Mendelova univerzita v Brn Ur eno: Všem pracovištím
Brno 17. dubna 2013 j.: 7158/2013-980
ROZHODNUTÍ REKTORA . 10/2013 Metodika ú tování náklad na provozování objekt na t . Gen. Píky, .p. 2005/7 a .p. 1999/5
ást I Náklady na budovu t . Gen. Píky .p. 2005/7 (dále jen „budova Z“) 1. Zásady ú tování náklad na provoz budovy „Z“ Náklady na provoz budovy „Z“ budou ú továny na p íslušné organiza ní sou ásti Mendelovy univerzity v Brn dle zp sobu použití takto: a) V p ípad , že je možné jednozna n ur it ú el použití ú etního p ípadu pro danou organiza ní sou ást Mendelovy univerzity v Brn , bude ú továno p ímo na tuto sou ást (fakulty, celoškolská pracovišt , rektorát, Správa kolejí a menz apod.), a to dle objednávek vystavených p íslušnou organiza ní sou ástí. b) Spole né náklady se budou d lit mezi jednotlivé organiza ní sou ásti užívající p íslušné ásti budovy „Z“. Základním parametrem rozú tování je pom r disloka n p id lených podlahových ploch v etn podílu na spole ných prostorách. Tento pom r bude stanoven pro p íslušný rok dle stavu k 31. íjnu p edchozího roku. Postup stanovení pom ru disloka n p id lených podlahových ploch pro ú tování spole ných náklad je uveden v P íloze . 1 tohoto rozhodnutí rektora. c) Náklady na energie, vodné a sto né budou ú továny dle stanovených pravidel (dopln ných o specifické p ípady ubytování a stravování) – viz l. 2 ásti I tohoto rozhodnutí rektora. Rozd lení spot eby energií, vodného a sto ného mezi jednotlivé organiza ní sou ásti, užívající p íslušné ásti budovy „Z“, bude provád no v souladu s metodikou uvedenou v P íloze . 2 tohoto rozhodnutí rektora. 2. Náklady na energie, vodné a sto né a) Náklady na energie budou evidovány na SKM. Pom rnou ást náklad p ipadající na organiza ní sou ásti Mendelovy univerzity v Brn , užívající budovu „Z“, budou hradit tyto sou ásti na základ vnitropodnikového dokladu vystaveného SKM. Úhrada bude realizována v souladu s platnými Zásadami správy a tvorby rozpo tu pro daný kalendá ní rok. b) Rozú tování prvotních náklad na energie a na vodné a sto né bude provád no na základ zpracované Metodiky rozd lení náklad na energie v areálu na t . Gen. Píky na jednotlivé organiza ní složky – uživatele budov areálu (dále jen „stanovená metodika“, viz P íloha . 2) takto: −
Elektrická energie – dle stanovené metodiky bude skute ná spot eba elektrické energie rozú tována dle energetické náro nosti vybavení místností p id lených v pasportizaci. Na nákladech na elektrickou energii spole ných prostor se podílejí organiza ní sou ásti pom rem jimi využívaných podlahových ploch.
−
Vodné a sto né – rozú tování náklad na vodné a sto né je stanoveno dle stavu student , zam stnanc , l žkové kapacity ubytování student a host , po tu vydaných jídel k 31. íjnu p edcházejícího kalendá ního roku dle stanovené metodiky.
−
Vytáp ní v etn oh evu vody – dle stanovené metodiky se skute ná spot eba plynu na vytáp ní rozú tuje podle skute n využívané vytáp né plochy dle pasportizace a pom ru spole ných ploch.
3. Náklady na technický provoz budovy a) Obsluha kotelen a odvoz komunálního odpadu budou zajiš ovány dodavatelsky. Náklady bude hradit SKM, pom rnou ást odpovídající velikosti využívaných ploch další organiza ní sou ásti univerzity, které prostory využívají. Úhrada bude provedena na základ vnitropodnikového dokladu SKM. Prost edky budou zahrnuty do rozpo tu jednotlivých sou ástí. b) Technický provoz budovy, zejména energetické služby, revize technických za ízení, úklid sn hu z p íjezdové komunikace a parkovišt k budov „Z“ (ne chodník ) apod., budou zajiš ovány dodavatelsky. Náklady bude hradit SKM, pom rnou ást odpovídající velikosti využívaných ploch další organiza ní sou ástí, které prostory využívají. Náklady bude hradit Technický odbor rektorátu na základ vnitropodnikového dokladu SKM. Prost edky budou zahrnuty do rozpo tu rektorátu. c) Revize elektrických spot ebi , slaboproudé elektroinstalace, strukturované kabeláže, hasicích p ístroj a dalších za ízení sloužících fakult a UVIS, nacházejících se v prostorách jim disloka n p id lených, bude zajiš ovat Technický odbor rektorátu dodavatelsky na základ požadavk p edložených fakultou a UVIS. Prost edky budou zahrnuty do rozpo tu rektorátu. d) Revize elektrických spot ebi , slaboproudé elektroinstalace, strukturované kabeláže, hasicích p ístroj a dalších za ízení nacházejících se ve spole ných prostorách bude zajiš ovat technický odbor rektorátu dodavatelsky. SKM uhradí pom rnou ást náklad na základ vnitropodnikového dokladu. e) Revize elektrických spot ebi , slaboproudé elektroinstalace, strukturované kabeláže, hasicích p ístroj a dalších za ízení sloužících SKM a nacházejících se v prostorách disloka n p id lených SKM bude zajiš ovat a hradit SKM. 4. Náklady na úklid a) Úklid prostor disloka n p id lených fakult , ÚVIS a spole ných prostor bude zajiš ován dodavatelsky v rámci smlouvy univerzity. Náklady uhradí SKM na základ díl í fakturace. Fakulta a ÚVIS hradí ást náklad na úklid prostor jim p id lených a podíl náklad na spole ných plochách na základ vnitropodnikového dokladu SKM. Prost edky jsou p id leny do rozpo tu fakulty a rektorátu. b) Úklid prostor disloka n p id lených SKM bude zajiš ován vlastními pracovníky SKM a hrazen ze zdroj SKM. 5. Náklady na opravy a) Režim zajiš ování služeb v této oblasti pro prostory dislokované fakult a ÚVIS bude shodný jako pro jiné fakulty v Brn , tj. bude zajiš ován Technickým odborem a vyú tován stejným zp sobem jako pro jiné fakulty na základ žádanky v UIS. b) Zajiš ování oprav ve spole ných prostorech bude provád t Technický odbor, p íslušný podíl bude hradit SKM na základ vnitropodnikového dokladu rektorátu. Podíl náklad bude stanoven pom rem využívaných podlahových ploch v rámci budovy „Z“. c) Opravy v disloka n p id lených prostorách SKM bude SKM hradit z vlastních zdroj . d) Opravy v tšího charakteru a investi ní akce budou zajiš ovány Stavebním odd lením rektorátu. Požadavky na kalendá ní rok budou p edkládány ve stanoveném termínu (do 30. ervna p edcházejícího kalendá ního roku) p íslušnou organiza ní sou ástí univerzity, tj. fakultou nebo SKM. SKM poskytne do 15. prosince p edcházejícího kalendá ního roku
2
stanovisko, zda má zajišt no finan ní krytí na tyto akce ve výši pom ru jí využívaných podlahových ploch v rámci budovy „Z“. 6. Odpisy budovy a) Odpisy nemovitostí .p. 2005/7 v . p íslušenství – na nákladech se bude podílet rozpo et univerzity a SKM podle pom ru podlahových ploch využívaných SKM, fakultou a ÚVIS. b) Odpisy nemovitostí odpovídající pom ru podlahových ploch fakulty a ÚVIS, v etn podílu na plochách spole ných, budou hrazeny z rozpo tu fakult, celoškolských pracoviš , rektorátu. Rektorát provede zú tování svého podílu náklad a profinancování jako zdroje celoškolského FRIMu c) Odpisy movitého majetku bude hradit p íslušná organiza ní sou ást podle p ímého využití a dle evidence. Odpisy majetku evidovaného fakultou a ÚVIS budou zapojeny do rozpo tu univerzity shodn jako odpisy movitého majetku ostatních fakult. Odpisy majetku evidovaného SKM bude hradit SKM. 7. Pojišt ní majetku a havárie a) Pojišt ní majetku bude realizováno na základ pojistné smlouvy, která zahrnuje pojišt ní veškerého majetku univerzity, mimo majetku školních podnik . b) SKM uhradí na základ vnitropodnikového dokladu náklady na pojistné majetku evidovaného v její evidenci a pom rnou ást náklad objektu „Z“ v len ní dle pom ru jí využívaných podlahových ploch. c) Náklady na pojišt ní odpovídající plochám užívaným fakultou a ÚVIS, v etn podílu na plochách spole ných, budou zahrnuty do rozpo tu fakult, celoškolských pracoviš , rektorátu. 8. Poplatky TV a RO Hradí každá organiza ní sou ást samostatn a fakulta a ÚVIS prost ednictvím rektorátu.
podle evidovaného majetku – samostatn
SKM
9. Provozní a správní režie Rektorát bude hradit SKM ást osobních náklad dvou pracovník ostrahy (recepce) a jednoho údržbá e (zajišt ní venkovního provozu – údržba zelen , odklízení sn hu chodník , hrabání listí, úklid komunikací a chodník , mimo odklízení sn hu aj.) formou m sí ního paušálu. Paušál bude stanoven z tarifních plat zam stnanc v . odvod na ZP a SP. Výpo et bude p edložen do 15. prosince p edcházejícího kalendá ního roku. Prost edky budou zahrnuty do rozpo tu fakult, celoškolských pracoviš , rektorátu. 10. Vypo ádání DPH V rámci ro ního vypo ádání koeficientu DPH uhradí SKM podíl neuznané DPH za náklady ú tované v budov „Z“ dle pom ru p id lených ploch v . podílu na plochách spole ných. 11. Ostatní náklady a) P ípady výše neuvedené budou klí ovány p im en dle p edchozích ustanovení. b) Vyú tování náklad vnitropodnikovými doklady bude provád no m sí n a následn provedena jejich úhrada.
bude
12. Náklady uvedené v ásti I, bodu 2), 3a) a 4a) budou zahrnuty do rozpo ítání náklad prost ednictvím FPMS pro pot eby Full Costu
3
ást II Náklady na budovu t . Gen. Píky .p. 1999/5 (dále jen „budova K“) Náklady na provoz budovy „K“, p ilehlých garáží a p íslušenství, tvo ené zejména odpisy, náklady na temperování budovy, na její ostrahu a pojišt ní, budou do doby ur ení uživatele (nejpozd ji však do 31. prosince 2010) hrazeny SKM. Nejpozd ji od 1. ledna 2011 budou náklady na budovu „K“ ú továny k tíži nov ur eného uživatele budovy „K“. Tato metodika se použije poprvé v roce 2013 a ruší Rozhodnutí rektora . 32/2010, ze dne 8. listopadu 2010, j. 7646/2010-980, v etn Dodatku . 1 ze dne 7. února 2012, j. 2555/2012-980. P ílohy 1. Stanovení pom ru vým r podlahových ploch v budov organiza ním složkám
„Z“ disloka n
p id lených jednotlivým
2. Metodika rozd lení náklad na energie v areálu na t . Gen. Píky na jednotlivé organiza ní složky – uživatele budov areálu
prof. Ing. Jaroslav Hlušek, CSc. rektor
P íloha . 1 k RR . 10/2013
Stanovení pom ru vým r podlahových ploch v budov „Z“ disloka n p id lených jednotlivým organiza ním složkám
NP 1 2 3 4 5 6 7 8 Celkem pom r z celk. plochy plocha bez TM a SP pom r ploch bez TM a SP TM (TP/celk. plocha*pom r pl. bez TM a SP) SP (SP/celk. plocha*pom r pl. bez TM a SP) Celkem pom r
celkem m2 4 172,34 3 731,03 2 522,08 1 746,99 1 271,94 1 163,90 1 115,53 48,08 15 771,89
FRRMS m2 529,57 2 800,09 1 080,99 395,19 0,00 0,00 0,00 0,00 4 805,84 30,5 % 13 128,88 32,7 % 36,6 %
techn. spole né místnosti m2 1 834,21 401,88 1 015,11 81,47 28,07 10,00 1 248,75 20,80 0,00 1 188,39 19,64 0,00 1 207,79 16,96 0,00 1 100,21 15,63 0,00 1 053,69 13,71 0,00 0,00 48,08 0,00 7 714,51 564,77 1 025,11 48,9 % 3,6 % 6,5 % 52,4 % 58,8 %
SKM m2
564,77
1,4 %
2,3 %
1 025,11
2,5 %
4,2 %
14 718,76
37,0 %
59,0 %
ÚVIS 22,49 340,98 163,91
527,38 3,3 % 3,6 % 4,0 % 0,2 %
0,0 %
5
0,0 %
3,5 %
TO
celkem
64,45 3 867,71 9,07 3 269,68 7,63 2 522,08 1 603,22 1 224,75 1 115,84 1 067,40 48,08 81,15 14 718,76 0,5 % 93,32 % 0,6 % 89,30 % 0,6 % 100,00 % 0,0 %
3,9 %
0,1 %
6,8 %
0,5 %
100,0 %
externí plochy 304,63 461,35 0,00 143,77 47,19 48,06 48,13 0,00 1 053,13
P íloha . 2 k RR . 10/2013
Metodika rozd lení náklad na energie v areálu na t . Gen. Píky na jednotlivé organiza ní složky – uživatele budov areálu
1. ÚVOD Metodika je zpracována odbornou firmou Software Solutions, principy jsou shodné jako pro rozú tování náklad na univerzit . V sou asné dob umož ují technické prost edky v areálu t . Gen. Píky m ení spot eby energií (teplo, elekt ina, voda) na obou objektech (budova „K“ a „Z“). Jsou m eny tyto energie: • Zemní plyn – plynom r pro kotelnu, plynom r pro kuchyni. • Teplo – osazen m i tepla v koteln pro p ípravu TUV (v sou asnosti nefunk ní). • Elektrická energie – elektrom r E.O.N., dále podružný elektrom r pro budovu „K“, elektrom r pro budovu „Z“ a elektrom r pro kuchyni. • Studená voda – hlavní vodom r. • TUV – osazen vodom r p ed vstupem do oh íva e. Soubor m i nepokrývá všechny významné spot ebi e všech energií a médií. Jejich osazení k p esnému m ení z hlediska náklad by však nebylo vyváženo o ekávaným p ínosem. Metodika nepostihuje všechny prom nné parametry a je založena na principu optimalizace ekonomických nárok s jejím zavedením a mí e využitelnosti. Cílem je rozd lování provozních náklad v etn energií na organiza ní složky v rámci možností podle skute ného využití s cílem jejich motivace k hospodárnému využívání finan ních zdroj , a to v intencích záv r projektového týmu pro projekt. 2. SPOT EBA ZEMNÍHO PLYNU Místa spot eby Zemní plyn je v areálu spot ebováván pro dva ú ely: • Prvním z nich je vytáp ní objekt „K“ a „Z“, kde jsou instalovány teplovodní plynové kotelny, které zásobují teplem a teplou vodou pouze místnosti v t chto objektech. Vstup plynu je opat en samostatnými plynom ry. V budovách jsou instalovány plynom ry pro kotelnu v objektu „K“ a pro kotelnu v objektu „Z“. • Druhou oblastí spot eby je spot eba zemního plynu ve stravovacím provozu. Tato spot eba je samostatn m ena plynom rem. Vlastní metodika rozú tování Náklady na zemní plyn budou rozd leny na jednotlivé ásti. Jednu ást tvo í stravovací provoz. Její náklady na zemní plyn jsou dány jednotlivými fakturami dodavatele ZP za spot ebu na plynom ru pro kuchy . Druhá ást je tvo ena plynom rem pro kotelnu. Kotelna spot ebovává ZP pro vytáp ní a pro p ípravu TUV. Spot eba zemního plynu bude p evedena na tepelnou energii. Tato tepelná energie bude dále rozd lena na teplo pro vytáp ní a teplo pro p ípravu TUV. Vlastní rozú tování je popsáno v následující kapitole.
6
3. TEPELNÁ ENERGIE PRO VYTÁP NÍ Technické prost edky a fakturace Tepelná energie nakupovaná ve form zemního plynu je používána pro vytáp ní objektu „K“ a „Z“. M ení dodavatele zemního plynu je umíst no p ed kotelnou. Tepelná energie je ú tována dodavatelem m sí n . Cena energie je sjednána jako dvousložková: za sjednaný p íkon a za skute n dodané množství energie. V d sledku toho se jednotková cena [K /GJ] m ní m síc od m síce. Proto se pro rozpo tování použije pr m rná jednotková cena za p edcházející rok, upravená dle o ekávaného cenového vývoje. M idla (m i e tepla) Technicky je možná instalace m i k jednotlivým ástem s velkým odb rem, jejich soubor m, jednotlivým místnostem nebo jejich skupinám užívaných r znými organiza ními sou ástmi. Místnosti v celém areálu jsou vytáp ny na standardní hodnoty teplot: - místnosti, kde se trvale zdržují osoby: 22 - 23 °C - komunikace, technické místnosti: 18 - 20 °C - sklady, garáže, pomocné místnosti: 16 - 18 °C Vlastnosti obvodových konstrukcí budov Obálky budov mají z hlediska tepelných izolací a tepelné kapacity velmi rozmanitá konstruk ní ešení. Rozd lení náklad z hlediska rozdílných vlastností jednotlivých konstrukcí jsou pominuty. Poznámky k metodice: sekundární tepelné zdroje Mezi sekundární tepelné zdroje, které snižují pot ebu tepla pro vytáp ní, pat í zejména: - slune ní energie vstupující okenními otvory; - tepelná energie vznikající inností p ístroj spot ebovávajících elektrickou energii; - tepelná energie vznikající p i metabolismu živých organism , zejména lov ka. P ísp vek sekundárních tepelných zdroj pro vytáp ní je v metodice pominut. Poznámky k metodice: otopné plochy místností Jednotlivé místnosti a další prostory jsou v rámci areálu p i azeny jednotlivým organiza ním složkám. Komunika ní prostory s výjimkou p ímo užívaných komunika ních prostor (uživatelsky odd lených) se budou nov rozpo ítávat mezi organiza ní sou ásti podle pom ru p ímo užívaných ploch v objektu. K dispozici je úplná databáze místností, která obsahuje mimo jiné: - íslo místnosti, - ozna ení objektu, - organiza ní složku univerzity, - otopnou plochu, - zdroj vytáp ní. 4. METODIKA ROZÚ TOVÁNÍ Z dodavatelských faktur je známa cena za dodávku zemního plynu a jeho spot eba na jednotlivých plynom rech (kotelna a stravovací provoz) za jednotlivá období. Z p edaných podklad a obhlídky budov je známo, která plocha je vytáp na a která ne. Vytáp ná plocha je taková plocha, ve které jsou osazena otopná t lesa p ípadn vzduchotechnika. Potrubí ÚT, které je vedeno p es nevytáp nou místnost, je zanedbáváno. V p ípad v tší plochy povrchu t chto trubek lze místnost ur it jako vytáp nou (stanoveno individuáln ). Náklady na vytáp ní jsou po ítány pouze na vytáp nou plochu. Rozdíly ve vnit ních teplotách jednotlivých místností jsou zanedbávány. Koeficienty pro vytáp ní jsou tyto: Vytáp ná plocha = 1 Nevytáp ná plocha = 0
7
Podíl jednotlivých místností na celkových nákladech na vytáp ní je stanoven pom rem p epo tené plochy každé místností v i celkovému sou tu všech p epo tených ploch místností. Náklady na vytáp ní konkrétní místnosti jsou pak dány sou inem podílu místnosti a celkových náklad za dané období. Poznámka: P epo tená plocha místnosti je skute ná plocha místnosti x koeficient místnosti pro vytáp ní. Spot eba tepla pro vytáp ní vychází z faktury dodavatele. Od této faktury je nutné ode íst spot ebu a cenu tepla, která je spot ebována na p ípravu TUV, nebo m i tepla pro p ípravu TUV je v i plynom ru pro kotelnu podružný. Rozpo ítávána cena za zemní plyn bude bez DPH.
4.1 Elektrická energie Technické prost edky a fakturace Elektrická energie je používána ve všech organiza ních složkách k n kolika ú el m (osv tlení, topení, chlazení, pohon p ístroj apod.). Aktuálním dodavatelem elekt iny je E.ON Energie, a.s. M ení dodavatele elektrické energie je umíst no na VN stran v objektu „K“. Za tímto elektrom rem jsou umíst ny elektrom ry pro budovu „K“ a „Z“. Dále je v budov „Z“ umíst n podružný elektrom r pro stravovací provoz. Elektrická energie je ú tována dodavatelem m sí n . Cena energie je sjednána v souladu se zákonem jako vícesložková: mimo jiné za sjednaný p íkon a za skute n dodané množství energie. V d sledku toho se jednotková cena [K /MWh] m ní m síc od m síce. Proto pro ú ely rozpo tu bude použito pr m rných hodnot p edcházejícího kalendá ního roku s p ihlédnutím k o ekávanému cenovému vývoji. Technicky je možná instalace m i k jednotlivým elektrickým za ízením s velkým odb rem, jejich soubor m, jednotlivým místnostem nebo jejich skupinám užívaným r znými organiza ními sou ástmi. K 31. prosinci 2010 jsou nainstalovány elektrom ry pro saunu. Elektrom r pro saunu nebude zahrnovat osv tlení, nebo to není technicky možné (muselo by dojít k p epojení elektroinstalace). Spot eba z osv tlení bude stanovena na základ instalovaného p íkonu a doby provozu. Místnosti a další prostory jsou v rámci areálu disloka n p i azeny jednotlivým organiza ním složkám. Je k dispozici databáze místností, která obsahuje mimo jiné: - íslo místnosti; - ozna ení objektu; - organiza ní složku univerzity; - typické vybavení místností. Databáze dále obsahuje energetickou náro nost místnosti za azením do p íslušné kategorie ozna ené písm. 1, 2, 3, 4 apod. a p i azení vypo teného koeficientu. Místnosti vytáp né elektrickou energií se za azují do vyšší kategorie energetické náro nosti než by náleželo dle rozd lení kategorií (tyto místnosti jsou ode teny z ploch pro vytáp ní). Každé místnosti je nov dle této metodiky p i azen koeficient z hlediska typické spot eby elekt iny: Název místnosti Archiv Aula Balkon Dílna Filtrace bazénu Garáž Hala Chodba Instala ní šachta Jídelna Kancelá
Kategorie místnosti
Spot eba kWh/m2/m s
1 indiv. 0 9 indiv. 1 Indiv. 4 0 indiv. 3
8
Koeficient stanovený
Koeficient vypo tený
0,2 39,5 0
1 115 0
1 114,5 0
185 0,2 19,3 4,3 0 16 7,9
925 1 97 22 0 80 40
925 1 96,5 21,5 0 80 39,5
Název místnosti
Kategorie místnosti
Knihovna Kotelna Koupelna Kuchyn Kuchy ka Místnost IT Odpadky Odpo ívárna Pisoáry Pokoj - 1 l žko Pokoj - 2 l žka Pokoj pro hosty Posilovna P edsí P edsí WC Rampa Rampa pro invalidy Recepce Rozvodna NN Salónek Sauna Servrovna N2085 Servrovna N3049 Schodišt Sklad Sklad prádla S-Klub Sprcha Strojovna VZT Šatna Telefonní úst edna Terasa Trafostanice U ebna Úklidová komora Umývárna Vestibul Výtah WC Zádve í Zasedací místnost
Spot eba kWh/m2/m s
4 indiv. 4 m eno 8 indiv. 1 indiv. 4 5 6 7 4 4 4 0 4 3 1 3 indiv. Indiv. Indiv. 4 1 1 indiv. 4 indiv. 3 indiv. 0 1 2 4 4 4 4 4 4 3
Koeficient stanovený
Koeficient vypo tený
4,3 41 4,3
22 205 22
21,5 205 21,5
162 27 0,2 13,2 4,3 8 12 5 4,3 4,3 4,3 0 4,3 7,9 0,2 7,9 149 65 114 4,3 0,2 0,2 34 4,3 61 7,9 94 0 0,2 7,9 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 7,9
810 135 1 66 22 40 60 25 22 22 22 0 22 40 1 40 745 325 570 22 1 1 170 22 305 40 470 0 1 40 22 22 22 22 22 22 40
810 135 1 66 21,5 40 60 25 21,5 21,5 21,5 0 21,5 39,5 1 39,5 745 325 570 21,5 1 1 170 21,5 305 39,5 470 0 1 39,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 39,5
Typická spot eba v jednotlivých kategoriích místností byla ur ena takto: - zjišt n p íkon typických elektrických p ístroj umíst ných v místnosti; - odborn odhadnuta doba jejich provozu; - vypo tena jejich ro ní spot eba. Spot eby byly vypo teny v typických místnostech, které charakterizují danou kategorii. Byl proveden soupis veškerých elektrických spot ebi , konzultací se zam stnanci byla ur ena doba provozu spot ebi a byla vypo tena spot eba v kWh za m síc. Typická spot eba je vypo tena s p edpokladem využití výukových prostor 12 hodin denn 2 semestry v roce, ostatní prostory celoro n 8,5 hodin denn . Pro místnosti vybavené klimatizací byl proveden výpo et spot eby chladícího za ízení. Tato spot eba byla p i tena k typické spot eb místností. Prostory s centrální vzduchotechnikou s klimatizací – aula, S-Klub, hala, stravovací za ízení. Prostory s lokálními klimatiza ními jednotkami – telefonní úst edna N1073, serverovny N2085, N3049. Metodika rozú tování Z dodavatelských faktur je známa spot eba elektrické energie a cena za tuto energii, a to za každý m síc. Každá místnost je za azena do ur ité kategorie energetické náro nosti a dle kategorie jí je p i azen koeficient spot eby elektrické energie viz tabulka koeficient výše. Na výpo et nákladu na elektrickou energii pro každou místnost má vliv krom koeficientu spot eby i plocha místnosti. Podíl jednotlivých místností na celkových nákladech na elektrickou energii je stanoven pom rem p epo tené plochy každé místnosti v i celkovému sou tu všech p epo tených ploch místností.
9
Náklady na elektrickou energii konkrétní místnosti jsou pak dány sou inem podílu místnosti a celkových náklad za dané období. Poznámka: P epo tená plocha místnosti je skute ná plocha místnosti x koeficient místnosti pro elektrickou energii.
4.2 Spot eba vody Technické prost edky a fakturace Voda je dodávána do objekt „K“ a „Z“ na dvou odb rných místech. Jedná se faktura ní vodom r pro budovu „Z“ a faktura ní vodom r pro budovu „K“. Dále jsou v budov „Z“ osazeny vodom ry pro kade nictví (SV a TUV) a vodom r studené vody p ed bojlerem. Vodom ry nejsou napojeny na centrální energetický dispe ink EBI. Ode ty spot ebovaného množství pro faktura ní ú ely probíhají m sí n . Spot eba vody P edpokládá se, že vyjma kuchy ského bloku je podstatná ást spot eby vody použita takto: - hygienické pot eby zam stnanc a nebydlících student ; - hygienické pot eby bydlících student ; - úklidové práce. P ípadná spot eba vody pro ú ely v decko-pedagogické a poloprovozní je zanedbána. P edpokládá se dále, že nebydlící studenti jsou pouze v u ebnách a aule. Zam stnanci FRRMS jsou v kancelá ích. Rovn ž zam stnanci SKM jsou ve „svých“ kancelá ích. Rovn ž nájemci spot ebovávají vodu ve „svých“ prostorách. Proto pro ú ely rozpo tu bude použito pr m rných hodnot p edcházejícího kalendá ního roku s p ihlédnutím k o ekávanému cenovému vývoji. M idla (vodom ry) Technicky je možná instalace m i k jednotlivým ástem s velkým odb rem, jejich soubor m, jednotlivým místnostem nebo jejich skupinám užívaným r znými organiza ními sou ástmi. K 31. prosinci 2010 jsou nainstalovány vodom ry pro: - p íprava TUV v bojleru, - S-Klub, - Saunu. Vlastní metodika rozú tování Finan ní náklady na spot ebu studené vody (platby za studenou vodu dodavateli) jsou rozpo ítávány jednou za m síc. Voda je spot ebovávána pouze lidmi a technologickými za ízeními (vybavení jídelny a kuchyn ). Náklady na vodné a sto né jsou rozpo ítávány na jednotlivé místnosti. Každá místnost má stanovený koeficient spot eby vody. Tento koeficient je stanoven na základ po tu lidí v dané místnosti a na „typu“ lidí. Ve specifických prostorách (jídelna, S-Klub, apod.) je spot eba stanovena dle po tu jídel nebo dle p ílohy vyhlášky - Sm rná ísla ro ní pot eby vody. Tabulka koeficient spot eba den l studená voda student nebydlící zam stnanec FRRMS zam stnanec SKM l žko student l žko host porce (220*4l) teplá voda student nebydlící zam stnanec FRRMS zam stnanec SKM l žko student l žko host porce (220*2l)
po et dní/ týden spot eba m síc l nový koeficient
p vodní koeficient
17 39 39 75 75 880
3 5 5 5 2 5
204 780 780 1500 600 17600
1 4 4 7 3 86
1 1 1 3 1 60
8 17 17 50 50 440
3 5 5 5 2 5
96 340 340 1000 400 8800
1 4 4 10 4 92
1 1 1 6 3 160
10
K 31. íjnu p edcházejícího kalendá ního roku je stanoven po et pracovník a po et student (dále jen osoby) na jednotlivých organiza ních složkách. Pro stanovení koeficient se vychází ze sm rných ísel vyhlášky k zákonu . 428/2001 Sb. Na základ této vyhlášky byly stanoveny spot eby studené a teplé vody na osobu a den. Z t chto spot eb byly stanoveny koeficienty jednotlivých „typ “ osob. Pro každou místnost pak byl stanoven koeficient spot eby vody, a to v závislosti po tu a typu osob v dané místnosti. Výjimkou je pak stravovací provoz, pro který byl stanoven koeficient spot eby vody, a to v závislosti po tu porcí. Koeficienty 4 – 8 byly používány do doby osazení vodom r a ukon ení nájemní smlouvy s NEWTON College.
4.3 Podklady pro fakturaci Technické prost edky a fakturace Na základ dodavatelských faktur, ode et spot eb, jsou známy náklady na energie a vodu jako celek. Dále jsou známy p epo tené plochy místností a celkové p epo tené plochy dle jednotlivých typ energií a vody. Na základ t chto ploch jsou pak vypo ítávány podíly jednotlivých místností na celkových nákladech jednotlivých energií a vod . Rovn ž jsou známy ty místnosti, které tvo í spole nou plochu, tj. plochu, která je fyzicky využívána více nájemníky (nap . vstupní hala). Na základ t chto údaj jsou stanoveny podíly místností na spole ných plochách. Všechna m idla pak mají p id lené jednotlivé místnosti, které jsou na tyto m idla „napojeny“. Z výše uvedených údaj je pak možné vypo ítat náklady na jednotlivé energie pro každou místnost jednotliv . Jednotliví uživatelé (sou ásti univerzity i nájemci) mají p id leny konkrétní místnosti. Na základ p id lení t chto ploch jsou pak pro každého z nich stanoveny celkové náklady za jednotlivé energie v etn podíl na spole ných plochách.
11
