5. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, a vásárlási erő csökkenésével való kereslet csökkenés és a költségvetési megszorításokat.
TERMELÉSI TERV Sor
Szolgáltatás
Mérték
Megvalósít va
Terv
Becslés
Terv
2012
2013
2013
2014
5/4
6/4
7/6
6 250
7
8
9
10
275
109,13
99,21
110,00
Mutató
szá m 1
megnevezése 2
3
4
1.
Temetés – szolg.
db
252
5 275
2.
Temetkezési kellékek
db
252
275
250
275
109,13
99,21
110,00
3.
Gépi szolgáltatások
m2
600
480
370
505
80,00
61,67
136,49
4.
Piac és vásár Magyarkanizsán
nap
165
165
165
164
100,00 100,00
99,39
5.
Piaci hely. bérlés
m2
512
520
487
500
101,56
102,67
6.
7. 8. 9. 10.
egység
95,12
Tisztaság fenntartás m2 1.230.000 1.318.680 1.300.000 757.350 107,21 105,69 (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és virágok telepítése helyi Közösségeinek igényelése alapján) és gondozása Ciszterna 290 227 360 365 127,75 158,59 Ciszt (szippantóautó) 32.400 32.000 32.000 34.800 101,25 100,00 Kéményseprés db A határátkelő karbantartás
hónap
12
12
12
12
100,00 100,00
58,26
101,39 108,75 100,00
Összbevétel
Az összbevétel tervezése a 2013.12.31 – én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2014es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2014-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiskális stratégia a 2014. évre, 2015. és 2016. évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban)
Sor szám 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
8. 9.
Jövedelem forrás Szolgáltatás 2 Temetés – szolg. Temetkezési kellékek Gépi szolg. és hulladék depon. Piac és vásár Piaci hely. bérlés Tisztaság fenntartás (utcaseprés) A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) Ciszterna (szippantóautó)
Megvalósít va 2012 3
Terv
Becslés
Terv
2013 4
2013 5
2014 6
Terv változtatás 2014 7
Mutató 4/3 8
5/3 9
6/5 10
4.829.904
5.915.000
5.450.000
5.849.750
5.849.750 122,47
112,84
107,33
6.100.014
7.217.600
6.250.000
6.825.120
6.825.120 118,32
102,46
109,20
3.414.900
3.300.000
1.863.000
4.171.050
3.980.800
96,64
54,56
223,89
2.949.129 2.638.274
3.380.540 3.200.000
2.500.000 2.217.000
3.194.100 3.084.000
3.494.100 114,63 3.077.750 121,29
84,77 84,03
127,76 139,11
2.490.536
3.135.260
3.400.000
3.229.318
1.984.957 125,89
136,52
94,98
15.544.546
17.868.563
18.668.000
16.615.954 14.385.752 114,95
120,09
89,01
1.192.955
1.500.000
2.000.000
2.500.000
1.500.000 125,74
167,65
125,00
1.024.713
1.144.010
1.300.000
1.476.760
1.476.760 111,64
126,86
113,60 110,15
10.
Kéményseprés
1.641.696
2.017.630
1.891.000
2.083.009
2.080.843 122,90
115,19
11.
A határátkelő karbantartása
4.417.824
4.462.002
4.500.000
4.478.568
4.478.568 101,00
101,86
99,52
12.
Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.)
1.708.354
2.506.799
2.323.000
2.373.543 146,74
135,98
177,42
47.952.845
55.647.404
52.362.000 57.629.145 51.507.943 116,05
109,19
110,06
13.
Összesen Határátkelő karbantartás – alvállalkozók ÖSSZESEN:
34.429.155
32.019.306
32.500.000 26.522.499 19.622.070
94,40
81,61
82.382.000
87.666.710
84.862.000 84.151.644 71.130.013 106,41 103,01
4.121.516
93,00
99,16
Összbevétel struktúrája százalékban Sor szám 1
Jövedelem forrás Szolgáltatás 2
Megvalósítva
Terv
Becslés
2012 3 5,86
2013 4 6,75
2013 5 6,42
1.
Temetés – szolg.
2.
Temetkezési kellékek
7,40
8,23
7,36
3.
Gépi szolg. és hulladék depon.
4,15
3,76
2,20
4.
Piac és vásár
3,58
3,86
2,95
5.
Piaci hely. bérlés
3,20
3,65
2,61
6.
Tisztaság fenntartás (utcaseprés)
3,02
3,58
4,01
7.
A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása
18,87
20,38
22,00
8.
Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat)
1,45
1,71
2,36
9.
Ciszterna (szippantóautó)
1,24
1,30
1,53
10.
Kéményseprés
1,99
2,30
2,23
11.
A határátkelő karbantartása
5,36
5,09
5,30
12.
Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.)
2,07
2,86
2,74
Összesen
58,21
63,48
61,70
Határátkelő karbantartás – alvállalkozók
41,79
36,52
38,30
ÖSSZESEN:
100,00
100,00
100,00
13.
Terv 2014 6 8,22 9,60 5,60 4,91 4,33 2,79 20,22 2,11 2,08 2,93 6,30 3,34 72,41 27,59 100,00
Összköltség és kiadás (dinárban)
Sor
Költségnem
szám (Szolgáltatás) 1 2 1. 2. 3. 4.
5. 6. 7. 8. 9.
Eladott áruk beszerzési értéke Anyagköltség Energia
Megvalósít va
Terv
Becslés
Terv
Terv változtatás
2012 3
2013 4
2013 5
2014 6
2014 7
4/3 8
5/3 9
3.468.000
4.456.890
3.710.000
3.800.000
3.800.000
128,51
106,98
102,43
4.189.000 3.534.000
3.198.800 4.800.000
4.144.000 3.655.000
3.610.000 4.788.000
4.651.850 4.820.000
76,36 135,82
98,93 103,42
87,11 131,00
30.466.000 33.680.727 27.792.307
135,14
124,43
110,55
31.925.000 28.200.000 22.315.241
95,91
92,76
88,33
Bérköltség, bérjárulékok és 24.484.000 33.088.292 személyi jellegű egyéb kifizetések Szolgáltatások Termelői Egyéb szolgáltatás Értékcsökkenésileírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi kiadások Összesen
34.417.000 33.010.000
Mutató 6/5 10
1.342.000
1.600.000
1.880.000
1.910.000
1.935.000
119,23
140,09
101,60
3.208.000
3.000.000
3.000.000
3.500.000
2.500.000
93,52
93,52
116,67
6.667.000
3.965.000
5.724.000
4.351.000
2.859.000
59,47
85,86
76,01
73.000
100.000
162.000
70.000
70.000
136,99
221,92
43,21
84.666.000 83.909.727 70.743.398
107,17
104,04
99,11
81.382.000 87.218.982
Összköltség és kiadás struktúrája százalékban Sor szá m 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Költségnem
Megvalósít va
Terv
Becslés
Terv
(szolgáltatás)
2012
2013
2013
2014
3
4
5
6
2 Eladott áruk beszerzési értéke Anyagköltség Energia Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések Szolgáltatások -Termelői Egyéb szolgáltatás Értékcsökkenési- leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi kiadások
Összesen
4,26
5,11
4,38
5,37
5,15 4,34
3,67 5,50
4,89 4,32
6,58 6,81
30,09
37,94
35,98
39,29
42,29 1,65 3,94 8,19 0,09 100,00
37,85 1,83 3,44 4,55 0,11 100,00
37,71 2,22 3,54 6,76 0,19 100,00
31,54 2,74 3,53 4,04 0,10 100,00
Eredmény mérleg 2014. 01.01. től 31.12. ig terjedő időszakban Ezer dinárban Számla P O Z I C I Ó csoport, számla 2
60 и 61
3 А. RENDES ÜZLETVITELBŐL VALÓ BEVÉTEL ÉS RÁFORDÍTÁS I. ÜZLETVITELI BEVÉTEL (202+203+204205+206) 1. Eladásból származó bevétel
AO Terv П 2014.01.01 - 12.31 4 5 201 71.130
202
Terv 2014.01.01 - 03.31 6 17.584
Terv 2014.04.01 - 06.30 7 17.820
Terv 2014.07.01 - 09.30 8 17.913
Terv 2014.10.01 - 12.31 9 17.813
68.158
16.614
16.920
17.012
17.612
203
630
2. Az eladott áru és az elvégzett szolgáltatásból származó jövedelem 3. Érték(készlet) NÖVEKEDÉS
631
4. Érték(készlet) csökkenés
205
478
120
120
119
119
64 и 65
Egyéb pénzügyi bevételek
206
3.450
1.090
1.020
1.020
320
II. ÜZLETI RÁFORDÍTÁSOK (208 ДО 212) 1. Eladott áruk beszerzési értéke 2. Anyagköltség 3. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 4. Értékcsökkenési leírások 5. Egyéb ráfordítások III. ÜZLETI NYERESÉG (201-207) IV. ÜZLETI VESZTESÉG (207-201) V. PÉNZÜGYI BEVÉTELEK VI. PÉNZÜGYI KIADÁSOK VII. EGYÉBB BEVÉTELEK VIII. EGYÉBB KIADÉSOK IX. ÜZLETI NYERESÉG АDÓZÁS ELŐTT (2013-214+215-216+217-218)
207 208 209 210
70.673 3.800 9.472
17.500 950 2.220
17.708 950 2.400
17.773 950 2.460
17.692 950 2.392
27.792 2.500 27.109 457
6.948 625 6.757 84
6.948 625 6.785 112
6.948 625 6.790 140
6.948 625 6.777 121
50
12
13
12
13
20 387
5 67
5 94
5 123
5 103
69-59
X. ÜZLETI VESZTESÉG АDÓZÁS ELŐTT (214-213-215+216-217+218)
220
59-69
XI. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI NYERESÉG
221
XII. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI VESZTESÉG
222
Б. ADÓZÁS ELŐTTI HASZON (219220+221-222) В. ADÓZÁS ELŐTTI VESZTESÉG (220-
223
62
50 51 52 54 53 и 55
66 56 67, 68 57, 58
204
211 212 213 214 215 216 217 218 219
224
219+222-221) 721 722 722 723
Г. JÖVEDELEMADÓ 1. Az időszak nyereségadó költsége 2. Az időszak elhalasztott nyereségadó költsége 3. Az időszak elhalasztott nyereségadó bevétele Д. KIFIZETETT SZEMÉLYI JÖVEDELEM A MUNKAADÓNAK Ђ. NETTÓ NYERESÉG (223-224-225226+227-228) Е. NETTÓ VESZTESÉG (224-223+225+226227+228) Ж. KISBEFEKTETŐKNEK BEFIZETETT NETTÓ NYERESÉG З. TULAJDONOSOKNAK BEFIZETETT NETTÓ NYERESÉG И. RÉSZVÉNY JÖVEDELEM 1. Alap részvény jövedelem 2. Csökkentett (szétválasztott) részvény jövedelem
225 226
58
14
15
14
15
329
53
79
109
88
227 228 229 230 231 232
233 234
Bérmassza, munkások száma és átlagbér hónapok szerint a 2014.-as évre
RÉGI ALKALMAZOTTAK ÚJ ALKALMAZOTTAK (ügyviteli munkák nélkül)
ÖSSZESEN TERV 2014
Munkáso k létszáma
а=d+g +j+k
Bérmassza
b=e+h+l
Munkás Bérmassza ok Átlagkereset létszám a
c=b/a
d
e
ÜGYVITELI MUNKÁK
Átlagkereset Munkás Bérmass Átlagkeres Munkások Új ok za et létszáma alkalmazo létszáma ttak
f=e/d
g
h
i=h/g
ј
k
Bérmassza
Átlagkereset
l
м=(j+k)/l
I
33
1.841.277
55.796
30
1.517.460
50.582
2
1
323.817
107.939
II
33
1.826.671
55.354
30
1.507.898
50.263
2
1
318.773
106.258
III
33
1.822.215
55.219
30
1.501.313
50.044
2
1
320.902
106.967
IV
33
1.844.916
55.906
30
1.528.522
50.951
2
1
316.394
105.465
V
33
1.860.704
56.385
30
1.561.709
52.057
2
1
320.902
106.967
VI
33
1.882.611
57.049
30
1.561.709
52.057
2
1
320.902
106.967
VII
33
1.882.611
57.049
30
1.561.709
52.057
2
1
320.902
106.967
VIII
33
1.882.611
57.049
30
1.561.709
52.057
2
1
320.902
106.967
IX
32
1.792.611
56.019
30
1.565.191
52.173
1
1
227.420
113.710
X
32
1.810.537
56.579
30
1.580.843
52.695
1
1
229.694
114.847
XI
32
1.810.537
56.579
30
1.580.843
52.695
1
1
229.694
114.847
XII
32
1.810.537
56.579
30
1.580.843
52.695
1
1
229.694
114.847
ÖSSZESEN
392
22.067.838
675.563
360
18.609.749
620.325
20
12
3.479.996
174.000
2
1
290.000
96.667
1.550.812 51.694 ÁTLAG 33 1.838.986 56.297 30 * régi alkalmazottak a 2014.-as évre azok akik munkaviszonyban voltak 2013.-év decemberében
Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai nettóban
Igazgatóbizottság/Közgyűlés TERV
2014 I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Összesen Átlag
IB tag IB IB elnök IB tagok IB össz átlagos elnökének helyettes. IB tagok bérbérbérbérbérmasszája masszája költsége költsége költsége
Felügyelőbizottság FB tagok
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 2
FB tagok bérmasszája
8.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 228.000
9.500
ÖSSZESEN
FB tag FB FB elnök ÖSSZE ÖSSZES FB össz átlagos elnökének helyettes. SEN EN bérbérbérbérIB és FB IB és FB masszája költsége költsége költsége tagok bérmassza
4.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 114.000 9.500
13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000
8.000 20.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000
130.000
358.000
13.000
29.833
2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 34 3
8.000 20.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 33.000 358.000
29.833
Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai bruttóban Igazgatóbizottság/Közgyűlés TERV
2014
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Összesen Átlag
IB tagok
IB tag IB tagok átlagos bérbérmasszája költsége
IB elnökének bérköltsége
Felügyelőbizottság
IB elnök IB össz helyettes. FB tagok bérbérmasszája költsége
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 2
FB tag FB tagok átlagos bérbérmasszája költsége
12.345 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864 30.864
FB elnökének bérköltsége
ÖSZESEN
ÖSSZES FB elnök ÖSSZES FB össz EN helyettes. EN IB és FB bérbérIB és FB bérmassz masszája költsége tagok a
15.432
20.061 20.061 20.061 20.061 20.061 20.061 20.061 20.061 20.061 20.061
12.345 30.864 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925
351.849
175.924
200.610
552.459
29.321
14.660
20.061
46.038
6.172 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432 15.432
2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 34 3
12.345 30.864 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 50.925 552.459
46.038
JUBILÁRIS JUTALMAK (dinárban)
(у динарима)
Hónap
Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN:
Jubiláris jutalmak (Terv 2013.)
Jubiláris Átvevők Átvevők száma Átvevők jutalmak Jubiláris száma (Megvalósítá jutalmak (Megvalósítás száma s 2013.) (Terv 2014.) (Terv 2013.) 2013.) (Terv 2014.)
Átlag (1/4)
Átlag (2/5)
Átlag (3/6)
9
1
2
3
4
5
6
7
8
700.000
312.768
-
28
18
-
25.000
17.376
700.000
312.768
28
18
25.000
17.376
% % (3/1*100) (7/9)*100)
10
11
VÉGKIELÉGÍTÉSEK
(dinárban)
Hónap
Végkielégítésék
Végkielégítésék
(Terv 2013.)
(Megvalósítá (Terv 2014.) s 2013.)
1 Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN
2
Végkielégítések
3
200.000
Átvevők
Átvevők
Átvevők
Átlag
Átlag
Átlag
száma
száma
száma
(1/4)
(2/5)
(3/6)
7
8
9
(Terv 2013) 4 1
350.000
200.000
(Megvalósít ás 2013) (Terv 2014) 5 6
350.000
1
% % (3/1*100) (7/9)*100)
10
11
200.000
1
350.000
1 200.000
350.000
175,00
57,14
MUNKÁSOK KÖLTSÉGEI dinárban So r szá m 1
2
3 4 5 6 7
Munkások költségei
Bérmassza BRUTTÓ 1 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a munkás terhére) Munkások száma a személyzeti nyilvántartás alapján - egyenleg a jelentett időszak utolsó napján Szolgáltatási szerződés juttatásai Szolgáltatási szerződés juttatásának átvevőinek száma Térítések szerzői jogok alapján Térítések szerzői jogok alapján átvevőinek száma Térítések ideiglenes munkák alapján
8
Térítések ideiglenes munkák alapján átvevőinek száma
9
Térítések magánszemélyeknek más szerződések alapján Térítések más szerződések alapján átvevők száma Térítések igazgatóbizottsági tagoknak Igazgatóbizottság tagjainak száma Térítések a közgyűlés tagjainak Közgyűlés tagjai Térítések felügyelőbizottsági tagoknak Felügyelőbizottság tagjainak száma Munkások utazási költségei Napidíj üzleti utakra Költségtérítés az üzleti utakra
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
Terv 2013. évre
Becslés Terv Terv Terv Terv Terv 2013. évre 2014.01.01- 2014.01.01- 2014.04.01- 2014.07.01- 2014.10.0112.31. 03.31. 06.30. 09.30. 12.31.
26.340.723
24.806.235
22.067.838
5.490.163
5.588.321
5.557.833
5.431.611
456
429
392
99
99
98
96
130.000 2
50.000 1
50.000 1
116.735 48
3.765 2 832.080
12.048 8 574.118
552.470 34 369.469 30.000 15.000
94.136 7 84.527 4.000
152.778 9 92.942 10.000 3.000
152.778 9 96.000 10.000 5.500
152.778 9 96.000 10.000 2.500
20 21 22 23 24 25 26 27
Végkielégítés a nyugdíjra Átvevők száma Jubiláris jutalmak Átvevők száma Szállás és étkeztetés a terepen Segítség munkásoknak és családjaiknak Ösztöndíjak Egyéb költségtérítések munkásoknak és egyéb magánszemélyeknek
200.000 1 700.000 28
350.000 1
350.000
50.000
50.000
312.768 18
50.000
* a 3 -tol 27 – ig a pozíciók bruttó értékben vannak kimutatava
MUNKÁSOK KÖLTSÉGEI 2 Sor szá m 1.
Munkások költségei
NETTÓ bérmassza (bérek az adók és a járulékok levonása után)
Terv 2013. évre
Becslés Terv Terv Terv Terv Terv 2013. évre 2014.01.01- 2014.01.01- 2014.04.01- 2014.07.01- 2014.10.0112.31. 03.31. 06.30. 09.30. 12.31. 18.892.867 17.834.978 16.399.028 4.079.844 4.152.720 4.130.131 4.036.333
2.
Bérmassza BRUTTÓ 1 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a munkás terhére)
26.340.723
24.806.235
22.067.838
5.490.163
5.588.231
5.557.833
5.431.611
3.
Bérmassza BRUTTÓ 2 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a vállalat terhére)
31.055.712
29.246.551
26.017.980
6.472.902
6.588.524
6.552.685
6.403.869
4.
Munkások száma a személyzeti nyilvántartás alapján - egyenleg a jelentett időszak utolsó napján Munkások száma a PP OD nyomtatvány alapján (akik jövedelmet kaptak a múlt évben)
456
429
392
99
99
98
96
368
368
5.
6.
7.
8.
9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.
Átlag nettó kereset (1/4/hónapok száma) a tervre, а (1/5/ hónapok száma) a megvalósításra Átlag bruttó 1 kereset (2/4/hónapok száma) a tervre, а (2/5/ hónapok száma) a megvalósításra Átlag bruttó 2 kereset (3/4/hónapok száma) a tervre, а (3/5/ hónapok száma) a megvalósításra Szolgáltatási szerződés juttatásai Szolgáltatási szerződés juttatásainak átvevőinek száma Juttatás átlag összege (9/10) Térítések szerzői jogok alapján Térítések szerzői jogok alapján átvevőinek száma Juttatás átlag összege (12/13) Térítések ideiglenes munkák alapján Térítések ideiglenes munkák alapján átvevőinek száma Juttatás átlag összege (15/16) Térítések magánszemélyeknek más szerződések alapján Térítések más szerződések alapján átvevők száma Juttatás átlag összege (18/19) Térítések igazgatóbizottsági tagoknak Igazgatóbizottság tagjainak száma Térítések felügyelőbizottsági tagoknak Felügyelőbizottság tagjainak száma Munkások utazási költségei Napidíj üzleti utakra Költségtérítés az üzleti utakra Végkielégítés a nyugdíjra
41.431
41.573
41.834
41.210
41.947
42.144
42.045
57.764
57.823
56.296
55.456
56.447
56.713
56.579
68.104
68.174
66.372
65.383
66.551
66.864
66.707
130.000 2
50.000 1
50.000 1
65.000
50.000
50.000
120.500 50
832.080
200.000
12.048 8
574.118
552.470 34 369.469 30.000 15.000 350.000
94.136 7 84.527 4.000
152.778 9 92.942 10.000 3.000
152.778 9 96.000 10.000 5.500 350.000
152.778 9 96.000 10.000 2.500
29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.
Átvevők száma Jubiláris jutalmak Átvevők száma Szállás és étkeztetés a terepen Segítség munkásoknak és családjaiknak Ösztöndíjak Egyéb költségtérítések munkásoknak és egyéb magánszemélyeknek
1 700.000 28
1
1
50.000
50.000
312.768 18
50.000
11.2 speciális rendeltetésű eszközök dinárban
Sorszá POZICIÓ m 1.
Szponzorálás
2.
Donáció
3.
Jótékonyság
4.
Sport aktivitás
5.
Reprezentációs költség
6.
Reklám és propaganda
7.
Egyebek
Megvalósítás a Terv 2014 2013-as évben
124.000,00
50.000,00
238.000,00
250.000,00 20.000,00
Terv 2014 első Terv 2014 negyede második negyede
62.500,00
62.500,00 10.000,00
Terv 2014 harmadik negyede
Terv 2014 negyedik negyede
25.000,00
25.000,00
62.500,00
62.500,00 10.000,00 .
