A FOTEX CSOPORT TAGJA ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÉVES JELENTÉS

A FOTEX CSOPORT TAGJA

ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÉVES JELENTÉS 2002.

1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

3

8

1

1

4

0

1

Statisztikai számjel

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

Cégjegyzékszám

A vállalkozás megnevezése

DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság

A vállalkozás címe, telefonszáma:

1126 Budapest, Nagy Jeno u. 12.

202-38-11

Összevont (konszolidált) éves beszámoló 2

0

0

2.

üzleti évrol

Keltezés: Budapest, 2003. február 18. a vállalkozás vezetoje (képviseloje

P.H.

Statisztikai számjel:

1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

1

2002. december 31.

1

4

0

1

1

1

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Eszközök ( aktívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a

A tétel megnevezése

Elozo év

b

c

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

02.

I.

Elozo év(ek) módosításai d

Tárgyév e

1 796 635

1 861 250

IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

8 134

5 903

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1 325

807

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értéku jogok

1 267

788

06.

Szellemi termékek

5 542

4 308

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott elolegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

1 745 985

1 823 249

1 576 795

1 631 376

4 094

10 276

158 176

180 634

6 600

963

11.

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értéku jogok

12.

Muszaki berendezések, gépek, jármuvek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, jármuvek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott elolegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III: BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesíto értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Tokekonszolidációs különbözet (27.-28. sorok)

27.

Leányvállaltokból

28.

Társult vállalkozásokból

Keltezés: Budapest, 2003. február 18.

320

P.H.

42 516

32 098

1 917

1 917

9 004

8 854

2 126

1 682

29 469

19 645

29 469

19 645

a vállalkozás vezetoje (képviseloje)


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2002. december 31.

1

4

0

1

1

2

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Eszközök ( aktívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a


Elozo év

b

c


Tárgyév e

29.

B. Forgóeszközök (30.+37.+44.+49. sor)

2 400 014

2 556 548

30.

I.

1 517 556

1 646 732

1 571

2 822

1 515 985

1 643 910

360 037

312 834

134 401

78 916

52 212

71 994

KÉSZLETEK (31.-36. sorok)

31.

Anyagok

32.

Befejezetlen termelés és félkész ter,ékek

33.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

34.

Késztermékek

35.

Áruk

36.

Készletekre adott elolegek

37.

II. KÖVETELÉSEK (38.-43. sorok)

38.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevok)

39.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

40.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben

41.

Váltókövetelések

42.

Egyéb követelések

43.

Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelések

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

46.

Egyéb részesedés

47.

Saját részvények, saját üzletrészek

48.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesíto értékpapírok

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek C.

94 176

62 703

94 176

62 703

428 245

534 279

13 704

15 663

414 541

518 616

26 849

12 857

3 406

6 472

23 443

6 385

4 223 498

4 430 655

Aktív idobeli elhatárolások (53.-55. sorok)

53.

Bevételek aktív idobeli elhatárolása

54.

Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

56.

161 415

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

52.

173 424

III. ÉRTÉKPAPIROK (45.-48. sorok)

45.

49.

509

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+29.+52. sor)


P.H. a vállalkozás vezetoje (képviseloje)


1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2002. december 31.

1

4

0

1

1

3

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Források (passzívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a 57. 58. 59. 60.


Elozo év

b

c

(58.+60.+61.+62.+63.+64.+65.+66.+67.+70. sor)

I.

JEGYZETT TOKE

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Adósságkonszolidálás különbözetébol

69.

Közbenso eredmény különbözetébol

70.

X. KÜLSO TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE

71.

E. Céltartalékok (72.-74. sorok)

72.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

73.

Céltartalék a jövobeni költségekre

74.

Egyéb céltartalék

76. 77.

3 110 050

3 219 945

1 633 000

1 633 000

243 107

243 107

1 176 922

1 193 117

84 362

109 712

-28 144

40 258

-2 325

-2 560

-2 325

-2 560

3 128

3 311

1 061 346

1 158 849

VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TOKE VÁLTOZÁSA (±) IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (68.-69.sorok) (±)

68.

75.

e

58. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TOKE (-) III. TOKETARTALÉK

67.

Tárgyév

D. Saját toke

61.

66.


F. Kötelezettségek (76.+81.+90. sor) I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 77.-80. SOROK) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben

79.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

80.

Tokekonszolidációs különbözet leányvállalatokból




1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


1

2002. december 31.

1

4

0

1

1

4

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A’’ változat Források (passzívák ) adatok E Ft-ban Sorszám a 81.

II.


Elozo év

b

c

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (82.-89. sorok)


Tárgyév e

368

368

82.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

83.

Átváltatható kötvények

84.

Tartozások kötvénykibocsátásból

85.

Beruházási és fejlesztési hitelek

86.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

87.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévo vállakozással szemben

89.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

368

368

90.

III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (91. és 93.-100. sorok)

1 060 978

1 158 481

91. 92.

Rövid lejáratú kölcsönök 91. sorból: az átváltoztatható kötvények

93.

Rövid lejáratú hitelek

94.

Vevoktol kapott elolegek

162 462

154 154

95.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

638 441

766 701

96.

Váltótartozások

97.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

19 800

12 246

98.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozással szemben

78

2 229

240 197

223 151

52 102

51 861

52 102

51 861

4 223 498

4 430 655

99.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

100.

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adótartozás

101.

G. Passzív idobeli elhatárolások (102.-104. sorok)

102.

Bevételek passzív idobeli elhatárolása

103.

Költségek, ráfordítások passzív idobeli elhatárolása

104.

Halasztott bevételek

105.

FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+71.+75.+101. sor)




1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


2002. december 31.

1

1

4

0

1

3

1

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A’’ változat adatok E Ft-ban Tételszám a


Elozo év

b

c

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele


Tárgyév e

7 909 549

8 008 271 01.

8 038

02.

7 917 587

8 008 271 03.

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03.

Saját termelésu készletek állományváltozása

04.

Saját eloállítású eszközök aktivált értéke

05.

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.)

06.

III.

Egyéb bevételek

04.

50 890

III. sorból: visszaírt értékvesztés III/a.

25 993 07. 1 583 08.

Adósságkonszolidálás miatt keletkezo - eredményt növelo - konszolidációs különbözet

05.

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegu ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

10.

07.

185 539

185 506 09.

918 733

941 643 10.

62 198

67 201 11.

5 438 710

5 360 645 12.

22 770

16 171 13.

6 627 950

6 571 166 14.

Bérköltség

573 882

663 639 15.

11.

Személyi jellegu egyéb kifizetések

130 640

146 568 16.

12.

Bérjárulékok

257 449

282 365 17.

V.

Személyi jellegu ráfordítások (10.+11.+12)

961 971

1 092 572 18.

VI.

Értékcsökkenési leírás

121 473

120 030 19.

VII.

Egyéb ráfordítások

190 707

135 394 20.

17 342

5 698 21.

VII. sorból: értékvesztés VII/a. A.

Adósságkonszolidálás miatt keletkezo - eredményt csökkento - konszolidációs különbözet

22.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.+III/a.-IV.-V.-VI.-VII.-VII/a.)


66 376

115 102 23.



1

0

5

7

7

7

8

3

7

4

1

5

Cégjegyzékszáma:

0

1

-

1

0

-

0

4

1

6

3

8


2002. december 31.

1

1

4

0

1

3

2

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A’’ változat adatok E Ft-ban Tételszám a


Elozo év

b

c

13/a.

Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól

13/b.

Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévo vállalkozástól

14.


Tárgyév e 24.

48

25.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

26.

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

27.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

28.


16.

29.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegu bevételek


27 924

27 692 30.

1 903

1 530 31.

17.

Pénzügyi muveletek egyéb bevételei

22 755

13 846 32.

VIII.

Pénzügyi muveletek bevételei (13/a.+13/b.+14.+15.+16.+17.)

50 727

41 538 33.

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

19.

34.


35.

Fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások

36.


37.

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai

16 132

17 668 39.

IX.

Pénzügyi muveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.)

16 132

17 668 40.

B.

PÉNZÜGYI MUVELETEK EREDMÉNYE (VIII.+IX.)

34 595

23 870 41.

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

100 971

138 972 42.

X.

Rendkívüli bevételek

1 626

173 43.

XI.

Rendkívüli ráfordítások

14 375

20 491 44.

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

-12 749

-20 318 45.

E.

ADÓZÁS ELOTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

88 222

118 654 46.

XII.

Adófizetési kötelezettség

3 625

8 759 47.

XII./a. F. F/1. G.

38.

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (±)

48.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.±XII/a.) Kisebbségi részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.-F/1.)


84 597

109 895 49.

235

183 50.

84 362

109 712 51.


A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság konszolidált 2002. évi beszámolójának Kiegészíto melléklete 1.

Általános tájékoztató A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság a FOTEX Elso Amerikai - Magyar Részvénytársaság leányvállalata. A FOTEX a DOMUS Rt. 56,5 %-os tulajdonosa. (FOTEX Rt. székhelye: 1126 Budapest, Nagy Jeno u.12.) A DOMUS Rt., mint kettos könyvvitelt vezeto anyavállalat a számviteli törvény 10.§a értelmében összevont (konszolidált) mérleg készítésére kötelezett. Tulajdonosainkat a konszolidált beszámoló és jelen kiegészíto melléklet adatai a társaság valós, korrekt eredményérol informálja. A DOMUS Kereskedelmi Részvénytársaság 1991. június 01-én alakult. Az Rt. holding és ingatlant üzemelteto tevékenységet végez. A DOMUS csoport társaságai az ország legnagyobb lakberendezési üzlethálózatát üzemeltetik. Ezek a vállalatok 2002. december 31-én: Cég neve: DOMUS Kereskedelmi Rt. DOMUS Lánc Kereskedelmi Kft. Budapest DOMUS Áruház Irodabútor Center MINTATEREM MODUL DOMUS Áruház Baranya DOMUS Áruház Borsod DOMUS Áruház Debrecen DOMUS Áruház Dráva DOMUS Áruház Gyor DOMUS Belváros Áruház Gyor DOMUS Raktárváros Áruház Alvás Stúdió Sopron Kanizsa DOMUS Áruház Kecskemét DOMUS Áruház Korona DOMUS Áruház Móvár DOMUS Áruház Nyír DOMUS Áruház Savaria DOMUS Áruház Sió DOMUS Áruház Somogy DOMUS Áruház Sopron DOMUS Bútoráruház Szeged DOMUS Áruház Szentes DOMUS Áruház Tisza DOMUS Áruház Veszprém DOMUS Áruház Zala DOMUS Áruház

Székhelye és telephelyei: 1126 Budapest, Nagy Jeno u.12. 1126 Budapest, Nagy Jeno u.12. 1134 Budapest, Róbert Károly krt.67. 1096 Budapest, Lenhossék u.37. 1151 Budapest, Székely Elek út 9-11. 7622 Pécs, Bajcsy Zs.u.18. 3531 Miskolc, Nagyváthy út 2. 4027 Debrecen, Dózsa Gy.u.20. 7570 Barcs, Bajcsy Zs. u.57-59. 9022 Gyor, Árpád u. 42. 9028 Gyor, Régi Veszprémi út 14-16. 9400 Sopron, Deák Ferenc tér 66-68. 8800 Nagykanizsa, Magyar u.189. 6000 Kecskemét, Deák F. tér 6/a. 8000 Székesfehérvár, Mátyás kir.krt.21. 9200 Mosonmagyaróvár, Magyar u. 34. 4400 Nyíregyháza, Vay Ádám krt.20. 9700 Szombathely, Szurcsapó u.23. 8600 Siófok, Fo út 127. 7400 Kaposvár, Bethlen tér 1. 9400 Sopron, Táncsics u. 68. 6722 Szeged, Dugonics tér 8-9. 6600 Szentes, Szabadság tér 5-6. 3580 Tiszaújváros, Bethlen G. u. 17. 8700 Veszprém, Házgyári u.8. 8900 Zalaegerszeg, Kovács K. tér

DOMUS Stúdió Kft. Fehérvár Ingatlant Üzemelteto Kft.

1096 Budapest, Lenhossék u. 37. 8000 Székesfehérvár, Mátyás kir.krt.21.

A DOMUS csoport tagvállalatai az 1999. évben kialakult profillal és struktúrában muködtek a 2002. évben is, szervezeti változás az év folyamán nem történt. Mellékletben bemutatjuk a DOMUS Rt. érdekeltségeit a 2002. év végi állapotnak megfelelo tulajdoni részesedését. A DOMUS konszolidációba bevontuk valamennyi, a DOMUS Rt. közvetlen többségi tulajdonú leányvállalatát. 2.

Alkalmazott számviteli módszerek: A DOMUS Rt. és az érdekeltségi körébe tartozó valamennyi vállalat a 2000. évi C. a számvitelrol szóló törvény alapján a FOTEX csoportra kialakított Számviteli politikában megfogalmazott elvek szerint vezette könyveit. A Társaság az eredmény-kimutatását a tevékenységhez illeszkedoen, „A” összköltség eljárással készítette. A vállalkozás az éves konszolidált beszámolóját a FOTEX csoportra - a számviteli törvény eloírásainak megfeleloen - kialakított egységes számvitel-politika, illetve konszolidációs politika szerint készítette.

3.

Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékelése beszerzési költségen történik, folyamatosan csökkentve az elszámolt amortizáció összegével. Az értékcsökkenés elszámolása egységesen lineáris módszerrel, az üzembe helyezés napjától, a bruttó értékre vetítetten, a számviteli törvény és a társasági adó törvény irányelvei alapján kialakított, cégcsoport szintu számvitel politikában meghatározott amortizációs kulcsok szerint történt. Az 50 EFt. egyedi beszerzési érték alatti eszközök elszámolása a beszerzés idopontjában egyösszegben költségként történik. A FOTEX konszolidációjához csatlakozva és a nemzetközi normákra építve konszolidált mérlegünkben már évek óta az ingatlanok bruttó értékére vetítve 2 % értékcsökkenést számoltunk, 1997. január 01-tol a számvitel politikánk megváltoztatása mellett a számvitelben is ezt számoljuk el. Az elozo 4 évi ugyanilyen jellegu és indokú költségnövekedést az eredménytartalék terhére könyveltük. A befektetett pénzügyi eszközöket bekerülési értéken, illetve tartós piaci megítélés alapján elszámolt értékvesztéssel korrigált bekerülési áron tartjuk nyilván. Az egyéb befektetéseink közül a Selaton Hajlítottbútor Gyár Rt-ben (korábbi neve: Hajduthonet Rt.) lévo 1 MFt-os részesedést 93-94. években 550 EFt-tal értékeltük le. Értékvesztést a további években nem kellett elszámolni, mivel a társaság elorejelzései alapján jövedelmezoségi helyzete stabilizálódott, további tokevesztés nem várható. Az 1997. évi mérlegünkben a Szigma Kereskedelmi Rt-ben meglévo 500 EFt-os részesedésünkre kellett 100 % értékvesztést elszámolni, a cég felszámolása miatt. A felszámolás jelenleg is folyamatban van, ezért a mérlegünkben változatlan formában szerepeltetjük.

2

A befektetéseinkre 2002. évben további értékvesztést nem kellett elszámolni. A vásárolt készleteknél az értékelés kiinduló pontja a beszerzési ár. A készletek beszerzési árát csökkenteni kell, ha a tényleges piaci értékük alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti beszerzési ár, illetve ha a készlet megrongálódott, feleslegessé vált, rendeltetésének nem felel meg. Tehát a készleteket beszerzési áron értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztés összegével. A társaságaink által elszámolt értékvesztésen túl a konszolidációs mérlegben további értékvesztést nem számoltunk el, mivel legnagyobb leányvállalatunknál az év végi készletértékelésnél a piaci árhoz igazított, szükséges mértéku értékvesztést elszámolták, ennek összege 4.874 EFt. Követeléseket a ténylegesen fennálló, bekerülési értéken vesszük figyelembe, a behajthatatlannak ítélt, peresített követelések veszteségkénti elszámolása mellett. A határidon túli kintlevoségekre értékvesztést számoltunk el társaságonként valamennyi 1 évet meghaladó kintlévoséget egyedileg értékelve. A vevokintlevoségre elszámolt 2002. évi csoport-szintu értékvesztés összege 824 EFt. A leányvállalati mérlegben elszámolt vevo értékvesztésen túl a konszolidációs beszámolóban további értékvesztést nem kellett elszámolni. A tartozásokat könyvszerinti értéken értékeljük. Tokekonszolidáció során alkalmazott módszer: könyv szerinti érték módszer. A tokekonszolidációs különbözet megállapításához választott idopont: = meglévo vállalkozásainkról az elso konszolidációs beszámoló készítésének = új beszerzéseknél a részesedés megszerzésének idopontja

4.

Leányvállalatok kapcsolódása a konszolidációba A DOMUS Rt. 1991. október 01-én 8 egyszemélyes Kft-t alapított, amelyek közül 5 kiskereskedelmi, 2 nagykereskedelmi, 1 pedig vállalkozási és közületi bútorértékesítést végzett. Ezek a Domus Budapest, Gyor, Kanizsa, Savária, Szeged, Trade, Tex és Komplex Kft-k voltak. A korábbi társult, közel 50 %-os részesedésu vállalkozásokban az alábbiak szerint szereztünk többségi pozíciót. A Somogy DOMUS Kft. 50 %-os üzletrészének megvásárlásával 1993-ban 100 %-ban tulajdonosokká váltunk. A Debrecen DOMUS 49,8 %-os üzletrészét 1993. év elején vettük meg, majd 1994ben a magánszemély tulajdonában lévo 0,4 %-ot megvásárolva 100 %-os lett a DOMUS Rt. tulajdonlása. A Baranya DOMUS Kft-nek 1993-ban - 49,4 %-os üzletrész megvásárlásával 98,6 %-ban, 1994-ben 100 %-ban lettünk tulajdonosai.

3

A Nyír DOMUS Kft-ben 1994. júliusában szereztünk többségi részesedést a jegyzett toke 49,6 %-nak megvételével, majd év végén a tulajdoni hányadunk 100 %-os lett.

A Szigma DOMUS Kft. üzletrészének 50 %-át a saját korábbi 50 %-os tulajdonunkhoz 1994. októberében vásároltuk meg. A Borsod DOMUS Kft-ben a magánszemély tagok üzletrészeinek 1994. augusztusában történt megvásárlása révén 50,8 %-os tulajdoni hányadot értünk el, majd az év utolsó hónapjától a 49,2 %-os részesedés is tulajdonunkat képezi. A Zala DOMUS Kft-ben 1994. novemberében szereztünk többségi pozíciót (50,9 %) a magánszemélyek 1.8 %-os üzletrészének vételével, 1995. májusában 100 %os tulajdonunkba került. A Korona DOMUS üzletrészt 1995. februárban vettük meg, s ezáltal 99,24 %-ban DOMUS irányítás alá került, majd 1998. évben a maradék, 0,76 %-ot is megvásároltuk a társaság korábbi alkalmazottaitól, mint résztulajdonosoktól. 1996. április 1-i dátummal a Kontúr Rt-vel közösen megalapítottuk a DOMUSKONTÚR Kft-t, melynek induláskor 90 %-os, az évközi Kontúr Rt-s tárgyi apport, illetve a Domus Rt. 1997. évi 12 MFt-os pénzbeni apportja miatt 1997. december végére 92,3 % tulajdonosai lettünk. 1995. január 01-ével, 11 egyszemélyes Kft. összeolvadásával alakult meg a DOMUS Lánc Kft. 1998-ban a részvénytársaság a DOMUS Lánc Kft-s üzletrészébol 0,34 %-ot értékesített a FOTEX Rt-nek. A DOMUS Lánc Kft-be 1998. december 31-i cégbírósági bejegyzéssel beolvadt a Borsod, Zala, Kontúr és Nagykereskedelmi Kft. 1999. évben a Korona DOMUS készletét megvásárolva és az áruházi területet bérelve valamennyi DOMUS áruház a DOMUS Lánc Kft. üzemeltetésébe került. A Korona DOMUS Kft. 1999. évtol ingatlanhasznosítási profillal muködik, 2001. évben profiljának megfeleloen a nevét is megváltoztattuk, Fehérvár Ingatlant Üzemelteto Kft-re. A DOMUS Stúdió Kft. a csoport új szervezeteként 1999. január 08-i bejegyzéssel alakult. A Kft. 2001. évben az üzemeletetése alatt álló Apáczai Csere János utcai üzletet bezárta, a székhelyét a Lenhossék utcába tette át és profiljában alapvetoen a közbeszerzési tenderezésre szakosodott. 2002. évi cégbírósági bejegyzéssel 4 MFt-tal az alaptokéjét megemeltük, a DOMUS Lánc érdekeltségi hányadának növelésével.

DOMUS Rt. és leányvállalatai fobb adatai 2002. évben:

DOMUS Kereskedelmi Rt. DOMUS Lánc Kft. DOMUS Stúdió Kft. Fehérvár Kft. DOMUS csoport összesen Konszolidációs differencia

Nettó Adózás elotti árbevétel eredmény EFt EFt 600 130 66 968 7 819 353 52 253 61 819 4 970 350 2 307 8 481 652 126 498 - 473 381 - 7 844

Összes eszköz EFt 3 116 644 2 477 551 20 677 36 006 5 650 878 - 1 220 223

4

DOMUS csop. konsz. adatai

8 008 271

118 654

4 430 655

Az intercompany körbe tartozó tagokkal kötött szerzodésekben érvényesített árak a piaci feltételeknek megfelelnek.

A mérlegbeszámolóhoz kapcsolódó kiegészítések Tokekonszolidáció 5.1. Tokekonszolidáció végrehajtásánál a könyvszerinti érték módszerét követtük. A leányvállalatok könyv szerinti saját tokeértéke és a DOMUS Rt-nél részesedésként nyilvántartott beszerzési érték egyedenként kevés eltérést mutat. 1994-ben jelentosebb aktív különbözet a Borsod DOMUS Kft. esetében adódott, 29.509 EFt. értékben, amelyet tokekonszolidációs különbözetként kimutattunk. A cégérték értékcsökkenési leírásának idejét 10 évben határozzuk meg. Választásunkat az indokolja, hogy valamennyi befektetésünket stratégiai jellegunek tekintjük, amelyeknél a jelenlegi általános gazdasági helyzettel összefüggésben csak hosszabb megtérülésre számítunk, ezért az ezzel arányos költségelszámolást tervezzük. A 2002 évre vonatkozó aktív tokekonszolidációs különbözet bruttó értékben 98.237 EFt., nettó értékben 19.645 EFt., amelynek megoszlása az alábbi: Goodwill Borsod Zala Korona Nyír Összesen

29 509 44 500 10 368 13 860 98 237

É.cs. 23 608 35 600 8 296 11 088 78 592

Nettó é. 5 901 8 900 2 072 2 772 19 645

Az amortizáció elszámolását valamennyi esetben 1995. január 1-én kezdtük, mert a vásárlások 1994 évvégéhez, illetve 1995 év elejéhez közeli idopontokban történtek. A konszolidálásba – 2001 évi beszámolójuk alapján - bevont leányvállalatok adózott eredménye 68.402 EFt-tal növelte a vállalatcsoport saját tokéjét (eredménytartalékát).

Adósságkonszolidáció 5.2. Az adósságkonszolidációval mind az Rt. és leányvállalatai, mind a leányvállalatok közötti tartozásokat - követeléseket kiszurtük, amelyek részben áruszállításból, részben szolgáltatási és bérleti díj tartozásokból állnak. A követelések és kötelezettségek nyilvántartási értéke a DOMUS Rt-nél és a leányvállalatoknál is azonos, ezért nem volt olyan különbözet, amelyet a mérlegben és az

5

eredménykimutatásban ki kellene mutatni. A rövidlejáratú kötelezettségeknél 371.116 EFt-ot vezettünk össze az azonos összegu követelés számlákkal.

Bevétel-ráfordítás konszolidáció 5.3. Az egységes értékelés szabályának követése érdekében a leányvállalatok készletét és kintlevoségeit felülvizsgálva a leányvállalatok által elszámolton felüli értékvesztést nem vettünk figyelembe.

5.4. Az értékcsökkenést az épületek elhasználódási idejének átértékelése miatt 1997. évtol már a könyvekben is a számvitelpolitikát módosítva - a fotulajdonos szerinti értékeléshez igazodva - 2 %-ban határoztuk meg, míg az elozo években a konszolidált eredményt érintette. 2002. évi konszolidációnkban a korábbi évek miatti értékcsökkenés az eredménytartalékot 60,5 MFt-tal csökkentette. 5.5. Árbevétel és elábé módosítást az alábbi tételeknél és értékben hajtottunk végre: A DOMUS Lánc és a DOMUS Stúdió Kft. belso áru értékesítése 28.569 EFt. További árbevétel korrekcióként 444.812 EFt. kiszurését végeztük el, így a nettó árbevételt összesen 473.381 EFt-tal korrigáltuk. A költség és elábé halmozódások kiegyenlítésére az árbevétellel azonos mértékben, összesen 473.381 EFt-tal csökkentettük a csoport összes ráfordításait. 5.6. A bevételek és költségek halmozódásának kiszurése végett: Az árbevételt és a költségeket csökkentettük az Rt. által kiszámlázott és a Kftknél elszámolt épület bérleti díjak és a bérlethez kapcsolódó költségek továbbszámlázása miatt, valamint a Kft-k egymás között - anyag, igénybe vett szolgáltatás, közvetített szolgáltatás - számlázott tételeivel. Ez a tény az árbevételt 444.812 EFt-tal változtatta, amelybol 444.809 EFt. az elábén kívüli anyagjellegu ráfordításokat, 3 EFt. az egyéb ráfordításokat érintette. A kamat bevételt és ráfordítást az anyavállalat és a Fehérvár Kft. által nyújtott hitelek 19.241 EFt-os kamatával érintette. 5.7. A konszolidáció során kiszurésre került a kisebbségi tulajdonosokat megilleto nyereségrész, 183 EFt. értékben. 5.8. 2002. évben a Kft-k adózott eredményébol az Igazgatóság döntése értelmében osztalékot nem vontunk el. Fentiek eredményeként a konszolidálás elotti összesített adatok alapján, az eszközök és források végösszege 5.650.878 EFt-ról, a Domus csoport mérleg szerinti eredménye 117.739 EFt-ról az alábbira változott: A konszolidált mérleg foösszege: A konszolidált adózott eredmény:

4 430 655 ezer forint 109 712 ezer forint.

Belso eredmény konszolidálása

6

5.9. A konszolidált mérleg szerinti eredmény a DOMUS Rt. és a leányvállalatok mérleg szerinti eredményét tartalmazza, mivel ez utóbbi még nem került átvezetésre a leányvállalati saját toke változása soron. Halasztott adó 5.10. 2002. évben nem történt olyan gazdasági esemény a DOMUS vállalatcsoporton belül, amelynek halasztott adó következménye lenne.

Mellékletek: 1.sz. 2.sz. 3.sz. 4.sz. 5.sz. 6.sz. 7.sz.

Immateriális javak állományának alakulása Tárgyi eszközök állományának alakulása DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban - leányvállalatok DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban - társult vállalkozások Egyéb tartós részesedések DOMUS csoport bér- és létszámadatai Pénzeszközök változása (Cash Flow kimutatás)

Budapest, 2003. március 19.

Borsy Eniko vezérigazgató

7

1. számú melléklet

DOMUS csoport Immateriális javak állományának alakulása

érték: ezer Ft-ban

2002. év

IMMATERIÁLIS JAVAK Bruttó érték Nyitó egyenleg I.1. Beszerzés Apport növekedés Egyéb növekedés Eladás Apport csökkenés Csökkenés Záró egyenleg XII.31.

Értékcsökkenés Nyitóegyenleg I.1. Tárgyévi értékcsökk. Egyéb növekedés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31. Immateriális javak nettó értéke I.1. Immateriális javak nettó értéke XII.31.

AlapításKísérleti átszervezés fejlesztés aktivált aktivált értéke értéke 1 554

1 554

0

AlapításKísérleti átszervezés fejlesztés aktivált aktivált értéke értéke 229 518


Szellemi termékek

6 471 -123

73 247 2 798

21 6 327

747 75 298


Szellemi termékek

5 204 347

67 705 4 032


0


Immateriális Értékhelyesjavakra adott bítés elolegek

0

0

Immateriális Értékhelyesjavakra adott bítés elolegek

Összesen immat. javak 81 272 2 675 0 0 0 0 768 83 179 Összesen immat. javak

747

0

12 5 539

747 70 990

0

0

0

73 138 4 897 0 759 77 276

1 325

0

1 267

5 542

0

0

0

8 134

807

0

788

4 308

0

0

0

5 903

2. számú melléklet

DOMUS csoport Tárgyi eszközök állományának alakulása

érték: ezer Ft-ban

2002. év

TÁRGYI ESZKÖZÖK Bruttó érték Nyitó egyenleg I.1. Beszerzés Apport növekedés Egyéb növekedés Eladás Apport csökkenés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31.

Értékcsökkenés Nyitóegyenleg I.1. Tárgyévi értékcsökk. Egyéb növekedés Egyéb csökkenés Záró egyenleg XII.31. Tárgyi eszközök nettó értéke I.1. Tárgyi eszközök nettó értéke XII.31.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értéku jogok 1 858 843 92 436

Muszaki berend. 14 459 7 998

1

1 951 280 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értéku jogok 282 048 37 856

Egyéb berend.

Tenyészállatok

518 873 83 887

Beruházások, Beruhá-zásra Értékhelyesbífelújítások adott eloleg tés 6 600 137 057

320 5 655

2 399 095 327 033

5 975 0

3 400 7 534 0 171 626 2 550 368

3 399 7 534 954 21 503

Muszaki berend.

22 003 576 622

Egyéb berend.

0

Tenyészállatok

142 694 963

Összesen tárgyi eszközök

0

Beruházások, Beruhá-zásra Értékhelyesbífelújítások adott eloleg tés

Összesen tárgyi eszközök

10 365 1 816

360 697 65 637

319 904

954 11 227

30 346 395 988

0

0

0

0

653 110 105 309 0 31 300 727 119

1 576 795

4 094

158 176

0

6 600

320

0

1 745 985

1 631 376

10 276

180 634

0

963

0

0

1 823 249

3.sz. melléklet

DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban Leányvállalatok érték ezer Ft-ban

Név Székhely DOMUS Lánc Kereskedelmi Kft. 1126 Budapest, Nagy Jeno u. 12. Fehérvár Ingatlant Üzemelteto Kft. 8000 Székesfehérvár, Mátyás király krt. 21. DOMUS Stúdió Kereskedelmi Kft. 1096 Budapest, Lenhossék u. 37.

Saját toke

Jegyzett toke

945 982

726 880

35 591

26 200

20 641

12 000

Toke tartalék 1 695

Erdemény tartalék 163 829

Lekötöttt tartalék 1 325

2002. évi eredmény

Tulajdonosi részesedés aránya %

Szavazati arány %

52 253

99,65

99,65

7 499

1 892

100,00

100,00

4 466

4 075

100,00

100,00

4.sz. melléklet

DOMUS csoport tartós részesedése kapcsolt vállalkozásban Társult vállalkozások

Név

Székhely

Szombathelyi "DERKOVITS" Társas Üzletközpont Kft. 9700 Szombathely, Szurcsapó u. 23. ÁRPÁD ÜZLETHÁZ Egyesülés 1045 Budapest, Árpád u. 112.

Saját toke

Jegyzett toke

Toke Erdemény tartalék tartalék

Lekötöttt tartalék

2002. évi beszámoló nem készült el 2002. évi beszámoló nem készült el

2002. évi eredmény

Tulajdonosi részesedés aránya %

Szavazati arány %

43,06

43,06

12,46

12,46

5.sz. melléklet

Egyéb tartós részesedések

Név Székhely Hajdúthonet Hajlítottbútor és Kereskedelmi Rt. 4025 Debrecen, Salétrom u. 5. Szigma Kereskedelmi Rt. 6100 Kiskunfélegyháza, Wesselényi u. 1. Gyori Raktárváros Egyesülés 9028 Gyor, Régi Veszprémi út 14-16. Ipoly Bútorgyár Rt. 2660 Balassagyarmat, Nyugati Ipartelep

DOMUS csoport 2002. évi bér- és létszámadatai 6. számú melléklet érték: 1000 Ft-ban

Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalókra vonatkozó adatok: Állomány csoport Átl. áll. stat.Bérköltség Szem. jell. e. kif. létszám fo eFt eFt Teljes m. idos fizikai szellemi Összesen

219 175 394

231 930 341 193 573 123

42 096 63 310 105 406

Részmunkaidos

13

9 900

2 284

Nyugdíjas telj.midos fizikai szellemi Összesen

13 15 28

13 275 44 446 57 721

3 091 8 877 11 968

Nyugdíjas részmidos fizikai szellemi Összesen

8 3 11

3 724 2 586 6 310

721 350 1 071

553

24 073

16 032

1 290

Egyéb Állományon kívüli Végkielégítés Összesen Teljes munkaidos átlagbér: %

476 663 639 2002. év 2002./2001.

146 568 1 494 891 114,31

Igazgatóság, Felügyelo Bizottság üzleti év utáni járandósága: Igazgatóság Felügyelo Bizottság Könyvvizsgáló (számlázott)

5 320 4 800 5 500

Pénzeszközök változása CASH FLOW-kimutatás Konszolidált mérleg alapján 7.számú melléklet érték: ezer Ft-ban

2001. dec. 31.

I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBOL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS (MUKÖDÉSI CASH FLOW) Adózás elotti eredmény(osztalék nélkül) +Kapott osztalék Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés + Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Vevotol kapott eloleg változása +Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +Passzív idobeli elhatárolások változása +Vevokövetelés változása +Forgóeszközök (vevo és pénzeszköz nélkül) változása +Aktív idobeli elhatárolások változása +Fizetett adó (nyereség után) Véglegesen adott pénzeszközök II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBOL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék + III. FINANSZÍROZÁSI (PÉNZÜGYI) MUVELETEKBOL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS Részvénykibocsátás bevétele (tokebevonás) + Kötvénykibocsátás bevétele + Hitelfelvétel + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás (tokeleszállítás) Kötvényvisszafizetés Hiteltörlesztés, visszafizetés Adott kölcsön Hosszúlejáratú kötelezettség változása Véglegesen átadott pénzeszköz IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLT. (+-I.+-II.+-III. sorok) +-

2002. dec. 31.

151891

290079

88222 -48 121473

118654

-1653 29630 1049 18168 6510 -55928 -56026 2079 -3625 2040

-1856 122857 -8308 -17046 -241 55485 -105985 13992 -8759 1256

-176337

-183233

-188106 11721 48

-186326 3093 0

-1550

-812

122 368 -2040

444 0 -1256

-25996

106034

120030

A FOTEX CSOPORT TAGJA ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÉVES JELENTÉS

Recommend Documents