61. oldal

6.5. Az esettanulmány settanulmány összegzése

63. oldal

7. A Széchenyi yi Kártya Program jövője jöv

64. oldal

8. Összefoglalás

66. oldal

8. Summary

68. oldal

Irodalomjegyzék

70. oldal

Táblázatjegyzék

71. oldal

Ábrajegyzék

73. oldal

Mellékletek

74. oldal

3

1. Bevezetés Szakdolgozatom témájának a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások hitelezésének a folyamatát választottam, hiszen a magyarországi vállalkozások jelentős jelent jelentő részét, egészen pontosan a 99,9%-át át a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások teszik ki. Amely azt jelenti, jelenti hogy hazánkban ezek a vállalkozások képezik a gazdaság hajtómotorjának egy jelentős jelent részét, nem csupán magas arányuk miatt, hanem azért is, mert a magyarországi mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások a munkavállalók 72,7%-át 72,7% át foglalkoztatják, továbbá 53,6%-kal 53,6% járulnak hozzá a hazánk által megtermelt hozzáadott értékhez.1 A mikro-, a kis- és középvállalkozásoknak, azonban működésük m ködésük során számos nehézséggel kell szembe nézniük, amelyek közül a legnagyobb nehézséget az elégtelen pénzügyi ismeretek és az átgondolatlan finanszírozási stratégia miatt bekövetkező bekövetkez tőkeszegénység okoz. koz. Ezen vállalatok finanszírozási problémái a vállalkozói tapasztalattal és kultúrával, valamint annak hiányosságaival hozhatók összefüggésbe. A vállalkozások nem rendelkeznek megfelelő pénzügyi hozzáértéssel, nincsenek menedzsmentirányítási tapasztalataik, tapasztalata emiatt gyakran nem a megfelelőő döntést hozzák meg a vállalat szempontjából, ami akár a vállalkozások elbukását is eredményezheti rosszabb esetben. A mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások tőkeszegénysége őkeszegénysége alapvetően alapvet a szűkk tulajdonosi körre és az ennek következtében fellépőő alacsony tőkeellátottságra t vezethető vissza, hiszen a tulajdonosok csak kis alaptőkével kével járulnak hozzá ezeknek a vállalkozások alapításához és működtetéséhez. m mű A mikro-,

a

kis-

és

középvállalkozások

finanszírozását

megnehezítik

még

a

tőkeszegénységükbőll fakadó likviditásproblémák is. Ez azzal magyarázható, hogy a vállalkozások vevőii nem azonnal, hanem rendszerint később kés bb fizetnek, általában a teljesítést követő 60-180 180 napban történik meg a pénzügyi kiegyenlítés, ugyanakkor a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozásoknak a szállítóik felé rendezendő rendezend kötelezettségeiket azonnal teljesíteniük kell. Ezek a tényezők ők pedig mind ronthatják a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások hatékonyságát, versenyképességét és a finanszírozásukhoz jutás lehetőségeit. lehetőségeit. Ezeket a tényeket szem előtt előtt tartva válik egyre inkább fontossá a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások versenyképességét és hatékonyságát növelő növel hitelkonstrukciók kialakítása.

1

Lásd 1. számú mellékletben.

4

Ezt tűzte zte ki célul a 2002. augusztus 28.-án 28. án elindított Széchenyi Kártya Program, Pr amely több mint tíz évre visszatekintő múltjával jelentőss mértékben segítette orvosolni ezeknek a vállalkozásoknak

az

átmeneti

forgóeszköz

finanszírozási

nehézségeiket

és

likviditásproblémáikat a bizalmi alapon létrehozott, állami és banki támogatással. támogatás Napjainkra a Széchenyi Kártya Program már hat különböző különböz hitelkonstrukciót kínál a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások számára, amely lehetővé lehet vé teszi ezen vállalkozások számára, hogy az általuk kitűzött zött cél megvalósítása érdekében a profiljukhoz legjobban legjobban illő, illő kedvezményes, államilag támogatott hitelhez jussanak hozzá. Szakdolgozatom elsőő felében a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások 2003-ban 2003 elfogadott új fogalmi meghatározását és az azt magába foglaló új mikro-, mikro kis- és középvállalkozások küszöbértékeit rtékeit szemléltetem. Ezt követően követ en az Országos Takarék Pénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt. történetét és stratégiáját, valamin az OTP Csoportot mutatom be, továbbá elemzem a Bank helyzetét a CAMELS mutatókkal, annak érdekében, hogy bizonyosságot nyerjek az OTP Bank Nyrt. jelenlegi helyzetéről, helyzetér hogy igényel-ee a bankfelügyeleti beavatkozást vagy sem. Szakdolgozatom második felében, pedig a Széchenyi Kártya Program keretein belül mutatom be, hogy az Országos Takarék Pénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt.-nél Nyrt. hogyan zajlik a Széchenyi Kártya hitelkonstrukció egyik termékének hitelezése. Ezt tekintetbe véve, első körben az OTP Bank Nyrt. mikromikro és kisvállalkozói szegmensét mutatom be, majd a Széchenyi Kártya Program főbb fő jellemzőit it és hitelkonstrukciós termékeit ismertetem, isme valamint a Széchenyi Kártya Program évtizedek óta töretlen sikerét szemléltetem az állam szerepvállalása révén. Végezetül pedig egy esettanulmányon keresztül mutatom be, hogy hogyan zajlik az OTP Bank Nyrt.nél a Széchenyi Kártya 2 hitelezésének folyamata. fol Továbbá szót ejtek még a Széchenyi Kártya Program lehetséges jövőbeli jöv fejlődési ődési irányairól, valamint javaslatot teszek, hogy véleményem szerint, milyen fejlődési fejl dési irány lehet elképzelhető elképzelhet a Program keretein belül a jövőben. őben.

5

2. A mikro-, mikro a kis- és a középvállalatok 2.1. Az európai mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások fogalmi meghatározásának jelentősége jelentő Az Európai Bizottság az első közös, uniós szintű kis- és középvállalatok meghatározására vonatkozó ajánlást 1996-ban ban fogadta el.2 Az ajánlást az Európai urópai Unióban széles körben alkalmazták, azonban az 1996 óta végbement gazdasági változások, vagyis az infláció és a termelékenység-növekedés növekedés következtében 2003. május 6-án 6 án a Bizottságot egy új kiskis és középvállalkozásokra irányuló ajánlás elfogadására kényszerítették, kényszerítették, amelyben már a mikromikro vállalkozások meghatározása is szerepel.3 Az új meghatározás 2005. január 1-jén 1 lépett hatályba és minősíti a mikro--, a kis- és középvállalkozások fogalmát, továbbá megerősíti meger az ezeknek a vállalkozásoknak a részére létrehozott létrehozott közösségi programok és közösségi szakpolitikák hatékonyságát. Az új meghatározás jobban figyelembe veszi a vállalkozások közötti kapcsolatok különféle típusait, továbbá segíti a vállalatok közötti partnerség kialakulását és elősegíti segíti az innovációs kutatásokat, miközben biztosítja, hogy azok a vállalkozások, amelyek gazdasági ereje meghaladja a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozásokét ne részesüljenek a kifejezetten mikro-, mikro kis- és középvállalatok részére kialakított támogatási mechanizmusokból. Továbbá bbá az új meghatározás ezeknek a vállalkozásoknak a tőkéhez t jutás nehézségét kívánja elhárítani azáltal, hogy kedvezményes elbánást biztosít az olyan befektetőknek, knek, mint a regionális pénzügyi alapok, a kockázati-tőketársaságok kockázati őketársaságok és az „üzleti angyalok” anélkül, ül, hogy a vállalkozás elveszítené mikro-, mikro kis- és középvállalkozási helyzetét.4 Ezt a lehetőséget őséget séget a kisebb helyi önkormányzatok számára is egy bizonyos százalékig lehetővé vé teszi az ajánlás, úgy, hogy az érintett vállalkozás nem kerül hátrányba az állami támogatásért ámogatásért való folyamodáskor. Ez a lehetőség lehet ség azokra az önkormányzatokra vonatkozik, ahol az éves költségvetés 10 millió eurónál alacsonyabb és a lakosok száma 5000 főnél kevesebb.

2

Az Európai Bizottság 1996. április 3-i 3 96/280/EK ajánlása a kis- és középvállalkozások meghatározásáról megh (HL L 107., 1996. április 30. 4-9. o.) 3 Az Európai Bizottság 2003. május 6-i 6 2003/361/EK ajánlása a mikro-, a kis- és a középvállalkozások meghatározásáról ásáról (HL L 124., 2003. május 20. 36-41. o.) 4 Az üzleti angyalok rendszeres kockázati-tőkebefektetési kockázati tevékenységet végzőő magánszemélyek, vagy magánszemélyek csoportjai. (Az Európai Bizottság 2003. május 6-i 6 i 2003/361/EK ajánlása a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások épvállalkozások meghatározásáról)

6

2.2. A mikro-, a kis- és középvállalkozások új fogalmi meghatározása Az új küszöbértékek meghatározásával releváns különbséget tudunk tenni a vállalatok között és segítségével reális képet tudunk alkotni a vállalkozás gazdasági helyzetéről helyzetér is. A mikro-, a kis- és középvállalkozásokat az új küszöbértékek, vagyis az állományi létszám és az éves forgalom, vagy az éves mérlegfőösszeg mérlegf összeg alapján definiálták. Az állományi létszám küszöbértékeinek kötelezőő megfelelnie a vállalatoknak, azonban az Európai Bizottság, választási lehetőséget séget biztosít arra, hogy a vállalkozás vagy az éves forgalom forgalom vagy az éves mérlegfőösszeg összeg határértékének kíván-e kíván e megfelelni. Nem kell mind a két kritériumnak egyszerre megfelelnie, amiről amiről úgy dönt, hogy nem választja kritériumként, akkor azt a határértéket nyugodtan átlépheti a nélkül, hogy elveszítené mikro-, mikro kis- illetve középvállalkozási státuszát. Erre azért van lehetőség, lehet ség, mert a forgalmazási és kereskedelmi ágazatban tevékenykedőő vállalatok esetében a forgalom lényegesen magasabb, mint például a feldolgozó iparban és ez egyfajta biztosítékként szolgál arra, arra, hogy a különböző különböz gazdasági tevékenységet folytató mikro--, kis- és középvállalkozások ne tegyenek szert versenyelőnyre versenyel egymással szemben. Ezzel szemben a korábbi meghatározás nem volt ennyire részletesen kidolgozott, hiszen a mikro vállalkozások fogalmátt nem definiálta, így nem határozta meg küszöbértékeket sem a mikro vállalkozások besorolására. A kisvállalkozások esetében az éves forgalmat 7 millió euróban, míg az éves mérlegfőösszeget mérlegfőösszeget 5 millió euróban maximalizálta, a középvállalkozások esetében pedig az éves forgalom esetén 40 millió eurónál, az éves mérlegfőösszeg mérlegf esetén pedig 27 millió eurónál húzta meg a küszöbértékek felső fels határát.

Forrás: Az új KKV meghatározás című cím 2006-os kiadvány

1.

ábra: A mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások meghatározása

7

Ezek ek alapján elmondhatjuk, hogy az a vállalkozás minősül min mikro-vállalkozásnak, vállalkozásnak, amely 10 főnél nél kevesebb személyt foglalkoztat, és amelynek éves forgalma és/vagy éves mérlegfőösszege összege nem haladja meg a 2 millió eurót. A mikro vállalkozások előnye el a nagyobb vállalkozásokkal alkozásokkal szemben az, hogy gyorsan alkalmazkodnak a piaci igényekhez. Hátrányuk viszont az, hogy nehezen tudják elérni a gazdaságos méretnagyságot és kevésbé tőkeerősek t a nagyobb vállalatokkal szemben, továbbá rendszerint csak helyi szinten tudnak érvényesülni, érvén ami jelentősen sen korlátozhatja fejlődésüket. fejlő Kisvállalkozásnak minősül ősül az a vállalkozás, amely 50 főnél főnél kevesebb személyt foglalkoztat, és amelynek éves forgalma és/vagy éves mérlegfőösszege mérlegf összege nem haladja meg a 10 millió eurót. A kisvállalkozások előnye, el nye, hogy rendkívül rugalmasak, hiszen, ha piaci rés keletkezik, akkor azt gyorsan betöltik, továbbá a piaci feltételek változása esetén képesek új haszonnal és lehetőséggel séggel kecsegtető kecsegtet területek felé fordulni.5 Középvállalkozásnak tekintjük azt a vállalatot, vállalato amely 250 főnél őnél kevesebb személyt foglalkoztat, és amelynek éves forgalma nem lépi túl az 50 millió eurót vagy éves mérlegfőösszege összege nem haladja meg a 43 millió eurót.

Forrás: Az új KKV meghatározás című cím 2006-os kiadvány

2. ábra: Az új küszöbértékek

5

Internetes forrás alapján: www.europa.eu.hu (letöltés: 2013.április 24)

8

Fontos megjegyezni, hogy nem minősül min mikro-, kis- és középvállalkozásnak az a vállalkozás, amelyben az önkormányzat vagy az állam közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése – a tőke ke vagy szavazati jog alapján - külön-külön külön vagy együttesen meghaladja a 25%-ot. Összességében tehát elmondható, hogy az Európai Bizottság új meghatározása fontos eszköz a mikro-, a kis- és középvállalkozások számára fejlődésük, fejl désük, hatékonyságuk és sikerük támogatása és megvalósításának elősegítése el érdekében.

9

3. Az OTP Bank Nyrt. története és az MKV szegmens bemutatása 3.1. Az OTP Bank Nyrt. története, a bankcsoport bemutatása A közel 65 éves piaci tapasztalattal rendelkező rendelkez Országos rszágos Takarék Pénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt. (a továbbiakban OTP Bank Nyrt.) Magyarország legnagyobb legnagyobb hitelintézete a konszolidált mérlegfőösszege őösszege alapján, valamint a közép-kelet-európai közép európai régió legnagyobb független bankja, tehát a hazai pénzpiac legmeghatározóbb szereplője. szerepl Jelenleg az OTP Bank Nyrt. kilenc országban mintegy 12 millió ügyféllel rendelkezik, rendel akiknek teljes körű pénzügyi szolgáltatásokat nyújt univerzális banki funkciója lévén közel 1500 egységbőll álló bankfiókhálózatának, ATMATM hálózatának és elektronikus csatornáinak köszönhetően.6 Az OTP Bank Nyrt. küldetésének tekinti, hogy mind lakossági, lakossági, mind vállalkozói, és mind önkormányzati ügyfeleinek kiemelkedő kiemelked színvonalú és teljes körűű pénzügyi szolgáltatást nyújtson. A Bankcsoport egésze kiemelkedő kiemelked figyelmet fordít korszerű társaságirányítási gyakorlatán keresztül a Bank meglévő meglév tartalékainak feltárását, az alkotó jellegű jelleg kezdeményezések érvényesítését valamint az átlátható és prudens működést, működést, melyet mi sem igazol jobban, mint a Bank jövedelmezőségének jövedelmez ségének és részvényesi értékének folyamatos növekedése, illetve a Bank magyarországi piaci részesedésének részesedé megőrzése őrzése és a Bankcsoport külföldi piaci részesedésének jelentős jelent növekedése. Az OTP Bank Nyrt. mindamellett, hogy igyekszik ügyfelei igényét a legjobban kielégíteni széles

termékportfóliójával,

szolgáltatásaival

és

munkatársainak

magas

szakmai

felkészültségével, szültségével, kiemelt figyelmet fordít arra, hogy felelős felel s társadalmi szerepvállalása révén támogatást nyújtson a hátrányos helyzetűek helyzet ek felkarolása, környezetünk védelme és az emberi kapcsolatok elmélyítését célzó közösségépítő közösségépít programok megvalósítása érdekében. érdeké

3.1.1. Az OTP Bank Nyrt. története7 A mai OTP Bank Nyrt. jogelődjét jogel 1949. március 1-jén jén hozta létre a Gazdasági Főtanács F 1081/1949. sz. határozatával a Magyar Nemzeti Bank Takarékosztályából, 30 fővárosi f és 65 vidéki fiókkal, megközelítőleg őleg 1500 dolgozóval. dolgo

6 7

Forrás: www.otpban.hu (letöltés: 2013. július 20) Forrás: www.otpbank.hu (letöltés: 2013. július 20)

10

A kezdetben lakossági betétgyűjtéssel betétgy jtéssel és hitelnyújtással foglalkozó pénzintézet tevékenységi köre az évek során folyamatosan bővült b vült és mára a régió meghatározó pénzügyi szolgáltató csoportjává nőtte őtte ki magát. Az 1990-es es év meghatározó jellegű jelleg volt az OTP Bank Nyrt. életében, hiszen ebben az évben alakult a Bank részvénytársasággá, mely magába foglalta azt, hogy a hitelintézet által végzett nem banki tevékenységeket leválasztották és létrehozták a Bank leányvállalatait. Ezáltal lehetővé vált, hogy az OTP Bank Nyrt. teljes körű pénzügyi szolgáltatásokat nyújtson bankcsoportja révén, amely magába foglalja az univerzális banki szolgáltatások mellet a faktoring, a lízing, a lakástakarékpénztári, a jelzálogbanki, a nyugdíjpénztári és egészségpénztári illetve ve az alapkezelési szolgáltatásokat is. Az OTP Bank Nyrt. privatizációs folyamata 1999-ben 1999 fejeződött ődött be, melynek eredményeképpen a részvények magyar és külföldi intézményi befektetők befektet valamint magánszemélyek tulajdonában vannak. A részvények bevezetésére 1995-ben 1995 került sor a Budapesti értéktőzsdén, zsdén, azonban a Bank jelen van a londoni és a luxemburgi tőzsdén t is. Az OTP Bank kiemelkedő teljesítményéhez a Bank külföldi terjeszkedése is hozzájárult fokozatos fejlődése dése mellett. A térségbeli bővülés b 2002-ben a szlovákiai bankvásárlással indult el, amelyet a közép- és kelet-európai kelet európai bankakvizíciók sora követett: 2003-ban 2003 Bulgáriában, 2004-ben ben Romániában, 2005-ben 2005 ben Horvátországban, Szerbiában és Ukrajnában, 2006-ban 2006 pedig Montenegróban és Oroszországban jelent meg az az OTP bank Nyrt. Mindezen folyamatok következtében került sor 2007-ben 2007 ben a bankcsoport egységes arculati megújulására, amelyet a Bank multinacionális jellegűvé jelleg válása indokolta. 2008-ban ban került sor először először az OTP Bank Nyrt. történetében leányvállalatának értékesítésére. ékesítésére. Ez azt jelentette, hogy az OTP Garancia biztosítót a francia Groupama S.A. vásárolta meg, melynek keretében a két vállalat hosszú távú együttműködési együttműködési megállapodást kötött egymás pénzügyi és biztosítási termékeinek „keresztértékesítéséről”. „keresztértékesítéséről”. Tehát át jól láthatjuk, hogy az OTP Bank Nyrt. organikus fejlődése fejlődése és külföldi expanziója révén miért is vált nem csak Magyarország, hanem Közép-Kelet-Európa Közép Európa legnagyobb független bankjává., amely napjainkra közel 12,2 millió ügyfél pénzügyi igényeire kínál magas színvonalú megoldásokat.

11

3.1.2. Az OTP Csoport8 Az OTP Csoport Magyarország legnagyobb pénzügyi szolgáltató csoportja, továbbá a 2000-es es évek elején megkezdett nemzetközi terjeszkedési stratégiájának köszönhetően köszönhet a Bankcsoport napjainkra regionális szolgáltatóvá szol bővült vült 9 országban lévő leányvállalatai segítségével. Az OTP Csoport univerzális pénzügyi szolgáltatásait leányvállalatai bevonásával nyújtja. Míg hagyományos banki szolgáltatásai az OTP Bank Nyrt. portfólióját erősítik, er addig a modernebb pénzügyii igényeket kielégítő kielégít termékeket – befektetési alapok, biztosítások, különféle személygépjárműű finanszírozások - az OTP Bank leányvállalatai fejlesztik és értékesítik a Bank ügyfelei részére. A Bankcsoport külföldi piacokon történő történ szerepvállalását és jelenlétét nlétét leányvállalatai teszik elérhetővé. elérhet

Forrás: www.otpbank.hu

9

3. ábra: Az OTP Csoport terjeszkedése

8 9

Forrás: www.otpbank.hu (letöltés: 2013. július 20) Forrás: www.otpbank.hu (letöltés: 2013. július 20)

12

Az alábbiakban az OTP Csoport leányvállalatait mutatnám be táblázatos formában: formában 1.

számú táblázat

Az OTP Csoport leányvállalatai Megnevezés

Fontosabb információk

OTP Bank

Magyarország piacvezető hitelintézete

Merkantil Csoport

Gépjármű- és eszközfinanszírozás területén működik, ködik, egyik legnagyobb autófinanszírozó

OTP Alapkezelő

A befektetési alapok piacán vezető vezet szerep

OTP Lakástakarék

Állami támogatásra jogosító lakáscélú megtakarítási lehetőség lehet

OTP Egészségpénztár

Egészségügyi szolgáltatásokat szervez és finanszíroz

OTP Magánnyugdíjpénztár

Döntők k vagyonát kezeli

OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár

Vagyona és taglétszáma alapján a piac legnagyobb szereplője szerepl

OTP Travel

Külföldi és belföldi utazások szervezése

OTP Lakáslízing

Új és használt lakóingatlanok lízingelése

OTP Ingatlanpont

Fő tevékenysége az ingatlanközvetítés

OTP Ingatlan

Társasházak építése, ingatlan beruházások, értékesítések stb.

OTP Ingatlan Alapkezelő

Az OTP Ingatlanbefektetési Alap portfólióját menedzseli

OTP Jelzálogbank

Forrásoldali támogatású hitelek nyújtása

OTP Hungaro-Projekt

Uniós támogatások felhasználásához nyújt tanácsadást és szolgáltatást

OTP Faktoring Követeléskezelő

Lejárt követelések megvásárlása és behajtása

OTP Faktoring Vagyonkezelő

Hitelek fedezeteként átvett ingatlanok kezelése és érétkesítése

OTP Pénztárszolgáltató

A béren kívüli juttatások piacának meghatározó szakértője ője (OTP Szép kártya, Cafeteria kártya) Forrás: saját szerkesztés10

10

Internetes forrás alapján: www.otpbank.hu (letöltés: 2013.július 20)

13

Az OTP Bankcsoport tagjait képezik még a Bank külföldi leányvállalatai is. Jelenleg az OTP Bankcsoport Bulgáriában (DSK Bank), Romániában (OTP Bank Romania), Horvátországban (OTP banka Hrvatska), Szerbiában (OTP banka Srbija), Szlovákiában (OTP Banka Slovensko), Ukrajnában (JSC OTP Bank), Montenegróban (Crnogorska Komercijalna Banka AD) és oroszországban (OAO OTP Bank, Donskoy Narodny Bank) van jelen leányvállalatai révén.

3.1.3. Az OTP Bank Nyrt. stratégiája, működésének m jövőbeli őbeli irányai11 Az OTP Bankcsoport stratégiájának középpontjában a részvényesi érték maximalizálása áll, emellett a Bankcsoport kiemelt figyelmet fordít arra, hogy olyan stratégiát dolgozzon ki, mellyel a Csoport Közép-Kelet Kelet-Európa Európa leghatékonyabb, lakossági orientációval rendelkező rendelkez univerzális bankcsoporttá válását teszi lehetővé. lehet A kirobbanó gazdasági válságot és a globális méretűvé méret vé váló recesszió radikális alkalmazkodást követelt meg minden pénzügyi intézménytől, intézményt l, így az OTP Banktól és annak leányvállalataitól is. A válság következtében a Csoport új elveket helyezett előtérbe, el melynek keretében a Bankcsoport a prudens működést m és a stabil tőkepozíciót kepozíciót és likviditást elősegítő el stratégiát dolgozott ki. A stratégiaii alkalmazkodás főbb területei a következők következ voltak: •

Stabil tőkepozíció kepozíció és likviditás biztosítása: A Bankcsoport a válság ellenére is stabil eredményekkel rendelkezik, tőkemegfelelése t kemegfelelése nemzetközi viszonylatban is kiemelkedőnek kiemelked mondható12, melyet tovább fokozza az a tény, hogy ezt az eredményt a Bank állami és piaci tőkebevonás kebevonás nélkül képes volt elérni. Hasonlóan meg tudta őrizni stabilitását és likviditását az OTP Bankcsoport is.

•

Hitelportfolió kockázat menedzselése: A Bank fő f feladata volt ennek keretében, keretéb hogy a válság következtében megnövekedett hátralékos hitelállományát kezelje és a hátralékba került ügyfeleinek segítséget nyújtson és vezesse vissza a normál törlesztéshez, illetve a behajtási eljárások sikeres végrehajtása. Ennek érdekében a Bankcsoport Bankcsop aktív szerepet vállalt a különbözőő adósvédelmi programokban.

11

Forrás: www.otpbank.hu (letöltés: 2013. július 20) A 2010. júliusban végzett CEBS stressz teszt alapján az OTP Csoport a vizsgált 91 európai bank között a legkedvezőtlenebb tlenebb feltételek között is második második legmagasabb Tier1 mutatóval rendelkezik. 12

14

•

Működési ködési hatékonyság javítása és a költségek csökkentése: A Bank működési m hatékonyságának javításával és a költségek racionalizálásával szigorú költséggazdálkodást vezetett be.

•

Prudens hitelezés, lezés, saját forrásból való növekedés: Ennek keretében az OTP csoport piaci pozícióját kívánja megőrizni őrizni rizni a kereslet kielégítésével és óvatosabb hitelezési politika kialakításával.

•

Betéti- és más forrásgyűjtési forrásgyűjtési termékek értékesítési fókuszba kerülése: A külső kül forrásszerzési lehetőségek őségek ségek csökkenése miatt a Bankcsoport az ügyfélbetéteket és más ügyfélforrás gyűjtőő termékek értékesítése felé fordult. Mindezek tekintetében elmondható, hogy az OTP Bankcsoport sikeresen alkalmazkodott a

válság következtében kialakult lt helyzetekhez és stratégiáját megfelelően megfelelően alakítva továbbra is a hazai és a közép-kelet-európai európai régió meghatározó univerzális bankcsoportja tudott maradni.

3.2.. Az OTP Bank Nyrt. CAMELS elemzése A CAMELS módszer egy összetett minősítés min a pénzintézet pénzügyi helyzetét és működését jellemző 6 tényező alapján (tőkemegfelelés; eszköz minősége; ősége; vezetés képességei, adottságai; eredmény szintje, minősége; min sége; likviditás; piaci kockázattal szembeni érzékenység). érzékenység A módszer azért rendkívül hatékony, mert az egyes tényezőkk értékelése figyelembe veszi a pénzintézet méretét, gazdálkodási tapasztalatát, tevékenységének természetét természetét és kockázati profilját. A hat tényezőirányából őirányából irányából való megközelítés egy komplex értékelést ér jelent a pénzintézetre nézve. Az alábbiakban néhány fontosabb mutató segítségével elemzem a CAMELS modell egyes tényezőit, it, párhuzamosan összehasonlítva a bankszektorra jellemző jellemző kumulált adatokkal, annak érdekében, hogy a számok segítségével bizonyosságot nyerjek az OTP Bank Nyrt. működésével kapcsolatosan.

3.2.1. Tőkemegfelelés (Capital Capital adequacy) adequacy Általánosságban elmondható, hogy a bank egyik legfontosabb feladata a hosszú távú fizetőképesség képesség (szolvencia) biztosítása, vagyis a banknak elegendő elegendő saját tőkével t kell rendelkeznie a vállalt kockázatok fedezésére. Az alábbiakban pedig pár mutató segítségével vizsgálom meg, hogy a tőkemegfelelés őkemegfelelés kemegfelelés hogyan is érvényesül az OTP Bank Nyrt.-nél. Nyrt.

15

2. Benchmark_

A tőkemegfelelés kemegfelelés elemzése

számú táblázat

OTP_2011

OTP_2012

15.78%

14.48%

14%

9,29%

13,9%

14,98%

2012 Tőke megfelelési

=

mutató Tőkeáttétel

=

Szavatolót Szavatolótőke Kockázatokkal korrigált MFÖ Saját tőke t Mérlegf Mérlegfőösszeg

Forrás: saját szerkesztés13

Az OTP Bank Nyrt. tőke őke megfelelési mutatója 2011-ről 2012-re re ugyan kismértékű kismérték csökkenést mutat, azonban a táblázatból jól láthatjuk, hogy csupán 1,78%-kal 1,78% marad el a Banchmarkhoz képest, amely kiváló tőkemegfelelésre t kemegfelelésre utal. Ezt a tényt tovább fokozza az, hogy a tőke ke megfelelési mutató értéke érték akkor számít megfelelőnek, őnek, ha 8%-nál 8% magasabb értéket mutat, és ezt az értéket az OTP Bank Nyrt. magasan felülmúlja. A tőkeáttétel keáttétel azt mutatja meg, hogy az adott bank mennyire mondható biztonságosnak. A táblázatból láthatjuk, hogy a Bank esetében 2011-ről 2011 2012-re re növekedett a mutató értéke, amely azt jelzi, hogy az OTP Bank Nyrt. működése m stabilabbá vált 2012-re. re. Tőkemegfelelés kemegfelelés a vizsgált időszakban idő 1-es osztályzatot kap.

3.2.2. Eszközök minősége ősége (Assests quality) Az eszközminőségi ségi mutatók is a banki működés ködés biztonságát, a fizetőképesség fizet megőrzésének rzésének feltételeit vizsgálják. A hitelintézet nem csupán hiteleit, hanem összes kinnlevőségét, ségét, befektetéseit és mérlegen kívül vállalt kötelezettségeit kötelezettségeit köteles minősíteni. min Az eszközminőséget jellemző mutatók közül a minősített min sített hitelarányt és a leírtsági mutatót vizsgáltam meg. 3. Benchmark_

Az eszközminőség őség elemzése

számú táblázat

OTP_2011

OTP_2012

2012 Minősített hitelarány Leírtsági mutató

= =

Minősített hitel Minő Összes hitel

33,32%

35,17%

32,41%

Rossz hitelek Minő Minősített hitelek

17,92%

9,33%

14,25%

Forrás: saját szerkesztés14

13 14

Az Aranykönyv adatai alapján Az Aranykönyv adatai alapján

16

A minősített sített hitelarány megmutatja, hogy mennyi el nem számolt veszteség képezhető, képezhet ha az átlag alatti hitel is bedől. ől. Az OTP Bank Nyrt. 2011-ben 2011 ben közel 2%-kal 2% felülmúlta a benchmark 33,32%-os minősített ősített hitelarányát, azonban 2012-re 2012 re a Bank esetében 2,76%-os 2,76% csökkenés figyelhetőő meg a mutató értékében, amellyel közel 1%-kal 1% alulmarad a benchmarkhoz képest. Ennek ellenére, azonban a mutató még mindig jó értéket mutat. A leírtsági mutató a rossz hitelek arányát fejezi ki a minősített min sített hitelekhez viszonyítva. Az OTP Bank Nyrt. esetében a mutató 2011-ről 2011 2012-re 4,92%-kal nőtt, őtt, amely azt jelenti, hogy a Bank hitelfelvevőinek inek száma és késedelmi ideje növekedett. Az eszközminőség ség értékelése a vizsgált időszakban 2-es es osztályzatot kap.

3.2.3. .3. Menedzsment színvonala (Management level) A bankok működésének ködésének meghatározó eleme az intézményüket irányító menedzsment. Értékelése kevésbé számszerűsíthető, számszerű ugyanakkor a bank hosszú zú távú, jövedelmező jövedelmez működéséhez ködéséhez vizsgálata elengedhetetlen jelentőséggel jelent séggel bír. A menedzsment feladata, hogy megoldja a belső érdekkonfliktusokat, a szervezetet jól átláthatóvá, ellenőrizhetővé ellen ellenő tegye, továbbá növelje a bank hatékonyságát, miközben csökkenti annak működési űködési kockázatát. A továbbiakban pedig az alábbi két mutatóval szeretném bemutatni az OTP Bank Nyrt. menedzsmentjének színvonalát. 4. számú táblázat A menedzsment színvonalának elemzése

Benchmark_

OTP_2011

OTP_2012

2012 Létszámhatékonyság1 Költséghatékonyság1

= =

Ügyfélhitel Létszám

566,25

218,99

184,29

Mérlegfőösszeg Mérlegf Működési űködési költség

47,16

25,33

23,88

Forrás: saját szerkesztés

15

A létszámhatékonyság 1 mutató tekintetében 2011-ről 2011 2012-re re csökkenés figyelhető figyelhet meg, amely a válság következtében csökkenő csökken hitelfelvételekkel magyarázható, hiszen az OTP Bank Nyrt. 2011-es 32180 főről ő ől 2012-re 2012 35076 főre re növelte alkalmazottainak létszámát.16

15 16

Az Aranykönyv adatai alapján Forrás: Az OTP Bank Nyrt. 2012--es éves beszámolója (letöltés: 2013.október 1)

17

A költséghatékonyság mutató 2011-ről 2011 2012-re re csökkenést mutat, amely a Bank mérlegfőösszegének kisebb mértékű mérték csökkenésével magyarázható. A menedzsment zsment színvonalának értékelése a vizsgált időszakban id 1-es es osztályzatot kap.

3.2.4. Jövedelmezőség őség (Earnings) A bankok legfőbb bb célja a jövedelmező jövedelmez működés ködés és minél magasabb hozam elérése. Ehhez a jövedelmezőségi ségi mutatók vizsgálata elengedhetetlen. A leggyakrabban használt mutató a tőkearányos nyereség (ROE) és az eszközarányos nyereségmutató (ROA).. 5. számú táblázat Benchmark_

A jövedelmezőség őség elemzése

OTP_2011

OTP_2012

-6,65%

5,91%

8,09%

-0,62%

0,82%

1,21%

2012 ROE ROA

= =

Adózott eredmény Saját tőke t Adózott eredmény Összes eszköz

Forrás: saját szerkesztés17

A ROE, vagyis a sajáttőke őke-arányos megtérülés a cég jövedelem-változását változását mutatja meg a részvényesek saját tőkéjére őkéjére vetítve. Minél nagyobb százalékot kapunk, annál nagyobb az egységnyi tőkére kére jutó adózás előtti előtti és adózott eredmény. A legtöbb esetben ez a mutató 55 40% közé szokott esni. Láthatjuk, hogy míg a benchmark adata negatív, amely a bankszektort érintő válság következtében elszenvedett veszteséggel veszteséggel magyarázható, addig az OTP Bank Nyrt. az optimális 5% felett képes volt teljesíteni 2011-ben, 2011 2012-ben ben pedig 2,18%-kal 2,18% képes volt növelni sajáttőke-arányos arányos nyereségét. A bank teljesítményének mérésének másik fontos mérőszáma mérőszáma az eszközarányos nyereségmutató, tató, vagyis a ROA. A benchmark 2012-es 2012 es negatív eredménye itt is a bankszektor veszteségével magyarázható. A Bank ROA mutatója, azonban 2011-ben 2011 ben is pozitív értéket mutat és ez a tendencia pedig 2012-ben 2012 ben is fennáll némi növekedéssel egyetemben. A jövedelmezőség ség értékelése a vizsgált időszakban id 1-es es osztályzatot kap.

17

Az Aranykönyv adatai alapján

18

3.2.5. .5. Likviditás (Liquidity) Likvidnek akkor mondható egy bank, ha az intézmény képes megfelelni nettó finanszírozási kötelezettségeinek. Ennek a képességnek a bizonytalanságát nevezzük nevez likviditási kockázatnak, melyet okozhatnak piaci zavarok vagy a hitel-visszamin hitel visszaminősítésének, amelyek bizonyos finanszírozási források azonnali elapadást eredményezhetik. Az alábbi táblázatban a likviditás 1 és a betétfedezeti mutató alakulását láthatjuk: 6. számú táblázat Benchmark_

A likviditás elemzése

OTP_2011

OTP_2012

2,98%

5,84%

5,96%

118,76%

162,25%

150,82%

2012 Likvid1 Betétfedezet

= =

Pénzeszköz Mérlegf Mérlegfőösszeg Ügyfélhitel Ügyfélbetét

Forrás: saját szerkesztés18

A likviditás 1 mutató értékét akkor tekintjük jónak, ha 1%-os os vagy a feletti értéket mutat. A táblázatból megállapíthatjuk, hogy mind a benchmark, mind pedig az OTP Bank Nyrt. esetében kapott érték 1% felett van. A benchmark a maga közel 3%-os 3% os likviditási értékével jónak mondható, azonban ban a Bank közel 6%-os 6% os likviditási értéke kimagaslóan jónak tekinthető.. Vagyis az OTP Bank Nyrt. a bankszektor válsága közepette is képes volt megőrizni rizni likviditását és kis mértékben növelni is tudta azt 2012-re. 2012 A likviditás elemzésének legfontosabb, döntő dönt szempontja az ügyfélhitel/ügyfélbetét arány. Ez azért fontos mutató, mert ha túl sok a hitel a bank pénzpiaci forrásokra kényszerül, ami kockázatos. Ez a kockázatosság pedig a jövedelmezőségen jövedelmez ségen mutatkozik meg. A betétfedezeti mutató tekintetében a mutató értéke nem lehet 110%-nál 110% nál nagyobb, ez a kritérium nem teljesül sem a banchmark sem az OTP Bank esetében. Ez azt jelenti, hogy az ügyfélhitel értéke magasabb, az ügyfélbetét értékénél, tehát mind a benchmarnak mind a Banknak kevesebb forrása van, mint amennyit yit hitelben nyújtott, amely azt jelzi, hogy a bank vezetése agresszív üzletpolitikát folytatott. Az OTP Bank Nyrt. esetében a betétfedezeti mutató 2012-re 2012 javuló tendenciát, azaz csökkenést mutat, amely azt jelzi, hogy a bank csökkentette hitelállományát. A likviditás értékelése a vizsgált időszakban id 2-es osztályzatot kap.

18

Az Aranykönyv adatai alapján

19

3.2.6. .6. Piaci kockázatokkal szembeni érzékenység (Sensitivity to market risk) A piaci kockázat a bank deviza,deviza, kamatláb,- és határidőss pozíciói értékének váratlan változásából eredő kockázata. Az alábbiakban a kamatkockázat és az árkockázat alakulását vizsgáltam: 7. számú táblázat A piaci kockázatokkal szembeni érzékenység

Benchmark_

elemzése

2012

Kamatkockázat Árkockázat

= =

Fix kamatozású eszköz Fix kamatozású forrás Részesedés+ részvénybefektetés Mérlegf Mérlegfőösszeg

OTP_2011

OTP_2012

380,98%

150,37%

158,34%

2,72%

4,92%

4,92%

Forrás: saját szerkesztés19

A kamatkockázat értékét akkor tekintjük megfelelőnek, megfelel ha 100%-os os értéket kapunk. Láthatjuk, hogy a benchmark és az OTP Bank Nyrt. is a 100%-os 100% os értékhatár felett van, amely azt jelenti, hogy mind a benchmark és mind a Bank több fix kamatozású eszközzel rendelkezik, mint fix kamatozású forrással, továbbá megfigyelhetjük, hogy az OTP Bank Ban Nyrt. kamatkockázata kismértékben növekedett 2012-re. 2012 Az árkockázat értékét pedig akkor tekintjük jónak, ha minél kisebb értéket kapunk a mutató kiszámításakor. A táblázatból megállapíthatjuk, hogy az OTP Bank Nyrt. magasabb árkockázattal rendelkezik, mint mint a benchmark, azonban pozitív tendencia a Bank esetében, hogy 2011-ről 2012-re re ez az érték nem növekedett. A piaci kockázatokkal szembeni érzékenység a vizsgált időszakban id 2-es es osztályzatot kap.

19

Az Aranykönyv adatai alapján

20

3.2.7. Összetett minősítés ősítés A CAMELS módszerrel elvégzett elemzés alapján a hat tényezőő értékelése az alábbiak szerint alakult: 8. számú táblázat Az OTP Bank Nyrt. összetett CAMELS minősítése Tőkemegfelelés kemegfelelés

Osztályzat

Eszközök minősége ősége

2

Menedzsment színvonala

1

Jövedelmezőség őség

1

Likviditás

2

Piaci kockázatokkal szembeni érzékenység

2

Összesen

1,5

1

Forrás: saját szerkesztés

Az általam végzett összesített minősítésben min az OTP Bank 1,5es es osztályzatot kapott, amely azt jelenti, hogy a Bank által a válság következtében kidolgozott és végrehajtott stratégia a prudens működést, ködést, a stabil tőkepozíciót kepozíciót és a likviditás növelését eredményesen és hatékonyan szolgálja, továbbá azt, hogy az OTP Bank Nyrt. nem igényel bankfelügyeleti beavatkozást. beavatkozás Ugyanakkor az eszköz minőség minőség hatékonyabbá tétele, a likviditás növelése és a piaci kockázatok csökkentése még igényel némi fáradtságot, azonban úgy gondolom, hogy az elkövetkezendő pár évben ezt is megfelelően megfelel fogja orvosolni a Bank.

21

4.. Az OTP Bank Nyrt. Ny mikro- és kisvállalkozói szegmense 4.1. .1. Az MKV szegmens meghatározása Az OTP Bank Nyrt. a mikromikro és kisvállalkozási (MKV) üzletág ügyfelének tekint minden olyan belföldi retail vállalkozást (gazdálkodási formára való tekintet nélkül: közkereseti társaság – Kkt-,, betéti társaság – Bt -, közös vállalat, korlátolt felelősségű ősségű társaság – Kft -, részvénytársaság – Rt -,, szövetkezet, egyéni vállalkozó, egyéni cég, ügyvédi iroda, stb.) illetve egyéb corporate baseli (hitelezési) szegmensbe tartozó egyesületet, egyesülést, alapítványt, amely esetében a következő következ feltételek egyidejűleg fennállnak: •

Az ügyfél éves nettó árbevétele az utolsó lezárt gazdasági év alapján az 500 5 millió Ft-ot nem haladja meg (forintban történő történ finanszírozás esetén).

•

Az ügyfél vállalatcsoportjának a konszolidált éves nettó árbevétele legfeljebb 50 millió eurónak megfelelőő forintösszeg, valamint a mérlegfőösszege mérlegf összege legfeljebb 43 millió eurónak megfelelő forintösszeg (euróban történő történ finanszírozás esetén).

•

A vállalkozás utolsó lezárt lezárt évi adóbevallása szerint az összes foglalkoztatott létszáma nem haladhatja meg a 250 főt. fő

•

Az ügyfél az OTP Bank Nyrt.-ben Nyrt. ben csak retail vállalkozói terméket/termékeket használ. Tehát jól láthatjuk, hogy az OTP Bank Nyrt. fentebb említett kritériumai megfelelnek megfel az

Európai Bizottság új fogalmi meghatározásának a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozásokkal kapcsolatosan. A Bank csupán abban tér el az Európai Bizottság által javasolt küszöbértékektől, l, hogy a mikromikro és kisvállalkozásai számára a középvállalkozások középvállalkozáso küszöbértékéig tolta ki MKV szegmensének kritériumait. Továbbá a Forintban és az Euróban meghatározott kritériumértékek azt célozzák, hogy a bank nem csak forintban, hanem euróban is nyújt finanszírozási lehetőségeit őségeit ügyfeleinek. Az OTP Bank Nyrt.-nél nél az MKV szegmens mellett megtalálható a Bank üzleti szegmentációja alapján az úgynevezett közép-és közép és nagyvállalati (KNV) ügyfélkör is. A Bank ezen ügyfeleit annak Kereskedelmi Banki Centruma (KBC) szolgálja ki. Az OTP Bank Nyrt.Nyrt. nél KNV ügyfélnek minősülnek ősülnek a pénzügyi pénzügyi vállalkozások, a befektetési alapok, a nyugdíjpénztárak és a biztosítótársaságok.

22

A vállalkozói ügyfeleket a Bank üzletpolitikai szempontból két csoportra osztja: •

Retail-corporate (RC): fő szabályként a retail ügyfélkör a Bank MKV területén kerül kerü kiszolgálásra, vagyis azok az ügyfelek sorolandók ide, amelyek megfelelnek az MKV szegmens kritériumainak számszaki mutatójuk és termékhasználatuk alapján. Kivételt képez ez alól például a kis árbevétellel rendelkező rendelkez szeszfőzdék jövedéki bankgaranciája, amely számszaki adataitól függetlenül KNV szegmensbe sorolandó, hiszen ez a termékportfólió csak a Bank KNV szektorában vehető vehet igénybe. •

Corporate-corporate corporate (CC): a Bank azon ügyfelei sorolandók ide, amelyek

árbevételüktőll függetlenül MKV ügyfélnek minősülnek, min ek, ide értve a társasházakat, a lakásszövetkezeteket, az egyesületeket, az egyesüléseket és az alapítványokat, amelyek éves árbevétele bőven ven az 500 millió forintos határ felett található, azonban a Bank üzletpolitikája miatt még is az MKV ügyfélkörhöz kerültek ker besorolásra. Az egyéb corporate hitelezési szegmensbe tartozó egyházak, pártok minden esetben a KNV üzletág ügyfelének minősülnek, minősülnek, továbbá a Bank KNV szegmensébe sorolandó a fenti kritériumoktól függetlenül a CBA, a REAL csoport és a Szerencsejáték Zrt. Z is. Hitelezés szempontjából kivételek az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél a nem rezidens vállalkozások, mert az ő esetükben csak számlavezetés engedélyezett. Az MKV ügyintézőnek őnek nek kell megállapítani az ügyfél besorolását a konkrét hiteligény ismeretében, viszont előfordulhat, őfordulhat, fordulhat, hogy a kérelem alapján KNV ügyfélként kezelik az igénylő felet, azonban az megfelel az MKV szegmensbe sorolás feltételeinek, ilyenkor az ügyfelet meg kell kapnia az MKV ügyintézőnek. ügyintéz Az MKV ügyfélkör kiszolgálása informatikai rendszerek segítségével ségével valósul meg az OTP Bank Nyrt.-nél. nél. A MKV ügyintézőket ügyintéz ket az OTP Bank Nyrt. informatikai rendszerei segítik, éppen ezért a hitel bírálathoz bekért adatokat kötelezően kötelez ellenőriznie őriznie kell az MKV ügyintézőnek az elérhetőő informatikai adatbázisokban továbbá teljes mértékben rögzítenie kell a kapcsolódó informatikai rendszerekben. Mivel az informatikai rendszerekben rögzített adatok kiemelt szerepet játszanak a hitelezési folyamat minden egyes szakaszában és a szerződés dés megkötése után is. Éppen ezért a helyes adatrögzítés nagyon fontos, hiszen a nem megfelelő adatminőség ség torzíthatja az automatizált bírálati lépések eredményét, illetve az ügyféllel kötendő szerződésbe ődésbe hibás adatok kerülhetnek, ami a későbbiek későbbiek folyamán a Bank jogainak érvényesítését teszi lehetetlenné. lehete

23

Az alábbi informatikai rendszerek segítik az OTP Bank Nyrt. ügyintézőinek ügyintézőinek munkáját:

4.1.1.Az .1.1.Az Integrált Kockázatkezelő Kockázatkezel Rendszer (IRIS): Az IRIS a hitelek, az ügyfelek és a fedezetek nyilvántartására szolgáló minősítő min rendszer, amely egyben hitelellenőrző őrző és monitoring nyilvántartó rendszer is. Az IRIS rendszer biztosítja a hitelbírálat informatikai támogatását, amelynek keretében a bírálat minden új kérelem esetén az előtét őtét tét folyamattal indul. A rendszer a felhasználó jogosultsága, a termék típusa éss az ügyfél üzleti szegmense alapján az előtét el tét folyamatban határozza meg a hitelbírálat típusát, amely az MKV üzletágban egyszerűsített egyszer vagy teljes lehet. Az MKV üzleti szegmensbe tartozó egyéb corporate ügyfelek hitelbírálata teljes folyamatban, míg a retail--vállalkozói vállalkozói ügyfelek hitelezési folyamata az ún. MKV egyszerűsített sített folyamatban történik. Az MKV egyszerűsített egyszer sített ügyletfolyamat lényege, hogy a felhasználók nem különbözőő menüken dolgoznak, hanem egy képernyőn, képernyőn, a program vezeti végig a bírálati lépéseken en az ügyintézőket. ügyintéz ket. Bizonyos funkciók, mint például a gazdálkodási adatok rögzítése, az ügyfelek szegmentálása, előszűrése el rése stb. az MKV ügyletfolyamaton kívül, az IRIS menürendszerén is elvégezhetők. elvégezhet k. Az egyes folyamatlépéseknél rögzített információkat a rendszer dszer azonnal eltárolja, illetve ha a felhasználónak valamilyen ok miatt ki kell lépnie a folyamatból. annál a lépésnél folytathatja, amelynél bezárta a programot. A bírálat hatékonyságát segíti elő a rendszer több ponton beépített ellenőrző ő ő rendszere. Továbbá Tov az IRIS rendszerén keresztül történik meg a hitelszerződés hitelszerz előállítása állítása is a programban lévő lév sablonok felhasználásával. Fontos még megjegyezni, hogy a hitelezési folyamat hitelellenőrzésének rzésének és a monitoring feladatoknak is kötelezően kötelez en az IRIS rendszerében rendszeréb kell történnie.

4.1.2. A Dokumentumkezelő Dokumentumkezel Rendszer (DKR) Az OTP Bank Nyrt. informatikai rendszerének másik fontos eleme a DKR, amely a hitelkezeléshez

szükséges,

papírlapon

vagy

egyéb

formában

rendelkezésre

álló

dokumentumok elektronikus formában történő történ rögzítését, tárolását biztosítja, valamint az interfész kapcsolat segítségével a berögzített adatok IRIS programban történő történ megjelenítését is lehetővé teszi.

24

4.1.3. A Bank egyéb rendszerei Az OTP Bank Nyrt. egyéb banki rendszerei közé soroljuk az SAP rendszert, amely a termékekhez tartozó állományok nyilvántartását és lekérdezését teszi lehetővé. lehet lehető Az OPERA a Tranzakciós Adattárház adatait kommunikálja, amely azt jelenti, hogy ezen a rendszeren keresztül érhető el a banki lakossági és vállalkozói tiltólista, tiltólista, az OPTEN céginformációs adatbázis, a minősítéshez sítéshez szükséges viselkedési (számlaforgalommal, számlavezetéssel kapcsolatos információk) adatok, valamint a default, vagy más néven elutasító információk. Az OTP Bank Nyrt. SUBA-GWB GWB rendszere egy számlavezető számlaveze rendszer a folyószámla-típusú folyószámla hitelek esetében és ügyféltörzsként is funkcionál. A Bank VHKR rendszere a folyószámlahiteleken kívüli egyéb hitelek, valamint a teljes és/vagy felmondott folyószámlahitelek nyilvántartó adatbázisa. A KAVOSZ rendszer pedig a Széchenyi termékekre vonatkozó kérelmek befogadására szolgál, hiszen a Széchenyi termékekhez kapcsolódó hitelkérelmek kizárólag ezen a rendszeren keresztül fogadhatók be, közvetlenül a bankfiókban nem. Továbbá a bank egyéb rendszerei közé sorolandó még a Központi Hitelinformációs Rendszer (KHR és annak vállalkozói központi hitelinformációs rendszere: a VHKR), a KAR Rendszer, mely a Bank adósainak hitelügyleteit tartja nyilván és a QUEUEDET lista, amely az ügyfél pénzforgalmi számláiról nyújt információt.

4.2. .2. Az MKV hitelkonstrukciók bemutatása Az OTP Bank Nyrt. széles hitelkonstrukciós termékpalettájával hatékonyan képes kielégíteni mikro- és kisvállalkozói szegmenséhez tartozó ügyfelei igényét, hiszen rövid lejáratú hitelektőll kezdve egészen a bankgaranciákig bankgaranciákig nyújt különféle típusú és konstrukciójú támogatásokat forintban és devizában egyaránt. Továbbá az európai uniós projektek és beruházások megvalósításához is biztosít Az OTP Bank Nyrt. az MKV üzleti szegmensbe tartozó retailretail vállalkozói ügyfélköre tömegszerű,, költséghatékony és gyors kiszolgálását az egyszerűsített egyszerűsített (automatizált) bírálati folyamat és a standard feltételekkel ajánlható termékek biztosítják.

25

Az MKV szektor ektor hiteltermékei az alábbiak szerint csoportosíthatók: 9.

számú táblázat

Az OTP Bank Nyrt. MKV szektorának hitelkonstrukciói Rövid lejáratú

Hosszú lejáratú

hitelek

hitelek

Agrárhitelek

Társasházi és

Bank-garanciák

szövetkezeti hitelek

OTP Lendület

OTP Új Forrás

OTP Agrár és

Panel Plusz

MKV Forint

Forgóeszközhitel

Vállalkozói

Hitelprogram

bankgarancia

Stílus Hitel

MKV Deviza

Folyószámlahitel OTP Lendület

Széchenyi

Agrár Széchenyi

Plusz

Forgóeszközhitel

Kártya

Széchenyi Kártya

Sprint Hitel

Birtokfejlesztési

Bankgarancia Thermo Hitel

Hitel OTP Új Széchenyi

OTP Vállalkozói

Terület alapú

Forgóeszközhitel

Jelzáloghitel

Támogatás

OTP Új Forrás

OTP Vállalkozói

Top Up

Forgóeszközhitel

Lombardhitel

Támogatások Előfinanszírozása

Széchenyi

OTP Új Széchenyi

AKG

Forgóeszközhitel

Beruházási Hitel

Támogatások Előfinanszírozása

OTP Egyensúly

OTP Ambíció

Hitel

vállalkozásfejleszt ési Hitel Forrás: saját szerkesztés20

Fontos még megemlítenünk, hogy az OTP Bank Nyrt. az európai uniós projektek és beruházások megvalósításához is biztosít hitelkonstrukciós termékeket, melyek az egyes finanszírozási sajátosságokból eredő ered problémákhoz kapcsolódnak az uniós projektek megvalósításakor. Az OTP Bank Nyrt. európai uniós hitelei mindig egy adott pályázati kiíráshoz kapcsolódnak, figyelembe véve annak annak pályázati feltételeit és a pályázóval szemben előírt írt pénzügyi követelményeket. Ide soroljuk a Pályázatírást finanszírozó hiteleket, a Saját forrást kiváltó hiteleket, a Támogatást megelőző megel hiteleket és részben ide sorolhatjuk a Bankgaranciát is.

20

Internetes forrás alapján: www.otpbank.hu (letöltés: 2013.július 20)

26

5.. A Széchenyi Kártya Program21 2002. augusztus 28.-án án indult el a magyarországi mikro-, mikro kis- és középvállalkozások finanszírozási lehetőségeinek ségeinek javítására létrehozott Széchenyi Kártya Program, amely mára a vállalkozások hitelességének a jelképévé vált. A Széchenyi Széchenyi Kártya Program a mikro-, mikro a kisés középvállalkozások számára kialakított kedvezményes kamatozású, állami támogatásban részesített hitelkonstrukció, melynek célja, hogy a most induló, de legalább már egy éve működő,, illetve a már régóta fennálló mikro-, mikr kis- és középvállalkozások, valamint az egyéni vállalkozások egyszerűsített űsített sített eljárással, államilag támogatott szabad felhasználású hitelhez jussanak. Tehát a Széchenyi Kártya Program megoldást jelent a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások, valamint az egyéni egyéni vállalkozások számára az ideiglenesen felmerülő felmerül likviditási problémáikra. A Széchenyi Kártya Programot megelőző megel időkben a mikro-, a kis- és középvállalkozások számára csak korlátozott lehetőségek lehetőségek álltak fenn arra, hogy átmeneti likviditásnehézségeiket likviditásnehézségeik és forgóeszköz finanszírozásaikat orvosolhassák. Ennek elkerülése érdekében a mikro-, mikro kisés középvállalkozások versenyhelyzetének és hatékonyságának növelése céljából született meg a kifejezetten bizalmon alapuló, banki támogatással és állami hitelforrással hitelfor megvalósítandó hitelkonstrukció ötlete, amely a hazai mikro-, mikro kis- és középvállalkozások gyors forráshoz juttatását garantálja. A Széchenyi Kártya újszerűsége újszerűsége abban rejlik, hogy egy vállalkozásbarát konstrukciót alakított ki, amely a korábbi banki tevékenységekt tevékenységektől eltérően megy végbe. Ez azt jelenti, hogy a Széchenyi Kártya Program keretében a különböző különböz profilú közreműködő szervezetek, azaz az állam, a hitelintézetek, a kereskedelmi szövetségek, az érdekvédelmi szervezetek és köztestületek összefogtak összefogtak azért, hogy támogassák a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások kedvezményes hitelhez jutását a kitűzött kit zött célok elérése érdekében. A Széchenyi Kártya Program során az igénylés feltételeit úgy alakították ki, hogy teljes mértékben igazodjanak a hazai mikro-, mikro kis és középvállalkozások igényeihez és sajátosságaihoz, továbbá figyelembe véve ezeknek a vállalkozásoknak a terheit az állam kamattámogatást és garanciadíj támogatást is biztosít a könnyebb hitelhez jutás érdekében.

21

Internetes forrás alapján: www.kavosz.hu (letöltés: 2013.április 24)

27

A Széchenyi Kártya Konstrukció a Forgóeszközhitel Forgóeszközhitel és a Beruházási Hitel bevezetésével 2010-ben bővült vült Programmá amelynek elemei teljesen egymásra épülnek, lehetőséget lehet adva ezáltal arra, hogy a program elemeit a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások egyszerre is felhasználhassák. 2011. szeptember szept 1-jén a KAVOSZ Zrt.22 és a Vidékfejlesztési Minisztérium támogatásával a Széchenyi Kártya Program tovább bővülhetett bővülhetett egy új elemel: az Agrár Széchenyi Kártya konstrukcióval, amely az mezőgazdasági mez gazdasági tevékenységet végző végz mikro-, kis- és középvállalkozások, középvállalkozások, valamint egyéni vállalkozások számára is lehetővé lehet teszi a program kedvezményes lehetőségeinek lehető a kiaknázását. 2012-ben ben újabb két elemmel bővült b a konstrukció az uniós pályázatokon való részvétel elősegítése el segítése érdekében, így elérhetővé elérhet vált a Széchenyi Önerő Kiegészítő Hitel és a Széchenyi Támogatást Megelőző Megelő Hitel is a vállalkozások számára. A Széchenyi Kártya a KAVOSZ Zrt., a Vállalkozók és Munkáltatók Országos Szövetsége (VOSZ), valamint a Területi Kereskedelmi és Iparkamarák irodáiban igényelhető, igényelhet ahol a mikro-, kis- és középvállalkozások, valamint az egyéni vállalkozások teljes körű kör információt kapnak a Széchenyi Kártya igénylés feltételeiről feltételeir l és az igényléshez szükséges benyújtandó dokumentumokról. Az érdekeltségi irodahálózat teljes területi lefedettséggel lefedettség rendelkezik, ezáltal biztosítva a régió vállalkozói számára a székhelyük számára legközelebbi irodát, amely a kérelem befogadását követően követ en a vállalkozó hitelkérelmét továbbítja az általa kiválasztott hitelintézet felé. A Széchenyi Kártya Programba tartozó tartozó hiteltermékeket minden olyan mikro-, mikro kis- és középvállalkozás igényelheti, amely egyéni vállalkozóként vagy egyéni cégként, valamint az üzletszabályzatban meghatározott gazdasági társaságként vagy szövetkezeti formájában legalább egy éve működik. űködik. Fontos Fontos igénylési feltétel továbbá az is, hogy az igénylő igényl vállalkozásnak ne legyen lejárt köztartozása, hiteltartozása, valamint megfeleljen a Széchenyi Kártya Program Üzletszabályzatában foglalt egyéb feltételeknek. A Széchenyi Kártya Program hiteltermékeinek a forgalmazói köre igen nagy. Napjainkra az OTP Bank, az Erste Bank, az MKB, a Budapest Bank, a K&H, a Raiffeisen Bank, a Volksbank, a Gránitbank, az UniCredit Bank, a DRB és a Takarékszövetkezeti hálózat is csatlakozott a programhoz.

22

A KAVOSZ Zrt.-tt a Vállalkozók és Munkáltatók Országos Szövetsége és a Kamara hozta létre a Széchenyi hitelkonstrukciók szakmai irányítására és feladatainak koordinálására.

28

5.1. A Széchenyi kártya ártya sikere, az állam szerepvállalása Magyarországon a bankok a 2000-es 2000 évek elejéig alapvetően ően csak nagyvállalati finanszírozással foglalkoztak, azonban a 2002-ben 2002 ben létrehozott Széchenyi Kártya Program által lehetővé vált a mikro-,, a kiskis és középvállalkozások zások számára, hogy kedvezményes hitelkonstrukciókat vegyenek igénybe a bankoktól. A mikro-, mikro a kis- és középvállalkozási szegmens

meginduló

növekedéséhez

egyaránt

hozzájárult

a finanszírozási

piacon

megnövekedett hitelprogramok száma és a garanciaintézmények garanciaintézmények kezességvállalása. Azonban a mikro-, a kis- és középvállalkozási szektor dinamikus fejlődését fejl dését a gazdasági és pénzügyi válság sajnálatos módon megtörte a nehéz finanszírozási helyzet következtében. A válság közvetlen hatásai a bankok külső küls finanszírozási készségében és képességében is megnyilvánultak. A válság reálgazdasági hatásai, vagyis a csökkenő csökkenő termelés, az értékesítés nehézségei, továbbá a banki ügyfelek nem teljesítése egyre inkább a bankok hiteleinek a drágulásához vezetett a magasabb kockázati tényezők t miatt. Egyértelműű tehát, hogy jelenleg 2013-ban, ban, a válság ötödik évében a korábbi banki hitelezés erőteljesen erőteljesen leszűkült, lesz hiszen amikor válság van és a különböző különböz szektorok egyre nagyobb veszélynek vannak kitéve, akkor a bank nem engedheti meg magának, magána hogy kockáztassa betétesei pénzét. Ennek ellenére elmondhatjuk azonban, hogy az évek óta húzódó gazdasági válság ugyan hátrányosan érintette a bankok hitelezési készségét és képességét, de a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozási szektor finanszírozási problémáinak problémáinak megoldására létrehozott Széchenyi Kártya Program hitelkonstrukciói után nem csökkent az érdeklődés. érdeklődés. Ezt jól mutatja, hogy 2011 és 2012 között a program keretében kihelyezett hitelek összege meghaladta a 140 milliárd Ft-ot. 23 A Széchenyi Kártya Program Program keretében kihelyezett hitelek mértéke a válság következtében azért nem esett vissza ellentétben más banki hitelkonstrukciókkal, mert a konstrukció mögött állami kamattámogatás és garancia áll. Mindamellett, hogy a Széchenyi Kártya termékek árazása a legkedvezőbb legkedvez bb a piacon, az állam a bankok által nyújtott hitelek visszafizetésének garantálása érdekében, hogy növelje a bankok hitelezési kedvét a vállalkozói szektor válsága közepe illetve vége táján egy állami garanciaintézményt is létrehozott a program keretein belül. Ez az állami viszont garancia intézményrendszer a bankok kockázatát lényegesen lecsökkenti, éppen ezért nagyon sok bank a Széchenyi Kártya Programot használja inkább saját portfólióján belül.

23

Krizsán László, a KAVOSZ Zrt. vezérigazgatójának 2013. február 14.-ei 14. ei nyilatkozata alapján

29

Ez az államilag támogatott hitelkonstrukció nagyon fontos, hiszen hitel nélkül nincs gazdasági növekedés, ami pörgetné a gazdaságot, ez a program pedig kiváló lehetőséget lehet biztosít a mikro-, a kis- és középvállalkozások versenyképességének és hatékonyságénak a növelésére. Ezt támasztja alá, Krizsán László L 2012. november 29.-ei ei kijelentése is: „Sok banki hasonló jellegű termék van jelenleg a piacon, piacon de csak ak kevés banki konstrukció tud olyan olya hatékonysággal működni, ködni, mint a Széchenyi Kártya. Több mint 250 ezer vállalkozás igényelt Széchenyi kártyát az elmúlt últ 8-9 8 9 évben és eddig több mint 185 ezer hitelügylet jött létre, ami mintegy 1200 milliárd Ft-os hitelkihelyezést jelent. Ez azt mutatja, hogy a termék a maga 6 elemével teljesen le tudja fedni a vállalkozói igénylistát, hiszen a napi folyószámlahiteltől folyószámlahitelt a hosszabb beruházási hitelen át az Agrár Széchenyi Kártyáig minden megtalálható a konstrukcióban, illetve az uniós pályázatokhoz szükséges önerő önerő hiteltípusa is fellelhető fellelhet benne.”24 Megállapíthatjuk tehát, hogy a Széchenyi Kártya a vállalkozók és a bankok számára s egyenként is ad eredményt. A bankok számára azt, hogy nem kell félniük a válságos időkben id a vállalkozásoktól, mert állami viszont garancia van az egész program mögött, ugyanis az állam a bank kárát 80%-ban ban megtéríti, ha probléma lenne a vállalkozásokkal. vállalkozásokkal. A vállalkozások számára pedig azt, hogy ez a konstrukció egy olyan kamattámogatási és garanciatámogatási rendszer, mely teljes mértékben igazodik az igényeikhez. A program hatékonyságát jelöli az is, hogy az igénylő vállalkozásoktól is kérnek személyes személyes garanciát, amely tulajdonképpen egy magángarancia, melyet jól igazol, hogy a bebukások mutatója nagyon alacsony, még a válság alatt sem volt 5%-os, os, hanem csupán 3,5% körül volt.25 Fontos megemlítenünk, hogy az állam a jelenlegi gazdasági viszonyok mellett mellet is törekszik a mikro-, kis- és középvállalkozásokat minden erejével segíteni és a számukra kedvező kedvez konstrukciókat kidolgozni. „Mivel a piacon árbevétel nincs, a lakossági fogyasztás csökken, export nincs, a költségvetés helyzete sem tekinthető tekinthet túl jónak, tehát egy helyen van pénz az uniós pénzek tekintetében. Azt pedig csak úgy lehet elnyerni, hogy akár az önerőben öner vagy az előfinanszírozásban finanszírozásban segítséget kapnak a vállalkozások.”26 Ennek értelmében hozta létre az állam a Széchenyi Önerőő Kiegészítő Kiegészít Hitelt és a Széchenyi Támogatást megelőző megel Hitelt, mely a fentebb említett célok megvalósítását segíti. A 2011-ben ben létrehozott Agrár Széchenyi Kártya konstrukció megújítását célzó még kedvezőbb intézkedésekről ől 2013 februárjában döntött az állam.

24

Idézet Krizsán László 2012.. november 29.-ei 29. nyilatkozatából Krizsán László, a KAVOSZ Zrt. vezérigazgatójának 2012.november 29.-ei 29. ei nyilatkozata alapján 26 Idézet Krizsán László 2012.. november 29.-ei 29. nyilatkozatából 25

30

A program maximális futamideje 3 évről évr 6 évre, illetve a tőketörlesztés ketörlesztés maximális türelmi ideje 1 évrőll 3 évre módosulna, illetve a termelők termel által igényelhetőő hitelösszeg pedig 250 millióról 500 millió Ft-ra ra emelkedne. Újdonság még továbbá, hogy a hitel felhasználható felhasználha lesz a már meglévő hitel, vagy hitelek kiváltására is, továbbá a jövőben jövőben a baromfi és a sertés mellett a szarvasmarha és a nyúl ágazatban termelő termel tevékenységet végző vállalkozások is igényelhetnek forgóeszköz, illetve tenyészállat-vásárlási tenyészállat hitelt. Láthatjuk atjuk tehát ebből ebb is, hogy az állam mennyire elkötelezetten támogatja a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozási szegmens hatékonyságának és versenyképességének növelését.27 A végső döntést 2013. július 18.-án 18. hozta meg a Vidékfejlesztési Minisztérium, melynek értelmében é 2%-ról ról 4%-ra 4% növekedett az Agrár Széchenyi Kártya kamattámogatásának mértéke. Összességében elmondhatjuk, hogy a Széchenyi Kártya Hitelprogram egy készpénzkímélő, készpénzkímél de még is nagyon sok mikro--, kis és középvállalkozás számára elérhetőő termék. A program pro létrehozásával és elindításával a magyar állam nagy erőfeszítést er feszítést tett annak érdekében, hogy az Európai Unió adta pályázati források kihasználásával növelje a forráshiánnyal és likviditásproblémákkal küzdő mikro-, kis- és középvállalkozások versenyképességét versenyképe és hatékonyságát. „Ez egy olyan program, amihez mintegy 100 millió eurónyi támogatást biztosított a magyar állam az elmúlt 10 évben. Ez az összeg 3,5 milliárd eurónyi hitelkihelyezéshez járult hozzá. Ez pedig felülmúlhatatlanul jó arány, hiszen egy viszonylag kis összeggel, ekkora hitellehetőséget hitellehet és forráslehetőséget séget lehet biztosítani.”28 „A siker kulcsa: Széchenyi Kártya”, melyet kitűnően kit en igazol, hogy több európai ország is merített már ötletet a Széchenyi Kártya Hitelprogramból és tervez egy hasonló hasonló jellegű jelleg konstrukciót indítani, mint amelyet hazánk indított el 2002-ben, 2002 azóta töretlen sikerrel.

5.2.. A Széchenyi Kártya főbb fő jellemzői Már fentebb említésre került, hogy a Széchenyi Kártya a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozásokat, valamint az egyéni vállalkozásokat vállalkozásokat részesíti állami támogatásban a kedvezményes kamatozású, jelzálog nélküli hitellel. Legfontosabb jellemzői jellemz közé sorolható, jellemző hogy ez egy forint alapú hitel, azaz az igénylő igényl ügyfélnek nem kell az árfolyamkockázattól tartania, szabad felhasználású, sú, 1%-os 1% os állami kamattámogatást nyújt az igénylő igényl vállalkozások számára.

27 28

Internetes forrás alapján: www.kormany.hu/hu/nemzetgazdasagi-miniszterium www.kormany.hu/hu/nemzetgazdasagi (letöltés: 2013.május 5) Idézet Dr. Szöllősi László 2011. szeptember 14.-ei 14. nyilatkozatából

31

32

Továbbá fontos megemlíteni azt, hogy a hitel igénylése nem jár rendelkezésre tartási jutalékkal, amely azt jelenti, hogy a felhasznált összeg után a vállalkozóknak nem kell semmit sem fizetniük. A Széchenyi Kártyához kapcsolódó rulírozó hitelkeret a vállalkozás választása, a KAVOSZ Zrt. előminősítése ősítése és a hitelt nyújtó bank ügyfélminősítése ügyfélminősítése alapján kerül megállapításra. Ennek alapján a rulírozó hitelkeret 500 000 Ft, 1 000 000 Ft és é 25 000 000 Ft között egymilliónként emelkedő összegű lehet. „A vállalkozás Széchenyi Kártyával történő történ vásárláshoz, készpénzfelvételhez vagy más módon történő történ számlaterheléshez szükséges bármilyen összeget igénybe vehet a rendelkezésre álló egyenleg és szabad szabad hitelkeret összegén belül, de a rendelkezésre álló szabad hitelkeretet egy tranzakcióhoz is felhasználhatja a készpénzfelvételi limit korlát figyelembe vételével. Amennyiben az igénylő igényl számlájára időközben közben jóváírás érkezik be, a nap végén az összes tranzakció tranzakció (terhelés, jóváírás) végeredményként fennmaradó folyószámla egyenlegből egyenlegb l a hitel összege automatikusan visszatörlesztődik.”29

5.2.1.. A Széchenyi Kártya költségei30 A Széchenyi Kártya költségei két-felé két oszthatók, előre fizetendőő és utólag fizetendő fizetend díjakra. Az alábbi két táblázat ezeknek a díjaknak az összefoglalását tartalmazza. 10.. A Széchenyi Kártya előre el fizetendő díjai A. Egyszeri regisztrációs díj: •

0 Ft

Amennyiben a vállalkozás Kamarai tag, vagy tagja a VOSZ (vagy az igénylésnél belép)

•

8 500 Ft

Egyéb Széchenyi Kártya Konstrukcióhoz társult érdekképviseleti szervezet

• B.

17 000 Ft

A vállalkozás nem Kamarai tag Cégkivonat lekérése a beadás helyszínén

3 000 Ft

Forrás: saját szerkesztés31

29

Idézet a www.szechenyi-kartya.hu kartya.hu internetes forrásból (letöltés: 2013. április 24) Internetes forrás alapján: www.szechenyi-kartya.hu www.szechenyi (letöltés:2013. április 24) 31 Internetes forrás felhasználásával: www.szechenyi-kartya.hu (letöltés: 2013. április 24) 30

33

számú táblázat

11.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya utólag fizetendő díjai A Széchenyi kártya összege Éves kártyadíj 500 000 Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 1-2 millió Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 3-4 millió Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 5-6 millió Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 7-10 millió Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 11-15 millió Ft-os os hitelkeret esetén Éves kártyadíj 16-20 millió Ft-os os hitelkeret esetén

Egyszeri kártyadíj 15 000 Ft 30 000 Ft 50 000 Ft 70 000 Ft 90 000 Ft 120 000 Ft 140 000 Ft

Éves kártyadíj 21-25 25 millió Ft-os Ft hitelkeret esetén

160 000 Ft

Forrás: www.szechenyi-kartya.hu

32

A Széchenyi Kártya költségei közé soroljuk még a Garantiqua Hitelgarancia Zrt.33 készfizető kezességvállalási díját, amelynek mértéke 0,95% a Széchenyi Kártya esetében, melyet a hitel évente történőő hosszabbításakor kell megfizetni. A Hitelgarancia Zrt. (HG Zrt.) a felvett hitelek 80%-ára ára vállal garanciát, ennek a figyelembe vételével kerül ennek a kezességvállalásnak az éves díja megállapításra, amely 7 600 Ft/felvett hitel millióban/év. A Széchenyi Kártya kamata 10 millió Ft-os Ft os hitelfelvételig az egy havi BUBOR34+3%, 10 millió Ft feletti hitelfelvétel esetén pedig egy havi BUBOR+4%. A kártyának van még éves kezelési költsége, amely 0,8% és havi számlavezetési díja is, amelynek mértéke a vállalkozás által

választott

bank

számlacsomagja

alapján

kerül

megállapításra.

Fontos

még

megemlítenünk, hogy a kezelési költség számítása naponta történik, történik, melyet mindig az aktuális napon fennálló tőketartozásra ketartozásra vetítve határoznak meg.

32

Internetes forrás felhasználásával: www.szechenyi-kartya.hu (letöltés: 2013. április 24) A Hitelgarancia Zrt. 1992-ben ben alakult meg. Célja, a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások fejlődésének fejl elősegítése, segítése, olyan módon, hogy bármilyen típusú forrásbevonáshoz kezességet vállal. 34 A BUBOR rövidítés a Budapesti Bankközi Forint Hitelkamatlábat jelöli 33

34

5.2.2. A Széchenyi Kártya Program hitelkonstrukciós termékei A Széchenyi Kártya Program 2002.augusztus 28.-ai 28. ai elindítását követően követ számos új konstrukcióval

bővült,

likviditásnehézségekkel középvállalkozások

azzal zal és

számára

a

céllal,

hogy

az

állam

hatékonyságproblémákkal minél

szélesebb

kör körű

kezességvállalásával,

küzdő küzdő

mikro mikro-,

segítségnyújtási

a és

kis-

a és

támogatási

hitelprogramokat biztosítson. A Széchenyi Kártya Programnak Programnak jelenleg 6 eleme van: a Széchenyi Kártya Folyószámlahitel, a Széchenyi Önerő Öner Kiegészítőő Hitel, a Széchenyi Támogatást Megelőzőő Hitel, a Széchenyi Forgóeszközhitel, a Széchenyi Beruházási Hitel és az Agrár Széchenyi Kártya, mellyel széles körben le le tudja fedni a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások finanszírozási igényeit. Az alábbiakban pedig egy táblázatban szeretném ismertetni a Széchenyi Kártya Program hitelkonstrukciós termékeit. számú táblázat

12. A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása I. Megnevezés

Ki igényelheti? Mire használható fel?

Széchenyi Kártya

Széchenyi Kártya

Folyószámlahitel

Forgóeszközhitel

A már működő vállalkozások.

A már működő mű vállalkozások.

Átmeneti pénzügyi gondok

Forgóeszközök finanszírozására.

orvoslására.

Mekkora lehet a hitelkeret? Milyen a hitel futamideje? Mekkora az ügylet kamata? Ki vállalja a kezességet?

Mi adja a fedezetet? Hol igényelhető?

Minimum 500 000 Ft, de maximum

Minimum 1 millió Ft, de maximum

25 millió Ft..

25 millió Ft.

1+1 év .

Minimum 1 év, de maximum 3 év..

Jelenleg 1% alatt van.

Egy havi BUBOR+5%.

A Garantiqa Hitelgarancia Zrt.

A Garantiqa Hitelgarancia Zrt.

A hitelező bank beszedési megbízása.

A vállalkozó készfizető készfizet kezessége

OTP Bank, Budapest Bank, Erste

OTP Bank, Budapest Bank, MKB

Bank, K&H Bank, MKB Bank,

Bank, Erste Bank, Takarék Bank,

Takarék Bank, DRB Bank,

Gránit Bank, UniCredit Bank,

Volksbank, UniCredit Bank,

Volksbank, Takarékszövetkezet

Raiffeisen Bank, Takarékszövetkezet

Forrás: saját szerkesztés35

35

Internetes forrás felhasználásával: www.kavosz.hu (letöltés: 2013.10.02)

35

13.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása II. Megnevezés

Ki igényelheti? Mire használható fel? Mekkora lehet a hitelkeret? Milyen a hitel futamideje? Mekkora az ügylet kamata? Ki vállalja a kezességet? Mi adja a fedezetet? Hol igényelhető?

Széchenyi Önerő Kiegészítő

Széchenyi Támogatást

Hitel

Megel Megelőző Hitel

A beruházási szándékkal rendelkező

A támogatások előfinanszírozására

vállalkozások.

szorulók.

A pályázati források elnyerésére.

A pályázati esélyek növelésére.

Minimum 1 millió Ft, de maximum

Minimum 1 millió Ft, de maximum

50 millió Ft.

50 millió Ft.

Minimum 12 hónap, de maximum

Minimum 12 hónap, de maximum

120 hónap..

60 hónap..

Jelenleg 1% alatt van.

Jelenleg 1% alatt van.

A Garantiqa Hitelgarancia Zrt.

A Garantiqa Hitelgarancia Zrt.

A beruházás tárgya.

A beruházás tárgya.

UniCredit Bank, MKB Bank

UniCredit Bank, DRB Bank, MKB Bank

Forrás: saját szerkesztés

36

14.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása III. Megnevezés Ki igényelheti? Mire használható fel? Mekkora lehet a hitelkeret? Milyen a hitel futamideje?

Széchenyi Beruházási Hitel

Agrár Széchenyi Kártya

Hosszú távú beruházást, fejlesztést

Mezőgazdasági, őgazdasági, erdő-, erd vad- és

megvalósítók.

halgazdálkodók.

Ingatlan építésére, gép vásárlására,

Átmeneti pénzügyi gondok

fejlesztésére.

orvoslására.

Minimum 1 millió Ft, de maximum

Minimum 500 000 Ft, de maximum

50 millió Ft.

25 millió Ft.

Minimum 12 hónap, de maximum

Minimum 1 év, de maximum 3 év.

120 hónap.

Mekkora az ügylet kamata? Ki vállalja a kezességet?

Egy havi BUBOR+4,5%.

Egy havi BUBOR+4%.

A Garantiqa Hitelgarancia Zrt.

Agrár Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány.

Mi adja a fedezetet? Hol igényelhető?

A beruházás tárgya.

A vállalkozó készfizető készfizet kezessége.

MKB Bank, K&H Bank, UniCredit

OTP Bank, Volksbank, DRB Bank,

Bank, Gránit Bank, Takarék Bank,

Takarék Bank, Takarékszövetkezet

Volksbank, Takarékszövetkezet

Forrás: saját szerkesztés37 36 37

Internetes forrás felhasználásával: www.kavosz.hu (letöltés: 2013.10.02) Internetes forrás felhasználásával: www.kavosz.hu (letöltés: 2013.10.02)

36

6.. A Széchenyi Kártya 2 hitelezésének folyamatai és szakaszai az OTP Bank Nyrt.-nél A Széchenyi Kártya Programban a résztvevő résztvev bankok (OTP Bank Nyrt., MKB Bank Zrt., ERSTE Bank Nyrt., Volksbank Zrt., Takarékszövetkezetek stb.), a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. (Garantiqa) és a Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztériumon (NFGM) kívül a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara (MKIK), valamint a Vállalkozók és Munkáltatók Országos Szövetsége (VOSZ) továbbá az általuk létrehozott társaság, a KAVOSZ Zrt. is közreműködik. A közreműködőkk megállapodásának eredményeként 2008. június 2-tól 2 tól lehetővé leh vált a Széchenyi Kártya 2 forgalmazása. Az ügyviteli utasítás kibocsátásával párhuzamosan az OTP Bank Nyrt. is csatlakozott a Széchenyi Kártya 2 Programhoz, mellyel a Széchenyi Kártya 1 forgalmazása megszűnt.

6.1. A Széchényi Kártya 2 igénylésének feltételei Mielőtt tt ismertetném a Széchenyi Kártya igénylésének feltételeit fontosnak tartom megemlíteni,

hogy

a

Széchenyi

Kártya

esetében

az

alábbi

igénylési

típusokat

különböztethetjük meg. •

Új igénylés:: Ebben az esetben a vállalkozás korábban még nem rendelkezett Széchenyi Kártyával.

•

Hosszabbítás:: A vállalkozásnak már élő él szerződéssel déssel rendelkezik, és ezt kívánja meghosszabbítani az OTP Bank Nyrt.-nél. Nyrt. nél. A meghosszabbítás technikailag új hitelszerződés dés

megkötését

jelenti,

amihez

ismételt

ügyfélmin ügyfélminő ügyfélminősítés

szükséges.

Amennyiben az ügyfél a hitelkeretet meg kívánja emelni vagy csökkenteni, akkor azt keretemelésnek illetve keretcsökkentésnek tekinti a Bank, amely szintén hosszabbításnak minősítendő. •

Ismételt igénylés:: Azt jelenti, hogy a vállalkozás korábban már már igényelt Széchenyi Kártyát (melyet elutasítottak, az ügyfél visszalépett vagy a lejáratkor rendben visszafizetett), de a kérelem beadásakor nincs élő él ügylete.

•

Felülvizsgálat:: A Széchenyi Kártya 2 esetén a futamidő futamid (365 nap) egy alkalommal 364 nappal meghosszabbítható ghosszabbítható (1+1 év) új hitelszerződés hitelszerz dés megkötése nélkül.

37

A Széchenyi Kártya 2-tt azon ügyfelek vehetik igénybe, akik egyéni vállalkozásnak, egyéni cégnek, illetve a kis-és és középvállalkozásokról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerint meghatározott KKt.,., Bt., Kft. vagy Nyrt/Zrt. formában működő m gazdasági társaságnak vagy szövetkezetnek minősülnek. ősülnek. sülnek. Továbbá a Széchenyi Kártya 2 Konstrukcióban azon vállalkozások vehetnek részt, melyek rendelkeznek egy lezárt, teljes naptári (365 nap) évre vonatkozó éves, egyszerűsített űsített éves vagy egyszerűsített egyszer sített beszámolóval vagy egy teljes naptári (365 nap) évre vonatkozó egyéni vállalkozói működést m ködést igazoló személyi jövedelemadó bevallással, vagy EVA bevallással.38 Kivételt képeznek ez alól a 11-25 25 millió Ft közötti hiteligénylések, ylések, ugyanis ezekben az esetekben két lezárt, teljes naptári éves gazdálkodói múlt és az azokra vonatkozó végleges beszámoló illetve személyi jövedelemadó/EVA bevallás megléte szükséges a hiteligényléshez. A Széchenyi Kártya igénylésével kapcsolatban a következőő feltételek teljesülése is elengedhetetlen. A bevételi nyilvántartást vezető vezet ügyfelek esetében az igényelt hitelkeret nem haladhatja meg a bruttó bevétel 20%-át, 20% át, egyéni vállalkozók esetében ez a hitelkeret nem haladhatja meg az előző ő ő lezárt évi adó adó alapjába számító ÁFA nélküli bevételek („árbevétel”) 25%-át, át, illetve a nem bevételi nyilvántartást vezető vezet társas vállalkozások esetében pedig az igényelt hitelkeret nem haladhatja meg az előző el lezárt évi nettó árbevétel 25%-át. 25% Feltétel továbbá a 6-10 millió Ft illetve a 11-25 11 millió Ft összegűű Széchenyi Kártya 2 igénylésének, hogy az egyéni vállalkozó vagy az ügylet kezese/kezesei igazolják ingatlaningatlan tulajdonjogukat, valamint a tulajdoni hányadnak el kell érnie az 50%-ot. 50% ot. Valamint a 11-25 11 millió Ft összegű Széchenyi Kártya igénylésekor ingatlanfedezet bevonását kérheti az OTP Bank Nyrt. Ingatlanfedezet bevonására az I-III. I III. osztályú retail corporate ügyfelek és a I-IV. I osztályú corporate corporate ügyfelek esetében nem szükségszerűen szükségszerűen kerül sor, azonban a VIVII osztályú corporate corporate ügyfelek esetében kötelező kötelez az ingatlan bevonása fedezetként. Az elvégzett minősítés ősítés sítés alapján a IV., V. és VI. osztályba sorolt retail corporate és a VIIIVIII IX. osztályba sorolt corporaet corporate ügyfelek nem hitelezhetők hitelezhet az OTP Bank Nyrt előírásai írásai szerint. Itt kell megemlítenünk, hogy a Széchenyi Kártya 2 nem adható az ügyvédi irodák és az egyéni ügyvédek részére sem az OTP Bank Nyrt.-nél. Nyrt.

38

Az egy éves gazdálkodási múltba a jogelőd jogel működési ideje is beszámítható, az előtársasági őtársasági időszaké id viszont nem.

38

A Széchenyi Kártya 2 nem adható azoknak az ügyfeleknek sem, amelyek az alábbi tevékenységeket végzik: 15.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya 2 igénylésének kizáró feltételei 1.

fegyver-, lőszergyártás (TEÁOR 2540)

2.

katonai harcjármű gyártás (TEÁOR 3040)

3.

szerencsejáték, fogadás (TEÁOR 9200)

4.

növénytermesztés, állattenyésztés, vadgazdálkodás és az azokhoz kapcsolódó szolgáltatások (TEÁOR 01)

5.

erdőgazdálkodás (TEÁOR 02)

6.

halászat és halgazdálkodás (TEÁOR 03)

7.

olajgyártás (TEÁOR 1041)

8.

szőlőbortermelés (TEÁOR 1102)

9.

szénbányászat (TEÁOR 05) Forrás: saját szerkesztés39

Nem adható Széchenyi Kártya 2 akkor sem, ha a vállalkozás kizárólag exporthoz közvetlenül kapcsolódó tevékenységet végez, illetve ha a vállalkozásnak köztartozása van, valamint végrehajtási, esetleg csőd-, cs felszámolási- vagy végelszámolási eljárás elj alatt áll, továbbá a vállalkozásnak és a kezesnek lejárt hitel-, hitel kölcsönszerződésből ő ől vagy bankgarancia szerződésből eredő tartozása áll fenn.

6.2. A Széchenyi Kártya 2 hitelszerződésének feltételei (költségek, díjak) A Széchenyi Kártyával nyerhető nyerhet hitelkeret elkeret célja a vállalkozás átmeneti likviditás problémáinak áthidalása. Az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél a Széchenyi Kártya 2-höz 2 kapcsolódó hitelkeret minden, a vállalkozás érdekében felmerülő felmerül és elszámolható kiadásra felhasználható, akár vásárlás, akár készpénzfelvétel, készpénzfelvétel, akár átutalás, akár inkasszó útján vagy minden egyéb módon. Továbbá a hitel hitelkiváltásra is felhasználható, abban az esetben, ha az igénybevevő igénybevev korábbi Széchenyi Kártya hitelt vált ki.

39

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasítása alapján

39

A Széchenyi Kártya 2-höz höz kapcsolódó rulírozó hitelkeret a vállalkozás vállalkozás választása és a KAVOSZ Zrt. előszűrése, űrése, illetve az OTP Bank Nyrt. ügyfélminősítése ügyfélminősítése alapján a már korábban említett 500.000 vagy 1.000.000 és 25.000.000 forint között egymilliónként emelkedő összegű lehet. Az OTP Bank Nyrt.-nél nél a Széchenyi Kártya 2 konstrukcióban „1+1” éves futamidejű futamidej hitelszerződés dés kerül megkötésre, amelyben a hitel futamideje egy évben (365 napban) kerül meghatározásra. a hitelkeret egy éves lejárata után pozitív felülvizsgálat esetén a hitelkeret hi további egy év időtartamra tartamra meghosszabbítható. Fontos megemlítenünk, hogy a konstrukció keretében kibocsátott bankkártya lejárata nem egyezik meg a hitelkeret lejáratával, hiszen a kártya a kibocsátástól számított 12. hónap végén jár le. A Széchenyi yi Kártya 2 hitelhez az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél is kapcsolódnak díjak. A bruttó kamat mértéke a mindenkor hatályos, korábban is említett Hirdetmény szerint alakul, jelenleg 1 havi BUBOR+4%. A kamat megfizetése negyedévente, a naptári negyedév utolsó munkanapján,, illetve a lejáratkor esedékes. Az ügyfél az állami támogatással csökkentett nettó kamatot fizeti meg, azonban ha nem jogosult az állami támogatásra, akkor a bruttó kamat kerül terhelésre a Bank ügyfelének számláján. A Kártya kezelési költsége 0,8%, amelynek amely kiegyenlítése az ügyfél OTP Bank Nyrt-nél Nyrt nél vezetett pénzforgalmi számlájának terhelésével történik. A Széchenyi Kártya igénylésének a díja továbbá a hitelkeret-beállítási hitelkeret beállítási jutalék, a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. kezességvállalási díja, a hitelbiztosítéki érték megállapításának díja, a fedezetkezelési díj, a kártya kibocsátási díj, a késedelmi kamat és az OTP Bank NyrtNyrt nél a konstrukció lebonyolításához elengedhetetlen e-Forint e Forint típusú bankszámla díja stb.

6.3. A Széchenyi Kártya biztosítékai A Széchenyi Kártya ártya igényléséhez mind az egyéni vállalkozók/egyéni cégek, mind a társas vállalkozások esetén európai uniós tagállamú nagykorú állampolgárnak a készfizető készfizet kezességvállalása szükséges. Amennyiben a készfizető készfizet kezes külföldi állampolgár, akkor a kezesség feltétele, ltétele, hogy a külföldi személy legalább 3 éve állandó lakóhellyel rendelkezzen Magyarországon. Feltétel továbbá, hogy mind a magyar, mind pedig a kettős kett állampolgároknak Magyarországon bejelentett állandó lakóhellyel kell rendelkezniük.

40

Fontos megemlítenünk, tenünk, hogy egy kezes egy időben id ben csak egy Széchenyi Kártya hitelfelvevő hitelfelvev vállalkozás tartozásáért vállalhat készfizető készfizet kezességet, illetve nem vállalhat kezességet az a személy, akinek ugyanebben az időben id hitelfelvevő egyéni vállalkozóként van Széchenyi Kártyája. A konstrukció másik fontos biztosítéka a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. készfizető készfizet kezességvállalása. A Grantiqa készfizető készfizet kezességet vállal a vállalkozásnak a Széchenyi Kártya 2 Konstrukció keretén belül a bankkal szemben fennálló tartozásának 80%-áért, 80% azzal a feltétellel, hogy az érvényesíthető érvényesíthet kezesség összege nem haladhatja meg a szerződésben szerz rögzített hitelkeret 86%-át. át. A Garantiqa a hitelszerződés hitelszerz dés lejáratáig, de legfeljebb 365 napra vállal észfizető kezességet. A kezességvállalás kezdő kezd napja az OTP Bank Nyrt. és a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. között az adott vállalkozás vonatkozásában létrejött készfizető készfizet kezességvállalási szerződés ődés kelte. Biztosítékként kell még megemlítenünk a KAVOSZ Zrt. sortartó kezességét is, amely az államtól jogszerűen igényelt, de a Bank részére meg nem térített kamattámogatások összegére vállal kezességet. A kezesség csak abban az esetben érvényesíthető, érvényesíthető, ha a vállalkozás a visszatartott támogatás összegét nem térítette meg az OTP Bank Nyrt. számára és emiatt a hitel felmondásra, elmondásra, a Garantiqa készfizető készfizet kezessége pedig lehívásra került. A KAVOSZ Zrt. sortartó kezessége maximum „a negyedéves kamattámogatás és a negyedév utolsó munkanapjától az 52 naptári napig számított kamattámogatás összegének 20%-a 20% lehet”.40 Továbbá a felhatalmazó levélen alapuló beszedési megbízás és a kötelező kötelez számlaforgalom is fedezetként funkcionál a konstrukció keretében.

40

Idézet az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV-2109. 26/2010. sz. ügyviteli utasításából

41

6.4.

A

Széchenyi

Kártya

2

hitelezési

folyamatának

bemutatása

esettanulmányon keresztül Szakdolgozatom további részében a Széchenyi Széchenyi Kártya 2 hitelezési folyamatát szeretném bemutatni egy fiktív esettanulmányon keresztül. Esettanulmányomban a Széchenyi Kártya 2 esetében vizsgálom meg a keretemelés folyamatát, továbbá arra keresem a választ, hogy mi lehet a megoldás akkor, ha az ügyfél ügyfél által igényelt hitelkeret magasabb, mint amekkorát az OTP Bank Nyrt. elfogadhatónak tart az ügylet kapcsán. Az esettanulmányban egy Korlátolt Felelősségű Felel Társaság, melyet nevezzünk Professional Kft.-nek nek és amely Miskolc városában, valamint annak környékén környékén számviteli, könyvvizsgálói és adószakértőii tevékenységet lát el (TEÁOR 6920), továbbá 4 főt főt foglalkoztat, valamint éves nettó árbevétele a 2012. évben közel 85 millió forint.41 A Professional Kft. a már meglévő meglév Széchenyi Kártya 2 hitelének a keretét kívánta kívánta megemelni 14 millió forintról 21 millió forintra. Az esettanulmány megoldása során arra keresem a választ, hogy a keretemelés megvalósításához milyen feltételeknek kell teljesülnie a Széchenyi Kártya 2 esetében az OTP Bank Nyrt.-nél, nél, továbbá részletesen részletesen bemutatom a Széchenyi Kártya 2 konstrukció egyes hitelezési szakaszait a hitelkérelemtől hitelkérelemt kezdve egészen a szerződéskötésen ődéskötésen át a monitoring tevékenységek ellátásáig.

6.4.1. A hitelkérelem Amikor egy vállalkozás úgy dönt, hogy Széchenyi Kártya 2 konstrukciót konstruk szeretne igényelni elsőként ként el kell döntenie, hogy a Programban részt vevő vevő bankok közül, melyik bank ajánlatát tartja számára a legmegfelelőbbnek. legmegfelel Tehát először ször tájékozódnia kell, hogy az egyes bankoknál milyen feltételekkel, költségekkel és díjakkal lehet igénybe venni a Széchenyi Kártya 2 konstrukciót. A Professional Kft. az OTP Bank Nyrt. vállalkozói referensének megfelelő tájékozottsága, kedvessége és segítőkészsége, segít készsége, valamint az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. a konstrukció kedvező feltételei miatt a székhelye szerinti illetékes OTP Bank Nyrt. fiókjában tervezi igénybe venni a Program adta lehetőségeket. lehet

41

Tehát a vállalkozás az Európai bizottság Új Fogalmi meghatározása alapján mikro-, mikro kis- és középvállalkozásnak, valamint az OTP Bank Nyrt. mikromikro és kisvállalkozói szegmensének meghatározása alapján jogosult a Széchenyi Kártya Programban való részvételre.

42

A korábbiakban már említésre kerültek a Széchenyi Kártya 2 igénylésének és a Széchenyi Kártya 2 hitelszerződésének désének a feltételei az OTP Bank Nyrt.-nél, Nyrt. azonban az esettanulmány jobb értelmezhetősége sége tekintetében néhány fontosabb feltételt, költséget és díjat táblázatos formában szemléltetek. Az alábbi táblázat tehát a Széchenyi Kártya 2 igénylésének legfontosabb feltételeit, költségei és díjait tartalmazza tartalmazz az OTP Bank Nyrt.-nél: nél: 16.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya 2 az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. 1. Igénylési feltételek

A vállalkozás rendelkezzen egy lezárt, teljes naptári évre vonatkozó éves beszámolóval vagy egy teljes naptári évre vonatkozó egyéni vállalkozói működést ködést igazoló SZJA, vagy EVA bevallással. (11-25 25 millió Ft közötti hiteligénylés esetén két lezárt, teljes naptári éves gazdálkodási múltat igazoló dokumentumok). A 6-10 millió Ft és a 11-25 25 millió Ft összegű összeg igénylés esetében az ingatlan tulajdonjogának igazolása. (11-25 25 millió Ft összegű összeg hitel igénylése esetén ingatlan kerülhet bevonásra fedezetként). Az igényelt hitelkeret nem haladhatja meg a bruttó bevétel 20%-át, át, egyéni vállalkozónál és bevételi nyilvántartást vezető vezet társas vállalkozások esetében nem haladhatja meg az árbevétel 25%-át. 25%

2. Díjak, költségek

A bruttó kamat mértéke 1 havi BUBOR+4%. A Kártya kezelési költsége 0,8%. A késedelmi kamat mértéke az ügyleti kamat+évi 6%. OTP e-Forint Forint típusú bankszámla havi számlavezetési díja 3000 Ft/hó. Forrás: saját szerkesztés42

42

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasítása alapján

43

Fontos megemlítenünk, azonban hogy az OTP Bank Nyrt. a vállalkozástól közvetlenül nem fogadhat be kérelmet illetve hitelkeret emelésére vonatkozó módosítási igényt. Vagyis ez azt jelenti, hogy a Széchenyi Kártya 2-t 2 a vállalkozás – a finanszírozó bank, vagyis vag jelen esetben az OTP Bank Nyrt. kiválasztását követően követ - a nyilatkozatok, illetve az űrlapok és azok

szükséges

mellékleteként

megjelölt

eredeti

vagy

hitelesített

dokumentumok

benyújtásával kizárólag a vállalkozás tagsága szerinti regisztráló szervezeteknél, szervezete vagyis a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara (MKIK) területileg illetékes irodáiban, valamint a Vállalkozók és Munkáltatók Országos Szövetségénél (VOSZ) igényelheti. A Széchenyi Kártya 2 esetében a felülvizsgálati, meghosszabbítási és a keretemelési kérelem érelem tekintetében is úgy kell a vállalkozásnak eljárnia, mintha egy teljesen új Széchenyi Kártya 2 konstrukciót igényelne, amely azt jelenti, hogy mind a 4 esetben ugyanazon dokumentumok benyújtásával igényelhető igényelhet a hitel. Tehát a Professional Kft. keretemelési kerete igényének megvalósítása céljából első els körben a Borsodi Kereskedelmi és Iparkamara (BOKIK) miskolci, Szentpáli utcai ügyfélszolgálatán vagy a VOSZ miskolci kirendeltségén a szükséges dokumentumok benyújtásával indítja el a keretemelés folyamatát.

44

A hitelkérelemhez a társas vállalkozások által, illetve az esettanulmány tekintetében a Professional Kft által benyújtandó dokumentumokat az alábbi táblázat szemlélteti: 17.

számú táblázat

Társas vállalkozások által benyújtandó dokumentumok 1. Kitöltendő dokumentumok

Igénylési lap Társas Vállalkozások részére Nyilatkozat a Széchenyi Kártya konstrukcióban való részvételhez Kezesi záradék

2. Eredetiben csatolandó

NAV által kiállított 30 napnál nem régebbi dátumú

dokumentumok

adóigazolás eredeti példánya

3. Eredetiben bemutatandó és

A Nyilatkozatot és az Igénylési lapot aláíró személy/személyek

másolatban csatolandó

személyazonosító okiratai és adókártyája

dokumentumok

Utolsó, egységes szerkezetbe foglalt Társasági szerződés, szerz Alapító Okirat 30 napnál nem régebbi cégkivonat A Nyilatkozatot és az Igénylési lapot aláíró személy/személyek aláírási címpéldánya A legutóbbi teljes hónapra vonatkozó pénzforgalmi bankszámlakivonat (30 napnál nem régebbi) Az utolsó lezárt év pénzügyi beszámolója Az utolsó lezárt év pénzügyi beszámolóját alátámasztó főkönyvi könyvi kivonat/EVA esetén EVA bevallás a két utolsó lezárt üzleti évről A tárgynegyedév főkönyvi könyvi kivonata (kivéve EVA EVA-s vállalkozások) Magánszemély készfizető kezes (kezesek) személyazonosító okiratai és adókártyája Érdekvédelmi vagy társult szervezeti tagság esetén a Szervezet igazolása Osztatlan közös tulajdonú ingatlan igénylőlapon igényl való feltüntetése esetén Földhivatal által érkeztetett adásvételi szerződés Forrás: saját szerkesztés43

43

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasításának ának 6. számú melléklete alapján

45

A fentiekben láthattuk, hogy a Professional Kft.-nek, Kft. nek, mint társas vállalkozásnak milyen dokumentumokat kell benyújtania a Széchenyi Kártya 2 igénylése esetén, azonban fontosnak tartom megemlíteni, hogy az egyéni vállalkozások esetében milyen dokumentumok benyújtásával enyújtásával történik meg a Széchenyi Kártya 2 igénylése. A hitelkérelemhez az a egyéni vállalkozások által benyújtandó dokumentumokat az alábbi táblázat szemlélteti: 18.

számú táblázat

Egyéni vállalkozások által benyújtandó dokumentumok 1. Kitöltendő dokumentumok

Igénylési lap Egyéni Vállalkozók részére Nyilatkozat a Széchenyi Kártya konstrukcióban való részvételhez Kezesi záradék

2. Eredetiben csatolandó

NAV által kiállított 30 napnál nem régebbi dátumú

dokumentumok

adóigazolás eredeti példánya

3. Eredetiben bemutatandó és

Az egyéni vállalkozó személyazonosító okiratai és

másolatban csatolandó

adókártyája

dokumentumok

Vállalkozói igazolvány vagy egyéb működésre űködésre feljogosító igazolvány A legutóbbi teljes hónapra vonatkozó pénzforgalmi bankszámlakivonat (30 napnál nem régebbi) Személyi jövedelemadó bevallás az utolsó két lezárt, teljes üzleti évről Érdekvédelmi vagy Társult szervezeti tagság esetén a Szervezet igazolása Magánszemély készfizető kezes (kezesek) személyazonosító okiratai és adókártyája Forrás: saját szerkesztés44

Továbbá felülvizsgálati, meghosszabbítási, vagy keretemelési kérelem esetén mind két vállalkozás típus esetében be kell nyújtani az Egyszerűsített Egyszer sített igénylési lapon felül, az adatok változása

esetén

a

kitöltend kitöltendő

kiegészítő

vizsgálati/keretmódosítási/meghosszabbítási ti/keretmódosítási/meghosszabbítási

kérelmet, a kezes, illetve az ingatlan adatainak változása esetén a kitöltendő kitöltend kiegészítő igénylési lapot. Mivel a Professional Kft.-nél Kft. ilyen jellegű változások nem álltak fent, ezért ezeknek a dokumentumoknak a benyújtása benyújtása nem vált az igénylés feltételévé.

44

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. 2109. sz. ügyviteli utasításának 6. számú melléklete alapján

46

A folyamat következőő lépéseként az eredetiben aláírt és csatolt dokumentumokat a regisztráló szervezetek a KAVOSZ Zrt.-hez Zrt. hez továbbítják és a KAVOSZ pozitív előminősítése el esetén a dokumentumokat az OTP Bank Nyrt. hitelbírálatot hitelb végzőő hálózati egységéhez küldi tovább. Ezt követően en a finanszírozó fiók, jelen esetben az OTP Bank Nyrt., miskolci Uitz Béla utcai fiókja is köteles ellenőrizni, ellen hogy valamennyi előírt írt dokumentum rendelkezésre áll-e és nem áll-ee fenn kizáró feltétel, feltétel, melyet a Bank szakzsargona K.O. kritériumnak nevez. A Professional Kft. esetében minden szükséges dokumentum benyújtásra és továbbításra került a Bank illetékes fiókjához, valamint a vállalkozói tanácsadó/referens sem talált kizáró feltételeket. A hitelkérelmet telkérelmet és a mellékleteit ezt követően követ en az átvételkor mindig érkeztető érkeztet bélyegzővel kell ellátni. A kérelem befogadásakor a vállalkozói referensnek hitelaktát kell nyitnia és a kérelmet és a későbbiekben bbiekben az ahhoz kapcsolódóan keletkező keletkez valamennyi dokumentumot dokumen abban kell egységes módon, áttekinthető áttekinthet és rendezett formában elhelyeznie. Továbbá köteles az ügylethez kapcsolódó minden, hozzá beérkező beérkez dokumentumot a DKR és a GWB rendszerben hibamentesen rögzíteni. Ezt követően en kerülhet sor a vállalkozás árbevételének, árbevételének, ügyféltípusának, létszámának, valamint az ügylethez kapcsolódó kezesének és egyéb biztosítékainak történő történ berögzítésére. Az így keletkeztetett hitelakta kezelése, vezetése és folyamatos aktualizálása a vállalkozó tanácsadó feladata és felelőssége, őssége, a dossziék kezelési és tárolási módjáról pedig a fiókvezető fiókvezet jogosult rendelkezni a Banknál. Kötelező Kötelez előírás írás még az OTP Bank Nyrt-nél, Nyrt hogy a hitelaktát mindig abban a bankfiókban kell tárolni, ahol a hitelkérelmet berögzítették és szerződtek az ügyféllel, jelen esetben az OTP Bank Nyrt., miskolci Uitz Béla utcai fiókjában.

6.4.2. Az előszűrés rés folyamata Az előszűrés rés célja a nem hitelezhető hitelezhet ügyfelek, illetve cégtulajdonosok és érdekeltségek kiszűrése rése érdemi hitelbírálat nélkül. Az előszűrést el az IRIS rendszeren keresztül hajtja végre a Bank munkatársa a hiteligénylőre hiteligénylő (a Professional Kft.-re), ), a kérelmezett ügylethez kapcsolódó szereplőkre kre (a Széchenyi Kártya 2 konstrukció esetében a kezesre, kivéve a garantőr garant intézményeket).. Továbbá elvégzi az előszűrést el a hitelt igénylőő ügyfélhez kapcsolódó szereplőkre is (a hitelt igénylő ügyfél 50%-ot elérő közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedéssel vagy szavazati joggal rendelkező rendelkez tulajdonosára, a hitelt igénylő igényl ügyfél azon érdekeltségére, amelyben a tulajdonrésze tulajdon legalább az 50%-ot eléri).

47

A Professional Kft. esetében a vállalkozáshoz kapcsolódó szereplőkre szerepl szereplő nem kellett elvégezni az előszűrést, rést, hiszen a tulajdonos nem rendelkezett 50%-ot 50% ot meghaladó befolyással vagy részesedéssel más vállalkozásokban. Az előszűrést rést az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél az OPERA vállalkozói banki tiltólistájában és a szintén ezen keresztül elérhető OPTEN céginformációs adatbázisban, illetve a KHR vállalkozói alrendszerében kell a vállalkozói referensek elvégeznie. Továbbá, ha az egyéni vállalkozó lalkozó és a kezes, illetve ha a társas vállalkozások kezese rendelkezik ingatlannal, akkor a Bank TAKARNET rendszerében ellenőrizni ellen szükséges az igénylőlapon őlapon feltűntetett felt ingatlan tulajdonjogát. Mivel a Professional Kft. rendelkezik ingatlannal, így a Bank Ban TAKARNET rendszerében a vállalkozói referens köteles ellenőrizni ellen rizni az ingatlanra vonatkozó információkat, amelyet a vállalkozás esetében helytállónak talált, vagyis az ingatlan tulajdonjogát rendben találta. Az alábbi táblázatban a preferált és az egyértelműen egyértel en elutasítandó ügyleteket mutatja be az előszűrés rés folyamatakor az objektív és a szubjektív szempontok figyelembe vételével: 19.

számú táblázat

Hitelezési alapelvek az előszűrés el során Kockázati szempontból preferált ügyfelek

Érdemi bírálat nélkül elutasítandó ügyfelek

A Bank ügyfelei, akik pozitív hitelmúlttal

Akik nem tudják magukat megfelelően megfelel

rendelkeznek.

azonosítani.45

Pénzügyi beszámolójuk alapján áttekinthető, áttekinthet stabil

Nem felelnek meg a bankcsoport Kockázatkezelési

pénzügyi háttérrel rendelkeznek.

Stratégiájában és a Hitelezési Politikában foglalt elveknek.

Várható cash flow-juk juk megfelelő közvetlen fedezetet biztosít az ügylet megtérüléséhez.

Társasági formában működő űködő vállalkozások

46

esetében, ha az utolsó lezárt időszak idő saját tőkéje negatív, vagy az utolsó két egymást követő követ év lezárt időszaki szaki adózott eredménye negatív (KO kritérium fennállása).

A kockázatvállaláshoz megfelelő közvetett

A kérelem benyújtása előtt, őtt, vagy benyújtásakor

fedezetet, jogi biztosítékot nyújtanak.

nem megfelelő magatartást tanúsítanak.47

Forrás: saját szerkesztés48

45

Az OTP Bank Nyrt. t. szabályzata a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről megel és megakadályozásáról szóló 40/2011-CIG CIG-1054 vezérigazgatói utasítás alapján. 46 Teljesítik a szerződésben előírt őírt számlaforgalmat. 47 Ide értve a fiktív számlaforgalom generálását, a hamis dokumentumok csatolását, illetve valótlan adatok generálását. 48 Az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési Kézikönyve alapján

48

Mivel a Professional Kft. az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél már közel 10 éve vezeti bankszámláját és a korábban igényelt Lendület Plusz hitelét tekintve pozitív hitelmúlttal bír, valamint stabil pénzügyi háttérrel és fedezettel rendelkezik, ezért a Bank preferált ügyfélként tekint a vállalkozásra. Az előszűrés rés folyamata során a vállalkozói tanácsadó az OTP Bank Nyrt. IRIS rendszerében manuálisan rögzíti a Professional Kft gazdasági adatait. Elsőként Els az ügyfél árbevételének (85 millió forint), dolgozói létszámának (3 fő) f ) és TEÁOR számának (6920) a rögzítésére kerül sor. Ezt követően követően a bank DKR Rendszerében kerül sor a korábban bekért dokumentumok és gazdálkodási adatok DKR-be DKR történő feltöltésére.

49

A gazdasági sági adatok és dokumentumok felvitelének logikus sorrendjét az alábbi táblázat szemlélteti: 20.

számú táblázat

Az OTP Bank Nyrt.-nél nél az előszűrés el során a DKR-ben rögzítendőő dokumentumok 1.

Nyilatkozat a Széchenyi Kártya konstrukcióban való részvételről részvételr

2.

Széchenyi Kártya-igénylési lap

3.

Társasági szerződés

4.

Cégkivonat, mely a KAVOSZ Rendszeren kerül továbbításra a Bank felé

5.

Az igénylőő fél, jelen esetben a Professional Kft. ügyvezet ügyvezetőjének őjének (nevezzük Nagy Zsoltnak) aláírási címpéldánya

6.

Az igénylő fél és a kezes (nevezzük Nagyné Tóth Zsuzsannának) személyes okmányai

7.

NAV által kiállított, 30 napnál nem régebbi együttes adóigazolás

8.

A Professional Kft. 2011-es adóbevallása

9.

A Professional Kft. 2011-es éves beszámolója

10.

A Professional Kft. 2011-es főkönyvi könyvi kivonata

11.

A Professional Kft. 2012-es adóbevallása

12.

A Professional Kft. 2012-es éves beszámolója

13.

A Professional Kft. 2012-es főkönyvi könyvi kivonata

14.

A Professional Kft. 2013. évi aktuális főkönyvi f könyvi kivonata

15.

Az adós BAR Státuszának ellenőrzését ellen igazoló dokumentumok a KHR segítségével (pl.: az adós nem rendelkezik lezárt és élő él késedelemmel a bank felé)

16.

Az ügyfél, vagyis a Professional Kft. nyilvántartott hitelügyleteinek ellenőrzését ellen igazoló dokumentumok a KAR segítségével

17.

A kezes minősítés adatai

18.

Az adós, azaz a Professional Kft. pénzforgalmi számla számainak ellenőrzését ellen igazoló dokumentumok a QUEUEDET segítségével (pl.: az elmúlt egy évben volt-e volt sorban állás az ügyfél számláján)

19.

A NAV internetes oldaláról az ÁFA alanyok adószámának ellenőrzését ellenő igazoló dokumentumok

20.

Új ügylet esetén az adós aktuális számlaegyenlegének és hitelkeretének ellenőrzését ellen igazoló dokumentumok

21.

A szűrés rés dokumentumai az IRIS Rendszerből Rendszerb l (az ügyfél adószáma létezik-e, létezik illetve rövid hosszú- vagy lízingtartozással rendelkezik-ee az adós) rövid-, Forrás: saját szerkesztés49

49

Az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési Kézikönyve alapján

50

A vállalkozó referens amellett, hogy a szükséges adatokat berögzíti az OTP Bank Nyrt. szükséges

adatbázisaiba,

köteles

bekérni

a

megfelel megfelelő

bankinformációt

is.

A

bankinformációnak ki kell térnie a Professional Kft. bankszámlavezetésére, hitelkapcsolataira, illetve más banknál vezetett számláira. Továbbá ki kell térnie a bankinformációnak a QUEUEDET listából arra, hogy a Professional Kft.-nek Kft. volt-ee az elmúlt 12 hónapban sorban álló tétele, különös tekintettel arra, hogy az elmúlt 6 hónapban 10 napot és 50 ezer forintot meghaladó tétel volt-ee a sorban álló tételei között. Fontos még, hogy a vállalkozás bekért gazdálkodási adatsorait a vállalkozói referens összenézze a Professional Kft. interneten inter közzé tett beszámolójával, illetve azt, hogy az adós közzé tett beszámolójával passzol-e passzol annak adóbevallása és főkönyve. könyve. Keretemelésnél célszerű célszer még megnézni, hogy a lezárt üzleti évben a Professional Kft. árbevételében történt-e történt rendkívüli emelkedés,, illetve ha történt, akkor ez időarányosan vissza köszön-ee a folyamatban lévő, lév vagyis 2013-as as gazdálkodási évből, évb mert ha nem akkor felesleges az ügyfél keretét megemelni, hiszen akkor azt a későbbiekben kés késő vissza kell csökkenteni. Továbbá az előszűrés el során a Bank OPTEN adatbázisában a vállalkozói tanácsadó ellenőrzi, rzi, hogy az adós felszámolási, végelszámolási, esetleg csődeljárás cs cső alatt áll-e, amennyiben bármelyik bírósági végrehajtási forma fennáll, akkor az ügyfél szintén nem vonható kötelembe. Mivel a Professional Professional Kft. esetében a bankinformációt tekintve nem jelentkezett sorban állás a vállalkozás számláin, továbbá megfelelőnek megfelelőnek bizonyult az adós számlaforgalma is és pozitív hitelmúlttal is rendelkezik az igénylő igénylő fél, továbbá az interneten közzé tett beszámoló ló egyezik valamennyi benyújtott dokumentummal (főkönyv, (főkönyv, adóbevallás), illetve a vállalkozás nem áll sem felszámolási-, felszámolási sem csődeljárási-,, sem végelszámolási eljárás alatt így a Bank preferáltan tekint ügyfelére így a keretemelési folyamat tovább folytatható. folytatha Itt kell még megemlítenünk, hogy a kezes minősítését min sítését az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. a vállalkozói tanácsadó/referens állapítja meg a rögzített adatok alapján. Az elvégzett minősítés min alapján a kezes I.-es minősítésűű kategóriába sorolandó, amennyiben 6 hónapja legalább le az éppen hatályos minimálbérrel vagy a minimálbért meghaladó jövedelemmel rendelkezik. Az a kezes, aki 6 hónapja rendelkezik jövedelemmel, de az a hatályos minimálbér alatti összeg, akkor a kezes a II.-es minősítési ősítési kategóriába sorolandó. A III. kategóriába kategóriába sorolt kezes nem vonható kötelembe. A Professional Kft. esetében a kezes, vagyis Nagyné Tóth Zsuzsanna, a vállalkozás ügyvezetőjének őjének jének a felesége, aki az egyetem elvégzése óta, vagyis közel 20 éve állandó munkahellyel rendelkezik és jelenleg bruttó 250 ezer forintot keres, így a Bank kezes minősítése során az I.-es es minősítési sítési kategóriába sorolta a vállalkozói referens a kezest.

51

Ugyanis a kezes, több mint 6 hónapja állandó munkahellyel rendelkezik és az éppen hatályos minimálbért meghaladó jövedelemmel jövedelem rendelkezik. Az előszűrést rést tehát minden új hitelkérelem bírálatakor, illetve keretemelési, hosszabbítási vagy felülvizsgálati kérelem esetén, továbbá a limit felülvizsgálatakor, valamint a hitel folyósítása előtt tt el kell végezni. Amennyiben az előszűrés el s során negatív információt állapít meg a Bank, akkor az ügyfél vagy a kezesként ellenőrzött ellen rzött személy nem vonható kötelembe. Mivel a Professional Kft. esetében a vállalkozói tanácsadó mindent rendben talált, így a vállalkozás keretemelési folyamata tovább folytatható, folytatható, és a vállalkozással kapcsolatos berögzített dokumentumok az igénylő igényl fél hitelaktáiban tárolandók tovább.

6.4.3. A hitelbírálat A hitelbírálat végrehajtása az OTP Bank Nyrt esetében a vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítő munkatárs feladata. A bírálat végrehajtása során az előkészítő elő ő munkatárs ellenőrzi ellen a DKR-ben szereplőő dokumentumok alapján a hitelbírálathoz szükséges dokumentumok dokumentu és információk meglétét és az IRIS-ben IRIS szereplő adatok helyességét. Ezt követően követő a vállalkozói hitel-jóváhagyás előkészítőő munkatárs az alábbi ellenőrzéseket ellen rzéseket végzi el a Professional Kft. esetében: 21.

számú táblázat

A vállalkozói hitel-jóváhagyás jóváhagyás előkészítő el munkatárs által elvégzett ellenőrzések ellen 1.

A Professional Kft. papírlapon benyújtott éves beszámolójának és a vállalkozás www.e-beszamolo.kim.gov.hu beszamolo.kim.gov.hu oldalra feltöltött beszámolójának egyezőségének egyez vizsgálata.

2.

A NAV honlapján az „Adóalanyok listája” menüpontjának segítségével a vállalkozás. létszámadatainak egyezőségének egyez ségének vizsgálata.

3.

A Professional Kft. ÁFA bevallásának ellenőrzése. ellenőrzése.

4.

A vállalkozás számláin szereplő vevők/szállítók k/szállítók valódiságának ellen ellenőrzése.

5.

A Professional Kft. tárgyévi, utolsó lezárt hónapjának főkönyvi főkönyvi kivonatának ellenőrzése.

6.

A vállalkozás árbevételének növekedését előidéző el szerződések ődések és számlák vizsgálata. Forrás: saját szerkesztés50

50

Az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési zési Kézikönyve alapján

52

Mivel a vállalkozói hitel-jóváhagyás jóváhagyás előkészítő el munkatárs is rendben találta a Professional Kft. által benyújtandó dokumentumokat és azok valódiságát, így a vállalkozás keretemelésre irányuló kérelme tovább folytatható. A Széchenyi Kártya 2 esetében esetében a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. (GHG) készfizető készfizet kezességvállalása miatt az OTP Bank Nyrt. vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel jóváhagyás előkészítő el munkatársának a Garantiqa adatbázisában ellenőriznie ellen riznie kell, hogy az adósra és a kezesre vonatkozóan nem áll fenn GHG kizáró kizáró feltétel. Kizáró feltételnek minősül, ha az adósnak vagy a kezesnek volt a Garantiqa Hitelgarancia Zrt. által beváltott kezessége, vagy beváltás alatt álló kezessége folyamatban van, illetve az újonnan folyósított hitellel együtt a GHG. készfizető

kezességvállalásának ességvállalásának

összege

meghaladja

a

GHG

mindenkor

hatályos

Üzletszabályzatában meghatározott maximális értéket. Ha az előszűrés el űrés során a Bank az ügylet bármely szereplőjére jére vonatkozóan egyértelmű egyértelm negatív eredményt kap, akkor a hitelkérelem elutasításra kerül, erül, mivel azonban a Professional Kft. szereplői szerepl i esetében a vállalkozói hitelhitel jóváhagyás előkészítőő munkatárs nem észlelt negatív információt, így az ügylet tovább folytatható. Az előszűrés rés során a gazdálkodási adatok manuális rögzítését és ellenőrzését ellen ellenő követően a hitelbírálat folyamata rendszervezérelten történik az OTP Bank Nyrt.Nyrt.-nél, azaz a Bank informatikai rendszere a berögzített adatok alapján adja ki az adós minősítését min minő egy scoring függvény segítségével, melynek eredményeként az I-III. I minősítési kategóriába ategóriába sorolt retail corporate ügyfelek és az I-VII. VII. minősítési min sítési kategóriába sorolt corporate corporate ügyfelek hitelezhetővé vé válnak. A IV., V. és VI. osztályba sorolt retail corporate és a VIII-IX. VIII osztályba sorolt corporaet corporate ügyfelek nem hitelezhetők hit k az OTP Bank Nyrt előírásai elő szerint. Ahhoz,

hogy

a

Bank

vállalkozói

hitel hitel-jóváhagyás

előkészít őkészítő

munkatársa

megbizonyosodjon arról, hogy valóban hitelezhető-e hitelezhet e a Professional Kft. néhány fontos mutatószám kiszámításával segítheti a döntés folyamatát. folyamatát. A mutatók kiszámításához az információt a vállalkozás 2012-es 2012 mérlegéből és 2012-es es eredmény kimutatásából szerzi, amelyet a Professional Kft. a hitelkérelemmel együtt benyújtott a Bankhoz.

53

Az alábbi táblázatban a döntést segítő segít mutatószámok értékeit mutatom be:

A vállalkozói hitel-jóváhagyás jóváhagyás előkészítő el munkatárs

22.

számú táblázat

Előző év_2011

Tárgyév_2012

döntését segítőő mutatószámok Tőkeáttétel Kamatfedezeti mutató

=

Saját tőke Mérlegfőösszeg

59,85%

59,06%

=

Üzemi eredmény Fizetett kamatok

2,9

2,6

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

1,19

1,21

= Likviditási ráta

Forrás: saját szerkesztés51

A táblázatból láthatjuk, hogy 2011-ről 2011 2012-re re csökkenés tapasztalható a mutatószámok esetében, kivéve a likviditási rátát, hiszen a likviditás tekintetében kismértékű kismérték növekedés tapasztalható. Azonban ha elemezzük a mutatószámok jelentéseit, akkor a csökkenés csökke ellenére láthatjuk, hogy a Professional Kft. mutatói még mindig jó értékekkel bírnak. Hiszen, a tőkeáttételi keáttételi mutatót már 10% felett jónak tekinthetjük, melynek mértékét a vállalkozás a csökkenés ellenére is bőven őven meghaladja. A kamatfedezeti mutató értékét értékét az 1-es 1 érték felett tekintjük jónak, tehát a vállalkozás a 0,3%-os 0,3% os csökkenés ellenére is jó kamatfedezettel rendelkezik a hitel igényléséhez. A likviditási ráta esetében szintén az 1-es 1 érték feletti mutatót tekintjük jónak, a táblázatból pedig jól látszik, látszik, hogy a vállalkozás felülmúlja az elvárt kritérium értékét. Tehát a Professional Kft. esetében a Bank informatikai rendszerének és az általa kiszámolt mutatószámok segítségével a vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítőő munkatárs az I.-es I. retail corporate minősítési sítési kategóriába sorolta a vállalkozást, amely azt jelenti, hogy a Professional Kft.-t hitelezhető ügyfélként ítélte meg az OTP Bank Nyrt. Az ügyfélminősítést sítést követően követően kerül megállapításra az ügyféllimit, amely az ügyféllel szemben vállalható maximális banki kockázatvállalás nagyságát jelenti. Az ügyféllimitet a Bank minden új kockázatvállaláskor megállapítja.

51

A Professional Kft. 2012. évi fiktív mérlege és 2012. évi fiktív eredmény kimutatása alapján

54

Fontos megemlítenünk, hogy az ügyféllimit maximális értéke az OTP Bank MKV szegmensében 50 millió Ft illetve, hogy a devizában történő történ kihelyezés esetén a tartalékkal korrigált árfolyamon folyósított összeg sem haladhatja meg az 50 millió Ft-os Ft ügyféllimit korlátot. A Széchenyi Kártya 2 konstrukció tekintetében keretet emelni lehet hosszabbításkor vagy bármikor a futamidőő közben, amikor ezt az ügyfél éves számlaforgalma és éves nettó árbevétele megengedi. A limit megállapítás során a keretemeléshez két feltételnek felt kell teljesülnie: az ügyfél éves számlaforgalmának az 1/6 részét és az adós éves nettó árbevételének az 1/4 részét nem haladhatja meg az igényelt hitelkeret mértéke. A Professional Kft. esetében az igényelt hitelkeret összege 21 millió forint, azonban azonban nézzük meg, hogy az ügyfél megkaphatja-ee a fentebb említett limitek kiszámítása során a kívánt összeget. A következő táblázat az adós éves nettó árbevételével és éves számlaforgalmával kapcsolatos limitszámítást tartalmazza: 23. számú táblázat Az ügyféllimit meghatározásának módja a Professional Kft. esetében Árbevételi limit

=

Éves nettó árbevétel 4

=

85 066 000 4

=

Éves számlaforgalom 6

=

114 000 000 6

Számlaforgalm i elvárási limit

21 266 500 Ft 19 000 000 Ft

Forrás: saját szerkesztés52

A táblázatból jól láthatjuk, hogy a Professional Kft. éves nettó árbevétele ugyan megengedné a 21 millió forintos keretemelést, de az éves számlaforgalmi elvárás kritériuma csak a 19 millió forintos keretemelést teszi lehetővé, lehet vé, vagyis a vállalkozás meg fogja kapni a kívánt keretemelést, csak nem 21 millió forintos, hanem 19 millió forintos összegben. A hitelbírálat során a végső döntést a Bank hitelellenőre re hozza meg, aki a banki hitelbírálati hierarchiában az országos centralizációs folyamat révén a legmagasabb legmagas szintű döntést hozza meg az illetékes fióki szinten tevékenykedő tevékenyked hitel-jóváhagyás jóváhagyás előkészítő el munkatárs előterjesztése terjesztése és a minősítés min ismételt felülvizsgálata alapján.

52

A Professional Kft. 2012. évi fiktív eredmény kimutatása és az OTP Bank Nyrt. éves számlaforgalmat figyelő figyel rendszere alapján

55

Mivel a vállalkozás tekintetében a hitelellenőr hitelellen r mindent rendben talált, így a hitelbírálat befejeztével kerül sor a Professional Kft. értesítésére a határozat átvételét követő követ egy munkanapon belül. Az ügyfél értesítéséért a vállalkozói referens felel. A határozatot, atározatot, illetve a belső bels dokumentumokat az ügyfél nem kaphatja meg és a döntéshozó személye sem közölhető közölhet vele. Fontos megjegyeznünk, hogy az OTP Bank Nyrt.Nyrt. nél a Széchenyi Kártya 2 konstrukció esetében a hiteldöntésnek a hitelbírálathoz szükséges dokumentumok entumok hiánytalan benyújtásától számított 5 munkanapon belül meg kell születnie.

6.4.4. A szerződéskötés Az ügylet jóváhagyását követően követ a vállalkozói hitel-jóváhagyás jóváhagyás előkészítő elő munkatárs készíti el az ügyelethez szükséges szerződéseket szerz az IRIS-ben ben található szerződéssablonok szerz alkalmazásával. A szerződés ődés dés az IRIS rendszeren keresztül kerül továbbításra a szükséges szüks ügyintézők felé. A szerződéskötési déskötési feltételekkel egyidejűleg egyidej a hitelellenőrr vizsgálja a szerződéseket szerz és a dokumentumokat. Amennyiben a hitelellenőr hitelellen r bármilyen tartalmi vagy formai hibát tár fel és a hiba javíthatónak tűnik, nik, akkor visszaküldi az OTP Bank Bank Nyrt. IRIS rendszerén keresztül a szerződést dést javításra. Azonban, ha a hitelellenőr hitelellen r olyan hibát vagy hiányosságot tapasztal, amely miatt a kockázatvállalás egyértelműen egyértelm en hátrányos a Bank számára, vagy veszélyezteti a prudens működést ködést (pl. az ügyfél csődeljárás cs ljárás vagy végrehajtás alatt áll), akkor az Ellenőrzési Ellen lapot „A szerződés dés nem köthető meg” szöveggel juttatja vissza a Bank illetékes ügyintézőinek ügyintéz és a kérelem elutasításra kerül. A szerződés szerz dés tehát kizárólag csak abban az esetben köthető köthet meg, ha a hitelellenőr őr visszaküldi az ügyletet „A szerződés szerz dés megköthető” megköthető jelzéssel és az Ellenőrzési rzési lapot is kiállítja. Mivel a Professional Kft. esetében a hitelellenőr hitelellen nem tárt fel hiányosságot, illetve a Bank prudens működését m veszélyeztető kockázatot, így a szerződés szerz a fentebb említett módon megköthetővé megköthet válik és kiállítódik az Ellenőrzési őrzési lap is. Fő szabály a Széchenyi Kártya 2 Programban, hogy az ügyfél valamennyi szerződését szerz egy időben ben kell megkötni, ide értve a készfizető készfizet kezességi szerződéseket ődéseket és a Garantiqa Hitelgarancia elgarancia Zrt. kezességvállalási szerződését szerz is.53

53

A KAVOSZ rendszer mellett a Garantiqa és az OTP Bank Nyrt. közötti kapcsolattartást és így a szerződés szerz megkötését is egy automatizált számítógépes rendszer, a HG port segít megvalósítani, melyet a HABOF VHO működtet.

56

A szerződésekbőll legalább 2 db eredeti példánynak az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. kell maradnia, minden más érdekelt félnek legalább 1-1 1 1 db eredeti példányt kell a banknak átadni. A bank példányai közül az egyikett tűzmentes tűzmentes iratszekrényben vagy páncélszekrényben kel tárolni, míg a másik példányt a hitelaktában kell elhelyezni. A hitelszerződés hitelszerződés az aláíráskor lép érvénybe. A vállalkozói referens felelőssége, felel hogy a szerződés dés aláírását követően követ legfeljebb egy banki munkanapon unkanapon belül kezdeményezze az ügylet élővé él tételét.

6.4.5. A folyósítás folyamata A folyósítás folyamata során a vállalkozói referens az előírt előírt folyósítási feltételek dokumentumait összegyűjti űjti a Professional Kft.-től Kft. l és amennyiben minden szükséges dokumentum entum benyújtásra került meg kell vizsgálnia, hogy azok formailag és tartalmilag megfelelnek-ee a törvényi és az OTP Bank Nyrt. banki előírásainak. el A folyósítás feltételeit az alábbi táblázat szemlélteti: 24.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya 2 folyósításának feltételei az OTP Bank Nyrt.--nél Nyrt. 1.

A Garantiqa kezességvállalási nyilatkozatának rendelkezésre állása (A KAVOSZ rendszerből lekérdezett képernyővel vel együtt)

2.

A Garantiqa készfizető készfizet kezességvállalási díjának pénzforgalmi számlán történ történő zárolása a HABOF által

3.

A készfizetőő kezességvállalási szerződés szerz dés magánszemély készfizető kezes/kezesek által történő aláírása

4.

OTP e-Forint Forint számla megnyitása, keretemelés, meghosszabbítás esetén fenntartása

5.

A korábbi hitel újonnan engedélyezett hitelösszegét meghaladó részének és a kapcsolódó díjaknak a megfizetése

6.

A korábbi hitelhez kapcsolódó díjaknak a megfizetése

7.

Ingatlanfedezet bevonása esetén a jelzálogjog feltüntetésének ellenőrzése ellen

8.

A fedezetként bevonásra kerülő kerül ingatlanra vonatkozó biztosítási szerz szerződés megkötése

9.

A fedezetkezelési díj megfizetése ingatlanfedezet esetén Forrás: saját szerkesztés54

Amennyiben mindent rendben talált, a tanácsadó csatolja a dokumentumokat a Bank DKR rendszerébe és kéri a vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítési készítési munkatárstól a folyósítást. 54

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasítása alapján

57

A hitel-jóváhagyás előkészít őkészítő munkatárs ezt követően en egy ellenőrzést ellenő végez el a Professional Kft. esetében,, amely az alábbiakat foglalja magába: 25.

számú táblázat

A Professional Kft. esetében a hitel-jóváhagyás előkészítő munkatárs által ellenőrzendő ellen feladatok a folyósításkor 1.

A DKR-ben ben csatolt dokumentumok formai és tartalmi megfelelésének ellenőrzése. ellen

2.

A NAV honlapjáról annak az ellenőrzése, ellen rzése, hogy a Professional Kft. és annak tulajdonosa ellen indult-e indult e adószám törlési vagy felfüggesztési eljárás (a lekérdezés maximum 1 nappal korábbi lehet).

3.

Ha a folyósítás számla ellenében történik, akkor annak az ellenőrzése, ellen hogy a számla kiállítója létező létez cég-ee (adószáma nem felfüggesztet vagy törölt).

4.

A számla formai és tartalmi ÁFA törvényben foglaltak szerinti megfelelésének ellenőrzése. Forrás: saját szerkesztés55

Fontos megemlítenünk, hogy fő f szabályként az OTP Bank Nyrt.-nél nél nem történhet meg a hitel folyósítása, ha a számla fizetési határideje lejárt, vagy azt külföldi cég állította ki, valamint ha a számla fizetési módja készpénz volt. Amennyiben iben a vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítő munkatárs mindent rendben talált a Professional Kft.-vel vel kapcsolatban, akkor a Bank IRIS rendszerében elkészíti a Tranzakciós T lapot és továbbítja a hitelellenőr hitelellenő részére. Ezt követően a hitelellenőr őr ellenőrzi ellenő a folyósítási feltételeket és amennyiben olyan információ birtokába jut, mely az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. a szerződés dés felmondását vonhatja magával, magával akkor a folyósítás nem történhet meg és az ügylet elutasításra kerül. Azonban, ha a hitelellenőrzés hitelellen során a hitelellenőr mindent rendben talált, talá mint a Professional Kft. esetében, akkor a Tranzakciós lapot tovább kell küldenie az IRIS-ben IRIS a HABOF-VHO VHO részére, amely a Tranzakciós lapon szereplő szerepl adatokat ellenőrzi. ellenő Amennyiben mindent rendben talált, akkor feldolgozásra átveszi, majd a kifolyósítást kifolyósítást követően követ az ügyletet "Feldolgozva" státuszra állítja és ezzel egyidejűleg egyidej leg publikálásra kerül a Tranzakciós lap56, amelynek keretében a Professional Kft. által igényelt hitelösszeg a vállalkozás OTP Bank Nyrt-nél nél vezetett bankszámláján is jóváírásra kerül. kerül

55 56

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasítása alapján Az OTP Bank Nyrt-nél nél a hitel folyósítása a tranzakciós lap segítségével történik.

58

Feltétel továbbá még, hogy a folyósítással egy időben id ben kell az ügyfélnek a Széchenyi Kártya bankkártyát megrendelni (melyhez PIN kód is tartozik), illetve minden új és ismételt igényléskor, valamint meghosszabbításkor és keretemeléskor, mint a Professional Professi Kft. esetében kötelező egy új Széchenyi bankkártya megrendelése. Illetve az állami támogatással csökkentett összegű garanciadíjat is ekkor kell terhelni az ügyfél számláján.

6.4.6. A monitoring Az OTP Bank Nyrt. esetében "a monitoring magába foglalja mindazon tevékenységek körét, melyek a kockázatvállalást követően követ en az ügylethez kapcsolódó szerződések szerző lezárásáig biztosítják a Bank. számára, hogy folyamatosan nyomon kövesse a kockázatvállalás alakulását, a szerződésszerűű teljesítést, az ügyfél gazdasági tevékenységét, vagyoni-, vagyoni pénzügyi helyzetét, fizetőképességének, képességének, fizetőkészségének fizet készségének mindenkori alakulását, jogi státuszában beálló változásokat, az ügylet megvalósulását, valamint a kockázatvállalás fedezetül szolgáló jogi biztosítékok helyzetét".57 A monitoring célja a hitelkockázat mérséklése, tehát az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. a folyamatos monitoring tevékenység teremti meg a lehetőséget lehet séget arra, hogy a Bank időben idő ismerjen fel minden olyan változást, amelyek veszélyeztethetik a Bank követeléseinek megtérülését, megtérülé továbbá biztosítja az aktív beavatkozás lehetőségét, lehet ségét, amennyiben az szükségessé válik. A monitoring tevékenység lényege tehát az OTP Bank Nyrt.-nél, Nyrt. nél, hogy amennyiben az ügyfél adataiban, tevékenységében olyan változás vagy esemény következett be, amely a Bank kockázatvállalásának megtérülését veszélyezteti, akkor a vállalkozói referensnek a monitoring tevékenysége elvégzését követően követ en és annak keretein belül jelentést kell tennie az adott szervezeti egység monitoring tevékenységet irányító vezetője vezet felé, aki dönt a megteendő megteend intézkedésekről.

57

Idézet az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési Kézikönyvéből Kézikönyvéb

59

A monitoring keretében az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél megkülönböztethetünk napi, havi és éves gyakorisággal végzett monitoring feladatokat. Az alábbi táblázat az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt az ügyfél, az ügylet és a fedezetszintű fedezetszint monitoring itoring tevékenységeket mutatja be azok gyakoriságát is szemléltetve: 26. Monitoring feladatok ok az OTP

Gyakoriság

Felelős

Bank Nyrt.-nél

számú táblázat A végrehajtáshoz szükséges

Csőd, d, felszámolási és végelszámolási

Vállalkozói referens

eljárások figyelemmel kísérése

www.e-cegkozlony.hu www.e-cegjegyzek.hu

Naponta Hátralék, túlhívás, inkasszó és

Vállalkozói referens

sorban állás figyelemmel kísérése Végrehajtás, tulajdonossal,

A Bank SUBA-GWB Rendszere

Hetente

Vállalkozói referens

www.e-cegkozlony.hu

menedzsmenttel, cégadatokkal

www.e-cegjegyzek.hu

kapcsolatos változások figyelése

www.nav.gov.hu

Biztosítékot nyújtók ellenőrzése őrzése

Vállalkozói referens

www.e-cegjegyzek.hu www.nav.gov.hu

Az árfolyamváltozás és az értékpapír piaci értékének figyelése

Vállalkozói referens Havonta

A jelzálogjog bejegyzés

A Bank IRIS Rendszere

Vállalkozói referens

megtörténtének ellenőrzése

A Bank IRIS és TAKARNET Rendszere

Biztosítási díj megfizetésének

Negyedévente

Vállalkozói referens

igazolása

A Bank SUBA-GWB és IRIS Rendszere

Ügyfélminősítés sítés auditált beszámoló

Vállalkozói referens

A Bank IRIS

alapján

és a vállalkozói hitel-

Rendszere

jóváhagyás előkészítő IRIS Előszűrés rés és default vizsgálat

Vállalkozói referens

A Bank IRIS Rendszere

Évente Limit felülvizsgálat

Kezes minősítésének sítésének vizsgálata

Vállalkozói hitel-

A Bank IRIS

jóváhagyás előkészítő

Rendszere

Vállalkozói referens

A Bank IRIS Rendszere

Forrás: saját szerkesztés58

58

Az OTP Bank Nyrt. yrt. Régiós Monitoring és Hátralékkezelési Szakértő Szakért (RMHSZ) és a 49/2010.-MKV-2190. 49/2010. számú ügyviteli utasítása alapján

60

A fenti táblázatban tehát jól láthatjuk, hogy az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél milyen tevékenységet, milyen gyakorisággal és kik végeznek, a Széchenyi Kártya 2 konstrukció keretében pedig az általánosan elvégzendőő monitoring tevékenységeket az alábbi táblázat szemlélteti: 27.

számú táblázat

Általános monitoring feladatok az OTP Bank Nyrt-nél Nyrt nél 1.

Aktuális gazdasági adatok rögzítése

2.

A számlaforgalom ellenőrzése

3.

A fedezet értékének felülvizsgálata (amennyiben van fedezet)

4.

Hirdetmény szerinti díjak felszámítása

5.

Minősítés ősítés sítés elvégzése (keretemelés, hosszabbítás és felülvizsgálat esetén)

6.

Limit felülvizsgálata (keretemelés, hosszabbítás és felülvizsgálat esetén) Forrás: saját szerkesztés59

A Széchenyi Kártya 2 konstrukció és jelen esetben a Professional Kft. esetében a klasszikus monitoring tevékenységek, mint például a limit és a minősítés minősítés felülvizsgálata nem értelmezhetőek, ek, csupán akkor, ha keretemelésről, keretemelésr l, hosszabbításról vagy éppen felülvizsgálatról felülv van szó, ebben az esetben viszont úgy kell eljárni, mintha egy teljesen új hitelkérelmet nyújtana be az adott vállalkozás, hiszen a Széchenyi Kártya 2 egy éven belüli hitelkonstrukció. A minősítés ősítés sítés és a limit felülvizsgálatának az elvégzéséért a Széchenyi Kártya 2 keretein belül a vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítő munkatárs felel, a vállalkozói referens pedig azokat a monitoring tevékenységeket végzi, amelyek a havi kamatfizetési kötelezettségre és a számlaforgalmi elvárás teljesítésére, valamint valamint a hirdetmény szerinti díjak felszámítására terjednek ki. Amennyiben a vállalkozói referens észleli, hogy az adós kamatfizetése elmarad, akkor a monitoring keretein belül intézkedik. Első Els körben telefonon értesíti az ügyfelet az elmaradásról, amennyiben amennyiben nem történik változás, akkor felszólító levélben értesíti az adóst. Az OTP Bank Nyrt. esetében a referens két felszólító levelet küldhet ki az ügyfél tájékoztatására elmaradásáról, amennyiben ezek után sem történik változás, akkor a szerződés ődés felmondásra felmondásra kerül. Továbbá a számlaforgalmi elvárás nem teljesítése esetén szintén a vállalkozói referens tájékoztatja az ügyfelet, illetve próbál információt szerezni az adóstól, hogy várhatóan mikorra várható a számlaforgalom helyreállása.

59

Az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési Kézikönyve alapján

61

Ugyanis, amennyiben az ügyfél, vagy jelen esetben, ha a Professional Kft. tényleges számlaforgalma nem éri el az előírt előírt számlaforgalmi mennyiséget, akkor a Széchenyi Kártya 2 hitelszerződésében désében foglaltak alapján szankcióra számíthat. Amely azt jelenti, hogy az előírt el és a ténylegesen ylegesen teljesített számlaforgalom közötti különbségre az adós, vagyis a Professional Kft. különdíjat köteles fizetni, melynek mértéke jelenleg az előírt előírt és a tényleges számlaforgalom különbözetének 1%1% a.

6.4.7. A hátralékossá váló ügyletek kezelése Az OTP Bank Nyrt.-nél 2007. május 1-jét 1 követően en az OTP Központi Behajtási Rendszere (OKBR) irányítja a hátralékos követelések automatikus behajtását a hátralékba esett és az OKBR-be be besorolt MKV bankszámlák és a hozzájuk kapcsolódó folyószámlahitelek esetén. A Rendszer a tartozásba esős eső tényét minden hónap első napján vizsgálja. Ezen időponttól id kezdve az OKBR-ben lévőő Széchenyi Kártya 2 konstrukcióban részt vevő vev ügyfeleket (jelen esetben a Professional Kft-tt és annak kezesét: Nagyné Tóth Zsuzsannát) a vállalkozói referens telefonos kihívásokkal, illetve ezt követően követ első,, illetve második felszólító/felmondó tértivevényes levéllel figyelmezteti a hátralékba esésről esésr l és a fizetési kötelezettségről. kötelezettségr Emellett a Bank OKBR Rendszere heti eti rendszerességgel automatikus beszedési folyamatot indít el a Bank SUBA-GWB GWB Rendszerében, mely a hátralékos ügyfélnek a Banknál lévő lév további bankszámlái terhére (az elkülönített számlák kivételével) kíséri meg a tartozás beszedését. Amennyiben az ügyfél nem tud eleget tenni kötelezettségeinek és így hátralékossá válik, akkor az OTP Bank Nyrt. a behajtást követően követ en tiltásba helyezheti vagy eladhatja követelését a Bankcsoporton belüli behajtó cégnek, vagyis az OTP Faktoring Zrt.nek. Tehát, ha a Professionall Kft. a hosszabbított hitelét annak lejáratakor nem teljesítené, akkor az OTP Bank Nyrt. miskolci Uitz Béla utcai fiókjának a hitel lejáratát követő követ 5 munkanapon belül köteles Tranzakciós lapon rendelkezni a HABOFHABOF Vállalkozói Hitelek Osztálya (HABOF-VHO) felé. 28.

számú táblázat

A HBOF-VHO VHO felé tett rendelkezésnek tartalmaznia kell: 1.

vagy a hitel GWB Rendszerben történőő lezárását

2.

vagy a lejárt követelés VKHR-be VKHR történőő átvezetésér átvezetéséről Forrás: saját szerkesztés60

60

Az OTP Bank Nyrt. 49/2010.-MKV MKV-2190. számú ügyviteli utasítása alapján

62

Amennyiben a HABOF-VHO VHO értesítése nem történne meg, akkor a HABOF-VHO HABOF a lejáratot követő 6. munkanapon a hitelt automatikusan a lejárt, nem felmondott Széchenyi Kártya 2 hitelek közé sorolná át és ezzel egy időben id ben értesítené a finanszírozó fiókot is. A Széchenyi échenyi Kártya 2 esetében, ha a Professional Kft.-nek Kft. nek lejárt hitelszerződéssel hitelszerz vagy a Bank által felmondott hitelszerződéssel hitelszerz déssel rendelkezne, akkor az alábbiakban kellene az OTP Bank Nyrt.-nek eljárnia: 29.

számú táblázat

Az ügylet felmondásának lehetséges következményei következményei A felmondás jellege

A kezes esetében a

A hitelfelvevő hitelfelvev esetében a

felmondás következménye

felmondás következménye

Ha a tartozás összege a Professional

Nagyné Tóth Zsuzsanna

A Professional Kft. a

Kft.-tőll vagy annak kezesétő kezesétől a

ismét vállalhat készfizető

felmondástól számított 380.

felmondástól számított 30. napig

kezességet és lehet

napig a Széchenyi Kártya 2

megtérül:

hitelfelvevő is.

keretében nem lehet újra hitelfelvev vagy hitelfelvevő magánszemélyként készfizet kezes. készfizető

Ha a tartozás összege a Professional

Nagyné Tóth Zsuzsanna a

A Professional Kft. a

Kft.-tőll vagy annak kezesétő kezesétől a

Széchenyi Kártya 2

Széchenyi Kártya 2

felmondástól számított 30. napig nem

konstrukcióból ki van zárva.

konstrukcióból ki van

térül meg:

zárva. Forrás: saját szerkesztés61

Fontos megemlítenünk, hogy amennyiben a tartozás összege a felmondástól számított 30. napig nem térülne meg, de a Professional Kft. a Széchenyi Kártya 2 esetében új hitelkérelmet nyújt be a keretemeléssel járó szerződésének szerz a lejáratát követő 30., de legkésőbb legkés 60. napon belül, akkor az ügylet kezese és a hitelfelvevő hitelfelvev nem kerülhet kizárásra a konstrukcióból. Végezetül pedig, amennyiben a hitelszerződés hitelszerz dés lejár, akkor a monitoring és a hátralékkezeléssel kapcsolatos feladatok is lezárásra kerülnek.

61

Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV MKV-2109. sz. ügyviteli utasítása alapján

63

Az alábbi táblázat a Professional Kft. keretemeléssel kapcsolatos ügyletének lezárási feltételeit tartalmazza az OTP Bank Nyrt. informatikai rendszerében. 30.

számú táblázat

A Széchenyi Kártya 2 ügylet lezárásának feltételei 1.

Az adós, vagyis a Professional Kft. kötelezettségeit teljesítette, szerződésből szerz adódó további kötelezettségei nincsenek

2.

A Professional Kft. és a bank közös megegyezéssel felbontja a szerződést szerz és a Banknak nem áll fenn követelése az adóssal szemben

3.

A Professional Kft. felszámolási vagy végelszámolási folyamata befejeződött befejez és a Bank további követeléssel nem élhet a harmadik fél felé

4.

A követelés leírásra vagy eladásra került

5.

A szerződés ődés dés felmondásra került és a Professional Kft. a szerz szerző szerződésből eredő tartozását rendezte Forrás: saját szerkesztés62

6.5. Az esettanulmány összegzése Az esettanulmány megoldása során arra a kérdésre kerestem a választ, hogy hogyan zajlik a Professional Kft. esetében a Széchenyi Kártya 2 konstrukció esetében a keretemelés folyamata az OTP Bank Nyrt.--nél. nél. Az esettanulmány megoldása során részletesen bemutattam bemut a Széchenyi Kártya 2 hitelezésének folyamatát a hitelkérelemtől hitelkérelemt l kezdve a hitelbírálaton át, a monitoring tevékenységekig, továbbá ismertettem, hogy mi történne abban az esetben, ha a Professional Kft. a későbbiekben őbbiekben esetleg nem tenne eleget kötelezettségeinek kötelezettségeinek és így a Bank hátralékos ügyfelévé válna. Az esettanulmány megoldása során arra a következtetésre jutottam, hogy a keretemelés folyamata a Széchenyi Kártya 2 hitelkonstrukció esetében teljes mértékben megegyezik azzal, mintha a Professional Kft. egy teljesen új hitelt igényelt volna. A legfontosabb megállapítás azonban, hogy a vállalkozás azért nem kaphatta meg az igényelt 21 millió forintos hitelkeretet, mert a limitszámításnál a Professional Kft. éves számlaforgalma ezt nem tette lehetővé, így a vállalkozás csupán a 19 millió forintos keretemelésre volt jogosult.

62

Az OTP Bank Nyrt. MKV Hitelezési Kézikönyve alapján

64

7. A Széchenyi Kártya Program jövője jöv A 2002. augusztus 28.-án án elindított Széchenyi Kártya Program az elmúlt tíz év során számos mikro-, kis- és középvállalkozásnak, valamint egyéni vállalkozónak nyújtott segítséget átmeneti likviditás problémáinak és nehézkes forgóeszköz finanszírozási gondjainak inak orvoslására. A versenyhelyzet és a hatékonyság növelése érdekében a bizalmi alapon létrehozott, állami és banki támogatással megvalósított több mint 10 éve töretlen sikerrel működő Széchenyi Kártya Program keretében a kihelyezett hitelek összege már elérte e az 1200 milliárd forintot, a hiteligénylések száma pedig meghaladja a 250 ezret, valamint eddig több mint 185 ezer hitelügylet valósulhatott meg a Program keretein belül. A Program által kínált hat féle hitel lehetőséget lehető teremt arra, hogy a különböző profilú vállalkozások eltérő eltér finanszírozási céljainak megvalósítását legjobban szolgáló konstrukciót vehessék igénybe az állami kamat- és garanciatámogatások segítségével. A kérdés az, hogy merre tovább? Mi lehet az-az az az újabb konstrukció, amely tovább segíthetné a mikro-,, a kiskis és a középvállalkozásokat jelenlegi hatékonyságuk és versenyképességük növelésében? Hiszen a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások igényeit szinte teljes mértékben sikerült lefedni a Program hat elemével: a Széchenyi Kártya Folyószámlahitellel, zámlahitellel, a Széchenyi Forgóeszközhitellel, a Széchenyi Beruházási Hitellel, az uniós források kihasználása érdekében létrehozott Széchenyi Önerő Önerő Kiegészítő Kiegészít Hitellel és a Széchenyi Támogatást Megelőző Megelő Hitellel, valamint a mezőgazdasági gazdasági szektorban dolgozók dolgo számára kialakított Agrár Széchenyi Kártyával. Lehet-e Lehet e még tovább növelni a jövőben jöv a Széchenyi Kártya konstrukcióihoz biztosított állami kamattámogatás mértékét? Hiszen 2013. május 1-jétőll az állami kamattámogatás mértéke a Széchenyi Beruházási Hitel és a Széchenyi Támogatást megelőzőő Hitel esetében 5%-ra 5% növekedett. Ezeket szem előtt tt tartva talán a mostani időszak id szak legfontosabb célja az lehet, hogy megtaláljuk azokat a potenciális fejlesztési igényeket a piacon, amelyeket a kedvezményes források segítségével ségével fel lehetne élénkíteni. A Széchenyi Kártya Program keretein belül úgy gondolom, hogy a Széchenyi Forgóeszközhitel állami kamattámogatásának a növelése lehetne célszerű,, hiszen a Magyar Nemzeti Bank Növekedési Hitel Programja (NHP), amely alacsony kamattal érhető el a vállalkozások számára számos potenciális igénylő igénylő felet „szívhat el” a Program hitelkonstrukciós termékeitől. termékeit

65

Ennek ösztönzése érdekében pedig érdemes elgondolkodnunk, azon, hogy a jelenlegi egy havi BUBOR+5%-os os ügyleti kamatot csökkentsük, csökkentsük, az NHP Programhoz hasonló mértékűre, mérték vagyis 2% körülire. Fontos lehet továbbá, hogy „az európai unió hétéves ciklusának utolsó évében, hogy a még rendelkezésünkre álló uniós keretekből keretekb l a maximumot tudjuk kihozni”.63 Célkitűzés zés lehet még, hogy a jelentkező jelen fejlesztési igények ösztönzése érekében az olcsóbb forrásokat, vagy egyéb bank eszközöket előtérbe el helyező,, a banki kockázatok csökkentő csökkent megoldásokat találjunk. A folyamatos termékfejlesztés tekintetében talán szükségszerű szükségszerű lehetne az Agrár Széchenyi Kártya mellett egy Agrár Forgóeszköz Beruházási Hitel konstrukció kialakítása is, hiszen a mezőgazdasági gazdasági szektor jelenlegi helyzetét tekintve számos beruházási igény jelentkezik a hatékonyabb gazdálkodás és a versenypozíció növelése érdekében. Továbbá azok a vállalkozások, amelyek valamilyen okból, például a foglalkoztattak létszáma, vagy az árbevétel alapján nem férnek bele a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások fogalmi körébe, de egyébként nagy vállalkozásnak nem tekinthető tekinthet vállalatok, akkor célszerű lehetne le ezeknek a vállalkozásoknak is lehetőséget őséget séget adni a Programban való részvételhez. Az igénylési folyamat egyszerűbbé bbé tétele és racionalizálása is hasznos gondolat lehet, illetve talán a legfontosabb újítás az lehetne, hogy a most induló vállalkozások megsegítéséhez megsegítéséhez el lehetne indítani egy konstrukciót a Széchenyi Kártya Program keretein belül, ezzel is támogatva és élénkítve a magyar gazdaságot.

63

Szép Zoltán, a Kavosz Zrt. fejlesztési vezérigazgatójának vezériga nyilatkozata alapján.

66

8. Összefoglalás Szakdolgozatomban a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások fogalmát ismertettem, illetve bemutattam tattam az Európai Bizottság mikro-, mikro kis- és középvállalkozásaira vonatkozó új fogalmi meghatározásának és az új küszöbértékeknek a jelentőségét, jelent ségét, abból a szempontból, hogy az új meghatározás hogyan segíti a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások kategóriájába kategóriájá besorolt vállalkozásokat abban, hogy miként fejlődjenek, fejl djenek, s ezáltal hogyan tudják hatékonyságukat a legjobban növelni és így miként érhetnek el sikereket adott tevékenységi körükben. Hiszen a mikro-, a kis- és a középvállalkozások képezik és jelentik nem csak az európai, hanem a magyar gazdaság fő hajtómotorját, s így azok jövőjét jöv is. A mikro-, a kis- és középvállalkozások 99,9%-os 99,9% os arányukkal, valamint 53,6%-os 53,6% GDP termelő képességükkel, azonban jelentős jelent mértékű támogatásra szorulnak hazánkban. Magyarországon zágon ugyanis ezek a vállalkozások működésük m ködésük során számos likviditási és forgóeszköz finanszírozási nehézségekkel néznek szembe nap, mint nap, amelyet az elhúzódó gazdasági válság még inkább tovább mélyített. A mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások legnagyobb bb problémáját azok tőkeszegénysége t - amely a finanszírozási és likviditási problémák fő okozója – illetve a szintén alacsony tőkeellátottságra t keellátottságra visszavezethető visszavezethet versenyképesség és hatékonyság romlása okozza. Ennek érdekében, hogy a problémák orvoslása megtörténjen, megtörténjen, 2002. augusztus 28.-án 28. kialakításra került a magyarországi mikro-, mikro kis- és középvállalkozások finanszírozási lehetőségeinek ségeinek javítására létrehozott Széchenyi Kártya Program, amely kedvezményes kamatozása és az állami támogatása révén mára a vállalkozások vállalkozások hitelességének a jelképévé vált. Napjainkra a Széchenyi Kártya Program a jelenlegi hat hitelkonstrukciós termékével megoldást jelent a mikro-,, a kiskis és középvállalkozások, valamint az egyéni vállalkozások számára az ideiglenesen felmerülő felmerül likviditási problémáik megfelelőő orvoslására, valamint a problémák kezelésével hozzá járul ezeknek a vállalkozásoknak hatékonyságuk és ezáltal versenyképességük növeléséhez. A Széchenyi Kártya Program kedvező kedvez konstrukcióját tekintve úgy vélem, hogy ez a Program kiváló lehetőséget őséget biztosít arra, hogy a mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások, valamint az egyéni vállalkozások versenyhelyzetüket és hatékonyságukat a lehető lehet legkedvezőbb bb

feltételek

mellett

növelhessék

garanciatámogatási rendszer er segítségével.

67

a

rendkívül

kedvez kedvező

kamat-

és

Így vétek lenne nem igénybe venni ezt a lehetőséget lehet séget minden olyan fentebb említett vállalkozásnak, amely a különböző különböz feltételek teljesülése esetén jogosult a Programban való részvételre. Ezt szem előtt őtt tt tartva egy fiktív vállalkozáson keresztül mutattam be, hogy hogyan történik az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt.-nél Nyrt. nél a Széchenyi Kártya 2 hitelkonstrukciós termék hitelezési folyamata egy olyan vállalkozásnál, amely a múltban már igénybe vette a Széchenyi Kártya 2 hitelt, azonban a jövőben jöv a konstrukció onstrukció kedvezősége kedvez miatt a már meglévő Széchenyi Kártya 2 hitelkeretét kívánta megemelni. Az esettanulmány során részletesen bemutattam a Széchenyi Kártya 2 konstrukció igénylésének feltételeit, költségeit, valamint biztosítékait az OTP Bank Nyrt. esetében, ese továbbá kitértem arra, hogy a Professional Kft.-nek Kft. nek milyen dokumentumokat és hol kell benyújtania a hitelkérelemhez, valamint az előszűrés el rés folyamata során bemutattam, hogy a Bank vállalkozói referense milyen előminősítéseket, el sítéseket, milyen dokumentumok alapján ala végez el. Továbbá a hitelbírálat során a limit meghatározás folyamatát is részletesen bemutatva a szerződéskötésen, déskötésen, a folyósítás folyamatán és a monitoring tevékenységeken át a hátralékba esés tényéig arra a következtetésre jutottam, hogy a Széchenyi Kártya 2 esetében a keretemelés folyamata teljes mértékben megegyezik azzal, mintha a Professional Kft. egy teljesen új Széchenyi Kártya 2 konstrukciót igényelt volna. A legfontosabb megállapítás még is az volt, hogy ha a vállalkozás hatékonyságának a növelése növelése érdekében magasabb hitelkeretet szeretne igényelni a konstrukción belül, azonban az OTP Bank Nyrt. prudens működése m miatt könnyen előfordulhat, fordulhat, hogy az éves nettó árbevételi és éves számlaforgalmi limit nem teljesítése miatt nem sokkal, de kevesebb hitelkeretet hi nyújt az igénylőő vállalkozásnak, jelen esetben a Professional Kft.-nek. nek. Amely az állami garanciaintézmény mellett az OTP Bank Nyrt. felelőss kockázatvállalásával - amelyet a Bank CAMELS elemzése is igazol – magyarázható, így járulva hozzá a Széchenyi Széchenyi Kártya Program több mint tíz éves töretlen sikeréhez. Végezetül úgy vélem, hogy ugyan a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások igényeit szinte teljes mértékben sikerült lefedni a Széchenyi Kártya Program hat elemével, azonban véleményem szerint még van an néhány kiaknázatlan kiaknázatlan terület a programon belül. Ilyen I lehet az újonnan induló vállalkozások számára is a részvétel biztosítása a konstrukcióban, az Agrár Széchenyi Kártya keretein belül az Agrár Forgóeszköz Beruházási Hitel kialakítása, továbbá a Széchenyi yi Forgóeszközhitel ügyleti kamatának csökkentése, így ellensúlyozva a Magyar Nemzeti Bank Növekedési Hitel Programját.

68

8. Summary In my dissertation, on, I stated the conception of micro-,, small businesses and medium-sized medium enterprises and I also expounded the European Committee’s new conception about micro-, micro small businesses and medium-sized medium sized enterprises and the importance of the new thresholds in that aspectt how the new conception helps micro-,, small businesses and medium-sized medium enterprises to progress and byy these means how they can expand their effectiveness and how they can be successful cessful in their main activity. As micro-, micro , small businesses and medium-sized medium enterprises constitute the engine of the economy and the future not only in Hungary, but in Europe as well. sized enterprises at a rate of On the other hand micro--, small businesses and medium-sized 99,9% and their GDP productivity at a rate of 53,6% need significant amount of support in our country. Since, in Hungary these businesses and enterprises have to face fa with lots of liquidity and current asset problems day by day during their working which has been deepened by the prolonging economical crises. The biggest problem of micro-, micro small businesses and medium-sizes sizes enterprises is the lack of capital which is responsible r for the financial and the liquidity problems and the deterioration of the competitiveness and the effectiveness. In order to solve these problems and improve the financial possibilities of the Hungarian micro-,, small businesses and medium-sized medium enterprises they established Széchenyi Card Programme on 8. August 2002 and by the preferential rates and the state assistance it has become the symbol of authenticity of businesses. Nowadays, Széchenyi Card Programme gives solutions for micro-,, small businesses, bus medium-sized sized enterprises and individual businesses with its 6 credit constructions to help in the temporarily arising liquidating problems and handling with these problems it contributes businesses to raise their efficiency and competitiveness. Considering nsidering Széchenyi Card Programme construction I think it offers an excellent possibility for micro-,, small and medium-sized medium sized enterprises and individual businesses to increase their competitiveness and effectiveness under the advantageous conditions with the t help of exceptional rates and guarantee and it would be fold not to use the possibility of participation of the Programme.

69

According to it, I presented by a fictive business how OTP Bank Széchenyi Card 2 Credit Programme works at such a business which had taken the advantage of Széchenyi Card 2 credit earlier, but it would like to increase its extant limit because of its better loan construction in the future. During my case study, I showed the conditions, expenses and securities of claiming to Széchenyi yi Card 2 construction at OTP Bank in details and I mentioned what documents must be handed in Professional Ltd. and where for credit application and I wrote about the process of prefiltration and the documents the Bank company executive uses to make qualifications quali in advance. In the course of the decision about getting the credit or not I also stated the process of counting the limit, signing the contract, the process of the disbursement, the monitoring activities and the process of the outstanding debts so so I came to the conclusion that in the case of Széchenyi Card 2 the process of the available funds is the same as it would be if Professional Ltd. claimed a brand new Széchenyi Card 2 construction. The most important statement was that Professional Ltd. would would not get the claimed credit in the construction only by 2 million less because of the annual net revenues, the annual account circulation limit and the prudent behaviour of OTP Bank. In the conclusion, I think Széchenyi Card Programme with its 6 constructions constructions is fully cater for micro-,, small businesses an medium-sized medium sized enterprises needs but in my opinion there are some other things that can be useful: the participation for the newly founded businesses and enterprises in the construction and in the Agricultural Agricultural Széchenyi Card the Agricultural Current Assets Investment credit development.

70

Irodalomjegyzék 1. Az Európai Bizottság 1996. április 3-i 3 i ajánlása a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások meghatározásáról (HL L 107., 1996. április 30. 4-9. 4 o.) 2. Az Európai Bizottság 2003. május 6-i 6 i 2003/361/EK ajánlása a mikro-, mikro a kis- és a középvállalkozások meghatározásáról meg (HL L 124., 2003.május 20. 36-41. 36 o.) 3. A mikro-és és kisvállalati szegmensre vonatkozó kockázatvállalás alapelvei és folyamata – MKV Hitelezési Kézikönyv Kéz (2013., OTP Bank Nyrt.) 4. A mikro-, kis- és középvállalkozások növekedésének feltételei (2009., Andrási Zoltán, dr. Borsi Balázs, farkas László, Némethné Pál Katalin, dr. Papanek Gábor D. Sc., Viszt Erzsébet) 5. Az OTP Bank Nyrt. 2011-es 2011 éves beszámolója (letöltés: 2013.október 10) 6. Az OTP Bank Nyrt. 2012-es 2012 es éves beszámolója (letöltés: 2013.október 10) 7. Az OTP Bank Nyrt. 26/2010.-MKV-2109. 26/2010. sz. ügyviteli utasítása (2010) 8. Az OTP Bank Nyrt. 49/2010.-MKV-2190. 49/2010. sz. ügyviteli utasítása (2010)

9. Az új KKV meghatározás meghatároz (2006) 10. dr. Gyallai Gábor: Finanszírozás (2007) 11. Kállay

László:

KKV szektor: KKV-szektor:

versenyképesség,

munkahelyteremtés,

szerkezetátalakítás (2010) 12. PSZÁF Aranykönyv (2012) 13. PSZÁF által felügyelt szektorok adatainak idősorai id (2012) 14. Tóth Martina Zsanett: KisKis és középvállalatok hitelezése (2008) 15. Tóth Zsuzsanna: Mikro-, Mikro kis- és középvállalkozások külsőő forrásbevonásának lehetősége (2007) 16. http:/ecopedia.hu (letöltés: 2013. április 24) 17. http://ec.europa.eu.hu (letöltés: 2013. április 24) 18. http:// europa.eu.hu (letöltés: 2013. április 24) 19. http:/ kavosz.hu (letöltés: 2013. április 24 és 2013. október 2) 20. http:// kormany.hu/hu/nemzetgazdasagi-miniszterium kormany.hu/hu/nemzetg (letöltés: 2013. április 24) 21. http:// mnb.hu (letöltés: 2013. április 24) 22. http://otpbank.hu (letöltés: 2013.július 20) 23. http:// pszaf.hu (letöltés: 2013.szeptember 23) 24. http:// szechenyi-kartya.hu kartya.hu (letöltés: 2013. április 24) 25. http://ujszechenyitervblog.pannontender.eu (letöltés: 2013. október 1) 71

Táblázat jegyzék 1. számú táblázat: Az OTP Csoport leányvállalatai és feladatai

13. oldal

2. számú táblázat: A tőkemegfelelés őkemegfelelés elemzése

16. oldal

3. számú táblázat: Az eszközminőség eszközmin elemzése

16. oldal

4. számú táblázat: A menedzsment színvonalának elemzése

17. oldal

5. számú táblázat: A jövedelmezőség jövedelmez elemzése

18. oldal

6. számú táblázat: A likviditás elemzése

19. oldal

7. számú táblázat: A piaci kockázatokkal szembeni érzékenység elemzése

20. oldal

8. számú táblázat: Az OTP Bank Nyrt. összetett CAMELS minősítése min

21. oldal

9. számú táblázat: Az OTP Bank Nyrt. MKV szektorának hitelkonstrukciói 26. oldal 10. számú táblázat: A Széchenyi Kártya előre el fizetendő díjai

32. oldal

11. számú táblázat: A Széchenyi Kártya utólag fizetendő fizetend díjai

33. oldal

12. számú táblázat: A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása I.

34. oldal

13. számú táblázat: A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása II.

35. oldal

14. számú táblázat: A Széchenyi Kártya Program termékeinek bemutatása III.

35. oldal

15. számú táblázat: A Széchenyi Kártya 2 igénylésének kizáró feltételei feltételei

38. oldal

16. számú táblázat: A széchenyi Kártya 2 az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt.

42. oldal

17. számú táblázat: A társas vállalkozások által benyújtandó dokumentumok

44. oldal

18. számú táblázat: Az egyéni vállalkozások által benyújtandó dokumentumok

45. oldal

19. számú táblázat: Hitelezési alapelvek az előszűrés el során

47. oldal

20. számú táblázat: Az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt. az előszűrés során a DKR-ben rögzítendő dokumentumok

49. oldal

21. számú táblázat: A vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítő munkatárs által elvégzendő elvégzend ellenőrzések

51. oldal

22. számú táblázat: A vállalkozói hitel-jóváhagyás hitel előkészítő munkatárs döntését segítőő mutatószámok

53. oldal

72

23. számú táblázat: Az ügyféllimit meghatározásának módja a Professional Kft. esetében

54. oldal

24. számú táblázat: A Széchenyi Kártya 2 folyósításának feltételei az OTP Bank Nyrt.-nél nél

56. oldal

25. számú táblázat: A Professional Kft. esetében a vállalkozói hiteljóváhagyás előkészítő őkészítő munkatárs által ellenőrzendő feladatok a folyósításkor

57. oldal

26. számú táblázat: Monitoring feladatok az OTP Bank Nyrt.-nél Nyrt.

59. oldal

27. számú táblázat: Általános monitoring m feladatok az OTP Bank Nyrt.--nél

60. oldal

28. számú táblázat: A HABOF-VHO HABOF felé tett rendelkezésnek tartalmaznia kell:

61. oldal

29. számú táblázat: Az ügylet felmondásának lehetséges következményei

62. oldal

30. számú táblázat: A Széchenyi Kártya 2 konstrukció lezárásának feltételei

63. oldal

73

Ábrajegyzék 1. ábra: A mikro-, a kis- és középvállalkozások meghatározása

8. oldal

2. ábra: Az új küszöbértékek

9. oldal

3. ábra: Az OTP Csoport terjeszkedése

13. oldal

74

Mellékletek 1. számú melléklet: A mikro-, mikro a kis- és középvállalkozások jelentősége jelent

Vállalkozások aránya

Foglalkoztatottak

(%)

aránya (%)

Hozzáadott érték (%)

EU

Hazánk

EU

Hazánk

EU

Hazánk

Mikro

92,2

94,8

29,6

36,5

21,2

18,2

Kis

6,5

4,4

20,6

19,3

18,5

15,9

Közepes

1,1

0,7

17,2

16,9

18,4

19,5

Nagy

0,2

0,1

32,6

27,1

41,9

46,2

Forrás: EU SME sin 2012

75

2. számú melléklet: Az OTP Bank Nyrt. 2012. évi mérlege

76

3. számú melléklet: Az OTP Bank Nyrt. 2012. évi eredmény kimutatása

77

4. számú melléklet: Széchenyi Kártya Igénylési lap Társas vállalkozások részére

78

79

80

81

82

83

84

85

86

5. számú melléklet: Széchenyi Kártya Igénylési lap Egyéni vállalkozók részére

87

88

89

90

91

92

93

6. számú melléklet: A Széchenyi Kártya 2 igénylés és szerződéskötés szerződéskötés folyamata 1.

Rögzíti a kérelmet és elektronikusan elküldi a Banknak

MEGFELEL

Kártya igénylése és a szükséges dokumentumok benyújtása

MEGFELEL

2.

Regisztráló szervezet előminősítést végez

NEM FELEL

A bank elvégzi az elektronikusan és papír alapon beérkezett adatok alapján az előszűrést, az adatellenőrzést és a

Visszautasítja a kártyaigénylést

NEM FELEL MEG

A bank visszautasítja az igénylést

3.Hitelszerződés megkötése (hitelmegkötést követően)

4.

A bank Garantiqa Hitelgarancia Zrt. Részére megküldi a készfizető kezesség vállalásához szükséges adatokat

MEGFELEL

A Garantiqa elvégzi a kérelmek elbírálását

NEM FELEL MEG

A Garantiqa visszautasítja a kérelmeket

A Garantiqa készfizető kezességet vállal

5.

6. Visszafizetés

A hitelkeret folyósítása hitelellenőrzést követően

7. Hosszabbítás és keretemelés

8. Felmondás

6. Lejáratkori nem teljesítés

9. Beváltás 9. Beváltás

94

7. számú melléklet: A Professional Kft. 2012. évi mérlege

A Professional Kft. Mérlege "A" változat Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31 Eszközök (aktívák) adatok ezer Ft-ban

Sorszá m a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Előző év(ek) helyesbít Tárgyév_20 ése 12

Előző év_2011

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (2.+4.+6. sor) I. Immateriális javak 2. sorból: immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 4. sorból: tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 6. sorból: befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) I. Készletek II. Követelések 11. sorból: követelések értékelési különbözete 11. sorból: származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 14 sorból: értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli beli elhatárolás ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1.+9.+17. sor)

95

c 10 453 389

d

e 10 327 420

10 064

9 907

0

0

8 706 0 6 198

9 347 0 6 814

0

0

2 508

2 533

0

0

19 159

19 674

Források (passzívák)

Sorszá m a 19 20

Előző év_2011

A tétel megnevezése

c 11 467 6 000

36 37

b D. Saját tőke ke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) I. Jegyzett tőke 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértékben II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke t (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 34. sorból: kötelezettségek értékelési különbözete 34. sorból: származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli őbeli elhatárolások

38

FORRÁSOK ÖSSZESEN (19.+30.+31.+37. sor)

21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

96

Előzőő Elő év(ek) helyesbít Tárgyév_2 ése 012 d

e 11 620 6 000

1 829

1 838

3 638 0 7 344 0 0 7 344

3 782 0 7 754 0 0 7 754

348

300

19 159

19 674

8. számú melléklet: A Professional Kft. 2012. évi eredmény kimutatása

A Professional Kft. Összköltség eljárással készített Eredménykimutatása "A" változat Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31 adatok ezer ftban

Sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII.

A VIII. IX.

B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

Előző év_2011

A tétel megnevezése b Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+/ (I.+/-II.+III.-IV.-V.-VI.VII.) Pénzügyi műveletek veletek bevételei VIII. sorból: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek veletek ráfordításai IX. sorból: értékelési különbözet PÉNZÜGYI MŰVELETEK ŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/-A.+/-B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) (X. ADÓZÁS ELŐTTI TTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.) (+/ Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E. (+/ -XII.) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

97

c 83 264 0 476

Elő ő Előző év(ek) helyesbítése Tárgyév_2012 d

e 85 066 0 420

46 001 29 748 1 734 420

44 034 34 129 1 567 247

5 837 1 284

5 509 912

2 016

2 117

-732

-1 205

5 105 0 0 0 5 105 467 4 638 3 638

4 304 0 0 0 4 304 522 3 782 3 782